哈尔滨航天风华科技股份有限公司2001年中期报告摘要  [2001-08-14]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本中 期报告经利安达信隆会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

    

    

一、公司简介

    (一)公司法定中文名称:哈尔滨航天风华科技股份有限公司

    A股简称:航天科技

    A股代码:0901

    公司法定英文名称:Harbin Fenghua-aerospace Hi-Tech CO.,LTD

    英文名称缩写:HFHTC

    (二) 公司注册地址:哈尔滨南岗区西大直街118号

    公司办公地址:哈尔滨市动力区中山路178号

    邮政编码:150040

    公司电子信箱:aeraspac@public.hr.hl.cn

    (三) 法定代表人姓名:金万升

    (四) 公司董事会秘书:王玉伟

    联系电话:0451-2624810

    传真:0451-2624810

    电子信箱:aeraspac@public.hr.hl.cn

    联系地址:哈尔滨市动力区中山路178号

    证券事务代表:康明新

    联系电话:0451-2620061-248

    (五)公司中报备置地点:公司董事会秘书办公室

    (六) 公司股票上市地:深圳证券交易所

    (七) 信息披露媒体:

    网站:HTTP://WWW.chinfo.com.cn

    定期报告刊登报刊:《证券时报》

    (八) 经营范围 :提供工业机器人、自动化设备、电子产品及其它高新技术 产品的研制、开发、生产、销售及技术咨询;技术服务、技术转让。经营本企业自 产产品及技术的出口业务;代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业 所生产的产品;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零 配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止出口的商品除外);经营进 料加工和“三来一补”业务。

    

    

二、主要财务数据和指标

    (一)主要财务指标

  单位:元

项 目 本期数 上年同期数 上年年末数

净 利 润 3,147,769.93 5,688,869.44 19,203,660.88

扣除非经常性

损益后的净利润 2,150,673.62 3,202,219.56 15,702,711.07

总 资 产 510,912,360.68 384,784,448.52 421,628,351.11

资产负债率(%) 32.38% 23.74% 26.16%

股东权益(不含少

数股东权益) 314,090,395.31 293,430,531.63 310,942,625.38

每 股 收 益 0.03 0.06 0.19

报告期末至披露日股份 0.03 0.06 0.19

变动后每股收益

净资产收益率(%) 1% 1.94% 6.18

每股净资产 3.173 2.964 3.141

调整后每股净资产 3.171 2.939 3.126

报告期末至披露日股本

变化后的每股净资产 3.173 2.964 3.126

每股经营活动产生的

现金流量净额 -0.585 -0.071 0.117

    (二)按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)要求, 计算 的2001年中期利润表附表

    项目            金额(元)        净资产收益率(%)         每股收益

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 21,358,216.20 6.8% 6.8% 0.216 0.216

营业利润 3,712,983.00 1.18% 1.18% 0.038 0.038

净利润 3,147,769.93 1.00% 1.00% 0.032 0.032

扣除非经常性 2,150,673.62 0.68% 0.68% 0.022 0.022

    损益后的净利润

    注:1、主要财务指标计算方法

    全面摊薄每股收益=报告期利润/报告期末普通股股份总数

    加权平均每股收益=报告期利润/( 期初股份总数+报告期因公积金转增股本或 股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加的股份数×增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数/ 报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份 下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数)

    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

    调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用 -待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额) /报告期末普通股股份总数

    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普 通股股份总数

    全面摊薄净资产收益率=报告期利润/报告期末净资产×100%

    加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润/2 +报告期 发行新股或债转股等新增加净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 / 报告期月份数-报告期因回购或现金分红等减少的净资产*减少净资产下一月份 起至报告期期末的月份数/报告期月份数)

    注:2、扣除非经常性损益的项目、金额

    项  目                            金额

营业外收入 1,164,313.45元

减:营业外支出 167,217.14元

合 计 997,096.31元

    注3: 2000年度主要财务指标与数据是根据财政部新会计制度和会计准则补充 规定对2000年财务报告进行追溯调整后的资料。

    注4:以上数据以合并会计报表数据填列。

    

    

三、股本变动及股东情况

    (一)、股本变动情况

                         股本变动情况表                         单位:万股

股本结构 期初数 本期 本期 本期公积 本期其

配股 送股 金转增股本 增发 他变动 期末数

一、尚未流通股份

1、发起人股份 6,900.00 6,900.00

国家拥有股份 4,725.44 4,725.44

境内法人持有股份 2,174.56 2,174.56

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他

尚未流通股份合计 6,900.00 6,900.00

二、已流通股份

1、境内上市的 3,000.00 3,000.00

人民币普通股

2、境内上市外资股

3、境外上市外资股

4、其他

已流通股份合计 3,000.00 3,000.00

三、股份总数 9,900.00 9,900.00

(二)、主要股东持股情况介绍

1、 公司主要股东持股情况

2001年6月30日在册股东9021户。

公司前十名股东持股情况

名次 股 东 名称 本期末持股数(股) 本期持股变动 持股占

总股本

  增减情况(+ -) 比例

(%)

1 中国航天机电集团公司 33,268,971 33.61

2 哈尔滨通用机电 9,574,008 9.67

  技术研究所

3 哈尔滨工业大学高新 8,661,078 8.75

  技术开发总公司

4 哈尔滨通用焊接切割 6,382,672 6.45

  设备制造厂

5 天通计算机应用技术中心 5,324,334 5.38

6 哈尔滨亚科工贸有限责任公司 3,000,000 3.03

7 北京奥润办公设备技术公司 2,788,937 2.82

8 李多娇 178,600 178,600 0.18

9 朱卫栋 168,578 168,578 0.17

10 深圳市裕泰和投资有限公司 166,000 166,000 0.17

名次 股 东 名称 持有股份的质押 股份性质

  或冻结情况

1 中国航天机电集团公司 无 国有股

2 哈尔滨通用机电 无 法人股

  技术研究所

3 哈尔滨工业大学高新 无 国有股

  技术开发总公司

4 哈尔滨通用焊接切割 无 法人股

  设备制造厂

5 天通计算机应用技术中心 无 国有股

6 哈尔滨亚科工贸有限责任公司 无 法人股

7 北京奥润办公设备技术公司 无 法人股

8 李多娇 无 公众股

9 朱卫栋 无 公众股

10 深圳市裕泰和投资有限公司 无 公众股

    2、十大股东持股相关情况说明:

    以上股东中,天通计算机应用技术中心为中国航天机电集团公司的全资子公司, 属关联关系,其他股东无关联关系。持有公司5 %以上股份的股东所持股份无质押 或冻结情况。

    

    

四、经营情况的回顾与展望

    (一)、公司报告期内主要经营情况:

    1、公司主营业务的范围及其经营状况:

    公司经过资产置换后,经营范围中除保留原有的汽车电子仪表、工业机器人、 自动化设备等产品外,新增加了自动化包装机械、环保热管产品、电站配套设备等 产品的研制、开发、生产和销售。

    公司上半年在董事会的领导下,以“立足当前,放眼未来,制度创新,强化管 理”为工作要点,上下协力,在稳定原有主营业务的基础上,积极进行了资产整合 与产业、产品结构的调整。

    报告期内,公司共实现主营业务收入6017万元,净利润315万元, 分别较上年 同期增长了39.40%和下降了44.64%。净利润下降的主要原因有以下几个方面:

    (1)汽车电子仪表、家用电子等公司主要产品均为主机配套产品, 受配套厂家 最终产品的开发、营销情况的影响较大,同时受同类产品市场竞争激烈影响,产品 边际利润有所下降;

    (2)受置换进入公司的部分产品销售季节性结算的影响, 其销售收入要在下半 年才能体现。

    (3)由于资产置换使公司资产、负债和人员增加,相应的管理费用、 财务费用 较去年同期增幅较大,管理费用去年同期增长了103.47%,财务费用由-367, 763 .77元增长至2,055,235.41元,对上半年经营业绩影响较大。

    (二)、公司投资情况

    1、募集资金的运用情况说明

    公司1998年12月17日发行3000万股A股股票,每股发行价格6.20元,扣除发行费 用后实际募集资金17850万元, 报告期内募集资金按招股说明书承诺的用途使用情 况如下:

