西南合成制药股份有限公司2001年中期报告摘要  [2001-08-10]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期报告未经审计。

    

    

一、公司简介

    (一)公司法定中文名称:西南合成制药股份有限公司

    A股简称:ST合成

    A股代码:0788

    公司法定英文名称:Southwest Synthetic Pharmaceutical Co.Ltd.

    英文名称缩写:SSP Co.Ltd

    (二) 公司注册地址:重庆市江北区黑石子水口

    公司办公地址:重庆市江北区黑石子水口

    邮政编码:400025

    公司电子信箱:hczyzqb@public.cta.cq.cn

    (三) 法定代表人姓名:谭汉生

    (四) 公司董事会秘书:胥思斌

    联系电话:023-67091473-8247

    传真:023-67091507

    电子信箱:hczyzqb@public.cta.cq.cn

    联系地址:重庆市江北区寸滩水口西南合成制药股份有限公司

    证券处证券事务代表:杨帆

    联系电话:023-67091473-8247

    传真:023-67091507

    电子信箱:hczyzqb@public.cta.cq.cn

    (五)公司中报备置地点:西南合成制药股份有限公司证券处

    (六)公司股票上市地:深圳证券交易所

    (七)信息披露媒体:

    网站:HTTP://WWW.cninfo.com.cn

    定期报告刊登报刊:《中国证券报》

    (八)经营范围:制造、销售原料药及制剂;销售五金、交电、化工产品及原 料(不含化学危险品)、百货、建筑材料、装饰材料、钢材、木材、电器机械及器 材、普通机械,制药技术咨询及转让。

    

    

二、主要财务数据和指标

                                                           单位:元

项目 本期数 上期数

净利润 -14,570,987.99 -5,067,155.45

扣除非经常性损益后的净利润* -19,574,084.80 -10,212,888.40

总资产 954,384,554.80 1,013,747,504.50

资产负债率(%) 66.06 55.16

股东权益(不含少数股东权益) 323,914,973.22 454,609,756.48

每股收益 -0.076 -0.026

报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.076 -0.026

净资产收益率(%) -4.498 -1.100

每股净资产 1.683 2.360

调整后每股净资产 1.476 2.150

报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 1.683 2.360

每股经营活动产生的现金流量净额 0.093 -0.158

单位:元

项目 2000年

净利润 -100,028,301.640

扣除非经常性损益后的净利润 -107,529,973.750

每股收益 -0.520

报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.520

净资产收益率(%) -29.552

*注:扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元

项 目 金额

资金占用费 4,997,527.09

营业外收入 94,252.19

营业外支出 88,682.47

    财务指标计算方法说明:

    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

    调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待 处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报 告期末普通股股份总数

    

    

三、股本变动及主要股东持股情况

    (一)、股本变动情况

股本变动情况表 单位:万股

项 目 期初数 本期 本期 本期公积金 增 本期其 期末数

配股 送股 转增股本 发 他变动

一、尚未流通股份

国有股

发起人法人股 9,350.00 9,350.00

定向法人股 4,950.00 4,950.00

二、已流通股份

社会公众股 4,950.00 4,950.00

股本总数 19,250.00 19,250.00

    本期股份总数及结构变动情况说明:

    本期股份总数及结构未发生变动。

    (二)、主要股东持股情况介绍

    1、公司主要股东持股情况

    2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。

    名次       股东名称                本期末持    本期持股变动 

股数(股) 增减 情况(+-)

1 西南合成制药总厂 91,073,659 -2426341

2 重庆市医药压力容器检测站 5,170,000

3 重庆长江制药厂 5,067,915 -350173

4 四川电力建设二公司 2,426,341 2426341

5 重庆市江北县江洛化工厂 1,815,000

6 西南合成制药厂科学技术学会 1,672,000

7 华夏证券有限公司 1,540,000

8 华夏证券有限公司重庆分公司 1,375,000

9 重庆力豪商贸有限责任公司 880,000

10 萧山金创物资有限公司 735,362 735362

名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质

本比例(%) 押或冻结情况

1 西南合成制药总厂 47.31 冻结5500000

2 重庆市医药压力容器检测站 2.69

3 重庆长江制药厂 2.63

4 四川电力建设二公司 1.26

5 重庆市江北县江洛化工厂 0.94

6 西南合成制药厂科学技术学会 0.87

7 华夏证券有限公司 0.80

8 华夏证券有限公司重庆分公司 0.71

9 重庆力豪商贸有限责任公司 0.46

10 萧山金创物资有限公司 0.38

    2、十大股东持股相关情况说明:

    因拖欠工程款纠纷案,本公司第一大股东西南合成制药总厂被法院强制转让2 ,426,341股给四川电力建设二公司。

    第八大股东是第七大股东的分公司。

    

    

四、经营情况的回顾与展望

    (一)、公司报告期内主要经营情况:

    1、公司主营业务的范围及其经营状况:

    本公司属医药行业,是一个以研制开发、生产销售化学原料药及制剂产品为主 体的专业生产经营企业,是西南及西部地区最大的化学原料药生产和出口基地。

    报告期内共完成原料药销售收入7623.20万元,制剂销售收入4000.20万元。共 实现主营业务收入11733.18万元,比去年同期增长0.88%,净利润-1457.10 万元, 比去年同期增大亏损950.38万元。

    2、 对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动:

    没有对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。

    (二)、公司投资情况

    1、尚未使用的募集资金去向:

    报告期内没有募集资金的使用情况。

    2、非募集资金的投资、 进度及收益情况:

    上半年公司没有非募集资金的投资情况。

    (三)、下半年计划:

    1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作:

    为了迎接WTO的挑战,公司正加紧新产品的开发和研制工作, 以培育新的经济 增长点,壮大公司的实力。根据国家药品监督管理局《关于实施〈药品生产质量管 理规范〉有关规定的通知》,公司相关产品的GMP认证目前正在积极进行中。

    2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:

    (一)公司针对上半年生产经营过程中存在的问题提出了"一改七加强"的思路, 即:改变管理模式,加强企业内部管理,加强市场开发和管理力度,加强招标采购 的力度,加强人才的培养和引进,加强产品结构调整的速度,加强技术改造,加强 应收帐款的清收。

    (二)采取有力措施,努力完成全年生产任务公司上半年由于流动资金紧张, 领导班子的调整等原因,致使1~4月份开车严重不足,公司下半年将继续开源节流, 同时加大对西南合成制药总厂的其他应收款的催收进度,确保公司生产所需资金, 保证全年生产任务的完成。

    

    

五、重要事项

    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:

    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。

    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告 期内配股方案的实施情况:

    公司上年度不分配,也不进行公积金转增股本。

    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:

    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。

    (四)、报告期内公司重大关联交易事项

    1、资产、 股权转让发生的关联交易:

    根据中国证监会上市公司不得为股东担保的相关规定,经双方友好协商,将西 南合成制药股份有限公司用于为西南合成制药总厂担保的光大银行100万(壹佰万) 股法人股股权转让给西南合成制药总厂,转让价格每股人民币1.8元(壹元捌角), 合计金额180万元(壹佰捌拾万元)。此信息已在2001年5月23日的《中国证券报》 上刊登。

    2、其他重大关联交易:

    西南合成制药股份有限公司(下称"公司")分别已于2000年12月30日与西南合 成制药总厂(下称"总厂")签定了租赁协议,2000年5月8日与西南合成制药总厂下 属重庆西南合成制药营销有限公司(下称"营销公司")签订了《债权转移协议》, 2001年1月15日与营销公司签定了销售费用承担协议。 此三项交易已经公司第三届 四次董事会通过,以上事项均已在2000年度报告中在2001年4月17 日的《中国证券 报》上作了披露,但根据《深圳证券交易所股票上市规则(2000年修订版)》的规 定,以上三项交易属于关联交易,公司相关信息披露不够规范、详尽,表决程序也 存在不符合上市规则要求的情况,为纠正失误,公司在第三届六次董事会对以上关 联交易行为再次进行了表决,关联董事回避表决,其余董事一致同意以上关联交易。 本次关联交易,重庆天健会计师事务所出具了"重天健函字(0001)第004号" 的独 立财务顾问报告。以上信息刊登于2001年6月12日的《中国证券报》上。

    以上交易已经二○○一年度第一次临时股东大会批准,与以上关联交易有利害 关系的关联股东西南合成制药总厂放弃在股东大会上对以上议案的投票权,出席会 议的非关联股东进行了表决,全票通过了以上议案。以上信息刊登于2001年7月 15 日的《中国证券报》上。

    (五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况说明:

    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。

    情况说明如下:

    西南合成制药股份有限公司做到了人员独立,公司董事长跟总经理分设,没有 总经理、副总经理及高管人员在股东单位双重任职的情况,没有财务人员在关联公 司兼职的情况,股份公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。

    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。

    情况说明如下:

    除合药牌商标、新区土地使用权、粉针生产线向总厂租赁外,股份公司拥有完 整的生产系统、工业产权、非专利技术等项资产,寸滩新区辅助生产系统和配套设 施如水、电、汽资产虽属总厂所有,但总厂和股份公司之间采用协议方式保证股份 公司优先供能,股份公司按协议付费。总厂和股份公司没有生产经营的同业竞争情 况。

    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。

    情况说明如下:

    股份公司财务完全独立,设有独立的财务部门,按照《企业会计准则》建立了 独立的财务核算体系,执行《企业会计制度》。独立在银行开户,没有与控股股东 共用一个银行帐户的情况,自主经营依法纳税。

    (六)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产的事项:

    类型          资产帐面值(万元)    带来的收入(万元)     是否为关联交易

租赁 23,037,197.83 是

租赁 60,546,001.86 是

    托管、承包、租赁情况说明:

    为盘活闲置资产,有效发挥其作用,总厂与公司本着互利互惠的原则,总厂将 其拥有的粉针车间的固定资产(原值23,037,197.83元,净值20,817,712.72元)租 赁给公司使用。上述资产租赁采用无偿方式,不支付租赁费。租赁期限从 2000年1 月1日起,暂定10年,资产租用期间,由承租方承担资产的维修、大修理费用, 并 负责资产的完整无缺。

    为盘活闲置资产,有效发挥其作用,公司与总厂本着互利互惠的原则,公司将 其拥有的房屋及建筑物、机械设备、运输设备、办公设备等相关固定资产(原值60, 546,001.86元,净值44,542,612.75元)租赁给总厂使用。 上述资产租赁亦采用无 偿方式,不支付租赁费。租赁期限从2000年1月1日起,暂定10年,资产租用期间, 由承租方承担资产的维修、大修理费用,并负责资产的完整无缺。

    (七)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明:

    因公司最近两个会计年度审计结果显示的净利润为负值,按深圳证券交易所股 票上市规则的规定,公司股票简称由"合成制药"改为"ST合成",此信息已在2001年 4月17日的《中国证券报》上刊登。

    (八)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:

    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

    (九)、董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项 的说明:

    对于2000年被出具有保留意见的审计报告,关于第一项"公司应收第一大股东 --西南合成制药总厂的垫付及往来资金余额为202,034,572.14元,公司根据董事会 有关决议,对上述应收款项未计提坏帐准备",经公司董事会批准, 已对该项估计 进行了变更,按实际帐龄计提坏帐准备;第一项" 公司根据与西南合成制药总厂签 订的有关协议,2000年度共计提10,157,664.09元资金占用费, 冲减了本年度财务 费用",董事会认为, 为保障公司利益, 公司理应收取资金占用费, 且公司已于 2001年7月23日收到了西南合成制药总厂支付的资金占用费一千万元。

    

    

六、财务报告

    本公司中期财务会计报告未经审计。

    

    

西南合成制药股份有限公司

    2001年中期会计报表(附后)西南合成制药股份有限公司

    2001年中期会计报表附注

    一、公司简介

    西南合成制药股份有限公司系于1993年4 月经重庆市经济体制改革委员会渝改 委(1993)91号文批准,由西南合成制药厂(现西南合成制药总厂)独家发起, 以其 生产经营性净资产8500万元折价入股(折股比例1: 1) , 同时向社会法人平价发行 4500万股法人股,采用定向募集方式设立的股份有限公司。1997年5月, 经中国证 券监督管理委员会证监发字(1997)[238]号文、证监发字(1997)[239]号文批准 同意,公司增发社会公众股(A股)4500万股,并于1997年6月16日在深交所挂牌上 市。

    公司注册地址为重庆江北区黑石子水口,主要生产磺胺类、全合成抗生素、半 合成抗生素、维生素、喹诺酮、解热镇痛等类医药产品。

    二、主要会计政策、会计估计

    1、会计制度

    公司执行《企业会计制度》。

    2、会计年度

    公历一月一日至十二月三十一日。

    3、记帐本位币

    以人民币为记帐本位币。

    4、记帐基础和计价原则

    以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法

    公司以人民币为记帐本位币,对会计年度内涉及外币的业务均按发生业务当月 中国人民银行公布的月初市场汇价将外币折算为人民币记帐;期末将外币帐户外币 余额按中国人民银行公布的年末市场汇价折算为人民币进行调整,调整后人民币金 额与原帐面人民币金额之间的差额,属于工程项目在建期间发生的计入工程成本, 属于生产经营期间发生的计入当期损益。

