西南合成制药股份有限公司1999年中期报告  [1999-06-30]  

     (一)公司简介

     1.公司法定中文名称:西南合成制药股份有限公司

     公司法定英文名称:Southwest Synthetic Pharmaceutical Co.Ltd.

     公司英文名称缩写:SSPCo.Ltd

     2.公司注册地址:重庆市江北区黑石子水口

     办公地址:重庆市江北区黑石子水口

     邮政编码:400025

     3.公司法定代表人:杨尚元

     4.公司咨询服务机构:财务证券部

     董事会秘书:陶可

     联系地址:重庆市江北区黑石子水口西南合成制药股份有限公司证券办

     电话:023-67091473-8247

     传真:023-67091507

     授权人:胥思斌

     联系地址:重庆市江北区黑石子水口西南合成制药股份有限公司证券办

     电话:023-67091473-8247

     传真:023-67091507

     5.股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:“合成制药”

     股票代码:0788

     (二)主要财务指标(未经审计)

    

             项目              1999年1月-6月     1998年1月-6月 

     (1)净利润 779,312.33元 8,747,617.21元

     (2)股东权益 581,100,244.52元 567,321,600.88元

     (3)每股收益 0.004元 0.050元

     (4)每股净资产 3.019元 3.2418元

     (5)净资产收益率 0.134% 1.54%

     (6)调整后的每股净资产 3.01元 3.1561元

    

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用 -待处理(流动、固定)资产净损失—开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股 股份总数

     (三)股本变动和主要股东持股情况

     1、股本结构及股份变动情况

     数量单位:股;每股面值:人民币1元

    

                         期初数   本次变动增减(+/-)  期末数  

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份 93500000 93500000

     其中:

     国家拥有股份 93500000 93500000

     2、募集法人股 49500000 49500000

     3、内部职工股

     尚未流通股份合计 143000000 143000000

     二、已流通股份

     境内上市的人民币普通股 49500000 49500000

     已流通股份合计 49500000 49500000

     三、股份总数 192500000 192500000

    

     2、主要股东持股情况

     持有本公司5%以上股份的股东只有本公司的法人股股东西南合成制药总厂,该 厂本期末持有本公司股份9350万股。

     截止1999年6月30日,公司股东总户数23283户。

     公司前10名股东持股情况如下:

    

 名次  股 东 名 称                   期末持股数      占总股本(%)

     1、西南合成制药总厂 93500000 48.57%

     2、重庆市医药压力容器检测站 5170000 2.69%

     3、重庆长江制药厂 4839450 2.51%

     4、西南合成制药厂劳动服务公司 1815000 0.94%

     5、西南合成制药厂科学技术协会 1672000 0.87%

     6、海通基金 1606173 0.83%

     7、华夏证券重庆营业部 1375000 0.71%

     8、重庆银中经济开发公司 660000 0.34%

     9、上海茂冶实业公司 660000 0.34%

     10、重庆润康药业有限公司 605000 0.31%

    

     2、西南合成制药总厂为公司国有法人股东,其所持股份无质押、冻结等情况。

     (四)经营情况的回顾和展望

     1、上半年公司经营情况的回顾:

     公司主要经营范围为研制、开发、生产和销售原料药与制剂产品。

     今年1—6月, 由于东南亚金融危机和德国马克贬值对企业带来的价格大幅下落 的影响,仍在阻碍着公司产品的正常出口,致使许多产品无利润甚至发生亏损, 公司 无法组织全面满负荷开车生产,做大出口,导致公司客户调减要货量,市场萎缩。

     由于公司仍处于“三线”脱险搬迁和“三峡”淹没搬迁之中, 尽管在新区上了 一些新产品,但老厂区仍然承担着60%的原料药生产任务,两地生产增大了企业管理 的难度和产品成本费用支出。

     公司产品结构调整未到位,建立市场信息反映敏捷、覆盖面广、占有率高、 较 为完善的营销网络体系的工作还未完成,现在产品依靠代销、包销 ,货款回笼缓慢, 应收帐款越来越多,严重制约了公司的正常生产经营,并且远远不能适应公司生产经 营的发展需要,也是公司新产品、新项目投产后不能尽快产生效益的原因所在。

     由于公司是一个以生产出口原料药为主的企业, 主要产品出口额占全部产品总 额的60%以上,所以国际金融风暴,特别是德国马克和东南亚货币的贬值, 严重影响 了公司产品在国际市场的竞争力,增加了产品出口创汇的困难,致使近一年多来公司 效益下降。尽管我们对以上困难采取了加大制剂生产、新产品开发投入, 增加在欧 洲药典委员会注册产品数量和申报美国FDA检查认证的产品数量,积极开拓直接用户 等措施,仍然不能达到预期的效果,致使公司效益下降。公司上半年完成主营业务收 入135,887,754.96元,比去年同期下降8.26%,实现主营业务利润23,568,183.73元, 比去年同期下降13.92%,实现净利润779,312.33元,比去年同期下降91.09%。

     2.公司投资情况

     (1)本报告期内公司募集资金仅余99万元,已经全部投入软胶囊生产线项目。

     (2)本报告期内公司没有其他投资情况。

     3.下半年经营计划

     ①下半年,公司将根据国内外医药市场情况的变化,随时调整产品生产品种和产 量,加大技术攻关力度,力争满足国内外客户对产品质量的各种要求。增加产品的销 量和达到优质优价的目的,以增加公司效益。

     ②调整经营策略,要走自力更生的销售道路,减少销售费用,提高销售价格,特别 是制剂产品的销售,一定要努力开拓自己的销售渠道和客户,加大应收帐款的催收力 度,促进资金回笼,加速资金周转,保证公司生产经营所需的资金。

     ③深入、认真学邯钢,强化内部管理,降低生产成本,增加公司效益。

     ④今后医疗制度的改革将对公司的生产经营产生重大影响, 公司将积极抓住此 机会拓展制剂市场。

     (五)重要事项

     1、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。

     2、公司上年度利润分配方案及其执行情况:无

     3、1999年5月21日在公司职工俱乐部召开1998年股东大会, 会议以记名投票表 决方式,审议通过

     (1)《1998年度董事会工作报告》

     (2)《1998年度监事会工作报告》

     (3)《1998年度财务决算报告》

     (4)《1998年度利润分配方案》

     (5)《关于更换部分董事的议案》

     4、重大诉讼、仲裁事项:无。

     5、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。

     6、重大关联交易事项(见会计报表附注)

