西南合成制药股份有限公司1998年中期报告  [1998-06-30]  

     (一)公司简介

     1.公司法定中文名称:西南合成制药股份有限公司

     公司法定英文名称:Southwest Synthetic Pharmacertical Co.Ltd.

     公司英文名称缩写:SSP Co.Ltd

     2.公司注册地址:重庆市江北区黑石子水口

     办公地址:重庆市江北区黑石子水口

     邮政编码:400025

     3.公司法定代表人:杨尚元

     4.公司咨询服务机构:财务证券部

     董事会秘书:陶可

     联系地址:重庆市河北区黑石子水口兴药材C3栋103室

     电话:023-67702773-8247

     传真:023-67725507

     授权人:胥思斌

     联系地址:重庆市江北区黑石子水口兴药材C3栋103室

     电话:023-67702773-8247

     传真:023-67725507

     5.股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:“合成制药”

     股票代码:0788

     (二)主要财务指标

    

     项目 1998年1月-6月 1997年1月-6月

     (1)净利润 8747617.21元 27255112.06元

     (2)股东权益 567321600.88元 529818276.13元

     (3)每股收益 0.050元 0.156元

     (4)每股净资产 3.2418元 3.03元

     (5)净资产收益率 1.54% 5.14%

     (6)调整后的每股净资产 3.1561元 2.95元

    

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用 -待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股 股份总数

     注:按1998年7月2日实施每10股送1股后及总股本摊薄计算。

     每股收益为0.045元,每股净资产为2.95元。

     (三)股本变动和主要股东持股情况

     1、股本结构及股份变动情况

    

     数量单位:股 每股面值:人民币1元

     期初数 本次变动增减(+/-) 期末数

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份 85000000.0 85000000.0

     其中:

     国家拥有股份 85000000.0 85000000.0

     2、募集法人股 45000000.0 45000000.0

     3、内部职工股

     尚未流通股份合计 130000000.0 130000000.0

     二、已流通股份

     境内上市的人民

     币普通股 45000000.0 45000000.0

     已流通股份合计 45000000.0 45000000.0

     三、股份总数 175000000.0 175000000.0

    

     2、主要股东持股情况

     持有本公司5 %以上股份的股东只有本公司的法人股股东西南合成制药总厂, 该厂本期末持有本公司股份8500万股。

     截止1998年6月30日,公司股东总户数31778户,其中:未流通法人股股东 192 户,流通股股东31586户。

     公司前10名股东持股情况如下:

    

     名次 股东名称 期末持股数 占总股本(%)

     1、西南合成制药总厂 85000000 48.57

     2、重庆长江制药厂 5000000 2.86

     3、重庆市医药压力容器检测站 4700000 2.69

     4、重庆市渝北江洛化工厂 1650000 0.94

     5、西南合成制药总厂科协 1520000 0.87

     6、上海茂冶实业公司 600000 0.34

     7、江北金秋贸易公司 550000 0.31

     8、长沙市明达经贸公司 500000 0.29

     9、重庆投资基金管理公司 500000 0.29

     10、北海鸿祥房地产开发公司 500000 0.29

    

     3、持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份无质押、冻结等情况。

     (四)经营情况的回顾与展望

     1、上半年公司经营情况的回顾:

     公司的主营业务范围为生产销售原料药及制剂。

     上半年,公司面对“东南亚金融危机”在深度和广度上日益显示出对国际经济 造成严重影响,导致原料药出口市场极度疲软;国内药品市场竞争激烈的经营环境。 公司采取积极进取的经营方针,加大了以原料药生产销售为主向,原料药、制剂并 重的转轨力度和步伐,着力于外抓市场拓展、内抓管理增效,加快新产品研制开发 步伐,向技术革新、技术改造要效益,以努力清除“东南亚金融危机”的严重影响。 上半年,根据市场状况,公司调整了营销组织机构,通过招聘、培训、考核, 充实扩大了营销队伍,强化、延伸了销售网络。增设了市场营销策划部:并根据市 场变化,不断调整生产经营品种及价格,以适销对路产品扩大市场占有率。

     上半年,通过技术革新、技术改造、通过指标层层分解,责任落实到人头,加 强从原材料采购、工艺操作、产品质量、节能降耗、减员增效等各个环节的管理控 制,降本减耗、以质取胜,不断提高产品的竞争能力。