    (1)汽车电子传感器、组合仪表生产线技改项目, 改造期 2年,计划总投资2 ,879万元,现累计完成投资1635万元,完工程度56.79%, 因部分进口设备为非标 设备,到货时间延迟,预计2001年下半年可全部完成项目建设,项目已于2000年下 半年开始陆续产生收益。

    (2)轿车用组合仪表及车载计算机系统技改项目, 改造期 2年,计划总投资2 ,900万元,现累计完成投资2328万元,完工程度80.28%,因部分进口设备未到货, 部分设备安装延期,预计2001年下半年可全部完成项目建设,项目报告期已陆续产 生收益。

    (3)募集资金投资项目数控火焰、等离子(水下)切割机计划投资2440万元, 累 计实际投入724万元,尚有1716万元未投入。该投资项目现已置换出本公司, 未投 入的募集资金已变更投向;

    (4)等离子切割机电源项目及其变形产品项目,计划投资1220万元, 实际累计 投资550万元,尚有670万元未投入。该投资项目现已置换出本公司,未投入的募集 资金已变更投向;

    (5)以募集资金2000 万元组建哈尔滨工大机器人制造有限责任公司的募集资金 投资项目,由于无形资产计价分歧的原因,中止投资,未投入的募集资金已变更投 向。

    (6)募集资金投资项目科研开发费用,累计实际投入2000万元, 报告期内未投 入,尚有1500万元未投入。该投资项目已经置换出本公司,未投入的募集资金已变 更投向。

    (7)2911万元补充流动资金项目已实施完毕。

    2、募集资金变更投向情况说明

    根据公司一届十三次董事会决议并经公司2001年度第一次临时股东大会审议批 准实施的变更募集资金投向的方案,原募集资金投资项目数控等离子(水下)切割机 技改项目、微机数控大功率等离子电源技改项目、票据打印机科研开发、组建工大 机器人有限责任公司等项目由于市场变化等原因,终止投资。

    未投入的5886万元募集资金变更为以1800万元增资扩股北京长峰益来自动化科 技有限公司、以2000万元投资HC系列割草机电机技改项目、以2086万元投资全自动 纸袋定量包装生产线。

    截至报告期末,以上变更募集资金投资项目正在准备实施过程中。

    公司一届十三次董事会决议公告和2001年度第一次临时股东大会决议公告分别 刊登在2001年4月28日和2001年6月16日的《证券时报》上。

    3、尚未使用的募集资金去向:

    尚未使用的募集资金7702万元,其中:关联往来款3600万元,存在北京市工商 局验资专户1800万元,余款存放在银行。

    4、其他投资情况:

    报告期内,公司根据2000年临时股东大会决议批准的资产置换方案,公司以置 换进入公司的林泉电机厂部分权益与中国航天机电集团公司共同投资组建了贵阳航 天林泉科技有限公司,该公司注册资本8360万元,本公司占其注册资本的64.26%。

    (三)公司财务状况

    项目                2001年6月30日   2000年12月31日     增减变动 + -

总资产 510,912,360.68 421,628,351.11 89,284,009.57

应收账款 75,894,571.76 67,014,242.35 8,880,329.41

存货 86,203,527.21 50,176,037.83 36,027,489.38

固定资产 141,091,517.98 60,752,150.07 80,339,367.91

长期负债 19,650,810.39 15,000,000.00 4,650,810.39

股东权益 314,090,395.31 310,942,625.38 3,147,769.93

  2001年1-6月 2000年1-6月

主营业务利润 21,358,216.20 12,839,355.35 8,518,860.85

净利润 3,147,769.93 5,688,869.44 -2,541,099.51

    增减变动原因:

    1、总资产增加系合并会计报表范围扩大所致;

    2、应收账款增加系主要客户延迟付款所致;

    3、存货增加系资产置换使存货增加所致;

    4、固定资产增加系资产置换使固定资产增加所至;

    5、长期负债增加系资产置换长期负债增加所致;

    6、股东权益增加系本期实现净利润所致;

    7、主营业务利润增加系销售收入增加所致;

    8、净利润减少主要系管理费用、财务费用增加所致。

    (四)下半年计划:

    1、公司下半年将发挥航天技术优势,加快资产整合进程和调整产业、 产品结 构进程,积极迎接我国即将加入世贸组织的机遇和挑战;

    2、加快汽车电子传感器、组合仪表和轿车组合仪表、 车载计算机系统等募集 资金投资项目的建设步伐,争取项目早日全部完工,进一步提升公司经营业绩;

    3、抓紧落实股东大会审议通过的募集资金变更投资项目的实施, 使其尽快完 成并产生效益,回报广大投资者;

    4、继续深化企业改革, 建立与市场经济和国际惯例接轨的经营管理体制和科 学决策机制,不断完善法人治理结构。

    5、进一步强化资产经营目标责任制的落实和考核, 确保公司全年经营目标的 实现;

    6、强化以成本控制为中心的财务管理, 努力降低材料采购成本和各项生产成 本,同时积极采取有效措施,压缩各项费用开支,同时大力回收各项资金占用,提 高资金使用效率;

    7、在积极发展现有产业的同时,加强科研开发机构的建设, 加大战略性高科 技新产品的研发力度,增强企业的发展潜力。

    

    

五、重要事项

    (一)公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:

    公司中期利润不进行分配,也不进行公积金转增股本。

    (二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况:

    公司2000年度股东大会通过的利润分配方案为不进行利润分配,也不进行公积 金转增股本。

    (三)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:

    报告期内,因天津市恒大实业有限公司诉本公司要求支付房屋使用费一案,天 津市第二中级人民法院于2001年4月30日做出一审判决, 判本公司给付原告房屋使 用费3,081,634.50元,并承担案件受理费25,418元,本公司已于法定期限内提起上 诉,截止到报告期末,案件尚未审理完毕。

    (四)报告期内,根据公司2000年临时股东大会审议通过的资产置换方案,相应 的资产移交、产权变更及工商登记手续已办理完毕。根据资产置换方案,公司以置 换进入的国营风华机器厂部分资产分别组建成立了包装自动化分公司、科华分公司、 热管分公司、电站设备分公司和网络工程分公司,以置换进入的林泉电机厂的部分 权益与中国航天机电集团公司组建成立了贵州航天林泉科技有限公司,本公司占有 62.46%的权益。

    通过本次资产置换,使公司盈利能力下降的金融电子、焊接切割机等产业剥离 出去,改变了公司原有较为分散的产业结构,同时注入了航天机电集团公司内地面 测控设备、环保设备、自动化包装机械、航天数字遥测、航天伺服系统及微特电机 等优质资产,有利于公司形成航天自动控制、机电一体化为核心的产业格局,有助 于改善公司的经营业绩,增强公司的发展潜力。

    (五)、报告期内公司重大关联交易事项

    报告期内公司关联交易事项见会计报告附注。

    (六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:

    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。

    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。

    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。

    (七)、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况:

    原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称 变更日期

    哈尔滨祥源会计师事务所 利安达信隆会计师事务所 2001-04-26

    改聘会计师事务所情况说明:

    鉴于哈尔滨祥源会计师事务所改制后已终止审计业务,公司一届十一次董事会 审议通过并经公司2000年度股东大会追认,决定改聘利安达信隆会计师事务所从事 公司2000年年报审计工作。一届十一次董事会决议公告和2000年度股东大会决议公 告刊登在2000年2月21日和2000年4月28日的《证券时报》上。

    (八)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:

    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

    (九)、其它重大事项:

    1、公司一届十三次董事会决定:同意张汝谋先生辞去公司董事、董事长职务, 董贵滨先生辞去副董事长职务,吴玉民先生辞去董事职务,吕秉佐先生辞去总经济 师职务,赵克华先生辞去总工程师职务;选举金万升先生为公司董事长,聘任祝文 波、金玉滨、赵鸿、杨战军为公司副总经理。公司一届十三次董事会决议公告刊登 在2001年4月28日《证券时报》上。

    2、公司2001年第一次临时股东大会决定,增补贾密林先生为公司董事。 公司 2001年第一次临时股东大会决议公告刊登在2001年6月16日《证券时报》上。

    3、公司一届七次监事会决定:同意冯宝龙先生辞去监事的职务。 一届七次监 事会决议公告刊登在2001年4月28日《证券时报》上。

    

    