     7、公司续聘重庆华源会计师事务所担任本公司的财务会计审计工作。

     8、报告期内公司无重大合同事项。

     9、计算机2000问题

     现阶段本公司计算机系统的应用范围主要集中于文字处理、信息通讯、工程设 计和数据统计等工作,所以计算机2000 年问题对公司的不良影响主要是数据统计方 面,目前公司计算机除财务部门外,其余均为单机运作, 而财务部使用的为“金蝶” 财务软件,该软件目前已成功解决了计算机2000问题。 公司目前已组织计算机中心 专门对计算机2000年问题进行了调查,努力避免由此产生的不利影响。

     (六)财务报告(未经审计)

     (一)会计报告(见附表)

     (二)会计报表附注

     一、公司概况

     西南合成制药股份有限公司系于1993年4 月经重庆市经济体制改革委员会渝改 委(1993)91号文批准,由原西南合成制药厂(现西南合成制药总厂)独家发起,以 其生产经营性资产8500万元折价入股(折价比例1:1), 同时向社会法人按每股面 值1元的价格发行4500万股社会法人股 , 采用定向募集方式设立的股份有限公司。 1997年5月,经中国证券监督委员会证监发字(1997)[ 238 ]号文、 证监发字( 1997)[239]号文批准同意,公司增发社会公众股(A)股4500 万股(其中公司职 工股450万股),改组成公开募集资金的股份有限公司,并于1997年6月18日在深交所 公开挂牌上市。

     公司注册地址为重庆江北区黑石子水口,主要生产磺胺类、全合成抗生素、 半 合成抗生素、维生素、喹诺酮、解热镇痛等类产品。

     二、主要会计政策、会计估计

     1.会计制度

     公司执行《股份有限公司会计制度》。

     2.会计期间

     公历一月一日起至十二月三十一日止。

     3.记帐原则和记价基础

     公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为记价基础。

     4.现金流量表中关于现金的界定

     包括库存现金、银行存款、其他货币资金和现金等价物。其中现金等价物指3 个月或更短时间内即可转换为现金的投资。

     5.记帐本位币

     以人民币为记帐本位币

     6.外币核算方法

     公司以人民币为记帐本位币, 对会计年度内涉及外币的业务均按发生日中国人 民银行公布的市场汇率折算为人民币记帐;月末将外币帐户余额按期末中国人民银 行公布的市场汇率折算为人民币进行调整, 调整后人民币金额与原帐面人民币金额 之间的差额计入当期损益。

     7.坏帐核算方法

     (1)坏帐确认标准

     因债务人破产、死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收账款, 或债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收账款。

     (2)坏帐损失核算方法

     采用备抵法核算。

     (3)坏帐准备的计提方法和计提比例

     按中期和年末应收账款的3‰计提。

     8.存货核算方法

     (1)存货包括原材料、燃料、包装物、产成品、低值易耗品等。 其均按实际 成本计价。原材料、燃料、包装物按计划成本进行日常核算, 月末通过材料成本差 异分摊调整为实际成本;产成品发出按月末一次加权平均法进行核算;低值易耗品 采用一次摊销法核算。

     (2)公司不计提存货跌价准备。

     9.长期股权投资的核算方法

     (1)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以上,或 虽不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;超过50%的,并编制合并会计报表。

     (2)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下,采 用成本法核算。

     (3)公司不计提长期投资减值准备。

     10.固定资产计价和折旧方法

     (1)公司固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、 器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年 的不属于生产经营主要设备的物品。

     (2)公司固定资产分类按购置或取得的历史成本计价。

     (3)公司固定资产采用直线法分类计提折旧(不留残值),固定资产分类、折 旧年限及折旧率如下:

    

        类别       折旧年限(年)   年折旧率(%)

     房屋及建筑物 10-45 2.22-10

     通用设备 5-20 5-20

     专用设备 5-30 3.33-20

     运输设备 10-15 6.67-10

     办公设备 5-10 10-20

    

     11.在建工程核算方法

     在建工程指兴建中的厂房与设备及其他工程项目,按成本值入帐。 此项目包括 直接建筑及安装成本,以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇 兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

     12.无形资产核算方法

     无形资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。具体如下:

     (1)洛碛淹没区土地使用权按11年摊销

     (2)寸滩非淹没区土地使用权按50年摊销

     (3)外购专利技术按10年摊销

     13.营业收入确认原则

     公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 不再对该产品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产 品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

     14.所得税的会计处理方法

     公司所得税按应付税款法进行核算。

     三、税项

     1.所得税

     根据重庆市人民政府办公厅渝办(1998)136 号《重庆市人民政府办公厅关于 同意西南合成制药股份有限公司享受财税政策的复函》,公司1999 年缴纳的企业所 得税按实际入库数由市财政返还90%,即公司实际负担的所得税税率为3.3%。

     2.流转税及附加

     (1)公司适用税(费)种及税(费)率如下:

    

       税(费)种      税(费)率

     增值税 17%

     城市维护建设税 7%

     教育费附加 3%

     交通重点建设附加 5%

    

     (2)根据重庆市人民政府重府发(1997)79号文件、 财政部国家税务总局财 税字(1998)42号文件,公司作为三线脱险搬迁企业享受增值税优惠政策,在“九五” 期间,以1995年应交纳增值税为核定基数,实行定额包干、先征后退, 所退税款于实 际收到时作为补贴收入全额计入当年损益。

     (3)城市维护建设税及各项附加费计税依据为应纳流转税额。

     四、控股子公司及合营企业

    

    控股子公司情况如下(人民币金额元):

    被投资单位名称 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本 投资额 持股

     比例

    重庆市涪陵普兴 涪陵 杨尚元 工业磺胺的 11,000,000 5400,001 51%

    化工有限公司 南岸浦 生产 经营

    

     由于该公司资产总额、主营业务收入、净利润分别占公司相应指标的比例均在 10%以下,故未合并其会计报表。

     公司无合营企业。

     五、会计报表项目注释

     (本附注金额均以人民币元为单位, 资产负债表各项目期末余额除另有注明者 外,均为1999年6月30日。)

     1.货币资金

    

      项目      1999.6.30      1998.12.31  

     现金 17,683.37 16,856.47

     银行存款 7,257,353.55 32,089,192.35

     合计 7,275,036.92 32,106,048.82

    