     由于本公司年出口额占全部总产值的65%以上,属于出口型企业,所以在1997、 1998年全球性的金融风暴影响下,特别是欧洲和东南亚的货币贬值,本公司产品出 口受阻,销售收入和效益均受到极大影响。尽管公司通过各种努力,仍不能弥补其 减少的效益。公司上半年完成主营业务收入148,116,730.43元,比去年同期下降13. 96%,实现主营业务利润27,378,772.59元,比去年同期下降 34. 20 %, 净利润 8747617.21元,比去年同期下降67.9%。

     2、公司投资情况

     (1)募股资金使用情况

     ①投资酮基布洛芬项目5614万元,已于1998年3月竣工试产, 目前该项目经过 一段时间的试产调试、整改,已逐步进入正常状态。

     ②维生素E项目,已投入资金7073万元,已于1998年元月底建成试产。

     ③氯洁霉素棕榈酸脂,已投入资金3085万元,已于1998年5月底建成试生产。

     ④投入萘丁美酮项目2803万元,已于1998年5月底进行试车生产。

     ⑤投入洛美沙星项目资金2880万元,厂房建设已完成,设备安装工作即将进行。

     ⑥软胶囊生产线已投入资金2726万元,厂房建设基本完成,待进口设备到货立 即进行安装、试产。

     (2)其他投资情况

     投资510万元涪陵化学工业公司合资建设的工业磺胺工程,已于6月建成,准备 试车投产。

     3、下半年经营计划:

     (1)针对国内外药品市场情况,下半年公司将以“扩大内销,加大外销力度” 为目标:

     ①进一步调整营销策略,加大向制剂、原料药生产销售并重转轨的步伐和力度;

     ②延伸销售网络,完善销售片区职能,加大重点盈利新特药品推销力度,抓好 适销普药的销售;

     ③加强与专业外贸公司的联系,促进自营出口与代理出口的有机结合,努力扩 大国际市场产销额度。

     (2)强化内部管理、严格执行消耗定额指标体制,在加强质量控制、 提高产 品质量的前提下,进一步抓好节能降耗,降低生产成本工作,提高产品的竞争力。

     (3)抓紧抓好募股投入项目的建设和调试整改工作,缩短试车时间, 力争建 成后早日达产达销。

     (五)重要事项

     1、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。

     2、公司上年度利润分配方案及其执行情况:公司1997 年度利润分配方案已经 公司1997年度股东大会通过,即以1997年12月31日总股本17500万股为基数每10 股 送1股,此分配方案于1998年7月2日实施。

     公司1997年度股东大会通过的以1997年12月31日总股本17500万股为基数, 每 10股配3股方案,每股申请配股价6-8元,目前正在上报中。

     3、重大诉讼、仲裁事项:

     (1)上年度公司起诉重庆茶土进出口公司拖欠贷款一案,公司已于1998年4月 追回全部货款。

     (2)上年度公司起诉追收重庆畜产进出口公司拖欠公司出口退税款273, 947 .65元,已于1998年3月底判决对方支付221,314元。

     (3)本报告期内,公司起诉追收重庆市渝海实业总公司拖欠我公司货款,诉讼 金额462,237.40元。

     4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。

     5、重大关联交易事项(见会计报表附注)

     6、公司续聘重庆会计师事务所担任本公司的财务会计审计工作。

     7、公司为西南合成制药进出口公司提供担保贷款700万元。

     (六)财务报告(已审计)

     经重庆会计师事务所审计,出具了无保留意见的“重会所审字(98)第225号” 审计报告。

     1、会计报表(附后)

     2、会计报表附注

     一、公司概况

     西南合成制药股份有限公司系于1993年4 月经重庆市经济体制改革委员会渝改 委(1993)91号文批准,由原西南合成制药厂(现西南合成制药总厂)独家发起, 以其生产经营性资产8500万元折价入股(折价比例1:1), 同时向社会法人按每股 面值1元的价格发行4500万股社会法人股,采用定向募集方式设立的股份有限公司。 1997年5月,经中国证券监督委员会证监发字(1997)[238 ]号文、 证监发字( 1997)[239]号文批准同意,公司增发社公众股(A)股4500万股(其中公司职工 股450万股),改组成公开募集资金的股份有限公司,并于1997年6月18日在深交所 公开挂牌上市。