六、财务报告

    (一)审计报告

    利安达审字[2001]111号

    哈尔滨航天风华科技股份有限公司:

    我们接受委托,审计了贵公司2001年6 月 30 日母公司及合并的资产负债表、 2001年1—6月母公司及合并的利润表、利润分配表和母公司及合并的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中, 我们结 合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了母公司及合并的2001年6 月 30 日的财务状况及 2001年1—6月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:蔡 伟

    中国注册会计师:毕雅娟

    中国·北京 报告日期:2001年 8月10日

    (二)会计报表(附后)

    (三)会计报表附注

    一、公司简介

    哈尔滨航天风华科技股份有限公司(以下简称本公司)是经黑龙江省人民政府黑 政函[1998]66号文件批准,由中国航天工业总公司作为主发起人与天通计算机应用 技术中心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司、北京奥润办公设备技术公司、哈 尔滨通用机电技术研究所、哈尔滨通用焊接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸 有限责任公司七家共同发起,以募集方式设立本公司。经中国证券监督管理委员会 证监发字[1998]314号文批准,本公司于1998年12月24 日采用“上网定价”发行方 式向社会公开发行人民币普通股(A股)3000万股,发行后总股本9,900万股。本公司 成立于1999年1月27日,经营范围主要为工业机器人、汽车电子产品、 自动化设备 等高技术领域从事产品研制、开发、生产与销售业务,并开展技术咨询与服务。

    本公司于2000年11月24日与中国航天机电集团公司签定了《资产置换协议》, 于2000年11月29日召开了一届九次董事会,审议并通过了与航天机电集团进行部分 资产置换的议案,并于2000年12月30日召开临时股东大会,审议通过了《关于哈尔 滨航天风华科技股份有限公司与中国航天机电集团公司资产置换的议案》。置出企 业为本公司所属的焊切分公司及北京澳润分公司,置入企业为经剥离的国营林泉电 机厂及经剥离的国营风华机器厂,置换日期为2001年1月1日。置换完成后,本公司 成立了电站设备、科华、热管、包装自动化、网络技术工程五个分公司及贵州航天 林泉科技有限公司,本公司拥有林泉子公司64.26%的权益。

    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度:执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

    2、会计年度:会计年度自公历1月1日至12月31日。

    3、记账本位币:采用人民币为记账本位币。

    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法:对发生的外币经济业务, 采用当月一日中国人民银行 公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账,对外币账户的期末余额,按期末市场汇 价调整。发生的差额,与构建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用 资本化的原则进行处理;属于筹建期间的计入长期待摊费用;属于生产经营期的计 入当期汇兑损益。

    6、现金等价物的确定标准:现金等价物是指企业持有的期限短流动性强、 易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、短期投资核算方法:

    (1)短期投资的计价和收益确认方法:短期投资以实际支付的全部价款(包括税 金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利(或已到期尚未领取 的债券利息)入帐;在出售时, 按收到的价款与短期投资帐面价值的差额确认当期 投资损益。

    (2)短期投资跌价损失的确认:短期投资以成本与市价孰低计量。 按投资总体 计提跌价准备,并计入当期损益。如果某项短期投资比较重大( 如占整个短期投资 10%及以上),则按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。 已确认跌价损失的 短期投资的价值又得以恢复时,则在原已确认的投资损失的金额内转回。

    8、坏账核算方法:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 仍不 能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务,经判断不能收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项,按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后, 作为坏账核销。坏账核算采用备抵法核销,对应收款项(包括应收帐款和其他应收款) 按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提比例为:

    年  限                        计提比例

1年以内 5‰

1-2年 1%

2-3年 30%

3-4年 50%

4-5年 80%

5年以上 100%

    9、存货核算方法

    存货分类为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。原材料、库存商品、 在产品按实际成本计价,发出时采用加权平均法计价。低值易耗品采用五五摊销法。 期末存货按成本与市价孰抵法计提跌价准备。

    10、长期投资核算方法

    (1) 长期股权投资的计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其它 股权投资。长期股权投资按投资时支付的全部价款入帐,作为初始投资成本。投资 企业对被投资单位无控制、无共同控制或者重大影响的,长期股权投资按成本法核 算;投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采 用权益法核算。

    (2) 对长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所 占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销记入投资损益。

    (3) 长期债权投资的计价及收益确认方法:按取得时的实际成本作为初始投资 成本,并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。

    (4) 长期债权投资溢价和折价的摊销方法:在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时摊销。

    (5)长期投资减值准备的确认标准:1对于有市价的长期投资, 出现以下迹象之 一的,即应计提长期投资减值准备:a.市价持续两年低于帐面价值;b.该项投资暂 停交易一年或一年以上;c.被投资单位当年发生严重亏损;d.被投资单位持续两年 发生亏损;e.被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它不能持续经营的迹象。 2对于无市价的长期投资,出现下列迹象之一的,即应计提长期投资减值准备: a. 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;b.被投资单位所供应的商品 或所提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重 恶化;c.被投资单位失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化;d.有证据表 明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。

    (6)长期投资减值准备计提方法:采用逐项计提的方法。 如由于市价持续下跌 或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于投资帐面价值,应将可 收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备;已计提减值准备的 长期投资的价值又得以恢复的,应在原已计提的减值准备的范围内转回。

    11、委托贷款的核算方法

    (1) 委托贷款的确认标准:企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项, 应按规定的程序办理,并按实际委托的贷款金额入帐。

    (2) 委托贷款减值的计提方法:有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的, 应当计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复,应 在已计提的减值准备的范围内转回。

    12、固定资产计价和折旧方法

    (1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备 的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。

    (2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。

    (3)固定资产计价方法:按实际成本计价。

    (4)固定资产折旧方法:采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值、 估 计经济使用年限、扣除残值(原值的3%)确定其折旧率。

    (5)各类固定资产折旧年限和折旧率如下:

    固定资产类别         估计经济使用年限        年折旧率(%)

房屋建筑物 15-45 2.16-6.47

通用设备 7-28 3.46-13.86

专用设备 7-12 8.08-13.86

运输设备 5-10 9.70-19.40

其他设备 5-10 9.70-19.40

    (6)固定资产减值准备的确认标准:1市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的。2当存在下列情况之一时, 应当按照 该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备:a.长期闲置不用,在可预见 的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;b.由于技术进步等原因,已不可 使用的固定资产;c.虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资 产;d.已遭毁损,不再具有使用价值和转让价值的固定资产;e.其他实质上已经不 能再给企业带来经济利益的固定资产。

    (7) 固定资产减值准备计提方法:可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定 资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提,已全额计提减值准备的固定资 产,不再计提折旧。

    13、在建工程核算方法

    (1)在建工程计价:按照实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算。 所建 造的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,即按估计的价值转入固定资产,待 办理了竣工决算手续后再作调整。

    (2)在建工程减值准备的确认标准:存在下列一项或若干项情况的, 应当计提 在建工程减值准备: ①长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程; ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性;③他足已证明在建工程已经发生减值的情形。

    14、无形资产计价和摊销方法

    (1)无形资产计价:按取得时的实际成本计价,在受益期限内平均摊销。

    (2)无形资产减值的确认标准:存在下列一项或若干项情况时, 应当计提无形 资产减值准备:①项无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的 能力受到重大不利影响;②项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内 预期不会恢复;③无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④他 足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

    (3)无形资产减值准备计提方法:预计可收回金额低于帐面价值的, 应当计提 减值准备。无形资产应按单项目计提减值准备。

    15、长期待摊费用摊销方法

    (1)长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。

    (2)除购建固定资产之外,所有筹建期间所发生的费用, 先在长期待摊费用中 归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

    16、借款费用的核算方法

    (1)借款费用的确认:①因购置固定资产专门借款而发生的利息,折价或溢价的 摊销和汇兑差额,在符合规定的资本化条件的情况下,应当予以资本化,记入该项 资产的成本;其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,应当于发生当期确 认为费用。②因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定 可使用状态之前发生的,应当在发生时予以资本化;以后发生的辅助费用应当于发 生当期确认为费用,如果辅助费用的金额较小,也可以于发生当期确认为费用。③ 因安排其他借款而发生的辅助费用应于发生当期确认为费用。

    (2)开始资本化的时间:当具备以下三个条件时, 因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已 经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    (3)暂停资本化:①如果固定资产的购建活动发生非正常中断, 并且中断时间 连续超过三个月,应当暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的 购建活动重新开始;②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程 序,则借款费用的资本化应当继续进行。

