大连友谊(集团)股份有限公司一九九九年中期报告  [1999-06-30]  

     一、公司简介

     1.公司法定中文名称:大连友谊(集团)股份有限公司

     公司英文名称:DALIAN FRIENDSHIP (GROUP) CO.,LTD.

     2.公司注册地址:辽宁省大连市中山区人民路91号

     公司办公地址:辽宁省大连市中山区人民路91号

     邮政编码:116001

     3.公司法定代表人:徐学敏

     4.公司董事会秘书:张宝森

     联系地址:辽宁省大连市中山区人民路91号

     电话:0411-2802712

     传真:0411-2644828

     5.公司股票上市地:深圳证券交易所

     公司股票简称:大连友谊

     公司股票代码:0679

     二、主要财务指标

    

                                     1999年1-6月末   1998年1-6月末

     净利润(元): 9,407,389.66 18,186,733.23

     股东权益(不包含

     少数股东权益)(元): 536,133,901.17 531,052,349.83

     每股收益(元/股): 0.071 0.138

     净资产收益率(%): 1.75 3.42

     每股净资产(元/股): 4.06 4.02

     调整后的每股净资产(元/股): 3.90 3.89

    

     计算公式如下:

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股 份总数

     三、股本变动和主要股东持股情况

     1、股本变动情况

    

                                                      数量单位:股

     本次变动增减(+、-)

     期初数 期末数

     配股 送股 公积金转股 其他 小计

     一.尚未流通股份

     1.发起人股份 72,000,000 72,000,000

     其中:

     国家拥有股份 72,000,000 72,000,000

     境内法人持有股份

     外资法人持有股份

     其他

     2.募集法人股

     3.内部职工股 18,000,000 18,000,000

     4.优先股或其他

     尚未流通股份合计 90,000,000 90,000,000

     二.已流通股份

     1.境内上市的人民币 42,000,000 42,000,000

     普通股

     2.境内上市的外资股

     3.境外上市的外资股

     4.其他

     已流通股份合计 42,000,000 42,000,000

     4.其他

     三.股份总数 132,000,000 132,000,000

     2.主要股东持股情况

     公司前十名股东持股情况(截止1999年6月30日):

     名次 股东名称 期末持股数(股) 占总股本比例(%)

     1 大连友谊集团有限公司 72,000,000 54.55

     2 大连华信信托投资股份有限公司 999932 0.76

     3 段刚 380820 0.29

     4 娄贵杰 375100 0.28

     5 夏伟宏 355600 0.27

     6 程明 286300 0.22

     7 李莉 242160 0.18

     8 黄南平 130000 0.1

     9 蔡成枝 100000 0.08

     10 郭振声 100000 0.08

    

     以上股东间无关联关系.

     3.报告期内控股股东无变化,所持股份无质押、已冻结。

     四、经营情况的回顾与展望

     1、报告期内主要经营情况。

     上半年面对商业竞争激烈,经营难度越来越大的市场形势,公司积极采取措施, 从主营业务的三个方面千方百计扩大营销。

     (1)公司酒店业继续加大营销推广力量,采取优惠房价, 高质量服务经营策 略,招揽大中型团体会议,抢占市场份额,在我市酒店业中创出了好的经营成果。

     (2)公司零售业面对外资商业的进入和市场销售的分流,公司所属友谊商城、 新友谊商店、友谊商店加大品种结构调整,采取错位经营策略,避开与其它商家的 重复经营,突出自身特色,使公司所属零售商店保持了相对稳定的消费群体。

     (3)公司供船业主动与船务公司加强联系,采取“四主动”服务(主动登轮、 主动宣传、主动供货、主动结算),增加了供船商品销售。

     2、公司投资情况

     (1)募股资金使用情况

     公司于1996年12月26日发行A股股票3,500万,扣除发行费用后募集可使用资金 32,900万元。

     招股说明书承诺的项目:

     ①投资14,000万元用于友谊商城后续工程;

     ②投资1,400万元用于免税商品供应商店装修工程;