     货币资金期末余额比年初减少77.34%,主要是因为货款回笼减少所致。

     2.应收帐款

     (1)帐龄分析如下:

    

                1999.6.30                         1998.12.31

     帐龄 金 额 占总金额比 金 额 占总金额

     重(%) 比重(%)

     1年以内 349,322,380.64 100.00 230,319,181.78 82.02

     1-2年 / / 36,351,634.14 12.95

     2-3年 / / 8,079,954.38 2.88

     3年以上 / / 6,043,989.98 2.15

     合计 349,322,380.64 100.00 280,794,760.28 100.00

    

     (2)公司应收帐款期末余额中,有应收西南合成制药进出口公司货款61, 566 ,159.56元,该公司为持有本公司48.57 %股权的西南合成制药总厂的全资子公司; 有应收重庆西南合成制药营销有限公司货款263,582,679.61元, 该公司为持有本公 司48.57%股权的西南合成制药总厂的控股公司。

     (3)应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     3.其他应收款

     (1)帐龄分析如下:

    

                 1999.6.30                         1998.12.31

     帐龄 金 额 占总金额比 金 额 占总金额

     重(%) 比重(%)

     1年以内 100,294,354.61 97.28 74,442,735.75 93.67

     1-2年 1,670,328.41 1.62 4,046,112.00 5.09

     2-3年 789,054.26 0.76 790,798.07 0.99

     3年以上 344,420.30 0.34 200,000.00 0.25

     合计 103,098,157.58 100.00 79,479,645.82 100.00

    

     (2)持有本公司48.57%股份的西南合成制药总厂欠款额为78,509,845.79元.

     4.存货

    

        项目         1999.6.30       1998.12.31  

     在途材料 764,374.29 7,013,992.69

     原材料 15,897,147.58 23,458,344.30

     燃料 256,437.46 256,393.75

     包装物 400,370.82 1,066,462.34

     低值易耗品 3,526,071.78 2,973,373.63

     委托加工材料 303,575.24 727,540.68

     在产品 36,304,845.56 34,796,416.77

     产成品 30,160,427.34 55,828,516.29

     合计 87,613,250.07 126,121,040.45

    

     存货期末余额比年初数减少30.53%,主要系产成品和原材料储备减少所致。

     5.长期投资

    

        项目        1999.6.30      1998.12.31 

     股票投资 2,150,760.00 2,150,760.00

     其他股权投资 5,400,001.00 5,300,001.00

     合计 7,550,761.00 7,450,761.00

     (1)股票投资

     被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 持股比例(%) 投资金额

    交通银行重庆市分行 法人股 350,760.00 小于1 350,760.00

    光大银行 法人股 1,000,000.00 小于1 1,800,000.00

     (2)其他股权投资

     被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例

    重庆市涪陵普兴化工 30年 5,400,001 51%

    有限公司

     6.固定资产及累计折旧

     项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值

     固定资产原值

     房屋及建筑物 140,408,663.35 277,105.21 8,161.00 140,677,607.56

     通用设备 116,156,931.96 966,312.33 1,098,379.00 116,024,865.29

     专用设备 231,757,264.90 4,324,031.70 2,064,746.00 234,016,550.60

     运输工具 15,948,876.42 510,712.50 304,195.00 16,155,393.92

     办公设备 3,876,053.25 137,996.00 3,738,057.25

     合计 508,147,789.88 6,078,161.74 3,613,477.00 510,612,474.62

     累计折旧

     房屋及建筑物 14,884,398.68 1,959,717.37 6,181.00 16,837,935.05

     通用设备 22,736,768.58 1,850,263.85 692,265.88 23,894,766.55

     专用设备 40,326,584.52 4,129,335.69 1,790,698.85 42,665,221.36

     运输工具 10,886,625.99 491,458.45 233,727.00 11,144,357.44

     办公设备 3,180,539.16 259,369.84 64,752.00 3,375,157.00

     小计 92,014,916.93 8,690,145.20 2,787,624.73 97,917,437.40

     固定资产净值 416,132,872.95 412,695,037.22

    

     7.在建工程

    

 工程名称    期初数       本期增加   本期转入固定资产   其他减少  

     氯洁霉素

     棕榈酸脂 17,935,669.15 3,931,329.37

     软胶囊生

     产线 12,933,556.10 4,774,833.57

     其他 8,707,332.79 164,311.12 5,918,925.41 1,047,859.98

     合计 39,576,558.04 8,870,474.06 5,918,925.41

     工程名称 期末数 项目进度 资金来源

     氯洁霉素

     棕榈酸脂 21,866,998.52 90% 募股1733万元,自筹453万元

     软胶囊生

     产线 17,708,389.67 85% 募股824万元,自筹946万元

     其他 1,904,858.52 自筹

     合计 41,480,246.71

     8.无形资产

     种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     丁螺环酮技术 131,250.00 0.00 0.00 7,500.00 123,750.00

     土地使用权 5,503,183.74 0.00 0.00 275,584.68 5,227,599.06

     其中:非淹没区 2,867,362.06 0.00 0.00 32,278.02 2,835,084.04

     淹没区 2,635,821.68 0.00 0.00 243,306.66 2,392,515.02

     合计 5,634,433.74 0.00 0.00 283,084.68 5,351,349.06

    

     9.短期借款

    

  借款类别      期初数         期末数               备注          

     银行借款 136,250,000.00 141,250,000.00

     其中:担保 136,250,000.00 141,250,000.00 担保人:西南合成制药总厂

     信用

     合计 136,250,000.00 141,250,000.00

    

     10.应付票据

     (1)应付票据期末余额为4,200,000.00元,增幅75%, 是由采用银行承兑汇票 结算方式形成。

     (2)应付票据中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     11.应付帐款

     无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     12.应付工资

     应付工资比上年度同期增加204.51%,主要因为预提各承包单位风险金。

     13.未交税金

    

         税种        1999年6月30日   1998年12月31日

     增值税 23,017,965.54 16,779,486.82

     所得税 715,770.54 689,175.60

     代交个人所得税 800,000.00 800,000.00

     城市维护建设税 1,604,968.83 1,213,656.97

     合计 26,138,704.91 19,482,319.39

    

     未交税金比上年度同期增加34.17%,主要系增值税优惠政策在年末结算所致。

     14.一年内到期的长期负债

    

