一汽轿车股份有限公司1998年中期报告  [1998-06-30]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一汽轿车股份有限 公司董事会

     一、公司简介

     1、公司的法定中文名称:一汽轿车股份有限公司

     公司英文名称:FAW CAR CO.,LTD.

     2、 公司注册地址:长春市绿园区东风大街

     办公地址:长春市绿园区东风大街汽车厂二号门院内

     邮政编码:130011

     3、 公司法定代表:耿昭杰

     4、 公司董事会秘书姓名:范希军

     联系地址:长春市绿园区东风大街汽车厂二号门院内

     电话:5976174

     传真:5908726

     公司董事会授权人姓名:王文权

     联系地址:长春市绿园区东风大街汽车厂二号门院内

     电话:5976447

     传真:5908726

     5、 公司股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:一汽轿车

     股票代码:0800

     二、主要财务指标

    

     指 标 项 目 98年6月30日 97年6月30日

     主营业务收入(万元) 199,836.94 285,397.51

     净利润(万元) 19,764.40 21,964.14

     总资产(万元) 462,222.26 471,692.07

     股东权益(万元) 342,111.91 335,648.24

     每股收益(元/股) 0.188 0.21

     每股净资产(元/股) 3.258 3.20

     净资产收益率(%) 5.78 6.54

     调整后的每股净资产(元/股) 3.025 3.15

    

     主要财务指标的计算公式如下:

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

     调整后的每股净资产= (报告期末股东权益- 三年以上的应收款项- 待摊费用 - 待处理(流动、 固定)资产净损失- 开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股 股份总数

     三、股本变动和主要股东持股情况

     1、 股本变动情况

    

     期初数 本次变动增减(+,-)

       配股 送股 公积金转股 其他

     一、尚未流通股份

     1、 发起人股份 750000000

     其中:

     国家拥有股份

     境内法人持有股份 750000000

     外资法人持有股份

     其他

     2、募集法人股

     3、内部职工股

     4、优先股或其他

     尚未流通股份合计 750000000

     二、已流通股份

     1、境内上市的人民币300000000

     普通股

     2、境内上市的外资股

     3、境外上市的外资股

     4、其他

     已流通股份合计 300000000

     三、股份总数 1050000000

     期末数

     小计

     一、尚未流通股份

     1、 发起人股份 750000000

     其中:

     国家拥有股份

     境内法人持有股份 750000000

     外资法人持有股份

     其他

     2、募集法人股

     3、内部职工股

     4、优先股或其他

     尚未流通股份合计 750000000

     二、已流通股份

     1、境内上市的人民币 300000000

     普通股

     2、境内上市的外资股

     3、境外上市的外资股

     4、其他

     已流通股份合计 300000000

     三、股份总数 1050000000

     2、 主要股东持股情况

     名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)

     1 中国第一汽车集团公司 750000000 71.43

     2 广东南证经贸有限公司 1980000 0.19

     3 东方证券 1700000 0.16

     4 广州兴南企业有限公司 1668000 0.16

     5 倪咏梅 1479210 0.14

     6 黄采云 1169800 0.11

     7 汤 放 855300 0.08

     8 罗志海 850000 0.08

     9 庞大康 834430 0.08

     10 谢伏生 795200 0.08

    

     以上10名股东之间不存在关联关系。

     3、 持股5%以上的法人股东所持本公司的股份没有质押。

     四、 经营情况的回顾与展望

     1、 公司报告期内主要经营情况

     今年上半年,面对轿车增速减缓的市场环境,本公司认真分析市场, 充分发挥 自身的优势,按“边生产, 边建设,边改造”的原则, 积极进行工厂技术改造和 新产品开发工作;全员开展降成本增效益活动。 通过全体员工的拼搏、进取, 在 经济大环境并不十分景气的情况下,实现主营业务收入199836.94万元; 利润总额 23252.24万元。

     上半年主要抓了以下几方面工作:

     (1) 加大新产品开发力度,拓宽销售领域。 针对政府机关改革影响红旗轿 车销售的情况, 公司积极开发适应不同层次用户需求的、单车效益高的轿车产品, 努力增加效益。