     ③投资3,000万元用于友谊商店装修工程;

     ④1,050万元用于补充公司流动资金;

     ⑤投资6,450万元用于开发区友谊大厦工程;

     ⑥投资7,000万元用于大窑湾港货物中转基地和港口供应服务中心;

     按招股说明书承诺项目已完成的项目如下:

     ①投入友谊商城后续工程14,000万元,已竣工营业,上半年产生利润512万元;

     ②投入友谊商店和免税商品供应商店装修工程2,485.2 万元(尚有部分尾部工 程款未付),已基本完工营业,装修后友谊商店受众多因素影响,保本经营;免税 商品供应商店上半年产生利润154万元。

     ③补充公司流动资金1,050万元;

     已完成的项目共用资金17,535.2万元。

     招股说明书中承诺的开发区友谊大厦工程因市场变化等原因经1997年6月13 日 公司股东大会决定暂缓实施。招股说明书中承诺的大窑湾港货物中转基地和港口供 应服务中心,公司于1997年6月13日股东大会决定延期到1997年9月动工。到1997年 下半年,公司经过对大窑湾的经济形势进行认真分析之后,觉得此项目投资难有较 理想的回报,本着对股东负责的态度,公司对此项目一直未做投资。

     募集可使用资金32,900万元扣除已完成项目所用17,535.2万元的资金后,尚余 15,364.8万元(其中13,000万元经1997年6月13 日公司股东大会通过借给公司控股 企业大连富丽华大酒店使用,截止1999年6月30日前富丽华大酒店已全部归还公司。 借给中兴大连商业大厦2,423万元,截止1999年6月30日前中兴大连商业大厦已全部 归还公司。)。该款项截止报告期末全部存在公司开立的基本户银行,公司将在下 次股东大会讨论决定其投向。

     (2)其他投资情况

     公司原对交通银行投资人民币435万元,报告期内未分得红利。

     3、下半年计划

     公司在继续强化主营业务经营的同时,努力培育和积极寻找新的经济增长点, 力争使公司全年经济指标有一个好的结果。

     (1)制定、实施公司“星级工程”计划,针对市场变化, 调整和确定公司的 经营战略,理顺经营体制,提高经营管理质量。

     (2)实行经济效益指标责任制,层层分解,指标挂钩, 以好的经营成果回报 股东。

     (3)充分发挥规模经营优势,实施总体促销手段,降低进货成本, 抢占市场 份额,提高竞争能力。

     (4)挖掘内部潜力,开展降低费用增加收入,减少人员增加效益活动, 促进 企业效益提高。

     五、重要事项

     1、公司中期不进行利润分配,资本公积金不转增股本。

     2、1999年5月10日,经股东大会审议通过了公司《1998年度利润分配方案》。 经大连会计师事务所审计,公司1998年度实现利润总额62,231,683.47元, 实现净 利润为53,663,514.28元,根据《公司法》和《公司章程》规定, 扣除控股公司提 取奖励及福利基金478,590.63元后,按10%提取法定公积金5,318,492. 37元,按5 %提取法定公益金2,659,246.18元,加上年度未分配利润27,826,931.53元(补提 以前年度损益调整调增净利润275,971.26元的10%法定公积金27,597.13元和5%法 定公益金13,798.56元),可供股东分配的利润为73,034,116.63元。按年末公司股 本13,200万股为基数,每10股派3元现金(含税),其余部分33,434,116.63元转下 年度分配。该方案于1999年6月14日实施完毕。

     3、重大诉讼、仲裁事项:

     公司所属分公司大连友谊(集团)股份有限公司进出口贸易公司在为大连龙柏 大厦有限公司进口220万美元商品业务时, 大连龙柏大厦有限公司未能按期偿付大 连友谊(集团)股份有限公司进出口贸易公司货款,对此,大连友谊(集团)股份 有限公司进出口贸易公司于1999年4月14 日向大连市中级人民法院提出诉讼请求, 法院正在受理之中。