    (4)停止资本化:当所购建固定资产达到预定可使用状态时, 应当停止其借款 费用的资本化,以后发生的借款费用应当于当期确认为费用。

    17、应付债券的核算方法

    (1)应付债券的确认标准和计价方法:应付债券包括短期应付债券和应付债券; 发行1年期及1年期以下的债券为短期应付债券;发行1年期以上的债券为应付债券, 分别单独核算。发行债券时按实际收到的款项记账。

    (2) 债券溢价和折价的摊销方法:债券发行时实际收到的款项与债券面值总额 的差额作为债券溢价或折价。在债券发行后至到期日止的期间内按直线法于计提利 息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。

    (3)债券利息计提方法:按权责发生制的原则按期计提利息, 分别计入工程成 本或财务费用。

    18、收入确认原则

    主营业务收入:在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    19、所得税的会计处理方法

    所得税的会计处理方法采用应付税款法。

    20、合并会计报表的编制方法

    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合计会计报表暂行规定〉的通知》 和财会字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定, 以母公司 和纳入合并范围的子公司会计报表,以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编 制而成。合并时,公司的重大内部交易、资金往来和投资及相应的股东权益均相互 抵消。

    三、会计政策、会计估计变更的内容及变更的累计影响

    根据《企业会计制度》和财政部财会字[2001]17号文的规定,经公司董事会会 议决定,自2001年1月1日起,变更会计政策为:固定资产、在建工程、无形资产、 委托贷款由原来的不计提减值准备,改为按规定计提减值准备(详见前述会计政策); 开办费原按五年期摊销,现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经 营当月损益的核算方法。

    上述会计政策变更已采用追溯调整法,其累计影响数为913,398.07 元,其中: 因开办费处理方法改变的累计影响数为913,398.07 元。 依据累计影响数相应调减 了2001年度年初留存收益913,398.07 元,其中未分配利润调减了730,718.45 元, 盈余公积调减了182,679.62元。

    四、税项及附加

    税  种            计税依据              税率及税项

增值税 产品销售收入 17%

营业税 营 业 收 入 5%

城建税 应纳增值税和营业税 7%

教育费附加 应纳增值税和营业税 3%-4%

防洪保安费 应纳增值税和营业税 1%

所得税 应纳税所得额 15-33%

    根据哈发[1992]9号文件规定及高新技术企业、 新办第三产业等政策性减免所 得税文件,精密机械制造分公司2000-2001 年免征企业所得税; 电子仪表分公司 2000年免征企业所得税,2001年按15%计征;其他五个新成立的分公司2001年均按 15%计征。哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司2000年免征企业所得税,2001年按 33%计征;贵阳航天林泉科技有限公司2001年按33%计征。

    五、控股子公司

子公司名称 注册资本 经营范围

哈尔滨航科文化艺 1,285,800.00 工艺美术品生产

术品有限责任公司 与销售、产品设计

贵阳航天林泉科技 83,600,000.00 航天产品及各类民

有限公司 用电机制造、销售

子公司名称 投资额 所占权益比率 是否合并报表

哈尔滨航科文化艺 900,000.00 70% 是

术品有限责任公司

贵阳航天林泉科技 53,723,615.31 64.26% 是

有限公司

六、会计报表项目注释

1、货币资金

项 目 2000.12.31 2001.6.30

现 金 111,061.89 124,267.60

银行存款 100,454,493.65 35,786,341.27

合 计 100,565,555.54 35,910,608.87

本期货币资金减少系因采购货物及资产置换所致。

2、应收账款

  2000.12.31

账龄 金额 占总额比例% 坏账准备

一年以内 46,599,233.69 68.89 232,996.17

一至二年 20,397,680.27 30.15 203,976.80

二至三年 645,523.37 0.96 193,657.01

三至四年 4,250.00 0.00 2,125.00

四至五年 1,550.00 0.00 1,240.00

五年以上

合 计 67,648,237.33 100.00 633,994.98

  2001.6.30

账龄 金额 占总额比例% 坏账准备

一年以内 71,764,099.41 93.02 358,820.50

一至二年 2,671,175.64 3.46 26,711.75

二至三年 2,487,501.99 3.23 746,250.60

三至四年 201,755.15 0.26 100,877.58

四至五年 13,500.00 0.02 10,800.00

五年以上 10,299.91 0.01 10,299.91

合 计 77,148,332.10 100.00 1,253,760.34

其中欠款金额前五名明细情况如下:

单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因

中国一汽集团 18,502,124.26   一年以内 暂欠货款

北京华迪计算机公司 10,476,514.00    一年以内 暂欠货款

哈工大固泰电子公司 7,411,423.29 一年以内 暂欠货款

哈飞制造有限公司 5,079,895.12   一年以内 暂欠货款

国营风华机器厂 4,224,186.04  一年以内 暂欠货款

    截止2001年6月30日,应收账款中无持有本公司5%(含5%) 以上股份的主要股 东单位的欠款。

    3、其他应收款

                               2000.12.31                 

账龄 金 额 占总额比例% 坏账准备

一年以内 58,291,615.97 91.67 286,052.96

一至二年 4,794,508.06 7.54 47,945.08

二至三年 499,622.35 0.79 149,886.70

四至五年

合 计 63,585,746.38 100.00 483,884.74

  2001.6.30

账龄 金 额 占总额比例% 坏账准备

一年以内 41,747158.25 63.85 208,735.79

一至二年 23,011,560.98 35.20 230,115.61

二至三年 383,373.28 0.59 115,011.98

四至五年 236,327.52 0.36 189,062.02

合 计 65,378,420.03 100.00 742,925.40

其中欠款金额前五名情况如下:

单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因

北京长峰益来自动化科技有限公司 19,000,000.00 一年以内 其中:1800

万元见本附

注第十三项

说明,另100

万元为暂借款

哈尔滨工大集团股份有限公司 10,500,000.00 二年以内 暂借款

哈尔滨华葳新材料公司 5,450,000.00 一年以内 暂借款

国营风华机器厂 6,036,237.77 一年以内 暂借款

天通计算机应用技术中心 2,620,000.00 二年以内 暂借款

    截止2001年6月30日,其他应收款中持有本公司5%(含5%) 以上股份的主要股 东单位的欠款情况如下:

    天通计算机应用技术中心2,620,000.00元。其他应收款期末比期初增加19,767, 365.39元,增长幅度为43.34%, 系本公司对北京长峰益来自动化科技有限公司投资 暂列本科目所致。

    4、预付货款

  2000.12.31 2001.6.30

账 龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例%

一年以内 14,669,522.17 98.82 25,989,308.24 92.18

一至二年 166,838.62 1.12 1,925,767.85 6.83

二至三年 2,776.61 0.02 139,058.85 0.49

三至四年 5,894.30 0.04 139,881.90 0.50

四至五年

五年以上

合 计 14,845,031.70 100.00 28,194,016.84 100.00

其中欠款金额前五名明细情况如下:

单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因

北京华迪计算机公司 6,100,000.00 一年以内 预付货款

北京精密机械进出口公司 5,131,400.00 一年以内 预付货款

江南国际贸易部 2,844,405.00 一年以内 预付货款

长城公司 2,545,716.00 一年以内 预付货款

哈尔滨工业大学固泰电子 2,076,788.25 一年以内 预付货款

有限责任公司

    截至2001年6月30日,预付账款中无持有本公司5%(含5%) 以上股份的主要股 东单位的欠款。预付帐款期末比期初增加13,348,985.14元,增长89.92%,增加原 因系采购货物及资产置换所致。