     公司注册地址为重庆江北区黑石子水口,主要生产磺胺类、全合成抗生素、半 合成抗生素、维生素、喹诺酮、解热镇痛等类产品。

     二、主要会计政策

     1.会计制度

     公司执行《股份有限公司会计制度》。

     2.会计期间

     公历1月1日起至12月31日止。

     3.记帐原则和记价基础

     公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为记价基础。

     4.现金流量表中关于现金的界定

     包括库存现金、银行存款、其他货币资金和现金等价物。其中现金等物价指3 个月或更短时间内即可转换为现金的投资。

     5.记帐本位币

     以人民币为记帐本位币

     6.外币核算方法

     公司以人民币为记帐本位币,对会计年度内涉及外币的业务均按发生日中国人 民银行公布的市场汇率折算为人民币记帐;月末将外币帐户余额按期末中国人民银 行公布的市场汇率折算为人民币进行调整,调整后人民币金额与原帐面人民币金额 之间的差额计入当期损益。

     7.坏帐核算方法

     坏帐核算采用备抵法,按期末应收帐款余额的3‰计提。

     8.存货核算方法

     存货包括原材料、燃料、包装物、产成品、低值易耗品等。其均按实际成本计 价。原材料、燃料、包装物按计划成本进行日常核算,月末通过材料成本差异分摊 调整为实际成本;产成品发出按月末一次加权平均法进行核算;低值易耗品采用一 次摊销法核算。

     9.长期投资核算方法

     (1)长期债券投资

     按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发 行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐,长期债券应按期计提利 息。

     (2)长期债权投资

     按实际支付的价款或确定的价值记帐。对投资额占被投资单位资本总额50%以 上的(不含50%),以权益法核算并合并会计报表;

     投资额占被投资单位资本总额20%以上的,50%以下的以权益法核算。

     投资额占被投资单位资本总额不足20%的,以成本法核算。

     10.固定资产核算方法

     (1)公司固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、 器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两 年的不属于生产经营主要设备的物品。

     (2)公司固定资产分类为:房屋及建筑物、交通及运输工具、 办公设备及管 理用具、其他设备。

     (3)公司固定资产计价:按实际成本计价。

     (4)固定资产折旧:采用直线法分类计提折旧(不留残值),分类折旧年限 及折旧率如下:

    

     类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)

     房屋及建筑物 10-45 2.22-10

     通用设备 5-20 5-20

     专用设备 5-30 3.33-20

     运输工具 10-15 6.67-10

     其他 5-10 10-20

    

     11.在建工程核算方法

     在建工程指兴建中的厂房与设备及其他工程项目,按成本值入帐。此项目包括 直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇 兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

     12.无形资产核算方法

     无形资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。具体如下:

     (1)洛碛淹没区土地使用权按11年摊销

     (2)寸滩非淹没区土地使用权按50年摊销

     13.营业收入确认原则

     公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款证据,并且与销售该产 品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

     14.税项

     公司承担的主要税项如下:

    

     税项 计税依据 税率(%)

     增值税* 产品销售收入 17

     城市维护建设税 应缴流转税税额 7

     教育费附加 应缴流转税税额 3

     交通重点建设附加 应缴流转税税额 5

     所得税** 应纳税所得额 3.3

    

     *根据财政部、国家税务总局(94)财税字第47号、财税字(1996)95号、财 税字(1998)42号文件,公司作为三线调整企业,在2000年以前,均享受一定增值 税优惠政策,每年实际缴纳增值税均以1993年度实际缴纳增值税为核定基数,实行 定额包干,先征后退。所退税款于实际收到时作为补贴收入全额计入当年损益。

     *根据重庆市人民政府重府发(1997)79号文件,公司作为三线调整单位,享 受财政部、国家税务总局《关于三线脱险搬迁企业有关税收问题的通知》的政策, 即在“九五”期间,以1995年应缴纳增值税、营业税,扣除先征后退款后余额为基 数,多征的增值税、营业税税款退还给企业。

     **根据重庆市人民政府办公厅渝办(1998)136 号《重庆市人民政府办公厅 关于同意西南合成制药股份有限公司享受财税政策的复函》,公司1997年、1998年 度缴纳的企业所得税按实际入库数由市财政返还90%,即公司实际负担的所得税税 率为3.3%。

     15.利润分配

     公司税后利润按下列顺序分配:

     弥补以前年度亏损;

     提取法定盈余公积金10%;

     提取公益金5%-10%;

     提取任意盈余公积金;

     支付普通股股利。

     16.会计制度的变更

     根据新会计制度的有关规定公司进行的主要报表项目的调整如下:

     公司将期初在建工程中的工程物资23,929,188.95元转入工程物资科目。

     三、会计报表项目注释

     (本附注金额均以人民币元为单位,资产负债表各项目期末余额除另有注明者 外,均为1998年6月30日。)