     4、大连会计师事务所为我公司出具的1998 年度无保留意见审计报告中有“此 外,如会计报表‘五(26)’项所述,贵公司本期转让大连友谊外商俱乐部有限公 司的股权产生收益25,498,885.67元。”的解释性说明段。对此, 公司董事会说明 如下:

     我公司在1998年度内将拥有的大连友谊外商俱乐部有限公司60%的股权转让给 本公司控股股东大连友谊集团有限公司,取得转让收益25,498,885.67元, 占公司 1998年度利润总额的40.97%,交易的详细情况已在《中国证券报》1998年12月9日 的董事会公告和公司1998年年度报告中披露。公司董事会认为此关联交易严格按照 国家相关法规进行,坚持了公平合理的交易原则。

     公司监事会对上述事项说明如下:在以上关联交易中,公司坚持了公平合理的 交易原则,所有交易没有损害公司利益。

     5、经公司1999年5月10日股东大会审议通过,公司1999年度聘任大连正元会计 师事务所为审计单位。

     6、重大合同(担保、抵押等)事项。

     (1 )为控股股东大连友谊集团有限公司的控股企业大连友谊外商俱乐部有限 公司短期借款28,417,900.00元提供担保;

     (2)为控股股东大连友谊集团有限公司短期借款31,000,000.00元提供担保;

     (3 )根据本公司控股股东大连友谊集团有限公司与本公司签定的“工程建设 管理委托合同”,本公司受大连友谊集团有限公司委托,负责大连友谊集团有限公 司“大连奥林匹克购物广场”工程的建设管理。

     7、其他重大事项。

     (1)公司董事会于1999年4月20日召开会议,同意郑义明先生辞去董事会副董 事长职务,选举汤天伟先生为董事会副董事长。

     (2)公司董事会于1999年4月20日召开会议,同意解聘汤天伟先生公司总经理 职务,聘任刘春堂先生为公司总经理。

     (3)经公司1999年5月10日股东大会审议通过,同意郑义明先生、林泱功先生、 曲钦振先生辞去公司董事的请求;同意增选刘春堂先生、杜善津先生为公司董事; 同意卢林先生、陈廷才先生、张立奂先生辞去公司监事;同意增选李润芳女士、董 瑞国先生和赖春丽女士为公司监事。

     (4)公司监事会于1999年5月10日召开会议,会议选举李润芳女士为公司监事 会主席。

     (5)计算机2000年说明

     上半年对公司所属企业进行了计算机2000年问题普查,逐步更新相关的计算机 设备,并对计算机网络进行测试,对非计算机设备涉及2000年的问题正在解决之中。 由于计算机2000年问题涉及面十分广泛且具有很强的隐蔽性,公司及所属企业均成 立了计算机2000年问题领导小组,以保证2000年问题能够及时发现及时解决。

     六、财务报告

     (一)、会计报表(附后)

     (二)、会计报表附注

     1、公司简介

     本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)395号文批准,于1996 年 12月26日向社会公开发行人民币普通股3,500万股, 由定向募集公司转为社会募集 公司。现股本总额为132,000,000股。公司的经营范围为商品零售、酒店、 对船供 应、旅游、进出口贸易、仓储、免税商品、美容美发等。多年来坚持以对外供应服 务为基础,以商品销售和宾馆旅游业为龙头,已发展成为一个独具特色的综合型大 型商业企业。

     2、公司采用的主要会计政策

     (1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》, 并结合行业归口执行《商 品流通企业会计制度》和《旅游饮食服务业会计制度》。

     (2)会计年度:为公历1月1日至12月31日。

     (3)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。

     (4)记帐基础及计价原则:以权责发生制为原则进行会计核算, 以实际成本 为计价基础。

     (5)合并会计报表的编制方法:根据财政部《合并会计报表暂行规定》, 以 本公司和纳入合并范围的拥有其50%以上(不含50%)权益性资本的子公司的会计 报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据编制合并会计报表。合并时,公司 的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中,母子公司采用的会计制度 不同,由此产生的差异,根据重要性原则决定是否调整。