    6、现金等价物的确定标准

    公司将持有的从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

    7、坏帐核算方法

    (1)坏帐确认标准

    因债务人已破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应 收款项;或债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收款项。

    (2)坏帐核算方法

    采用备抵法核算坏帐损失。

    (3)坏帐准备的计提方法和计提比例

    根据董事会决议,本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自 1999年1 月1日起,在中期期末及年度末,按帐龄分析法计提坏帐准备,计入当期损益。 计 提坏帐准备的比例列示如下:

    帐龄                计提比例

1年以内 5%

1-2年 10%

2-3年 20%

3-4年 40%

4-5年 60%

5年以上 80%

    有抵押或担保的应收款项等,其坏账准备的计提方法和比例单独考虑。

    8、存货核算方法

    (1)公司存货主要分为原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品等。

    (2)公司存货实行永续盘存制。 原材料和包装物按计划成本进行日常核算, 月末通过材料成本差异分摊调整为实际成本;在产品月末只保留原材料实际成本; 产成品发出按月末一次加权平均法结转成本;低值易耗品采取领用时一次摊销法核 算。

    (3)存货跌价准备

    根据公司董事会的决议,自1999年1月1日起,本公司期末存货按成本与实际可 变现净值孰低计价,在中期期末及年度末,按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额计提存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当期损益。

    9、 短期投资核算方法

    公司对于购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确 认为短期投资,以实际成本计价。

    根据公司董事会的决议,自1999年1月1日起,本公司短期投资按成本与市价孰 低计价,在中期期末及年度末,分短期投资的类别,按其市价低于成本的差额,计 提短期投资的跌价准备,并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得 以恢复时,在原先已确认的跌价损失的金额内转回。

    10、长期投资的核算方法

    (1)长期股权投资

    公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或 虽不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;超过50%的,并编制合并会计报表。

    公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下, 或对其 他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的, 采用成本法核算。

    (2 )长期债权投资

    对购入的在一年内(不含一年)不能变现或不准备随时变现的债券投资,按实 际支付的价款扣除税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入日止 的应计利息后的余额作为实际成本入帐。债券的实际成本与债券面值之间的差额, 作为债券投资的溢价或折价并按直线法摊销。债券投资按期计算利息收入,经调整 债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。

    (3)长期投资减值准备

    根据公司董事会的决议,自1999年1月1日起,在中期期末及年度末,本公司长 期投资在市价持续下跌及被投资公司经营状况恶化导致其可收回金额低于长期投资 的帐面价值时,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按单个长 期投资可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备,计入当期损益。

    11、固定资产及其折旧核算方法

    (1)固定资产包括:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运 输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及单位价值在2000元以上, 且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。

    (2)固定资产按购置或取得的历史成本计价。

    (3)固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、折旧年限、 年折旧 率及残值率如下:

    类别              折旧年限(年)   年折旧率(%)    残值率(%)

房屋及建筑物 10-45 2.22-10 0.00

通用设备 5-20 5-20 0.00

专用设备 5-30 3.33-20 0.00

运输工具 10-15 6.67-10 0.00

办公设备 5-10 10-20 0.00

    (4)固定资产减值准备

    根据公司董事会的决议,自2001年1月1日起,本公司固定资产按照帐面价值与 可收回金额孰低计价,在中期期末及年度末,按照单个固定资产可收回金额低于帐 面价值的差额,计提固定资产减值准备,并计入当期损益。已确认的固定资产减值 准备得以恢复时,在原先已确认的减值准备的金额内转回。

    12、在建工程核算方法

    (1 )为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程所发生的实际支出 计入工程成本。

    (2)用借款进行的工程发生的借款利息, 属于在固定资产尚未交付使用前发 生的,计入在建固定资产的成本;在固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。

    (3)在建工程完工交付使用前因进行试运转发生的支出,计入工程成本。 在 试运转中形成产品且可以对外销售的,以实际销售收入或者预计售价扣除税金后, 冲减在建工程成本。