     借款种类       期初数          期末数                 备注          

     银行借款 29,020,000.00 42,020,000.00

     其中:抵押 8,120,000.00 8,120,000.00

     担保 20,900,000.00 33,900,000.00 担保人:西南合成制药总厂

     合计 29,020,000.00 42,020,000.00

     15.长期借款

     借款种类 期初数 期末数 借款期限 年利率 备注

     (%)

     银行借款 54,000,000.00 41,000,000.00

     其中:担保 54,000,000.00 41,000,000.00 1996.12-2001.12 9.90

     合计 54,000,000.00 41,000,000.00

     担保人为西南合成制药总厂。

     16.长期应付款

     单位名称 年初数 年末数

     西南合成制药总厂 12,929,161.49 12,929,161.49

     重庆市移民局 55,490,000.00 55,490,000.00

     合 计 68,419,161.49 68,419,161.49

    

     (1)应付西南合成制药总厂的款项系公司成立时,总厂投入的经营性净资产经 评估增值超过投入资本数额,拟于公司配股时作为总厂的配股资金。 根据公司与总 厂签订的协议,总厂不向公司收取超额投资部分的资金占用利息。

     (2)应付重庆市移民局的款项系国家拨入的三峡库区淹没补偿款。

     17.股本

     1999年1-6月公司股份变动情况如下(数量单位:股):

    

       项目           期初数     本期增减变动(+,-)     期末数    

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00

     其中:

     国家拥有股份 93,500,000.00 93,500,000.00

     2、募集法人股 49,500,000.00 49,500,000.00

     3、内部职工股

     尚未流通股份合计 143,000,000.00 143,000,000.00

     二、已流通股份

     境内上市的人民币

     普通股 49,500,000.00 49,500,000.00

     已流通股份合计 49,500,000.00 49,500,000.00

     股份总数 192,500,000.00 192,500,000.00

     18.资本公积

     项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

     股本溢价 203,808,587.49 203,808,587.49

     豁免所得税 602,317.61 602,317.61

     评估增值 1,316,738.43 1,316,738.43

     合计 205,727,643.53 205,727,643.53

     19.盈余公积

     期初数 10,447,201.29

     其中:公益金 21,666,680.84

     期末数 110,447,201.29

     20.主营业务税金及附加

    

     主营业务税金及附加比上年度同期减少30.42%,主要是因为计提基数应交增值 税减少形成。

     21.营业费用

     营业费用比上年度同期增加92.86%,主要是因为委托重庆市西南合成制药营销 有限公司催收老款增加营业费8‰;新产品投放市场,市场开拓费、广告宣传费增加。

     22.其他业务利润

    

    项  目      本期发生额        上年同期发生额

     材料销售 445,596.61 261,554.84

     外供能源 623,672.25 140,496.07

     租赁收入 766,000.00 3,520,000.00

     其他 427.35

     合计 1,835,268.86 3,922,478.26

     其他业务利润比上年度同期减少53.21%,主要系减少租赁收入所致。

     23.投资收益

     投资收益今年为137,000.00元,系光大银行等分配股利形成。

     24.营业外收入

     项 目 本期发生额 上年同期发生额

     罚款净收入 12,508.84

     处理固定资产收益 146,778.20 129,758.16

     其他 65,882.88

     合计 212,661.08 142,267.00

     营业外收入比上年度同期增加49.48%,主要是因为增加了设备租金和追回赃款。

     25.营业外支出

     项 目 本期发生额 上年同期发生额

     处理固定资产损失 686,577.83 388,184.21

     其他 4,900.00

     滞纳金 24,769.72

     合计 711,347.55 393,084.21

     营业外支出比上年度同期增加80.97%,主要是因为固定资产报废损失增大。

     六、关联方关系及交易的披露

     1.存在控制关系的关联方

     企业名称 注册地址 主营业务 与本公司

     关系

     重庆市涪陵普兴化 涪陵南岸浦 工业磺胺的生产经营 子公司

     工有限公司

     西南合成制药总厂 重庆江北区黑石 化学药品、原料药、 母公司

     子水口 药品制剂生产

     企业名称 经济性质 法定代

     或类型 表人

     重庆市涪陵普兴化 有限责任公司 杨尚元

     工有限公司

     西南合成制药总厂 国有企业 杨尚元

     2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

     重庆市涪陵普兴化

     工有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00

     西南合成制药总厂 132,820,000.00 132,820,000.00

    

     3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    

                        年初数     本年增加    本年减少      年末数       

     公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

     西南合成制药总厂 93,500,000 48.57 93,500,000 48.57

     重庆市涪陵普兴化 5,300,001 51.00 5,400,001 51.00

     工有限公司

    

     4.不存在控制关系的关联方关系的性质

    

               公司名称                   与本公司的关系     

     西南合成制药进出口公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆市西南合成制药营销有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆粒康静医药保健品有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆华发制药有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆前进营养食品工业公司 受同一母公司控制的子公司

    

     5.关联方交易

     (1)销售货物

     本公司1999年1--6月及1998年1--6月向关联方销售货物有关明细资料如下 (单位:元):

    

         关联方公司名称                  1999年1-6月          

     金额 占本期销售(%)

     西南合成制药进出口公司 8,755,341.88 6.12

     重庆市西南合成制药营销有限公司 94,206,070,79 65.87

     西南合成制药总厂 5,399,115.95 3.77

     合计 108,360,528.62 75.76

     关联方公司名称 1998年1-6月

     金额占 本期销售(%)

     西南合成制药进出口公司 49,331,239.32 33.31

     重庆市西南合成制药营销有限公司

     西南合成制药总厂

     合计 49,331,239.32 33.31

    

     本公司向关联方销售药品均根据市场行情签订购销协议, 销售价格无明显高于 或低于正常市场价格的情况。本公司向西南合成制药总厂销售原材料的价格系在本 公司原材料成本基础上加收20%的管理费。

     (2)采购货物

     本公司1999年1--6月及1998年1--6月向关联方采购货物有关明细资料如下 (单位:元):

    

     关联方公司名称           1999年1-6月          1998年1-6月

     金额 备注 金额 备注

     西南合成制药进出口公司 526,652.67 进口原料 25,180,019.40 进口原料

     合计 526,652.67 25,180,019.40

    

     (3)关联方应收应付款项余额

    

                 项目                 1999年6月30     1998年12月31日

     应收帐款:

     西南合成制药进出口公司 61,566,159.56 55,965,056.52

     重庆市西南合成制药营销有限公司 263,582,679.61 213,974,442.55

     重庆粒康静医药保健品有限公司 771,050.00 771,050.00

     其他应收款:

     西南合成制药总厂 78,509,845.79 57,005,469.34

     重庆粒康静医药保健品有限公司 843,939.10 956,877.56

     重庆前进营养食品工业公司 3,367,292.54 3,293,924.16

     重庆市西南合成制药营销有限公司 4,474,353.96 3,898,227.57

     长期应付款:

     西南合成制药总厂 12,929,161.49 12,929.161.49

    

     (4)其他交易事项

     根据公司与总厂签订的《综合服务协议》,公司与总厂费用结算按照国家、 行 业或市场价格标准执行,99年1--6月共支付总厂水电气费5,237,356.76元。

     七、或有事项

     (1)公司为西南合成制药进出口公司提供担保贷款700万元。

     (2)截止1999年7月31日公司涉及未决诉讼案件2项,诉讼金额843,946.81元。

     八、承诺事项

     公司无需要披露的重大承诺事项。

     九、资产负债表日后事项

     公司无需要披露的资产负债表日后事项。

     十、其他事项

     (1)公司位于重庆市渝北区洛碛镇的老厂区为三峡电站水库淹没区,公司因淹 没和搬迁而导致的损失将获得国家相应补偿。截止1999年6月30日,公司共收到国家 拨入的补偿资金55,490,000.00元,1999年度公司未收到该项补偿。

     (2)根据公司第二届八次董事会决议,自1999年1月1日起公司生产的产品除销 售给西南合成制药进出口公司、合成制药药物研究所临床销售以及其他外贸公司外, 其余部分由重庆西南合成制药营销有限公司包销。

     (七)备查文件

     1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本。

     2、由公司法定代表人、会计人员盖章的财务报告。

     3、公司章程。

     西南合成制药股份有限公司

     一九九九年八月六日

     西南合成制药股份有限公司财务报告

     (一)会计报告(见附表)

     (二)会计报表附注

     一、公司概况

     西南合成制药股份有限公司系于1993年4 月经重庆市经济体制改革委员会渝改 委(1993)91号文批准,由原西南合成制药厂(现西南合成制药总厂)独家发起,以 其生产经营性资产8500万元折价入股(折价比例1:1), 同时向社会法人按每股面 值1元的价格发行4500万股社会法人股 , 采用定向募集方式设立的股份有限公司。 1997年5月,经中国证券监督委员会证监发字(1997)[ 238 ]号文、 证监发字( 1997)[239]号文批准同意,公司增发社会公众股(A)股4500 万股(其中公司职 工股450万股),改组成公开募集资金的股份有限公司,并于1997年6月18日在深交所 公开挂牌上市。

     公司注册地址为重庆江北区黑石子水口,主要生产磺胺类、全合成抗生素、 半 合成抗生素、维生素、喹诺酮、解热镇痛等类产品。

     二、主要会计政策、会计估计

     1.会计制度

     公司执行《股份有限公司会计制度》。

     2.会计期间

     公历一月一日起至十二月三十一日止。

     3.记帐原则和记价基础

     公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为记价基础。

     4.现金流量表中关于现金的界定

     包括库存现金、银行存款、其他货币资金和现金等价物。其中现金等价物指3 个月或更短时间内即可转换为现金的投资。

     5.记帐本位币

     以人民币为记帐本位币

     6.外币核算方法

     公司以人民币为记帐本位币, 对会计年度内涉及外币的业务均按发生日中国人 民银行公布的市场汇率折算为人民币记帐;月末将外币帐户余额按期末中国人民银 行公布的市场汇率折算为人民币进行调整, 调整后人民币金额与原帐面人民币金额 之间的差额计入当期损益。

     7.坏帐核算方法

     (1)坏帐确认标准

     因债务人破产、死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能回的应收账款,或 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收账款。

     (2)坏帐损失核算方法

     采用备抵法核算。

     (3)坏帐准备的计提方法和计提比例

     按中期和年末应收账款的3‰计提。

     8.存货核算方法

     (1)存货包括原材料、燃料、包装物、产成品、低值易耗品等。 其均按实际 成本计价。原材料、燃料、包装物按计划成本进行日常核算, 月末通过材料成本差 异分摊调整为实际成本;产成品发出按月末一次加权平均法进行核算;低值易耗品 采用一次摊销法核算。

     (2)公司不计提存货跌价准备。

     9.长期股权投资的核算方法

     (1)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以上,或 虽不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;超过50%的,并编制合并会计报表。

     (2)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下,采 用成本法核算。

     (3)公司不计提长期投资减值准备。

     10.固定资产计价和折旧方法

     (1)公司固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、 器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年 的不属于生产经营主要设备的物品。

     (2)公司固定资产分类按购置或取得的历史成本计价。

     (3)公司固定资产采用直线法分类计提折旧(不留残值),固定资产分类、折 旧年限及折旧率如下:

    

        类别       折旧年限(年)   年折旧率(%)

     房屋及建筑物 10-45 2.22-10

     通用设备 5-20 5-20

     专用设备 5-30 3.33-20

     运输设备 10-15 6.67-10

     办公设备 5-10 10-20

    

     11.在建工程核算方法

     在建工程指兴建中的厂房与设备及其他工程项目,按成本值入帐。 此项目包括 直接建筑及安装成本,以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇 兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

     12.无形资产核算方法

     无形资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。具体如下:

     (1)洛碛淹没区土地使用权按11年摊销

     (2)寸滩非淹没区土地使用权按50年摊销

     (3)外购专利技术按10年摊销

     13.营业收入确认原则

     公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 不再对该产品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产 品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

     14.所得税的会计处理方法

     公司所得税按应付税款法进行核算。

     三、税项

     1.所得税

     根据重庆市人民政府办公厅渝办(1998)136 号《重庆市人民政府办公厅关于 同意西南合成制药股份有限公司享受财税政策的复函》,公司1999 年缴纳的企业所 得税按实际入库数由市财政返还90%,即公司实际负担的所得税税率为3.3%。

     2.流转税及附加

     (1)公司适用税(费)种及税(费)率如下:

    

       税(费)种      税(费)率

     增值税 17%

     城市维护建设税 7%

     教育费附加 3%

     交通重点建设附加 5%

    

     (2)根据重庆市人民政府重府发(1997)79号文件、 财政部国家税务总局财 税字(1998)42号文件,公司作为三线脱险搬迁企业享受增值税优惠政策,在“九五” 期间,以1995年应交纳增值税为核定基数,实行定额包干、先征后退, 所退税款于实 际收到时作为补贴收入全额计入当年损益。