     (6)现金等价物的确定标准:为公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为 已知金额现金,价值变动风险很小的投资。

     (7 )外币业务核算方法:发生的外币业务以发生当日的市场汇率折合人民币 记帐,月份终了将各种外币帐户的外币余额按照月末市场汇率折合为人民币余额, 其差额计入“财务费用”。

     (8)坏帐损失核算方法:采用直接转销法核算坏帐损失。

     应收帐款按下列标准确认为坏帐:

     a.因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍无法收回的;

     b.因债务人逾期三年未履行偿债义务,确实无法收回在报经董事会批准后列作 坏帐的。

     (9)存货核算方法:零售库存商品实行售价核算, 进销差价按商品类别进行 核算与分摊,对船供应及酒店库存商品实行进价核算,发出商品采用全月一次加权 平均法;材料物资、在途商品、低值易耗品均按实际成本计价,发出材料物资采用 先进先出法。低值易耗品采用五五摊销法进行核算。公司不计提存货跌价准备。

     (10)短期投资核算方法:以实际购入成本计价,按当期实际收到的利息或利 润确认收益,不计提短期投资跌价准备。

     (11)长期投资核算方法:股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计 价。股权投资占被投资单位注册资本20%以下的,采用成本法核算;占被投资单位 注册资本20%以上至50%的,采用权益法核算;占被投资单位注册资本50%以上的, 按权益法核算并合并会计报表。公司不计提长期投资减值准备。

     (12)固定资产计价和折旧方法:固定资产是指使用年限在一年以上,单位价 值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备以及其他与生产经 营有关的设备、用具、工具等。固定资产按实际成本计价;折旧年限按照《商品流 通企业财务制度》规定的固定资产分类折旧年限确定。

     固定资产折旧采用直线法。按原值的5%计留残值。 各类固定资产折旧年限及 年折旧率列示如下:

    

       类别      折旧年限   年折旧率(%)

     房屋建筑物 35年 2.71

     机械设备 10年 9.5

     电子设备 5年 19

     运输设备 10年 9.5

     其他设备 5-10年 9.5-19

    

     (13)在建工程核算方法:在建工程按实际成本核算。在建工程完工并交付使 用时,按实际发生支出转入相关资产。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程, 估价转入固定资产,并计提折旧,竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已 提折旧。为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息资本化。

     (14)无形资产计价和摊销方法:房屋使用权,从开始使用之日起,按照10年 摊销;富丽华二期红线外工程按剩余合资期限平均摊销。

     (15)开办费及长期待摊费用:开办费按5年摊销; 长期待摊费用包括友谊商 店装修及设施改造支出按10年摊销。

     (16)收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公 司不再对该商品所有权实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收 款的证据,并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时,可确认营业收入实现。

     (17)所得税会计处理方法:本公司所得税采用应付税款法。

     3、税项

     (1)企业所得税:根据大连市财政局大财指商字[1998]373号文件的处理方 法,企业所得税按33%缴纳,按18%返还,并入公司税后利润统一分配,实际税负 为15%。

     (2)流转税

    

     税种        税目          税率   

     增值税 出口商品销售 0

     内销商品销售 13%、17%

     营业税 健身收入 3%

     餐饮客房收入 5%

     娱乐收入 10%

    

     (3)城市维护建设税和教育费附加:分别按当期应缴纳增值税、 营业税和消 费税的7%和3%上缴。

     (4)费用性税金:包括房产税、车船使用税、印花税等, 按照有关规定上缴 并计入当期费用。

     4、控股子公司及合营企业

     单位:人民币元

    

    公司名称   注册地   法定代表人     注册资本       经营范围  

     大连富丽 大连市 徐学敏 163329529.35 餐饮、客房、

     华大酒店 娱乐

     公司名称 公司投资额 占权益比例 是否合并

     大连富丽 97997717.61 60% 是

     华大酒店

     5、合并会计报表附注

     (1)货币资金:

     单位:人民币元

     项目 期初数 期末数

     现金 784,141.57 10,059.07

     银行存款 65,077,230.05 196,351,224.53

     合计 65,861,371.62 196,361,283.60

     银行存款增加的主要原因是收回其它应收款。

     (2)应收帐款:

     单位:人民币元

     帐龄 期初数 占比例(%) 期末数 占比例(%)

     一年以内 11,530,406.61 75.42 8,036,461.55 41.27

     1-2年 996,135.08 6.52 8,182,611.92 42.02

     2-3年 332,374.28 2.17 491,900.39 2.53

     3年以上 2,428,917.65 15.89 2,761,291.93 14.18

     合计 15,287,833.62 100 19,472,265.79 100

     注:无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。

     (3)其他应收款

     a. 单位:人民币元

     帐龄 期初数 占比例(%) 期末数 占比例(%)

     1年以内 168,129,587.75 98.87 4,234,663.63 5.59

     1-2年 545,929.70 0.32 69,663,013.17 91.89

     2-3年 1,155,288.08 0.68 539,498.34 0.71

     3年以上 216,660.80 0.13 1,371,948.88 1.81

     合计 170,047,466.33 100 75,809,124.02 100

    

     b.主要欠款单位及金额:

     ①应收庄河市冰峪沟富丽华宾馆往来款43,743,982.57元。

     ②代销商品进项税4,400,345.75元。

     ③住房公积金4,295,636.91元。

     ④预付大连富丽华大酒店合资乙方香港广信实业有限公司红利款6,833,519.00 元。

     ⑤应收大连经济技术开发区五彩乐园往来款1,000,000.00元。

     ⑥应收辽宁铁岭外供往来款2,662,365.08元。

     ⑦应收大连友谊外商俱乐部有限公司往来款8,062,486.60元。

     ⑧其它往来款4,810,788.11元。

     C、期末比期初减少94,238,342.31元,主要原因是:

     ①收回暂借中兴大连商业大厦款33,000,000.00元;

     ②收回转让大连友谊外商俱乐部有限公司应收股权结余款22,674,900.00元;

     ③收回原对大连友谊外商俱乐部有限公司投资溢缴款57,077,257.91元。

     注:无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。

     (4)存货净额

     单位:人民币元

    

       项目         期初数          期末数    

     库存商品 35,446,448.50 39,836,659.43

     在途商品 325,441.41 285,630.92

     材料物资 13,274,593.24 9,799,120.85

     低值易耗品 416,800.85 425,653.27

     合计 49,463,284.00 50,347,064.47

     (5)待摊费用

     单位:人民币元

     项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     保险费 332,985.52 53,984.07 279,001.45

     合计 332,985.52 53,984.07 279,001.45

     (6)长期投资4,350,000.00元,其投资情况如下:

     a.投资种类

     单位:人民币元

     项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     长期股权投资 4,350,000.00 -- -- 4,350,000.00

     b.长期股权投资:

     单位:人民币元

     被投资单位名称 投资期限 投资金额 占投资单位股本比例

     中国交通银行 -- 4,350,000.00 0.38%

     (7)在建工程

     单位:人民币元

     工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减

     定资产数 少数

     富丽华一期装修 34,527,508.69

     友谊商店营业楼改

     造 -- 582,077.75

     合计 34,527,508.69 582,077.75

     工程名称 期末余额 资金来源 完工进度

     富丽华一期装修 34,527,508.69 自筹资金

     友谊商店营业楼改

     造 582,077.75 募集资金 --

     合计 35,109,586.44

     注:上述在建工程无资本化利息支出。

     (8)无形资产

     单位:人民币元

     种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出

     富丽华红线外工程 14,349,866.91 12,755,437.25 -- --

     富丽华员工住宅 3,084,224.40 1,799,125.91 -- --

     合计 17,434,091.31 14,554,563.16 -- --

     种类 本期摊销 期末数

     富丽华红线外工程 398,607.41 12,356,829.84

     富丽华员工住宅 154,211.10 1,644,914.81

     合计 552,818.51 14,001,744.65

     (9)开办费

     单位:人民币元

     种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     友谊商城开办费 2,757,850.98 -- -- 708,522.37 2,049,328.61