    5、存 货

    项 目          2000.12.31     跌价准备        2001.6.30       跌价准备

原材料 8,663,571.59 420,415.80 20,448,254.44 14,290.55

在产品及

自制半成品 16,737,433.94 591,083.08 27,999,952.10

库存商品 26,391,816.63 649,193.54 33,639,607.57

低值易耗品 43,908.09 222,279.28

分期收款

发出商品 1,689,636.96

科技开发成本 2,218,087.41

合 计 51,836,730.25 1,660,692.42 86,217,817.76 14,290.55

6、待摊费用

项 目 期初余额 本期增加 置换转出

广告费 62,184.00

房屋租赁费 97,314.07 165,444.00 53,981.38

其 他 119,999.15 20,484.29 12,001.34

合 计 217,313.22 248,112.29 65,982.72

项 目 本期摊销 期末余额

广告费 31,092.00 31,092.00

房屋租赁费 177,906.69 30,870.00

其 他 18,540.75 109,941.35

合 计 227,539.44 171,903.35

一年内到期的长期待摊费用

项 目 期初数 长期待摊费用转入 本期摊销 期末数 剩余摊销期限

其他 38,777.60 38,777.60 0.5年

7、固定资产及累计折旧

固定资产类别 期初数 本年增加

固定资产原价

房屋及建筑物 30,390,855.71 33,477,722.04

通用设备 32,071,575.66 10,441,548.15

专用设备 5,382,045.37 52,047,256.48

运输设备 4,806,746.72 3,991,559.85

其 他 4,880,988.99 2,807,587.46

合 计 77,532,212.45 102,765,673.98

累计折旧

房屋及建筑物 2,848,788.67 706,157.39

通用设备 8,734,445.79 1,346,509.51

专用设备 1,434,539.11 2,491,670.22

运输设备 1,532,070.34 424,467.01

其 他 2,230,218.47 374,570.36

合 计 16,780,062.38 5,343,374.49

固定资产净值 60,752,150.07 97,422,299.49

固定资产类别 本年减少 期末数

固定资产原价

房屋及建筑物 9,321,101.00 54,547,476.75

通用设备 4,267,629.15 38,245,494.66

专用设备 1,589,100.00 55,840,201.85

运输设备 2,890,201.60 5,908,104.97

其 他 4,788,272.99 2,900,303.46

合 计 22,856,304.74 157,441,581.69

累计折旧

房屋及建筑物 1,080,360.83 2,474,585.23

通用设备 814,401.05 9,266,554.25

专用设备 505,266.74 3,420,942.59

运输设备 1,243,894.94 712,642.41

其 他 2,222,012.90 382,775.93

合 计 5,865,936.46 16,257,500.41

固定资产净值 16,990,368.46 141,184,081.28

8、在建工程

工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产

  (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息

  资本化金额) 资本化金额) 资本化金额)

1.轿车组合用仪

表及车载计算机 23,030,457.25 246,347.24

系统技改工程

2.汽车电子传感

器及组合仪表 10,205,895.12 1,152.00

产线履行工程

3.锅炉除尘装置 89,000.00

4.数控火焰等离子 5,506,011.06

(水下)切割技改工程

5.数控火焰等离子 7,204,629.73

电源扩建工程

合 计 45,946,993.16 336,499.24

工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源 投资进度%

  (其中:利息 (其中:利息

  资本化金额) 资本化金额)

1.轿车组合用仪

表及车载计算机 23,276,804.49 募股资金 80.27

系统技改工程

2.汽车电子传感

器及组合仪表 10,207,047.12 募股资金 56.80

产线履行工程

3.锅炉除尘装置 89,000.00

4.数控火焰等离子 5,506,011.06 注 0.00

(水下)切割技改工程

5.数控火焰等离子 7,204,629.73 注 0.00

电源扩建工程

合 计 12,710,640.79 33,572,851.61

注:其他减少系因资产置换将所属焊切分公司置出所致。

9、无形资产

项 目 原始金额 期初数 本期增加

专有技术 2,091,428.56 2,091,428.56 320,000.04

土地使用权 0.00 38,143,956.00

其他 426,483.35 426,483.35

合 计 2,517,911.91 2,517,911.91 38,463,956.04

项 目 本期转出 本期摊销 期末数

专有技术 107,142.85 2,304,285.75

土地使用权 276,156.84 37,867,799.16

其他 22,859.98 403,623.37

合 计 406,159.67 40,575,708.28

10、长期待摊费用

种 类 期初数 本期增加 本期摊销

开办费 0.00 52,348.30 52,348.30

其他 201,536.60 38,777.61

合计 201,536.60 52,348.30 91,125.91

种 类 转入待摊费用 置换转出 期末数 

开办费 0.00

其他 38,777.60 123,981.39 0.00

合计 38,777.60 123,981.39 0.00

11、短期借款

借款类别 2000.12.31 2001.6.30

抵押借款 0.00 32,900,000.00

担保借款 10,000,000.00 17,800,000.00

合 计 10,000,000.00 50,700,000.00

    12、应付票据9,973,330.81元,无欠持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位 的款项。

    13、应付帐款

    帐龄         2000.12.31                    2001.6.30

  金额 比例 % 金额 比例 %

一年以内 19,865,174.33 88.52 19,368,704.18 72.02

一至二年 2,406,364.11 10.72 4,475,737.06 16.64

二至三年 40,731.83 0.18 861,411.52 3.20

三至四年 63.18 0.00 1,735,162.78 6.45

四至五年 13,110.33 0.06 146.00 0.00

五年以上, 116,000.00 0.52 453,950.22 1.69

合 计 22,441,443.78 100.00 26,895,111.76 100.00

    截止2001年6月30日,应付账款中 无欠持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单 位的款项。

    14、预收帐款

    帐龄                  2000.12.31                 2001.6.30

  金额 比例 金额 比例

一年以内 1,709,999.34 83.35 8,702,425.99 89.92

一至二年 29,481.00 1.44 349,789.90 3.61

二至三年 69,949.00 3.41 354,722.71 3.67

三至四年 16,000.00 0.17

五年以上 242,000.00 11.80 254,600.00 2.63

合 计 2,051,429.34 100.00 9,677,538.60 100.00

预收货款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

15、未交税金

项 目 期初数 期末数

增值税 2,601,721.40      1,471,143.95

营业税 115,000.00 88,626.98

城建税 191,797.48 133,419.06

所得税 173,079.14 1,483,639.84

个人所得税 -14,772.85 24,489.66

房产税 216,000.00

合 计 3,066,825.17 3,417,319.49

16、其他应付款

帐龄 2000.12.31 2001.6.30

金额 比例 % 金额 比例 %

一年以内 45,113,561.04 99.98 32,509,378.20 77.77

一至二年 11,192.09 0.02 8,721,959.01 20.86

二至三年 152,036.48 0.36

三至四年 420,249.00 1.01

五年以上

合 计 45,124,753.13 100.00 41,803,622.69 100.00

    其他应付款41,803,622.69元,本公司欠5%(含5%)以上股份的股东单位哈尔滨 通用焊接切割成套设备厂1,595,668.00元,哈尔滨工业大学高新技术开发总公司2 ,165,269.50元,天通计算机应用技术中心1,331,083.50元, 哈尔滨通用机电技术 研究所2,393,502.00元。期末比期初减少3,321,130.44元。

    17、预提费用

    项  目                        金     额

借 款 利 息 337,159.95

水 电 费 180,162.56

热 费 389,965.89

大 修 理 费 5,000.00

其 他 10,491.00

合 计 922,779.40

18、长期借款

借款单位    金 额     借款期限 年利率  借款条件

工行哈尔滨

市大直支行 17,861,103.20 2001.1.1-2004.1.1 6.534% 抵押

19、专项应付款

项 目 2000.12.31金额 2001.6.30金额

科技拨款 15,000,000.00 1,789,707.19

合 计 15,000,000.00 1,789,707.19

注:科技拨款减少15,000,000.00元,系本公司所属焊切分公司置出所致。

20、股本

  单位数量:股

项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数

  配 送 公积金 其 小

  股 股 转股 它 计

一.尚未流通股份

发起人股份 69,000,000 69,000,000

其中:国家拥有股份 47,254,383 47,254,383

境内法人持有股份 21,745,617 21,745,617

尚未流通股份合计 69,000,000 69,000,000

二.已流通股份

人民币普通股 30,000,000 30,000,000

已上市流通股合计 30,000,000 30,000,000

股份总额 99,000,000 99,000,000

21、资本公积

项  目 期初数 本年增加 本期减少 期末数

资本溢价 171,899,898.05 171,899,898.05

其他资本公积金转入 22,320.00 22,320.00

合 计 171,922,218.05 171,922,218.05

注:其他资本公积金转入22,320.00元为有效申购资金利息。

22、盈余公积

项  目 期初数  本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积金 6,206,126.36 6,206,126.36