     (3)城市维护建设税及各项附加费计税依据为应纳流转税额。

     四、控股子公司及合营企业

    

    控股子公司情况如下(人民币金额元):

    被投资单位名称 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本 投资额 持股

     比例

    重庆市涪陵普兴 涪陵 杨尚元 工业磺胺的 11,000,000 5400,001 51%

    化工有限公司 南岸浦 生产 经营

    

     由于该公司资产总额、主营业务收入、净利润分别占公司相应指标的比例均在 10%以下,故未合并其会计报表。

     公司无合营企业。

     五、会计报表项目注释

     (本附注金额均以人民币元为单位, 资产负债表各项目期末余额除另有注明者 外,均为1999年6月30日。)

     1.货币资金

    

      项目      1999.6.30      1998.12.31  

     现金 17,683.37 16,856.47

     银行存款 7,257,353.55 32,089,192.35

     合计 7,275,036.92 32,106,048.82

    

     货币资金期末余额比年初减少77.34%,主要是因为货款回笼减少所致。

     2.应收帐款

     (1)帐龄分析如下:

    

                     1999.6.30                1998.12.31

     帐龄 金 额 占总金额比 金 额 占总金额

     重(%) 比重(%)

     1年以内 349,322,380.64 100.00 230,319,181.78 82.02

     1-2年 / / 36,351,634.14 12.95

     2-3年 / / 8,079,954.38 2.88

     3年以上 / / 6,043,989.98 2.15

     合计 349,322,380.64 100.00 280,794,760.28 100.00

    

     (2)公司应收帐款期末余额中,有应收西南合成制药进出口公司货款61, 566 ,159.56元,该公司为持有本公司48.57 %股权的西南合成制药总厂的全资子公司; 有应收重庆西南合成制药营销有限公司货款263,582,679.61元, 该公司为持有本公 司48.57%股权的西南合成制药总厂的控股公司。

     (3)应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     3.其他应收款

     (1)帐龄分析如下:

    

                    1999.6.30                  1998.12.31

     帐龄 金 额 占总金额比 金 额 占总金额

     重(%) 比重(%)

     1年以内 100,294,354.61 97.28 74,442,735.75 93.67

     1-2年 1,670,328.41 1.62 4,046,112.00 5.09

     2-3年 789,054.26 0.76 790,798.07 0.99

     3年以上 344,420.30 0.34 200,000.00 0.25

     合计 103,098,157.58 100.00 79,479,645.82 100.00

    

     (2)持有本公司48.57%股份的西南合成制药总厂欠款额为78,509,845.79元.

     4.存货

    

        项目         1999.6.30       1998.12.31  

     在途材料 764,374.29 7,013,992.69

     原材料 15,897,147.58 23,458,344.30

     燃料 256,437.46 256,393.75

     包装物 400,370.82 1,066,462.34

     低值易耗品 3,526,071.78 2,973,373.63

     委托加工材料 303,575.24 727,540.68

     在产品 36,304,845.56 34,796,416.77

     产成品 30,160,427.34 55,828,516.29

     合计 87,613,250.07 126,121,040.45

    

     存货期末余额比年初数减少30.53%,主要系产成品和原材料储备减少所致。

     5.长期投资

    

        项目        1999.6.30      1998.12.31 

     股票投资 2,150,760.00 2,150,760.00

     其他股权投资 5,400,001.00 5,300,001.00

     合计 7,550,761.00 7,450,761.00

     (1)股票投资

     被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 持股比例(%) 投资金额

    交通银行重庆市分行 法人股 350,760.00 小于1 350,760.00

    光大银行 法人股 1,000,000.00 小于1 1,800,000.00

     (2)其他股权投资

     被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例

    重庆市涪陵普兴化工 30年 5,400,001 51%

    有限公司

     6.固定资产及累计折旧

     项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值

     固定资产原值

     房屋及建筑物 140,408,663.35 277,105.21 8,161.00 140,677,607.56

     通用设备 116,156,931.96 966,312.33 1,098,379.00 116,024,865.29

     专用设备 231,757,264.90 4,324,031.70 2,064,746.00 234,016,550.60

     运输工具 15,948,876.42 510,712.50 304,195.00 16,155,393.92

     办公设备 3,876,053.25 137,996.00 3,738,057.25

     合计 508,147,789.88 6,078,161.74 3,613,477.00 510,612,474.62

     累计折旧

     房屋及建筑物 14,884,398.68 1,959,717.37 6,181.00 16,837,935.05

     通用设备 22,736,768.58 1,850,263.85 692,265.88 23,894,766.55

     专用设备 40,326,584.52 4,129,335.69 1,790,698.85 42,665,221.36

     运输工具 10,886,625.99 491,458.45 233,727.00 11,144,357.44

     办公设备 3,180,539.16 259,369.84 64,752.00 3,375,157.00

     小计 92,014,916.93 8,690,145.20 2,787,624.73 97,917,437.40

     固定资产净值 416,132,872.95 412,695,037.22

    

     7.在建工程

    

 工程名称    期初数       本期增加   本期转入固定资产   其他减少  

     氯洁霉素

     棕榈酸脂 17,935,669.15 3,931,329.37

     软胶囊生

     产线 12,933,556.10 4,774,833.57

     其他 8,707,332.79 164,311.12 5,918,925.41 1,047,859.98

     合计 39,576,558.04 8,870,474.06 5,918,925.41

     工程名称 期末数 项目进度 资金来源

     氯洁霉素

     棕榈酸脂 21,866,998.52 90% 募股1733万元,自筹453万元

     软胶囊生

     产线 17,708,389.67 85% 募股824万元,自筹946万元

     其他 1,904,858.52 自筹

     合计 41,480,246.71

     8.无形资产

     种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     丁螺环酮技术 131,250.00 0.00 0.00 7,500.00 123,750.00

     土地使用权 5,503,183.74 0.00 0.00 275,584.68 5,227,599.06

     其中:非淹没区 2,867,362.06 0.00 0.00 32,278.02 2,835,084.04

     淹没区 2,635,821.68 0.00 0.00 243,306.66 2,392,515.02

     合计 5,634,433.74 0.00 0.00 283,084.68 5,351,349.06

    

     9.短期借款

    