     1.货币资金

    

     项目 1998.6.30 1997.12.31

     现金 38,997.34 32,223.51

     银行存款 18,698,900.62 101,844,527.97

     合计 18,737,897.96 101,876,751.48

    

     货币资金期末余额比年初减少81.61%, 主要原因系募股资金使用于在建工程 和存货占用资金增加所致。

     2.应收帐款

     (1)帐龄分析

    

     1998.6.30 1997.12.31

     帐龄 金额 占总金额比重(%) 金额 占总金额比重(%)

     1年以内 208,062,226.24 92.50 204,870,244.14 93.30

     1-2年 4,881,659.98 2.17 8,152,291.7 93.71

     2-3年 3,233,966.43 1.44 5,028,396.00 2.29

     3年以上 8,746,124.69 3.89 1,521,601.38 0.70

     合计 224,923,977.34 100.00 219,572,533.31 100.00

    

     (2)公司应收帐款期末余额中,有应收西南合成制药进出口公司货款41,555 ,689.58元,该公司为持有本公司48.57%股权的西南合成制药总厂的全资子公司。

     (3)应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     3.预付货款

     (1)帐龄分析

    

     1998.6.30 1997.12.31

     帐龄 金额 占总金额比重(%) 金额 占总金融比重(%)

     1年以内 54,761,306.30 100 23,688,950.58 100

     合计 54,761,306.30 100 23,688,950.58 100

    

     (2)预付货款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     (3)预付货款期末数比年初数增长131.17%, 系预付的材料物资款项尚未办 理结算所致。

     4.其他应收款

     (1)帐龄分析

    

     1998.6.30 1997.12.31

     帐龄 金额 占总金额比重(%) 金额 占总金融比重(%)

     1年以内 70,277,732.49 97.77 41,259,686.04 96.65

     1-2年 482,836.61 0.67 1,229,680.21 2.88

     2-3年 1,031,886.73 1.44 / /

     3年以上 89,980.00 0.12 200,000.00 0.47

     合计 71,882,435.83 100 42,689,366.25 100.0

    

     (2)其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位欠款情况如下:

     股东单位名称内容应收金额

     西南合成制药总厂代总厂垫付兼并制药二厂启动资金48,657,907.42

     (3)其他应收款中,除西南合成制药总厂外,无占总额10%(含0 %)以上其 他单位的款项。

     (4)其他应收款期末余额比年初数增长68.38%, 主要系增加垫付资金往来款 所致。

     5.存货

    

     项目 1998.6.30 1997.12.31

     在途材料 710,681.71 1,049,843.62

     原材料 16,024,254.85 10,724,885.29

     燃料 255,863.82 368,773.16

     包装物 1,378,999.21 1,865,367.81

     低值易耗品 2,379,861.25 2,532,527.89

     委托加工材料 727,540.68 4,665,597.42

     在产品 31,832,780.80 27,508,866.02

     产成品 56,280,827.98 28,663,596.24

     合计 109,590,810.30 78,339,743.85

    

     存货期末余额比年初数增长39.89%,主要系产成品占用资金增加所致。

     6.待摊费用

    

     类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     期初存货进项税 2,933,219.27 0.00 0.00 2,933,219.27

     五车间大修费用 2,186,546.51 564,559.54 1,833,798.18 917,307.87

     四车间大修费用 1,000,169.13 2,272,960.38 2,057,026.74 1,216,102.77

     七车间大修费用 518,369.16 0.00 518,369.16 0.00

     动力大修费用 0.00 77,270.45 32,196.02 45,074.43

     二车间修理费 0.00 1,274,956.65 659,525.85 615,430.80

     气费 0.00 933,488.22 466,744.11 466,744.11

     其他 0.00 127,147.64 55,943.22 71,204.42

     合计 6,638,304.07 5,675,737.01 6,048,957.41 6,265,083.67

    

     7.长期投资

    

     项目 1998.6.30 1997.12.31

     股票投资 2,150,760.00 2,150,760.00

     其他股权投资 5,100,001.00 3,670,000.00

     合计 7,250,761.00 5,820,760.00

    

     分类明细如下:

     (1).股票投资

    

     被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司股权的比例 投资金额

     交通银行重庆市分行 法人股 350,760.00 小于1% 350,760.00

     光大银行 法人股 1,000,000.00 小于1% 1,800,000.00

    

     (2).其他股权投资

    

     被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例

     涪陵工业磺胺工程 长期 5,100,001 55

    