     合计 2,757,850.98 -- -- 708,522.37 2,049,328.61

     (10)长期待摊费用

     单位:人民币元

     种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     装修费及其他 14,995,196.56 -- 412,319.32 14,582,877.24

     合计 14,995,196.56 -- 412,319.32 14,582,877.24

     (11)短期借款

     单位:人民币元

     借款类别 期初数 期末数 备注

     担保贷款 294,378,595.00 163,398,595.00

     信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00

     合计 299,378,595.00 168,398,595.00

    

     (12)未交税金

     期初数为-695,314.48元,期末数为-2,944,184.20元,减少的主要原因是本 期进项税额大。

     (13)其它应付款

     期初数为76,369,103.54元,期末数为123,602,547.60元, 增加的主要原因是 向股东单位———大连友谊集团有限公司借款增加所致。

     (14)预提费用

     期末数为5,216,628.44元,主要是预提贷款利息。

     (15)长期借款

     单位:人民币元

    

      借款单位        借款金额      借款期限   年利率(%)   借款条件

     中信实业银行 10,000,000.00 21个月 7.326 担保

     中信实业银行 15,000,000.00 24个月 7.326 担保

     中信实业银行 10,000,000.00 23个月 7.326 担保

     中国工商银行 70,000,000.00 36个月 7.92 担保

     合计 105,000,000.00

     (16)其他业务利润

     单位:人民币元

     项目 本期发生数 同期发生数

     包装费 15,702.30 14,746.20

     托运费 771,075.10 250,943.37

     刻字费 22,461.80 19,305.00

     其他 101,267.58

     合计 910,506.78 284,994.57

     (17)财务费用

     单位:人民币元

     费用项目 本期发生数 同期发生数

     利息支出 12,683,720.55 10,400,104.61

     减:利息收入 5,838,328.34 1,971,535.37

     汇兑损失 211,211.33 1,813,974.28

     其它 529,442.38 788,597.60

     合计 7,586,045.92 11,031,141.12

     (18)营业外收入

     单位:人民币元

     项目 本期发生数 同期发生数

     富丽华退营业税 333,335.65

     其他收入 28,630.56 23,548.23

     合计 28.630.56 356,883.88

     (19)营业外支出

     单位:人民币元

     项目 本期发生数 同期发生数

     富丽华处理固定资产损失 140,567.08

     富丽华罚款支出 200,440.00

     其他 1,303.28 6,531.84

     合计 1,303.28 347,538.92

     6、关联关系及其交易的披露

     (1)关联关系

     a、存在控制关系的关联方

     公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表

     大连富丽华大酒店 大连市 餐饮、客房、娱乐 子公司 合资 徐学敏

     b、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

     单位:人民币万元

     公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     大连富丽华大酒店 16,333 16,333

     c、存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化

     单位:人民币元

     企业名称 期初数 本期增加

     金额 % 金额 %

     大连富丽华大酒店 190,667,619.41 60 4061.00 60

     企业名称 本期减少 期末数

     金额 % 金额 %

     大连富丽华大酒店 -- -- 190,671,680.41 60

     d、不存在控制关系的关联方

     公司名称 与本公司的关系

     大连友谊集团有限公司 与本公司同一董事长,同一总经理

     大连友谊外商俱乐部有限公司 与本公司同一董事长

     (2)担保:

     为大连友谊外商俱乐部有限公司短期借款28,417,900.00元提供担保;

     为大连友谊集团有限公司短期借款31,000,000.00元提供担保;