    (4)在建工程完工交付使用时结转固定资产。

    (5)在建工程减值准备

    根据公司董事会的决议,自2001年1月1日起,本公司在建工程按照帐面价值与 可收回金额孰低计量,在中期期末及年度末,按单项在建工程可收回金额低于帐面 价值的差额,计提在建工程减值准备,并计入当期损益。已确认的在建工程减值准 备得以恢复时,在原先已确认的减值准备的金额内转回。

    13、无形资产计价和摊销方法

    无形资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。具体如下:

    (1)淹没区土地使用权按11年摊销

    (2)非淹没区土地使用权按50年摊销

    (3)外购专利技术按10年摊销

    (4)无形资产减值准备

    根据公司董事会的决议,自2001年1月1日起,本公司无形资产按照帐面价值与 可收回金额孰低计量,在中期期末及年度末,按单项无形资产可收回金额低于帐面 价值的差额,计提无形资产减值准备,并计入当期损益。已确认的无形资产减值准 备得以恢复时,在原先已确认的减值准备的金额内转回。

    14、收入确认原则

    在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权,也没有对已售出的产品实施控制,与交易相关的经济利益能 够流入本公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

    15、所得税的会计处理方法

    所得税的会计处理采用应付税款法。

    16、会计报表编制方法

    由于公司的控股子公司重庆市涪陵普兴化工有限公司资产总额、主营业务收入、 净利润分别占公司相应指标的比例均在10%以下,故未合并其会计报表。

    三、会计政策变更和会计估计变更及其影响

    1、会计政策变更及其影响

    根据公司董事会决议,本公司自2001年1月1日起对计提固定资产、无形资产、 在建工程、委托贷款减值准备的会计政策作了变更,并根据财政部《〈企业会计制 度〉和〈企业会计准则〉有关会计处理问题及补充规定》的规定,采用了追溯调整 法,调整了2001年会计报表相关项目的期初数和2000年实际数。

    (1)本公司2001年1月1日前固定资产不计提减值准备, 本次变更后固定资产 按净值与可收回金额孰低计价,中期期末、年末按单项固定资产可收回金额低于帐 面价值的差额,计提固定资产减值准备;

    (2)本公司2001年1月1日前在建工程不计提减值准备, 本次变更后在建工程 按帐面价值与可收回金额孰低计价,中期期末、年末按单项在建工程可收回金额低 于帐面价值的差额,计提在建工程减值准备;

    (3)本公司2001年1月1日前无形资产不计提减值准备, 本次变更后无形资产 按帐面价值与可收回金额孰低计价,中期期末、年末按单项无形资产可收回金额低 于帐面价值的差额,计提无形资产减值准备;

    (4)本公司2001年1月1日前委托贷款不计提减值准备, 本次变更后委托贷款 按本金与可收回金额孰低计价,中期期末、年末按委托贷款本金高于可收回金额的 差额,计提委托贷款减值准备;

    (5)本公司2001年1月1日起对非货币性交易中发生的损益, 按制度规定作为 置换入资产的成本处理;

    (6)本公司2001年1月1 日起借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的 借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用;

    上述会计政策变更的累积影响数为14,713,830.05元, 其中因计提固定资产减 值准备的影响数为14,713,830.05元。 相应在 2000 年利润及利润分配表中调减了 2000年净利润1,451,692.30元;在2001年6月30日资产负债表中调减了2001 年年初 未分配利润14,713,830.05元。

    2、会计估计变更及其影响

    公司其他应收款中应收第一大股东西南合成制药总厂的款项,以前年度未计提 坏帐准备,经公司董事会批准,已对该项估计进行了更正,按实际帐龄计提坏帐准 备;由于此项变更的累积影响数为16,885,601.36元,相应在2000 年利润及利润分 配表中调减了2000年净利润6,220,852.29元,在2001年6月30 日资产负债表中调减 了2001年年初未分配利润14,121,363.62元。2001 年因变更此项估计而增加管理费 用2,764,237.74元。

    

西南合成制药股份有限公司

    二○○一年八月八日

                                   资产负债表

编制:西南合成制药股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位:人民币元

资产 注释 本期期初(公司) 本期期末(公司)

流动资产:

货币资金 注1 11,970,579.32 18,500,838.49

短期投资

应收票据 1,064,250.00

应收股利

应收利息

应收帐款 注2 222,790,844.57 240,849,433.23

其他应收款 注2 202,338,970.99 224,768,427.92

预付帐款 注3 38,306,557.86 30,224,970.29

应收补贴款

存货 注4 93,616,934.44 90,507,337.83

待摊费用 注5 666,030.24 731,045.80

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 569,689,917.42 606,646,303.56

长期投资:

长期股权投资 注6 5,357,476.89 3,290,314.47

长期债权投资

长期投资合计 5,357,476.89 3,290,314.47

其中:合并价差

固定资产:

固定资产原价 注7 481,734,187.22 482,590,067.12

减:累计折旧 124,759,951.27 133,358,520.27

减:固定资产减值准备 14,713,830.05 14,713,830.05

固定资产净值 356,974,235.95 349,231,546.85

固定资产净额 342,260,405.90 334,517,716.80

工程物资 5,037,564.49 4,566,047.49

在建工程 注8 409,578.41 1,238,912.14.8

固定资产清理

固定资产合计 347,707,548.80 340,322,676.43

无形资产及其他资产:

无形资产 注9 4,502,095.02 4,125,260.34

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 4,502,095.02 4,125,260.34

递延税项:

递延税款借项

资产总计 927,257,038.13 954,384,554.80

负债和所有者权益:

流动负债:

短期借款 注10 164,310,000.00 143,450,000.00

应付票据 注11 41,050,000.00 61,792,686.25

应付帐款 注12 126,648,221.22 120,576,202.65

预收帐款 注13 10,668,907.28 12,013,018.24

应付工资 2,258,106.07 3,441,293.74

应付福利费 9,404,124.99 10,053,382.86

应付股利

应交税金 注14 5,395,342.37 10,412,020.73

其他应交款 注15 2,116,732.63 2,581,368.15

其他应付款 注16 14,857,335.50 21,533,640.60

预提费用 注17 14,023,145.37 26,576,806.87

预计负债

一年内到期的长期负债 注18 61,020,000.00 51,020,000.00

其他流动负债

流动负债合计 451,751,915.43 463,450,420.09

长期负债:

长期借款 注19 68,600,000.00 98,600,000.00

应付债券

长期应付款 注20 68,419,161.49 68,419,161.49

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计 137,019,161.49 167,019,161.49

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 588,771,076.92 630,469,581.58

少数股东权益

股东权益:

股本 注21 192,500,000.00 192,500,000.00

减:已归还投资

股本净额 192,500,000.00 192,500,000.00

资本公积 注22 205,777,643.53 205,777,643.53

盈余公积 注23 82,073,412.26 82,073,412.26

其中:法定公益金 18,119,844.75 18,119,844.75

未分配利润 注24 -141,865,094.58 -156,436,082.57

外币报表折算差额

其他权益

股东权益合计 338,485,961.21 323,914,973.22

负债和股东权益总计 927,257,038.13 954,384,554.80

资产负债表附表1: 资产减值准备明细表

项目 期初余额 本期增加数 本期 期末余额

转回数

一、坏账准备合计 59,118,240.77 6,214,945.39 65,333,186.16

其中:应收账款 42,365,386.51 2,765,299.89 45,130,686.40

其他应收款 16,752,854.26 3,449,645.50 20,202,499.76

二、短期投资跌价

准备合计

其中:股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计 13,148,933.00 -2,768,690.24 10,380,242.76

其中:库存商品 9,296,798.20 -2,768,690.24 6,528,107.96

原材料 3,852,134.80 3,852,134.80

四、长期投资减值

准备合计

其中:长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值

准备合计 14,713,830.05 14,713,830.05

其中:房屋、建筑物

机器设备 14,713,830.05 14,713,830.05

六、无形资产减值准备

其中:专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

资产负债表附表2: 股东权益增减变动表

项目 本期数 上期数

一、实收资本(或股本):

期初余额 192,500,000.00 192,500,000.00

本期增加数

其中:资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本(或股本)

本期减少数

期末余额 192,500,000.00 192,500,000.00

二、资本公积:

期初余额 205,777,643.53 205,777,643.53

本期增加数

其中:资本(或股本)溢价

接受损赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入

外币资本折算差额

资本评估增值准备

其他资本公积

本期减少数

其中:转增资本(或股本)

期末余额 205,777,643.53 205,777,643.53

三、法定和任意盈余公积:

期初余额 63,953,567.51 63,953,567.51

本期增加数

其中:从净利润中提取数

其中:法定盈余公积

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

本期减少数

其中:弥补亏损

转增资本(或股本)

分派现金股利或利润

分派股票股利

期末余额 63,953,567.51 63,953,567.51

其中:法定盈余公积 23,573,261.20 23,573,261.20

储备基金

企业发展基金

四、法定公益金

期初余额 18,119,844.75 18,119,844.75

本期增加数

其中:从净利润中提取数

本期减少数

其中:集体福利支出

期末余额 18,119,844.75 18,119,844.75

五、未分配利润:

期初未分配利润 -141,865,094.58 -41,836,729.94

本期净利润 -14,570,987.99 -100,028,301.64

本期利润分配

期末未分配利润 -156,436,082.57 -141,865,094.58

利润及利润分配表

编制:西南合成制药股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元

上年同期(公司) 本期(公司) 2000年调整(公司)

一、主营业务收入 116,308,627.00 117,331,821.10 280,841,316.71

减:主营业务成本 104,341,361.96 94,852,631.08 253,528,563.91

主营业务税金及附加 896,706.60 871,191.61 -302,659.48

二、主营业务利润 11,070,558.44 21,607,998.41 27,615,412.28

加:其他业务利润 4,522,905.91 -228,214.67 1,387,296.70

减:营业费用 3,343,260.48 16,489,651.27 66,681,815.53

管理费用 16,007,721.65 15,614,150.37 55,629,813.86

财务费用 3,966,129.54 3,585,377.39 8,360,944.04

三、营业利润 -7,723,647.32 -14,309,395.29 -101,669,864.45

加:投资收益 -155,515.00 -267,162.42 -1,432,418.13

补贴收入 2,568,043.98 4,278,280.62

营业外收入 260,208.25 94,252.19 329,898.04

减:营业外支出 16,245.36 88,682.47 1,534,197.72

四、利润总额 -5,067,155.45 -14,570,987.99 -100,028,301.64

减:所得税

少数股东损益

五、净利润 -5,067,155.45 -14,570,987.99 -100,028,301.64

加:年初未分配利润 -20,674,143.86 -141,865,094.58 -41,836,792.94

其他转入

六、可供分配的利润 -25,741,299.31 -156,436,082.57 -141,865,094.58

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润 -25,741,299.31 -156,436,082.57 -141,865,094.58

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润 -25,741,299.31 -156,436,082.57 -141,865,094.58

利润表附表

报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股

产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股)

主营业务利润 6.67 6.67 0.112 0.112

营业利润 -4.42 -4.42 -0.074 -0.074

净利润 -4.50 -4.50 -0.076 -0.076

扣除非经常性损

益后的净利润 -6.04 -6.04 -0.102 -0.102

现金流量表

编制:西南合成制药股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元

项目 金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 119,044,594.49

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 635,837.68

现金流入小计 119,680,432.17

购买商品、接受劳务支付的现金 74,669,001.25

支付给职工以及为职工支付的现金 9,354,683.20

支付的各项税费 1,604,212.96

支付的其他与经营活动有关的现金 16,144,663.26

现金流出小计 101,772,560.67

经营活动产生的现金流量净额 17,907,871.50

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产所收回的现金净额 224,717.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 224,717.00

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 1,411,990.81

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 1,411,990.81

投资活动产生的现金流量净额 -1,187,273.81

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 10,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 10,000,000.00

偿还债务所支付的现金 10,860,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,330,338.52

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 20,190,338.52

筹资活动产生的现金流量净额 -10,190,338.52

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 6,530,259.17

补充资料:

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 -14,570,987.99

加:少数股东损益

计提的资产减值准备 3,446,255.15

固定资产折旧 8,598,569.00

无形资产摊销 376,834.68

长期待摊费用摊销 555,407.82

待摊费用减少(减:增加)

预提费用增加(减:减少)

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产损失(减:收益) -94,252.19

固定资产报废损失

财务费用 3,585,377.39

投资损失(减:收益) 267,162.42

递延税款贷项(减:借项)

存货的减少(减:增加) 5,878,286.85

经营性应收项目的减少(减:增加) -37,557,153.41

经营性应付项目的增加(减:减少) 42,612,249.51

其他 4,810,122.27

经营活动产生的现金流量净额 17,907,871.50

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额 18,500,838.49

减:现金的期初余额 11,970,579.32

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 6,530,259.17