     (2) 建立全员成本责任制, 把成本指标层层分解到人头, 并辅之以考核。   (3) 加大对销售人员工资分配改革的力度。 实行不保岗位, 收入严格与销 售额挂钩的政策, 调动销售人员的积极性。

     (4) 坚持不懈地进行奥迪特评审,严把质量关。

     2、公司投资情况

     (1)募集资金使用情况

     本公司于1997年5月29日发行30,000万股A股, 实际募集资金20.1亿元, 截止 198年6月30日实际使用10.2 亿元,未使用资金存在公司开户银行。 所募集资金按 公司《招股说明书》中披露的资金用途没有变更, 使用情况如下:

     招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照表

     单位:万元

    

     序 招股说明书承诺投资项目 实际投资项目

     号 项目名称 总投资额 项目名称 实际投资额

     1 新产品开发及技术服务 42990 新产品开发及技术服务 43700.00

     2 工厂改造项目 108745 工厂改造项目 33604.07

     (1)红旗轿车提高生产能力 50450 红旗轿车提高生产能力 20112.26

     改造项目 改造项目

     (2)CA488发动机多品种生产, 30035 CA488发动机多品种生产, 4792.70

     形成25万台能力改造项目 形成25万台能力改造项目

     (3)传动器技术改造项目 28260 传动器技术改造项目 8699.11

     3 模具制造及购置项目 32550 模具制造及购置项目 7296.24

     4 企业铺底流动资金 17401 企业铺底流动资金 17401.00

     合计 201686 102001.31

    

     注:项目进展情况

     * 产品开发及技术服务项目:完成了五种红旗系列轿车及变型车的开发及上 目录工作; 完成新型红旗CA7460L型高级轿车的产品开发工作。

     * 工厂技术改造项目:轿车西区油漆车间已建成投入生产; 东区现有焊装、 涂装、总装线改造已全部完成。

     * 模具制造及购置项目:红旗变型车和大红旗模具已签定7套模具合同,正在 抓紧制造调试。

     (2)其他投资情况

     对一汽财务公司股权投资4900万元, 占被投资单位注册资本比例为21.6%。

     3、下半年计划

     下半年公司将抓住汽车市场秩序整顿、 严厉打击汽车走私、 培育汽车消费的 良好机遇,拓宽轿车系列品种,努力开拓市场,降成本增效益,做好以下工作:

     (1) 加大产品结构调整力度, 在适当时机推出红旗礼宾车(敞蓬车); 推 出新型红旗加长车; 推出全新的、具有世界当代先进水平的大红旗轿车; 推出农 用车用变速箱以及不同类型轻型卡车、 面包车等需要的发动机, 完成小红旗技术 升级准备与投产工作。

     (2) 按照“同步工程”原则,抓好技术改造工作,一是要抓好新厂区总装、 焊装厂房的设备安装调试和土建工程建设,与99年投产的CA7222 新型红旗同步; 二是要抓好全新小红旗、大红旗CA7460的生产准备, 确保下半年大红旗轿车的顺 利投产。

     (3) 积极推进销售体制改革, 建立以用户为中心的营销服务体系。 加大售 前、售后服务力度。 采取新的营销策略,积极推进融资租赁、分期付款、 以旧换 新等新的销售措施。加大营销力度, 以适应蓬勃发展的高档轿车租赁市场、 出租 市场、公务车更新、私人购买需求,进一步提高市场份额。

     (4) 加大新产品的开发力度,采取自主开发、 委托开发与国内外联合开发 等多种形式, 以较成熟的产品为基础,采用“平台”发展战略, 加快系列红旗轿 车与MPV的研制开发与生产,适应于不同层次用户需求,培育新的利润增长点。

     (5) 积极稳妥地推进一汽集团以一汽轿车为先导的“先局部、 后整体”的 轿车业务资本运作战略的实施,通过收购兼并方式整合一汽轿车业务。 充分利用 一汽集团业已形成的一汽大众等轿车整车及先进动力总成优势,迅速壮大股份公司 的实力;本着“先培育、 后进入”的原则, 通过合资合作发展未来市场潜力最大 的大众化的轿车品种。

     (6) 下半年配股资金到位后,重点抓好MPV 车的产品开发与技术改造工作, 充分利用国家关于兼并国有企业的优惠政策,争取MPV车早日投产, 尽快形成新的 利润增长点。