     (3)关联方应收应付款项余额

     单位:人民币元

     项目 金 额 占全部应收(付)余额百分比

     期初数 期末数 期初数 期末数

     其他应收款

     大连友谊集团有限公司 22,674,900.00 -- 13.33% --

     大连友谊外商俱乐部有限公司 57,077,257.91 8,062,486.60 33.57% 10.63%

     其他应付款

     大连友谊集团有限公司 45,748,372.06 98,000,000.00 59.90% 79.29%

    

     7、或有事项

     (1)为大连友谊外商俱乐部有限公司短期借款28,417,900.00元提供担保;

     (2)为大连友谊集团有限公司短期借款31,000,000.00元提供担保。

     8、承诺事项

     截止报告日无承诺事项。

     9、资产负债表日后事项

     报表截止日至中期报告报告日期间,未发生对财务报告有重大影响的事项。

     七、备查文件:

     1.载有董事长亲笔签署的中期报告正本.

     2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。

     3.公司章程。

    

                              资产负债表(未经审计)

    编制单位:大连友谊(集团)股份有限公司 1999年6月30日 单位:人民币元

     期末数

     资产 母公司 合并

    流动资产:

    货币资金 188854562.10 196361283.60

    短期投资

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 8066924.92 19472265.79

     减:坏帐准备

    应收帐款净额 8066924.92 19472265.79

    预付帐款 496108.00 1260713.40

    其它补贴款

    其他应收款 49402485.07 75809124.02

    内部应收款

    存货 37648424.75 50347064.47

     减:存货跌价准备

    存货净额 37648424.75 50347064.47

    待摊费用 279001.45 279001.45

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 284747506.29 343529452.73

    长期投资:

    长期股权投资 195021680.41 430000.00

    长期债权投资

    长期投资合计 195021680.41 430000.00

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 195021680.41 430000.00

    固定资产:

    固定资产原价 310856716.91 950408718.62

     减:累计折旧 44151866.31 161406050.56

    固定资产净值 266704850.60 789002668.06

    工程物资

    在建工程 582077.75 35109586.44

    固定资产清理

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 267286928.35 824112254.50

    无形资产及其他资产:

    无形资产 14001744.65

    开办费 2049328.61 2049328.61

    递延资产

    长期待摊费用 14582877.24 14582877.24

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 16632205.85 30633950.50

    递延税项:

    递延税项借项 3920000.00

    资产总计 763688320.90 1202625657.73

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 35000000.00 168398595.00

    应付票据

    应付帐款 29380783.54 29770203.71

    预收帐款 80581.25 1664039.19

    待销商品款

    应付工资 171154.83 951154.83

    应付福利费 4723290.54 30037737.54

    应付股利 77616000.00 77616000.00

    应交税金 -3671977.49 -2944184.20

    其他应交款 10671.64 10671.64

    其他应付款 84197612.52 123602547.60

    预提费用 46302.90 5216628.44

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债

    流动负债合计 227554419.73 434323393.75

    长期负债:

    长期借款 105000000.00

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计 105000000.00

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 227554419.73 539323393.75

    少数股东权益 127168362.81

    股东权益:

    股本 132000000.00 132000000.00

    资本公积金 272056595.00 272056595.00

    盈余公积金 89235799.88 89235799.88

     其中:公益金

    未分配利润 42841506.29 42841506.29

    货币换算差额

    股东权益合计 536133901.17 536133901.17

    负债及股东权益总计 763688320.90 1202625657.73

     期初数

     资产 母公司 合并

    流动资产:

    货币资金 21021290.70 65861371.62

    短期投资

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 6241638.28 15287833.62

     减:坏帐准备

    应收帐款净额 6241638.28 15287833.62

    预付帐款 478651.21 1783145.91

    其它补贴款

    其他应收款 284355521.97 170047466.33

    内部应收款

    存货 35283822.47 49463284.00

     减:存货跌价准备

    存货净额 35283822.47 49463284.00

    待摊费用 332985.52 332985.52

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 347713910.15 302776087.00

    长期投资:

    长期股权投资 195017619.41 4350000.00

    长期债权投资

    长期投资合计 195017619.41 4350000.00

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 195017619.41 4350000.00

    固定资产:

    固定资产原价 310005464.57 948647746.01

     减:累计折旧 37416325.88 134692933.02

    固定资产净值 272589138.69 813954812.99

    工程物资 34527508.69

    在建工程

    固定资产清理

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 272589138.69 848482321.68

    无形资产及其他资产:

    无形资产 14554563.16

    开办费 2757850.98

    递延资产

    长期待摊费用 17353226.25 14995196.56

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 17353226.25 32307610.70

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 832673894.50 1187916019.38

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 150480000.00 299378595.00

    应付票据

    应付帐款 34371832.68 34856520.98

    预收帐款 23601.98 1519448.57

    待销商品款

    应付工资 171154.83 1671154.83

    应付福利费 4465051.27 30216721.63

    应付股利 85200000.00 85200000.00

    应交税金 -3607718.69 -695314.48

    其他应交款 61944.70 61944.70

    其他应付款 34749331.68 76369103.54

    预提费用 32184.54 5445677.63

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债

    流动负债合计 305947382.99 534023852.40

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 305947382.99 534023852.40

    少数股东权益 127165655.47

    股东权益:

    股本 132000000.00 132000000.00

    资本公积金 272056595.00 272056595.00

    盈余公积金 89235799.88 89235799.88

     其中:公益金

    未分配利润 33434116.63 33434116.63

    货币换算差额

    股东权益合计 526726511.51 526726511.51

    负债及股东权益总计 832673894.50 1187916019.38

     利润入利润分配表(未经审计)

    编制单位:大连友谊(集团)股份有限公司 1999年1-6月 单位:人民币元

     项目 同期累计数

     母公司 合并

    一:主营营业收入 213856918.36 302691032.34

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 213856918.36 302691032.34

     减:主营业务成本 171693615.20 193856145.22

     主营业务税金及附加 949858.04 4904646.14

    二:主要业务利润 41213445.12 103930240.98

     加:其他业务利润 284994.57 284994.57

     减:存货跌价损失

     营业费用 12152925.87 29280695.88

     管理费用 12292943.10 37759357.89

     财务费用 1173100.19 11031141.12

    三:营业利润 15879470.53 26144040.66

     加:投资收益 4680695.42

     补贴收入

     营业外收入 9985.70 356883.88

     特殊项目

     减:营业外支出 347538.92

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 20570151.65 26153385.62

     减:所得税 2383418.42 4846188.78

     加:财政返还

     减:少数股东权益 3120463.61

    五:净利润 18186733.23 18186733.23

     加:年初未分配利润 27592355.96 27592355.96

     盈余公积转入

    六:可分配利润 45779089.19 45779089.19

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 45779089.19 45779089.19

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

    八:未分配利润 45779089.19 45779089.19

     项目 本年累计数

     母公司 合并

    一:主营营业收入 160866096.13 240205631.98

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 160866096.13 240205631.98

     减:主营业务成本 124798452.75 146465154.73

     主营业务税金及附加 937866.43 4153118.20

    二:主要业务利润 35129776.95 89587359.05

     加:其他业务利润 910506.78 910506.78

     减:存货跌价损失

     营业费用 10975175.79 25293291.88

     管理费用 16555991.18 46571474.00

     财务费用 -2552617.47 7586045.92

    三:营业利润 11061734.23 11047054.03

     加:投资收益 4061.00

     补贴收入

     营业外收入 4678.66 28630.56

     特殊项目

     减:营业外支出 1303.28 1303.28

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 11069170.61 11074381.31

     减:所得税 1661780.95 1664284.31

     加:财政返还

     减:少数股东权益 2707.34

    五:净利润 9407389.66 9407389.66

     加:年初未分配利润 33434116.63 33434116.63

     盈余公积转入

    六:可分配利润 42841506.29 42841506.29

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 42841506.29

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

    八:未分配利润 42841506.29

    

     大连友谊(集团)股份有限公司董事会

     一九九九年七月二十八日