法定公益金 6,206,126.36 6,206,126.36

任意盈余公积金

国家扶持基金 2,824,744.37 2,824,744.37

合   计 15,236,997.09 15,236,997.09

23、未分配利润

项 目  期初数   本期增加  本期减少  期末数

未分配利润 24,783,410.24 3,147,769.93 27,931,180.17

    未分配利润本期增加3,147,769.93元, 系本年度净利润转入。

    说明:本公司2000年12月31日经审定的未分配利润为25,571,598.02元, 与本 期报告中年初未分配利润24,783,410,24元的差额为788,187.78元,其中, 按新会 计政策变更追溯调减年初未分配利润730,718.45元(详见本附注第三项),补缴1999 年企业所得税57,469.33元。

    24、财务费用

    项  目              2001年1-6月                2000年1-6月

利息支出 2,418,827.15 23,514.84

减:利息收入 385,145.04 280,933.78

汇兑损失

减:汇兑收益

其 他  21,553.30 -110,344.83

合  计   2,055,235.41 -367,763.77

25、营业外收入

项 目 金 额 内 容

罚款收入 25,800.00

募股资金利息收入 1,127,285.36 摊销募股资金利息

其 他 11,228.09

合 计 1,164,313.45

26、支付的其他与经营活动有关的现金

其中: 营业费用 2,437,083.61

管理费用 14,019,272.96

暂 借 款 120,726,076.88

合 计 137,182,433.45

七、母公司会计报表主要项目注释

1、长期投资

(1) 项目 期初数 本期增加

  金额 减值准备

长期股权投资 950,578.23 0.00 53,730,031.08

(1) 项目 本期减少 期末数

  金额 减值准备

长期股权投资 54,680,609.31 0.00

(2)长期股权投资中其他股权投资说明

被投资单位名称 投资起止期 投资金额

哈尔滨航科文化艺 2000.6.1-2010.6.1 900,000.00

术品有限责任公司

贵阳航天林泉科技 2001.1.1— 53,723,615,31

有限公司

被投资单位名称 占被投资单位股权比例 减值准备

哈尔滨航科文化艺 70% 0.00

术品有限责任公司

贵阳航天林泉科技 64.26% 0.00

有限公司

2、投资收益

项 目 金 额

股权投资收益 6,415.77

八、分行业资料

行 业 营业收入 营业成本

  2000.1-6月 2001.1-6月 2000.1-6月

工业企业 43,162,349.88 60,169,878.09 30,103,726.63

合 计 43,162,349.88 60,169,878.09 30,103,726.63

行 业 营业成本 营业毛利

  2001.1-6月 2000.1-6月 2000.1-6月

工业企业 38,494,079.88 13,058,623.25 21,675,798.21

合 计 38,494,079.88 13,058,623.25 21,675,798.21

九、关联方关系及其交易的披露

(一)存在控制关系的关联方情况

企业名称 注册地址 主营业务

中国航天机电 北京 国有资产投资经营管理

集团公司

哈尔滨航科 哈尔滨 工艺美术品生产与销售、

文化艺术品 产品设计

有限责任公司

贵阳航天林泉 贵阳 高技术航天产品和各类

科技有限公司 民用电机制造和销售

企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人

中国航天机电 母公司 国有 夏国洪

集团公司

哈尔滨航科 子公司 有限责任 董贵滨

文化艺术品

有限责任公司

贵阳航天林泉 子公司 有限责任 张汝谋

科技有限公司

(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)

企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

中国航天机电集团公司 720,326.00 720,326.00

哈尔滨航科文化艺术品 128.58 128.58

有限责任公司

贵阳航天林泉科技 8,360.00 8,360.00

有限公司

(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)

企业名称 年初数 本年增加

  金额 比例% 金额 比例%

中国航天机电 3,326.89 33.60

集团公司

哈尔滨航科文化 90.00 70.00

艺术品有限责任

公司

贵阳航天林泉 5,372.14 64.26

科技有限公司

企业名称 本年减少 年末数

  金额 比例% 金额 比例%

中国航天机电 3,326.89 33.60

集团公司

哈尔滨航科文化 90.00 70.00

艺术品有限责任

公司

贵阳航天林泉 5,372.14 64.26

科技有限公司

    (四)不存在控制关系的关联方关系的性质

    企业名称            主营业务范围                   与本企业关系     

国营风华机器厂 生产销售机器 本公司第一大股东

  人汽车电子仪 中国航天机电集团

  器、包装机械 公司全资附属企业

哈尔滨通用焊接切 生产销售切割机 持有本公司6.45%

割成套设备制造厂 股份的股东单位

哈尔滨通用机电 机电一体化 持有本公司9.67%

技术研究所 股份的股东单位

天通计算机应 销售计算机 持有本公司5.38%

用技术中心 股份的股东单位

哈尔滨工业大学高 高新技术产品 持有本公司8.75%

新技术开发总公司 开发、销售 股份的股东单位

哈尔滨亚科工贸 高科技产品生 持有本公司3.03%

有限责任公司 产开发与销售 股份的股东单位

北京奥润办公 销售计算机 持有本公司2.82%

设备技术公司 股份的股东单位

国营林泉电机厂 航天产品及民 本公司第一大股东

  用电机制造销售 中国航天机电集团

  公司全资附属企业

企业名称 经济性质 法定代表人

国营风华机器厂 国有 吴玉民

哈尔滨通用焊接切 集体 赵克华

割成套设备制造厂

哈尔滨通用机电 有限责任 张 中

技术研究所

天通计算机应 国有 周正清

用技术中心

哈尔滨工业大学高 国有 张大成

新技术开发总公司

哈尔滨亚科工贸 有限责任 张克秀

有限责任公司

北京奥润办公 集体 董书君

设备技术公司

国营林泉电机厂 国有 杨战军

(五)关联方应收应付款项

单 位 名 称 应收账款 其他应收款

  2001.6.30 2000.12.31 2001.6.30 2000.12.31

天通计算机 2,620,000.00 2,620,000.00

应用技术中心

国营风华机器厂 4,224,186.04 6,036,237.77 4,087,937.35

哈尔滨通用焊切 3,075,391.03

切割设备制造厂

北京奥润办公设 379,940.00 2,505,642.87 1,617,449.72

备技术公司

哈尔滨工业大学高

新技术开发总公司

哈尔滨亚科工贸

有限责任公司

哈尔滨通用机电 3,841,798.30

技术研究所

国营林泉电机厂

单 位 名 称 其他应付款

  2001.6.30 2000.12.31

天通计算机 1,331,083.50 1,331,083.50

应用技术中心

国营风华机器厂 234,124.32

哈尔滨通用焊切 1,595,668.00 1,595,668.00

切割设备制造厂

北京奥润办公设 697,234.25 697,234.25

备技术公司

哈尔滨工业大学高 2,165,269.50 2,165,269.50

新技术开发总公司

哈尔滨亚科工贸 750,000.00 750,000.00

有限责任公司

哈尔滨通用机电 2,393,502.00 2,393,502.00

技术研究所

国营林泉电机厂 9,029,457.69

单 位 名 称 应付账款

  2001.6.30 2000.12.31

天通计算机 24,339.63

应用技术中心

国营风华机器厂 1,506,935.73 1,336,689.91

哈尔滨通用焊切

切割设备制造厂

北京奥润办公设 1,979,897.23

备技术公司

哈尔滨工业大学高

新技术开发总公司

哈尔滨亚科工贸

有限责任公司

哈尔滨通用机电

技术研究所

国营林泉电机厂

    十、或有事项

    天津市第二中级人民法院于2001年4月30日做出一审缺席判决,判本公司给付天 津市恒大实业有限公司房屋使用费3,018,634.50元,并承担案件受理费25,418.00元。 本公司已向天津市高级人民法院提出上诉,现此案正在审理中。

    十一、承诺事项

    截至目前,本公司无承诺事项。

    十二、资产负债表日后事项

    本公司一届十五次董事会通过2001年中期利润分配预案:2001年6 月实现净利 润3,147,769.93元,加年初未分配利润24,783,410.24,累计未分配利润27,931,180. 17元,本公司董事会决定2001年中期暂不分配利润,滚存以后年度分配。