  借款类别      期初数         期末数               备注          

     银行借款 136,250,000.00 141,250,000.00

     其中:担保 136,250,000.00 141,250,000.00 担保人:西南合成制药总厂

     信用

     合计 136,250,000.00 141,250,000.00

    

     10.应付票据

     (1)应付票据期末余额为4,200,000.00元,增幅75%, 是由采用银行承兑汇票 结算方式形成。

     (2)应付票据中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     11.应付帐款

     无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     12.应付工资

     应付工资比上年度同期增加204.51%,主要因为预提各承包单位风险金。

     13.未交税金

    

         税种        1999年6月30日   1998年12月31日

     增值税 23,017,965.54 16,779,486.82

     所得税 715,770.54 689,175.60

     代交个人所得税 800,000.00 800,000.00

     城市维护建设税 1,604,968.83 1,213,656.97

     合计 26,138,704.91 19,482,319.39

    

     未交税金比上年度同期增加34.17%,主要系增值税优惠政策在年末结算所致。

     14.一年内到期的长期负债

    

     借款种类       期初数          期末数                 备注          

     银行借款 29,020,000.00 42,020,000.00

     其中:抵押 8,120,000.00 8,120,000.00

     担保 20,900,000.00 33,900,000.00 担保人:西南合成制药总厂

     合计 29,020,000.00 42,020,000.00

     15.长期借款

     借款种类 期初数 期末数 借款期限 年利率 备注

     (%)

     银行借款 54,000,000.00 41,000,000.00

     其中:担保 54,000,000.00 41,000,000.00 1996.12-2001.12 9.90

     合计 54,000,000.00 41,000,000.00

     担保人为西南合成制药总厂。

     16.长期应付款

     单位名称 年初数 年末数

     西南合成制药总厂 12,929,161.49 12,929,161.49

     重庆市移民局 55,490,000.00 55,490,000.00

     合 计 68,419,161.49 68,419,161.49

    

     (1)应付西南合成制药总厂的款项系公司成立时,总厂投入的经营性净资产经 评估增值超过投入资本数额,拟于公司配股时作为总厂的配股资金。 根据公司与总 厂签订的协议,总厂不向公司收取超额投资部分的资金占用利息。

     (2)应付重庆市移民局的款项系国家拨入的三峡库区淹没补偿款。

     17.股本

     1999年1-6月公司股份变动情况如下(数量单位:股):

    

       项目           期初数     本期增减变动(+,-)     期末数    

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00

     其中:

     国家拥有股份 93,500,000.00 93,500,000.00

     2、募集法人股 49,500,000.00 49,500,000.00

     3、内部职工股

     尚未流通股份合计 143,000,000.00 143,000,000.00

     二、已流通股份

     境内上市的人民币

     普通股 49,500,000.00 49,500,000.00

     已流通股份合计 49,500,000.00 49,500,000.00

     股份总数 192,500,000.00 192,500,000.00

     18.资本公积

     项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

     股本溢价 203,808,587.49 203,808,587.49

     豁免所得税 602,317.61 602,317.61

     评估增值 1,316,738.43 1,316,738.43

     合计 205,727,643.53 205,727,643.53

     19.盈余公积

     期初数 10,447,201.29

     其中:公益金 21,666,680.84

     期末数 110,447,201.29

     20.主营业务税金及附加

    

     主营业务税金及附加比上年度同期减少30.42%,主要是因为计提基数应交增值 税减少形成。

     21.营业费用

     营业费用比上年度同期增加92.86%,主要是因为委托重庆市西南合成制药营销 有限公司催收老款增加营业费8‰;新产品投放市场,市场开拓费、广告宣传费增加。

     22.其他业务利润

    

    项  目      本期发生额        上年同期发生额

     材料销售 445,596.61 261,554.84

     外供能源 623,672.25 140,496.07

     租赁收入 766,000.00 3,520,000.00

     其他 427.35

     合计 1,835,268.86 3,922,478.26

     其他业务利润比上年度同期减少53.21%,主要系减少租赁收入所致。

     23.投资收益

     投资收益今年为137,000.00元,系光大银行等分配股利形成。

     24.营业外收入

     项 目 本期发生额 上年同期发生额

     罚款净收入 12,508.84

     处理固定资产收益 146,778.20 129,758.16

     其他 65,882.88

     合计 212,661.08 142,267.00

     营业外收入比上年度同期增加49.48%,主要是因为增加了设备租金和追回赃款。

     25.营业外支出

     项 目 本期发生额 上年同期发生额

     处理固定资产损失 686,577.83 388,184.21

     其他 4,900.00

     滞纳金 24,769.72

     合计 711,347.55 393,084.21

     营业外支出比上年度同期增加80.97%,主要是因为固定资产报废损失增大。

     六、关联方关系及交易的披露

     1.存在控制关系的关联方

     企业名称 注册地址 主营业务 与本公司

     关系

     重庆市涪陵普兴化 涪陵南岸浦 工业磺胺的生产经营 子公司

     工有限公司

     西南合成制药总厂 重庆江北区黑石 化学药品、原料药、 母公司

     子水口 药品制剂生产

     企业名称 经济性质 法定代

     或类型 表人

     重庆市涪陵普兴化 有限责任公司 杨尚元

     工有限公司

     西南合成制药总厂 国有企业 杨尚元

     2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

     重庆市涪陵普兴化

     工有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00

     西南合成制药总厂 132,820,000.00 132,820,000.00

    

     3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    

                        年初数     本年增加    本年减少      年末数       

     公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

     西南合成制药总厂 93,500,000 48.57 93,500,000 48.57

     重庆市涪陵普兴化 5,300,001 51.00 5,400,001 51.00

     工有限公司

    

     4.不存在控制关系的关联方关系的性质

    

               公司名称                   与本公司的关系     

     西南合成制药进出口公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆市西南合成制药营销有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆粒康静医药保健品有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆华发制药有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆前进营养食品工业公司 受同一母公司控制的子公司

    

     5.关联方交易

     (1)销售货物

     本公司1999年1--6月及1998年1--6月向关联方销售货物有关明细资料如下 (单位:元):

    

         关联方公司名称                  1999年1-6月          

     金额 占本期销售(%)

     西南合成制药进出口公司 8,755,341.88 6.12

     重庆市西南合成制药营销有限公司 94,206,070,79 65.87

     西南合成制药总厂 5,399,115.95 3.77

     合计 108,360,528.62 75.76

     关联方公司名称 1998年1-6月

     金额占 本期销售(%)