     8.固定资产及累计折旧

    

     项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值

     固定资产原值

     房屋及建筑物 75,272,850.00 4,892,401.56 1,036,378.00 79,128,873.56

     通用设备 89,059,609.57 3,407,099.90 1,371,666.75 91,095,042.72

     专用设备 169,750,186.94 4,115,562.16 3,925,445.00 169,940,304.10

     运输工具 16,036,265.62 500,860.00 154,200.00 16,382,925.62

     办公设备 3,603,913.27 272,139.98 0.00 3,876,053.25

     小计 353,722,825.40 13,188,063.60 6,487,689.75 360,423,199.25

     累计折旧

     房屋及建筑物 13,693,694.92 2,206,510.28 856,877.20 15,043,328.00

     通用设备 19,747,437.29 2,199,532.74 1,138,108.87 20,808,861.16

     专用设备 34,869,328.13 3,168,592.28 182,741.51 37,855,178.90

     运输工具 10,074,005.73 431,303.88 2,613,975.83 7,891,333.78

     办公设备 2,696,032.51 208,614.53 0.00 2,904,647.04

     小计 81,080,498.58 8,214,553.71 4,791,703.41 84,503,348.88

     固定资产净值 272,642,326.82 4,973,509.89 1,695,986.34 275,919,850.37

    

     固定资产期末余额中,本期由在建工程转入12,156,770.20元。

     9.在建工程

    

     工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数

     (万元) 金额 其中:利 金额

     息资本化

     维E车间 7,000 66,726,439.98 7,533,000 14,875,260.25

     募股:5160

     酮基布洛 4720 19,747,966.29 438,750 1,187,205.79

     芬自筹:593

     氯洁霉素 2,300 17,333,007.06 602,662. 09

     棕榈酸酯

     蔡丁美酮 2,950 18,010,854.92 6,206,662.09

     软胶囊生 2,900 7,256,385.12 5,600,455. 38

     产线

     洛美沙星 2,800 10,328,169.2 7,377,974.54

     其余56项 2,500 2,565,160.52 7,253,974.54

     合计 25,170 141,967,983.09 7,971,750 43,104, 194. 68

     工程名称 资金来源(万元) 工程进度 备注

     其中:利息资 金额 其中:利息

     本化 资本化

     维E车间 1,485,000 81601,700.23 9,018,000 贷款:3000 98%*

     募股:5160

     酮基布洛 877,500 20,935,172.08 1,316,250 贷款:1500 98%*

     芬自筹:593

     氯洁霉素 17,935,669.15 募股:1794 75%

     棕榈酸酯

     蔡丁美酮 24,217,458.15 募股:2422 80%

     软胶囊生 12,856,840.5 募股:1286 40%

     产线

     洛美沙星 7,377,247.48 募股:738

     其余56项 -6,347,175.58 3,471, 959.48 自筹:347

     合计 -3,984,675.58 168,396,047.07 10,334,250

    

     *维E车间和酮基布洛芬工程正在调试过程中。

     10.无形资产

    

     种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     丁螺环酮技术 146,250.00 0.00 0.00 7,500.00 138,750.00

     土地使用权 6,054,353.10 0.00 0.00 275,584.68 5,778,768.42

     其中:非淹没区 2,931,918.10 0.00 0.00 32,278.00 2,899,640.10

     淹没区 3,122,435.00 0.00 0.00 243,306.68 2,879,128.32

     合计 6,200,603.10 0.00 0.00 283,084.68 5,917,518.42

    

     11.短期借款

    

     借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(%) 备注

     银行借款 52,050,000.00 53,550,000.00

     其中:担保 14,050,000.00 53,550,000.00 6-12月 8.712-11.07

     抵押

     38,000,000.00 合计 52,050,000.00 53,550,000.00

    

     *担保人为西南合成制药总厂,担保物为总厂的“合药”牌商标。

     12.应付票据

     (1)应付票据期末余额为8,800,000.00元。

     (2)应付票据中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     13.应付帐款

     (1)应付帐款期末余额为85,394,662.00元。

     (2)应付帐款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     (3)应付帐款年末余额比年初增长87.76%,系期末采购增加和暂估入帐所致。

     14.预收货款

     (1)预收货款期末余额为3,866,441.31元。

     (2)预收货款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     15.未交税金

    

     税种 1998年6月30日 1997年12月31日

     增值税 22,417,982.76 19,516,357.16

     所得税 9,418,607.06 9,620,084.45

     城市维护建设税 1,134,120.96 1,214,977.2

     合计 32,970,710.78 30,351,418.81

    