     五、重要事项

     1、公司1998年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。

     2、公司1997年度利润分配方案为:向全体股东每10股派发现金红利1元(含税) ,该方案已经公司1997年度股东大会通过,并于1998年6月13日实施完毕。 公司同 时在1997年度股东大会上审议通过了1998 年度增资配股方案:以1997 年年末总股 本105,000万股为基数,按每10股配售 3股的比例向全体股东实施配股,配股价为6 -8元。目前配股工作正在进行中,配股价格7.2元/股; 股权登记日:8月19日;除 权日:20日;缴款日:8月24日至9月4日。

     3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。

     5、重大关联交易事项:见财务报告报表附注关联方关系及关联交易。

     6、公司于1998年4月20日召开的1997 年年度股东大会上通过了聘请上海中华 社科会计师事务所为公司的审计机构。

     六、财务报告(未经审计)

     (一) 会计报表(附后)

     (二)会计报表附注:

     1、本期财务报告所采用的会计制度:

     公司本年度起执行《股份有限公司会计制度》, 并按照新制度的规定填列资 产负债表项目的“年初数”和利润表项目的“上年数”。

     2、会计核算方法:

     (1)存货的核算方法

     本公司的存货主要包括原材料、低值易耗品、 产成品、在产品等。 公司存货 取得时按计划成本计价, 发出时用成本差异科目将计划成本调整为实际成本。 低 值易耗品在使用时用一次摊销法摊销其价值。

     本公司未计提存货跌价准备。

     (2)长期投资的核算方法

     本公司的长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。

     公司对外股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。 公司对其 他单位的投资占该单位有表决权投资总额20%或20%以上,或投资不足20 %但有 重大影响,采用权益法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权投资总额 20%以下, 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权投资总额20%或20 %以上, 但不具有重大影响的,采用成本法核算。

     公司长期债权投资核算购入的在一年内不准备变现的债券和其他债权投资。

     本公司未计提长期投资减值准备。

     3、 关联方关系及其交易:

     (1)存在控制关系的关联方性质及所持股份

     中国第一汽车集团公司属国有大型企业集团, 主营业务为汽车生产与销售。 持有一汽轿车股份有限公司股份为71.43%。

     (2)存在控制关系的关联方交易事项

     根据本公司与一汽集团公司签订的协议书, 一汽集团公司对本公司生产的红 旗牌标准型轿车进行买断; 本公司生产轿车所需的部分汽车零件由一汽集团公司 供应;一汽集团公司生产的轻型汽车所需发动机、 变速器等由本公司供应; 一汽 集团向本公司提供进出口委托代理、设备大修、能源动力供应、 新产品的研究开 发及试制、运输及社会福利设施等各项服务。

     (3)不存在控制关系的关联方关系的性质

    

     企业名称 与本企业的关系

     一汽凯尔-海斯汽车底盘有限公司 同一投资方

     一汽杰克塞尔空调公司 同一母公司

     一汽金杯汽车公司 同一母公司

     一汽大众汽车有限公司 同一母公司

     一汽红塔云南汽车制造有限公司 同一母公司

     (4)关联方交易的金额(单位:人民币千元)

     a、采购货物

     本公司1998年1-6月向关联方采购货物如下:

       企业名称 金额

     中国一汽集团公司 1,266,574

     一汽凯尔--海斯汽车底盘有限公司 90,741

     一汽杰克塞尔空调公司 29,240

     一汽大众汽车有限公司 2,816

     b、销售货物

     本公司1998年1-6月向关联方销售货物如下:

     企业名称 金额

     中国一汽集团公司 1,524,354

     一汽金杯汽车公司 32,809

     一汽大众汽车有限公司 23,006

     一汽红塔云南汽车制造有限公司 17,126

     c、提供其他服务事项

     企业名称 交易内容 金额

     中国一汽集团公司 各项劳务 48,609

     一汽金杯汽车公司 各项劳务 3,162

     一汽大众汽车有限公司 各项劳务 10,361

     中国一汽集团公司 提供土地使用权 2,067

     中国一汽集团公司 技术开发费 190,205

     中国一汽集团公司 社区服务费 4,650

     (5)关联方应收应付款余额

     项目 6月末余额

     应付帐款

     中国第一汽车集团公司 73,815

     一汽凯尔--海斯汽车底盘有限公司 9,969

     一汽杰克塞尔空调公司 69,471

     一汽金杯汽车公司 2,988

     一汽大众汽车有限公司 4,112

     应收帐款

     中国一汽集团公司 72,358

     一汽金杯汽车公司 28,708

     一汽大众汽车有限公司 36,857

     一汽红塔云南汽车制造有限公司公司 4,690

     预付帐款

     一汽进出口公司 202,556

     长春汽车研究所 200,000

     4、会计报表附注:

     以下项目所列金额,除另有说明外,均精确到千元。

     (1)应收帐款

     1998年6月30日余额为人民币240,470千元,按帐龄分析:

     期初余额 期末余额

     帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

     1年以内的 178,836 90.6% 197,937 82.3%

     1-2年 16,429 8.3% 21,515 8.9%

     2-3年 260 0.1% 16,574 6.9%

     3年以上 1,813 1% 4,444 1.9%

     合计 197,338 100% 240,470 100%

     (2)其他应收款

     1998年6月30日余额为人民币61,457千元,按帐龄分析:

     期初余额 期末余额

     帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

     1年以内的 26,095 51% 41,810 68%

     1-2年 16,813 33% 2,323 3.8%

     2-3年 332 1% 1,613 2.6%

     3年以上 7,395 15% 15,711 25.6%

     合计 50,635 100% 61,457 100%

     (3)预付帐款

     1998年6月30日余额为人民币474,437千元,按帐龄分析:

     期初余额 期末余额

     帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

     1年以内的 937,748 99% 474,019 99%

     1-2年 72 0.2% 145 0.3%

     2-3年 100 0.3% 58 0.2%

     3年以上 201 0.5% 215 0.5%

     合计 938,121 100% 474,437 100%

     (4)待摊费用

     1998年6月30日余额为1,591千元。明细如下:

     项目 期初数 期末数

     财产保险 475 1,591

     (5)存货

     1998年6月30日余额为772,870千元。明细如下:

     项目 期初数 期末数

     原材料 29,143 418,224

     低值易耗品 29,036 29,321

     产成品 193,994 187,867

     在产品 122,527 137,457

     合计 374,700 772,870

    

     存货比去年同期增加398,170千元。主要是97 年预付一汽进出口公司的进口件 已到货从而使预付帐款减少、存货增加。

     (6)在建工程

     1998年6月30日余额为378,476千元。明细如下:

    

     项 目 期初数 期末数 资金来源

     a、 西区轿车先导 178,079 53,743 借入及募股资金

     b、 双加工程 1,014 109,662 募股资金

     c、 520壳体线 7,860 10,444 募股资金

     d、大红旗项目 23,032 募股资金

     e、西区焊装 1,000 募股资金

     f、西区总装 20,138 募股资金

     g、 东区焊装 1,157 募股资金

     h、其他 95,482 159,300 借入及募股资金

     合计 282,435 378,476

     (7)长期待摊费用

     1998年6月30日余额为233,643千元。明细如下:

     项目 期初数 期末数

     模具 34,421 35,953

     技术开发费 197,690

     合计 34,421 233,643

     (8)财务费用

     1998年1-6月发生额为-9,605千元,明细如下:

     项目 本年发生额

     利息支出 -9,657

     其中:利息支出 29,344

     利息收入 39,001

     汇兑净损失 39

     金融机构手续费 13

     合计 -9,605

    

     (9)其他业务利润

     1998年1-6月发生额为3,237千元,主要为外购商品销售利润。

     (10)营业外收入

     1998年1-6月发生额为2,528千元, 主要为发行股票申购冻结资金利息按规定 摊销,计2,499千元。

     (11) 其他

     由于产品的品种结构发生变化,使得主营业务收入下降855,606千元;主营业务 税金及附加下降45,233千元。但由于公司根据市场供求关系, 及时开发适销对路 的新产品,增加了高利润车的产销量, 使公司税后利润仅下降10%。

     七、 备查文件

     1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本。

     2、 载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签字盖章的会计报表。

     3、 经最近一次股东大会审议通过的公司章程。

       一汽轿车股份有限公司

       1998年8月26日

    