    十三、 重要事项

    本公司于2001年6月28日以货币资金18,000,000.00元向北京长峰益来自动化科 技有限公司投资进行增资扩股, 增资后该公司拟改为北京长峰益来环保科技有限公 司,注册资本3000万元,本公司拥有57.33%的股权。该公司目前正在办理注册登记。

    

    

七、备查文件

    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;

    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表;

    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿;

    (五)公司章程;

    (六)文件存放地:公司董事会秘书办公室

    

哈尔滨航天风华科技股份有限公司

    董事长(签字) :金万升

    二零零一年八月十日

                                            资产负债表

编制:哈尔滨航天风华科技股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元

资产           注   合并本期期初     合并本期期末

             释

流动资产:

货币资金          1   100,565,555.54     35,910,608.87

短期投资

应收票据              16,143,000.00     4,623,382.55

应收股利

应收利息

应收帐款          2    67,014,242.35     75,894,571.76

其他应收款         3    63,101,861.64     64,635,494.63

预付帐款          4    14,845,031.70     28,194,016.84

应收补贴款

存货            5    50,176,037.83     86,203,527.21

待摊费用          6     217,313.22      210,680.95

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计           312,063,042.28    295,672,282.81

长期投资:

长期股权投资        7

长期债权投资

长期投资合计

其中:合并价差

固定资产:

固定资产原价        8    77,532,212.45    157,441,581.69

减:累计折旧        9    16,780,062.38     16,257,500.41

固定资产减值准备                       92,563.30

固定资产净值            60,752,150.07    141,184,081.28

固定资产净额            60,752,150.07    141,091,517.98

工程物资

在建工程         10    45,946,993.16     33,572,851.61

固定资产清理

固定资产合计           106,699,143.23    174,664,369.59

无形资产及其他资产:

无形资产         11    2,517,911.91     40,575,708.28

长期待摊费用       12     348,253.69

其他长期资产

无形资产及其他资产合计       2,866,165.60     40,575,708.28

递延税项:

递延税款借项

资产总计             421,628,351.11    510,912,360.68

负债和所有者权益:

流动负债:

短期借款         13    10,000,000.00     50,700,000.00

应付票据         14    11,835,904.73     9,973,330.81

应付帐款         15    22,441,443.78     26,895,111.76

预收帐款         16    2,051,429.34     9,677,538.60

应付工资                           18,600.00

应付福利费              629,070.73     2,276,263.06

应付股利

应交税金         17    3,066,825.17     3,417,319.49

其他应交款              128,822.47       98,436.30

其他应付款        18    45,124,753.13     41,803,622.69

预提费用         19                922,779.40

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计            95,278,249.35    145,783,002.11

长期负债:

长期借款         20               17,861,103.20

应付债券

长期应付款

专项应付款             15,000,000.00     1,789,707.19

其他长期负债

长期负债合计            15,000,000.00     19,650,810.39

递延税项:

递延税款贷项

负债合计             110,278,249.35    165,433,812.50

少数股东权益             407,476.38     31,388,152.87

股东权益:

股本           21    99,000,000.00     99,000,000.00

减:已归还投资

股本净额              99,000,000.00     99,000,000.00

资本公积         22   171,922,218.05    171,922,218.05

盈余公积         23    15,236,997.09     15,236,997.09

其中:               6,206,126.36     6,206,126.36

法定公益金

未分配利润        24    24,783,410.24     27,931,180.17

外币报表

折算差额

其他权益

股东权益合计           310,942,625.38    314,090,395.31

负债和股东权益总计        421,628,351.11    510,912,360.68

资产               母公司本期期初    母公司本期期末

流动资产:

货币资金             100,434,727.35     32,578,753.56

短期投资

应收票据              16,143,000.00     4,623,382.55

应收股利

应收利息

应收帐款              66,230,580.35     68,284,086.33

其他应收款             63,927,114.77     59,180,062.22

预付帐款              14,759,460.80     13,461,843.60

应收补贴款

存货                49,986,817.91     59,693,774.06

待摊费用               200,646.53      179,810.95

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计           311,682,347.71    238,001,713.27

长期投资:

长期股权投资             950,578.23     54,680,609.31

长期债权投资

长期投资合计             950,578.23     54,680,609.31

其中:合并价差

固定资产:

固定资产原价            76,726,003.85     84,662,029.41

减:累计折旧            16,738,120.22     12,928,824.39

固定资产减值准备                       92,563.30

固定资产净值            59,987,883.63     71,733,205.02

固定资产净额            59,987,883.63     71,640,641.72

工程物资

在建工程              45,946,993.16     33,483,851.61

固定资产清理

固定资产合计           105,934,876.79    105,124,493.33

无形资产及其他资产:

无形资产              2,271,428.56     18,161,599.85

长期待摊费用             348,253.69

其他长期资产

无形资产及其他资产合计       2,619,682.25     18,161,599.85

递延税项:

递延税款借项

资产总计             421,187,484.98    415,968,415.76

负债和所有者权益:

流动负债:

短期借款              10,000,000.00     22,440,000.00

应付票据              11,835,904.73     9,973,330.81

应付帐款              22,441,443.78     19,118,110.51

预收帐款              2,051,429.34     3,379,921.22

应付工资                           18,600.00

应付福利费              602,512.57     1,246,187.79

应付股利

应交税金              3,060,883.78     3,145,851.93

其他应交款              128,508.27       93,392.63

其他应付款             45,124,177.13     21,912,410.82

预提费用                          899,404.35

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计            95,244,859.60     82,227,210.06

长期负债:

长期借款                         17,861,103.20

应付债券

长期应付款

专项应付款             15,000,000.00     1,789,707.19

其他长期负债

长期负债合计            15,000,000.00     19,650,810.39

递延税项:

递延税款贷项

负债合计             110,244,859.60    101,878,020.45

少数股东权益

股东权益:

股本                99,000,000.00     99,000,000.00

减:已归还投资

股本净额              99,000,000.00     99,000,000.00

资本公积             171,922,218.05    171,922,218.05

盈余公积              15,236,997.09     15,236,997.09

其中:               6,206,126.36     6,206,126.36

法定公益金

未分配利润             24,783,410.24     27,931,180.17

外币报表

折算差额

其他权益

股东权益合计           310,942,625.38    314,090,395.31

负债和股东权益总计        421,187,484.98    415,968,415.76

资产负债表附表1:      资产减值准备明细表

项 目       期初余额   本期增加数  本期转回数

一、坏账准备合   1,117,879.72 1,707,773.76  828,967.74

其中:应收账款    633,994.98 1,106,142.63  486,377.27

其他应收款      483,884.74  601,631.13  342,590.47

二、短期投资跌

价准备合计

其中:股票投资

债券投资

三、存货跌价准   1,660,692.42   14,290.55 1,660,692.42

备合计

其中:库存商品    649,193.54         649,193.54

原材料        420,415.80   14,290.55  420,415.80

四、长期投资减

值准备合计

其中:

长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减            92,563.30

值准备合计

其中:

房屋、建筑物

机器设备               92,563.30

六、无形资产减

值准备

其中:专利权

商标权

七、在建工程减

值准备

八、委托贷款减

项 目               期末余额

一、坏账准备合           1,996,685.74

其中:应收账款           1,253,760.34

其他应收款              742,925.40

二、短期投资跌

价准备合计

其中:股票投资

债券投资

三、存货跌价准             14,290.55

备合计

其中:库存商品

原材料                 14,290.55

四、长期投资减

值准备合计

其中:

长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减             92,563.30

值准备合计

其中:

房屋、建筑物

机器设备                92,563.30

六、无形资产减

值准备

其中:专利权

商标权

七、在建工程减

值准备

八、委托贷款减

值准备

资产负债表附表2:      股东权益增减变动表

项 目         本 期 数     上 期 数

一、实收资本(或股本):

期初余额          99,000,000.00        99,000,000.00

本期增加数

其中:资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本(或股本)

本期减少数

期末余额          99,000,000.00        99,000,000.00

二、资本公积:

期初余额         171,922,218.05       171,922,218.05

本期增加数

其中:资本(或股本)溢价

接受损赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入

外币资本折算差额

资本评估增值准备

其他资本公积

本期减少数

其中:转增资本(或股本)

期末余额         171,922,218.05       171,922,218.05

三、法定和任意盈余公积:

期初余额          9,030,870.73        7,110,504.65

本期增加数                       1,920,366.08

其中:从净利润中提取数                 1,920,366.08

其中:法定盈余公积                   1,920,366.08

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

本期减少数

其中:弥补亏损

转增资本(或股本)

分派现金股利或利润

分派股票股利

期末余额          9,030,870.73        9,030,870.73

其中:法定盈余公积     6,206,126.36        6,206,126.36

储备基金

企业发展基金        2,824,744.37        2,824,744.37

四、法定公益金       6,206,126.36

期初余额                        7,225,089.11

本期增加数                       1,981,037.25

其中:从净利润中提取数                 1,981,037.25

本期减少数

其中:集体福利支出

期末余额          6,206,126.36        6,206,126.36

五、未分配利润:

期初未分配利润       24,783,410.24        9,420,481.52

本期净利润         3,147,769.93        19,810,372.50

本期利润分配                      4,447,443.78

期末未分配利润       27,931,180.17        24,783,410.24

利润及利润分配表

编制:哈尔滨航天风华科技股份有限公司 年度:2001 年1 至6 月 单位:人民币元

注释 合并上年同期   合并本期 合并上年累计

一、主营业务收入    43,162,349.88 60,169,878.09 107,604,932.97

减:主营业务成本    30,103,726.63 38,494,079.88 71,819,190.63

主营业务税金及附加     219,267.90   317,582.01   754,345.57

二、主营业务利润    12,839,355.35 21,358,216.20 35,031,396.77

加:其他业务利润     1,364,325.63  3,582,790.08  1,331,101.14

减:营业费用       2,270,477.13  2,775,279.31  4,899,115.05

管理费用         8,059,062.34 16,397,508.56 15,714,523.03

财务费用      25  -367,763.77  2,055,235.41   -214,517.44

三、营业利润       4,241,905.28  3,712,983.00 15,963,377.27

加:投资收益    26        

补贴收入         1,200,231.25   820,921.65

营业外收入     27  1,369,489.32  1,164,313.45  2,885,205.45

减:营业外支出       83,070.69   167,217.14   205,177.29

四、利润总额       6,728,555.16  4,710,079.31 19,464,327.08

减:所得税        1,039,685.72  1,710,614.80   238,989.82

少数股东损益            -148,305.42    21,676.38

五、净利润        5,688,869.44  3,147,769.93 19,203,660.88

加:年初未分配利润    9,420,481.52 24,783,410.24  9,420,481.52

其他转入

六、可供分配的利润   15,109,350.96 27,931,180.17 28,624,142.40

减:提取法定盈余公积  1,920,366.08

提取法定公益金  1,920,366.08

提取职工奖励及

福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配

的利润         15,109,350.96 27,931,180.17 24,783,410.24

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的

普通股股利

八、未分配利润     15,109,350.96 27,931,180.17 24,783,410.24

            母公司上年同期 母公司本期 母公司上年累计

一、主营业务收入    42,705,956.03 47,070,582.58 106,692,145.27

减:主营业务成本    30,014,044.99 30,875,768.32 71,639,827.35

主营业务税金及附加     190,546.54   306,254.33   696,902.85

二、主营业务利润    12,501,364.50 15,888,559.93 34,355,415.07

加:其他业务利润     1,364,325.63  3,554,195.27  1,331,101.14

减:营业费用       2,206,717.44  2,153,620.59  4,771,595.67

管理费用         7,820,035.95 12,875,975.26 15,236,470.26

财务费用          -366,841.24   938,355.23   -212,672.38

三、营业利润       4,205,777.98  3,474,804.12 15,891,122.66

加:投资收益         36,127.30    6,415.77    50,578.23

补贴收入         1,200,231.25   820,921.65

营业外收入        1,369,489.32  1,133,123.33  2,885,205.45

减:营业外支出        83,070.69   165,011.63   205,177.29

四、利润总额       6,728,555.16  4,449,331.59 19,442,650.70

减:所得税        1,039,685.72  1,301,561.66   238,989.82

少数股东损益     

五、净利润        5,688,869.44  3,147,769.93 19,203,660.88

加:年初未分配利润    9,420,481.52 24,783,410.24  9,420,481.52

其他转入

六、可供分配的利润   15,109,350.96 27,931,180.17 28,624,142.40

减:提取法定盈余公积   1,920,366.08

提取法定公益金      1,920,366.08

提取职工奖励及

福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配

的利润         15,109,350.96 27,931,180.17 24,783,410.24

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的

普通股股利

八、未分配利润     15,109,350.96 27,931,180.17 24,783,410.24

利润表附表

报告期利润   全面摊薄净资产收益率(%) 加权平均净资产收益率(%)

主营业务利润           6.80           6.80

营业利润             1.18         1,018.00

净利润              1.00           1.00

扣除非经常性

损益后的净利润          0.68           0.68

报告期利润   全面摊薄每股收益(元/股) 加权平均每股收益(元/股)

主营业务利润          0.216          0.216

营业利润            0.038          0.038

净利润             0.032          0.032

扣除非经常性

损益后的净利润         0.022          0.022

现金流量表

编制:哈尔滨航天风华科技股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元

项目                         合并报表

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金              69,423,601.77

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金             76,653,989.18

现金流入小计                     146,077,590.95

购买商品、接受劳务支付的现金              49,388,951.70

支付给职工以及为职工支付的现金             12,883,839.17

支付的各项税费                     4,491,670.66

支付的其他与经营活动有关的现金            137,182,433.45

现金流出小计                     203,946,894.98

经营活动产生的现金流量净额              -57,869,304.03

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金     2,113,500.10

投资所支付的现金                    3,683,216.55

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                      5,796,716.65

投资活动产生的现金流量净额               -5,796,716.65

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                    30,900,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                      30,900,000.00

偿还债务所支付的现金                  30,422,249.98

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          1,466,676.01

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                      31,888,925.99

筹资活动产生的现金流量净额                -988,925.99

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额             -64,654,946.67

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润                         3,147,769.93

加:少数股东损益                     -148,305.42

计提的资产减值准备                    961,119.19

固定资产折旧                      4,278,266.46

无形资产摊销                       406,159.67

长期待摊费用摊销                      91,125.91

待摊费用减少(减:增加)                 -20,572.85

预提费用增加(减:减少)                 -13,203.06

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产损失(减:收益)

固定资产报废损失

财务费用                        2,005,064.11

投资损失(减:收益)

递延税款贷项(减:借项)

存货的减少(减:增加)                 -17,922,501.11

经营性应收项目的减少(减:增加)            -37,549,723.70

经营性应付项目的增加(减:减少)            -13,104,503.16

其他

经营活动产生的现金流量净额              -57,869,304.03

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额                     35,910,608.87

减:现金的期初余额                   100,565,555.54

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额               -64,654,946.67

项目                          母公司报表

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金              53,870,087.30

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金             63,403,965.36

现金流入小计                      117,274,052.66

购买商品、接受劳务支付的现金              37,909,715.91

支付给职工以及为职工支付的现金              6,851,046.89

支付的各项税费                      4,341,213.66

支付的其他与经营活动有关的现金             131,041,075.08

现金流出小计                      180,143,051.54

经营活动产生的现金流量净额               -62,868,998.88

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金      2,011,973.10

投资所支付的现金                     7,606,436.68

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                       9,618,409.78

投资活动产生的现金流量净额               -9,618,409.78

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                     5,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                       5,000,000.00

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金            368,565.13

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                        368,565.13

筹资活动产生的现金流量净额                4,631,434.87

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额              -67,855,973.79

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润                          3,147,769.93

加:少数股东损益

计提的资产减值准备                     898,026.40

固定资产折旧                       2,015,713.22

无形资产摊销                        152,284.71

长期待摊费用摊销                      38,777.61

待摊费用减少(减:增加)                  -6,369.54

预提费用增加(减:减少)                  -13,203.06

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产损失(减:收益)

固定资产报废损失

财务费用                          893,453.23

投资损失(减:收益)                     -6,415.77

递延税款贷项(减:借项)

存货的减少(减:增加)                  -7,669,734.38

经营性应收项目的减少(减:增加)             -38,157,073.31

经营性应付项目的增加(减:减少)             -24,162,227.92

其他

经营活动产生的现金流量净额               -62,868,998.88

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额                     32,578,753.56

减:现金的期初余额                   100,434,727.35

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                -67,855,973.79