     16.其他应付款

     (1)其他应付款期末余额为64,516,693.12元

     (2)其他应付帐款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     17.一年内到期的长期负债

    

     借款种类 期初数 期末数 借款期限 年利率(%) 备注

     银行借款 16,000,000 24,120,000

     其中:担保 16,000,000 24,120,000 2-3年 9.15-9.75 *

     合计 16,000,000 24,120,000

    

     *担保人为西南合成制药总厂。

     18.长期借款

    

     借款种类 期初数 期末数 借款期限 年利率(%) 备注

     本金 利息 本金 利息

     银行借款 129,120,000 474,374.53 121,000,000 1,300,031.46

     其中:担任 129,120,000 474,374.53 121,000,000 1,300,031.46 3-7年9.9-12.42 *

     合计 129,120,000 474,374.53 121,000,000 1,300,031.46

    

     *担保人为西南合成制药总厂,担保物为总厂的“合药”牌商标。

     19.股本

     1998年1-6月公司股份变动情况

     数量单位:股

    

     项目 期初数 本期增减变动(+,-) 期末数 备注

     新增发行

     一、尚未流通股份

     1.发起人股份 85,000,000.00 85,000,000.00

     其中:

     境内法人持有股份 85,000,000.00 85,000,000.00

     2.募集法人股 45,000,000.00 45,000,000.00

     3.内部职工股

     尚未流通股份合计 130,000,000.00 130,000,000.00

     二、已流通股份

     境内上市的人民币普通股 45,000,000.00 45,000,000.00

     已流通股份合计 45,000,000.00 45,000,000.00

     股份总数 175,000,000.00 175,000,000.00

    

     *境内上市的人民币普通股中含公司现任董事、监事持有股份53,600.00股

     20.资本公积

    

     期初数 205,727,643.53

     其中:股票溢价 203,808,587.49

     豁免所得税* 602,317.61

     评估增值 1,316,738.43

     期末数 205,727,643.53

    

     *豁免所得税系根据重庆市地税局重地税函(1997)65号文,豁免1996年底前 公司所欠所得税。

     22.盈余公积

    

     期初数 88,700,252.77

     其中:公益金 20,579,333.42

     期末数 88,700,252.77

    

     23.管理费用

     管理费用1998年16月金额11,417,512.07元,比上年同期增长40.33%,主要原 因系管理人员工资、养老保险及固定资产折旧增加所致。

     24.财务费用

    

     类别 本期发生额 上年同期发生额

     利息支出 8,496,948.9 3,149,288.56

     减;利息收入 892,008.49 2,188,372.18

     加:其他 10,707.38 2,949.42

     合计 7,615,647.71 1,043,865.8

    

     财务费用7,615,647.71元,比去年同期增长629.56%,主要原因系1998年 1-6 月利息收入减少,利息支出增大造成。

     25.其他业务利润

    

     项目 本期发生额 上年同期发生额

     材料销售 261,554.84 76,615.5

     外供能源 140,496.07 154,949.67

     租赁收入 3,520,000

     其他 427.35 7,766.68

     合计 3,922,478.26 239,331.85

    

     其他业务利润比上年度增长1538.68%,主要系租赁收入增加3,520,000元所致。

     26.营业外收入

    

     项目 本期发生额 上年同期发生额

     罚款净收入 12,508.84 33,870.12

     处理固定资产收益 129,758.16 23,000

     其他 300

     合计 142,267 57,170.12

    

     27.营业外支出

    

     项目 本期发生额 上年同期发生额

     处理固定资产损失 388,184.21

     其他 4,900

     滞纳金 29,818.73

     合计 393,084.21 29,818.73

    

     四、关联方关系及交易的披露

     (一)存在控制关系的关联方

    

     公司名称 注册地址 主营业务

     西南合成制药 重庆江北黑石 化学药品、原料

     总厂 子水口 药、药品制剂生产

     公司名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人

     西南合成制药 母公司 国有 杨尚元

     总厂

    

     (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    

     公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

     西南合成制药总厂 7,400万 0 0 7,400万

    

     (三)存在控制关系的关联交易方所持股份或权益及其变化

    

     年初数 本年增加 本年减少 年末数

     公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

     西南合成制药总厂 8,500万 48.27 0 0 0 0 8,500 48.27

    

     (四)不存在控制关系的关联方关系的性质

    