     资产负债表

     编制单位:一汽轿车股份有限公司 1998年6月31日 单位:元

     资 产 年 初 数 期 末 数

     流动资产:

     货币资金 1649692647.92 1352851229.54

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 69363819.00 27660000.00

     应收股利

     应收帐款 197337948.66 240470491.20

     减:坏帐准备 986689.75 1202352.46

     应收帐款净额 196351258.91 239268138.74

     预付帐款 938121395.02 474437265.38

     应收补贴款

     其他应收款 50634756.81 61457175.09

     存货 374699806.62 772869690.85

     减:存货跌价准备

     存货净额

     待摊费用 477547.95 1590641.50

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债权投资

     其他流动资产 200000000.00

     流动资产合计 3479341232.23 2930134141.10

     长期投资:

     长期股权投资 49000000.00 49000000.00

     长期债权投资 184758.00 184758.00

     长期投资合计 49184758.00 49184758.00

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 49184758.00 49184758.00

     固定资产:

     固定资产原价 1521452852.16 1627302393.81

     减:累计折旧 597509601.33 640332845.98

     固定资产净值 923943250.83 986969547.83

     工程物资

     在建工程 282435336.66 378476396.99

     固定资产清理 45476.00 3250828.68

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 1206424063.49 1368696773.50

     无形资产及其他资产:

     无形资产 43917529.33 40563726.91

     开办费

     长期待摊费用 34420735.74 233643225.74

     其他长期资产

     无形资产及其他资产合计 78338265.07 274206952.65

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 4813288318.79 4622222625.25

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 1051000000.00 680000000.00

     应付票据 1750000.00

     应付帐款 297027143.87 318062462.55

     预收帐款 19040703.81 28287101.50

     代销商品款

     应付工资 1203065.28 1203065.28

     应付福利费 5430136.49 3309162.18

     应付股利 105000000.00 338550.00

     应交税金 11117076.32 62574087.28

     其他应交款 3855802.91 8086874.25

     其他应付款 34109511.21 35461801.37

     预提费用 1940730.00 6357846.23

     一年内到期的长期负债 5094654.08 5094654.08

     其他流动负债

     流动负债合计 1534818823.97 1150525604.72

     长期负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款 34975379.58 34975379.58

     住房周转金

     其他长期负债 20018998.62 15602493.79

     长期负债合计 54994378.20 50577873.37

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 1589813202.17 1201103478.09

     股东权益:

     股本 1050000000.00 1050000000.00

     资本公积 2082088469.47 2082088469.47

     盈余公积 39277329.42 39277329.42

     其中:公益金 19638664.71 19638664.71

     未分配利润 52109317.73 249753348.27

     股东权益合计 3223475116.62 3421119147.16

     负债和股东权益合计 4813288318.79 4622222625.25

     利润表

     编制单位:一汽轿车股份有限公司 98年6月 单位:元

     项 目 97年1-6月累计数 98年1-6月累计数

    一、主营业务收入 2853975147.80 1998369409.84

    减:折扣与折让

    主营业务收入净额 2853975147.80 1998369409.84

    减:主营业务成本 2078533196.83 1661407594.97

    主营业务税金及附加 135503242.62 90270390.11

    二、主营业务利润 639938708.35 246691424.76

    加:其他业务利润 740147.35 3236881.41

    减:存货跌价损失

     营业费用 92289671.28 8432890.29

     管理费用 164514159.36 21106538.88

     财务费用 123900292.92 -9605293.40

    三、营业利润 259974732.14 229994170.40

    加:投资收益

    补贴收入

    营业外收入 86601.29 2528218.48

    减:营业外支出 1659666.64

    四、利润总额 258401666.79 232522388.88

    减:所得税 38760250.02 34878358.34

    五、净利润 219641416.77 197644030.54

     利润分配表

    编制单位:一汽轿车股份有限公司 1998年6月 单位:元

     项 目 本年际数 上年实际

    一、净利润 197644030.54 219641416.77

     加:年初未分配利润 52109317.73

     盈余公积转入

    二、可供分配的利润 249753348.27 219641416.77

    减:提取法定盈余公积

    提取法定公益金

    三、可供股东分配的利润 249753348.27 219641416.77

    减:应付优先股股利

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    四、未分配利润 249753348.27 219641416.77