     西南合成制药进出口公司 49,331,239.32 33.31

     重庆市西南合成制药营销有限公司

     西南合成制药总厂

     合计 49,331,239.32 33.31

    

     本公司向关联方销售药品均根据市场行情签订购销协议, 销售价格无明显高于 或低于正常市场价格的情况。本公司向西南合成制药总厂销售原材料的价格系在本 公司原材料成本基础上加收20%的管理费。

     (2)采购货物

     本公司1999年1--6月及1998年1--6月向关联方采购货物有关明细资料如下 (单位:元):

    

     关联方公司名称           1999年1-6月          1998年1-6月

     金额 备注 金额 备注

     西南合成制药进出口公司 526,652.67 进口原料 25,180,019.40 进口原料

     合计 526,652.67 25,180,019.40

    

     (3)关联方应收应付款项余额

    

                 项目                 1999年6月30     1998年12月31日

     应收帐款:

     西南合成制药进出口公司 61,566,159.56 55,965,056.52

     重庆市西南合成制药营销有限公司 263,582,679.61 213,974,442.55

     重庆粒康静医药保健品有限公司 771,050.00 771,050.00

     其他应收款:

     西南合成制药总厂 78,509,845.79 57,005,469.34

     重庆粒康静医药保健品有限公司 843,939.10 956,877.56

     重庆前进营养食品工业公司 3,367,292.54 3,293,924.16

     重庆市西南合成制药营销有限公司 4,474,353.96 3,898,227.57

     长期应付款:

     西南合成制药总厂 12,929,161.49 12,929.161.49

    

     (4)其他交易事项

     根据公司与总厂签订的《综合服务协议》,公司与总厂费用结算按照国家、 行 业或市场价格标准执行,99年1--6月共支付总厂水电气费5,237,356.76元。

     七、或有事项

     (1)公司为西南合成制药进出口公司提供担保贷款700万元。

     (2)截止1999年7月31日公司涉及未决诉讼案件2项,诉讼金额843,946.81元。

     八、承诺事项

     公司无需要披露的重大承诺事项。

     九、资产负债表日后事项

     公司无需要披露的资产负债表日后事项。

     十、其他事项

     (1)公司位于重庆市渝北区洛碛镇的老厂区为三峡电站水库淹没区,公司因淹 没和搬迁而导致的损失将获得国家相应补偿。截止1999年6月30日,公司共收到国家 拨入的补偿资金55,490,000.00元,1999年度公司未收到该项补偿。

     (2)根据公司第二届八次董事会决议,自1999年1月1日起公司生产的产品除销 售给西南合成制药进出口公司、合成制药药物研究所临床销售以及其他外贸公司外, 其余部分由重庆西南合成制药营销有限公司包销。

    

                                       资产负债表

     1999年6月

     编制单位:西南合成制药股份有限公司 金额单位:元

     资 产 98年度合并 99中期母公司

     流动资产:

     货币资金 7275036.92 32106048.82

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 349322380.64 280794760.28

     减:坏帐准备 1047967.14 842384.28

     应收帐款净额 348274413.50 279952376.00

     预付帐款 40353353.80 37087765.57

     其它补贴款

     其他应收款 103098157.58 79479645.82

     内部应收款

     存货 87613250.07 126121040.45

     减:存货跌价准备

     存货净额 87613250.07 126121040.45

     待摊费用 1696419.54 1962477.25

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其它流动资产

     流动资产合计 588310631.41 556709353.91

     长期投资:

     长期股权投资 7550761.00 7450761.00

     长期债权投资

     长期投资合计 7550761.00 7450761.00

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 7550761.00 7450761.00

     固定资产:

     固定资产原价 510612474.62 508147789.88

     减:累计折旧 97917437.40 92014916.93

     固定资产净值 412695037.22 416132872.95

     工程物资 3476181.48 4405823.04

     在建工程 41480246.71 39576558.04

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 457651465.41 460115254.03

     无形资产及其他资产:

     无形资产 5351349.06 5634433.74

     开办费

     递延资产

     长期待摊费用

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计 5351349.06 5634433.74

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 1058864206.88 1029909802.68

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 141250000.00 136250000.00

     应付票据 4200000.00 2400000.00

     应付帐款 117946764.90 108733622.29

     预收帐款 5559797.36 6110307.46

     待销商品款

     应付工资 1198264.80 393511.40

     应付福利费 7976963.01 7638126.92

     应付股利

     应交税金 26138704.91 19482319.39

     其他应交款 2963397.68 2459041.27

     其他应付款 15942732.72 14682780.27

     预提费用 3148175.49

     一年内到期的长期负债 42020000.00 29020000.00

     其它流动负债

     流动负债合计 368344800.87 327169709.00

     长期负债:

     长期借款 41000000.00 54000000.00

     应付债券

     长期应付款 68419161.49 68419161.49

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 109419161.49 122419161.49

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 477763962.36 449588870.49

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 192500000.00 192500000.00

     资本公积金 205727643.53 205727643.53

     盈余公积金 110447201.29 110447201.29

     其中:公益金 21666680.84 21666680.84

     未分配利润 72425399.70 71646087.37

     货币换算差额

     股东权益合计 581100244.52 580320932.19

     负债及股东权益总计 1058864206.88 1029909802.68

     利润及利润分配表

     1999年1-6月

     编制单位:西南合成制药股份有限公司 金额单位:元

     资 产 98年度合并 99中期母公司

     一:主营营业收入 135887754.96 148116730.43

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 135887754.96

     减:主营业务成本 111373902.96 119378852.14

     主营业务税金及附加 945668.27 1359105.70

     二:主要业务利润 23568183.73 27378772.59

     加:其他业务利润 1835268.86 3922478.26

     减:存货跌价损失

     营业费用 5730105.47 2971134.04

     管理费用 12838822.45 11417512.07

     财务费用 5666930.93 7615647.71

     三:营业利润 1167593.74 9296957.03

     加:投资收益 137000.00

     补贴收入

     营业外收入 212661.08 142267.00

     特殊项目

     减:营业外支出 711347.55 393084.21

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 805907.27 9046139.82

     减:所得税 26594.94 298522.61

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 779312.33 8747617.21

     加:年初未分配利润 71646087.37 89146087.37

     盈余公积转入

     六:可分配利润 72425399.70 97893704.58

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 72425399.70 97893704.58

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 72425399.70 97893404.58

    

     西南合成制药股份有限公司

     一九九九年八月六日