     公司名称 与本公司的关系

     西南合成制药进出口公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆粒康静医药保健品有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆华发制药有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆志达包装装璜有限公司 受同一母公司控制的子公司

     重庆前进营养食品工业公司 受同一母公司控制的子公司

    

     (五)关联方交易

     1.销售货物

     本公司1998年16月及1997年16月向关联方销售货物有关明细资料如下:

    

     公司名称 1998年1-6月 1997年1-6月

     金额 占本期销售(%) 金额 占本期销售(%)

     西南合成制药进出口公司 49,331,239.32 33.31 56,294,358.97 32.70

    

     2.关联方应收应付款项余额

    

     项目 1998年6月30日 1997年12月31日

     应收帐款:

     西南合成制药进出口公司 41,555,689.58 60,367,901.53

     其他应收款:

     西南合成制药总厂 48,657,907.42 33,179,376.99

     西南合成制药进出口公司 1,027,120.85 /

     重庆前进营养食品工业公司 3,024,524.74 /

     长期应付款:

     西南合成制药总厂 12,929,161.49 12,929,161.49

    

     3.其他事项

     (1)根据公司与总厂签订的《综合服务协议》,公司与总厂费用结算按照国家、 行业或市场标准执行,1998年1-6月共支付总厂水电气费3,287,833.92元。

     (2)根据公司与总厂签订的租赁协议,公司将运输公司,设备制造厂的所有厂 房、汽车、驳船、专业码头、停车场、机器设备等固定资产全部租赁给总厂使用, 公司按年收取租赁费704万元,1998年1-6月应收租赁费352万元。

     五、或有事项

     (1)公司为西南合成制药进出口公司提供担保贷款700万元。

     (2)本报告期内,公司起诉追收重庆市渝海实业总公司拖欠我公司货款,诉讼 金额462,237.40元。

     六、承诺事项

     根据1997年12月底公司董事会提案和1998年5月5日公司股东大会决议,公司将 于1998年下半年按1997年末股本总额按10:1送股。

     七、其他事项

     公司位于重庆市渝北区洛碛镇的老厂区为三峡电站水库淹没区,公司因淹没和 搬迁而导致的损失将获得国家相应补偿。截止1998年6月30日, 公司共收到国家拨 入的补偿资金55,490,000.00元。

     八、期后事项

     公司不存在需披露的重大期后事项。

     (七)备查文件

     1.载有公司董事长亲笔签名的中期报告原本;

     2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;

     3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签名并盖章的会计报表;

     4.公司章程。

     西南合成制药股份有限公司

     1998年8月16日

    

     资 产 负 债 表

     1998年6月30日 会股01表

     编制单位:西南合成制药股份有限公司 单位:元

     资产 期初数 期末数

     流动资产:

     货币资金 101876751.48 18737897.96

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 219572533.31 224923977.34

     减:坏帐准备 658717.60 672795.78

     应收帐款净额 218913815.71 224251181.56

     预付帐款 23688950.58 54761306.30

     应收补贴款

     其他应收款 42689366.25 71882435.83

     存货 78339743.85 109590810.30

     减:存货跌价准备

     存货净额 78339743.85 109590810.30

     待摊费用 6638304.07 6265083.67

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债权投资

     其他流动资产

     流动资产合计 472146931.94 485488715.62

     长期投资:

     长期股权投资 5820760.00 7250761.00

     长期债权投资

     长期投资合计 5820760.00 7250761.00

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 5820760.00 7250761.00

     固定资产:

     固定资产原价 353722825.40 360423199.25

     减:累计折旧 81080498.58 84503348.88

     固定资产净值 272642326.82 275919850.37

     工程物资 23929188.95 42246271.64

     在建工程 141967983.09 168396047.07

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 438539498.86 486562169.08

     无形资产及其他资产:

     无形资产 6200603.10 5917518.42

     开办费

     长期待摊费用

     其他长期资产

     无形资产及其它资产合计 6200603.10 5917518.42

     递延税款:

     递延资产借项

     资产总计 922707793.90 985219164.12

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 52050000.00 53550000.00

     应付票据 4086000.00 8800000.00

     应付帐款 45480832.03 85394662.00

     预收帐款 1757401.09 3866441.31

     代销商品款

     应付工资 152630.60

     应付福利费 7231826.56 7386232.36

     应付股利

     应交税金 30351418.81 32970710.78

     其他应交款 1121038.18 1911000.12

     其他应付款 63531757.54 64516693.12

     预提费用

     一年内到期的长期负债 16000000.00 24120000.00

     其他流动负债

     流动负债合计 221610274.21 282668370.29

     长期负债:

     长期借款 129594374.53 122300031.46

     应付债券

     长期应付款 12929161.49 12929161.49

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 142523536.02 135229192.95

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 364133810.23 417897563.24

     股东权益:

     股本 175000000.00 175000000.00

     资本公积 205727643.53 205727643.53

     盈余公积 88700252.77 88700252.77

     其中:公益金 20579333.42 20579333.42

     未分配利润 89146087.37 97893704.58

     股东权益合计 558573983.67 567321600.88

     负债及股东权益总计 922707793.90 985219164.12

     利润表

     1998年1-6月 会股02表

     编制单位:西南合成制药股份有限公司 单位:元

     项目 本年累计数 上年同期累计数

    

     一、主营业务收入 148116730.43 172151716.81

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 148116730.43 172151716.81

     减:主营业务成本 119378852.14 129806350.38

     主营业务税金及附加 1359105.70 734705.19

     二、主营业务利润 27378772.59 41610661.24

     (亏损以“-”号填列)

     加:其他业务利润 3922478.26 239331.85

     (亏损以“-”号填列)

     减:存货跌价损失

     营业费用 2971134.04 1964181.39

     管理费用 11417512.07 6804459.57

     财务费用 7615647.71 1043865.80

     三、营业利润 9296957.03 32037486.33

     (亏损以“-”号填列)

     加:投资收益

     (损失以“-”号填列)

     补贴收入

     营业外收入 142267.00 57170.12

     减:营业外支出 393084.21 29818.73

     加:以前年度损益调整

     四、利润总额 9046139.82 32064837.72

     (亏损以“-”号填列)

     减:所得税 298522.61 4809725.66

     五、净利润 8747617.21 27255112.06

     (亏损以“-”号填列)

     现金流量表

     1998年1-6月 会股03表

     编制单位:西南合成制药股份有限公司 单位:元

     项 目 金 额

     一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 144741283.36

     收取的租金

     收到的增值税销项税额和退回的增值税款 23952837.66

     收到的除增值税以外的其他税费返还

     收到的其他与经营活动有关的现金

     现金流入小计 168694121.02

     购买商品、接受劳务支付的现金 120447098.23

     经营租赁所支付的现金

     支付给职工以及为职工支付的现金 12895060.60

     支付的增值税款 21625038.06

     支付的所得税款 500000.00

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 650000.00

     支付的其他与经营活动有关的现金 33169676.04

     现金流出小计 189287118.93

     经营活动产生的现金流量净额 (20593297.91)

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金

     分得股利或利润所收到的现金

     取得债券利息收入所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其 935168.13

     他长期资产而收回的现金净额

     收到的其他与投资活动有关的现金

     现金流入小计 935168.13

     购建固定资产、无形资产和其他

     长期资产所支付的现金 54828232.96

     权益性投资所支付的现金 1000000.00

     债权性投资所支付的现金

     支付的其他与投资活动有关的现金

     现金流出小计 55828232.96

     投资活动产生的现金流量净额 (54893061.83)

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金

     发行债券所收到的现金

     借款所收到的现金 30550000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金

     现金流入小计 30550000.00

     偿还债务所支付的现金 29050000.00

     发生筹资费用所支付的现金

     分配股利或利润所支付的现金

     偿付利息所支付的现金 9152490.78

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金

     现金流出小计 38202490.78

     筹资活动产生的现金流量净额 (7652490.78)

     四、汇率变动对现金的影响

     五、现金及现金等价物净增加额 (83138853.52)

     附注:

     项 目 金 额

     1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务 80000.00

     以投资偿还债务

     以固定资产进行长期投资

     以存货偿还债务

     2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

     净利润 8747617.21

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 14078.18

     固定资产折旧 7472076.40

     无形资产摊销 283084.68

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产的损失(减收益) 258426.05

     固定资产报废损失

     财务费用 692531.46

     投资损失(减收益)

     递延税款贷项(减借项)

     存货的减少(减增加) (31251066.45)

     经营性应收项目的减少(减增加) (65602791.15)

     经营性应付项目的增加(减减少) 55891120.11

     增值税增加净额(减减少) 2901625.60

     经营活动产生的现金流量净额 (20593297.91)

     3、现金及现金等价物净增加情况:

     货币资金的期末余额 18737897.96

     减:货币资金的期初余额 101876751.48

     加:现金等价物的期末余额

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额 (83138853.52)