青岛啤酒股份有限公司2002年半年度报告摘要  [2002-08-14]  

    

    

重要提示

    本公司董事会及董事保证本报告摘要所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年 度财务报告未经审计。本半年度报告摘要的目的仅是为公众提供公司上半年的简要 情况,报告全文同时刊载于上海证券交易所网址:http://www.sse.com.cn。 投资 者在作出重大决策之前,应当仔细阅读半年度报告全文。

    

    

一、公司简介

    1、公司股票上市地:

    A股:上海证券交易所

    编号:600600;股票简称:青岛啤酒

    H股:香港联合交易所有限公司

    编号:0168;股票简称:青岛啤酒

    2、董事会秘书:袁璐

    证券事务代表:张瑞祥

    联系电话:(0532)5713831;传真:(0532)5713240

    电子信箱:secretary@tsingtao.com.cn

    

    

二、主要财务数据和指标

    1、财务指标

    单位:元

    财务指标                    2002年1-6月         2001年1-6月

净利润 122,819,239 70,835,655

扣除非经常性损益后的净利润 129,867,763 51,572,046

全面摊薄每股收益 0.1228 0.0708

净资产收益率 3.98% 2.33%

扣除非经常性损益后净资产收 4.29% 1.94%

益率(加权)

每股经营活动产生的现金流量净额 0.71 0.41

财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日

股东权益(不含少数股东权益) 3,087,645,228 2,964,914,586

每股净资产 3.09 2.96

调整后的每股净资产 2.98 2.87

    注:非经常性损益项目包括:A补贴收入21,228,045B营业外收支净额(28,276, 569)

    2、境内外报表差异说明:

    本集团根据中国《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关法规(″中国会 计准则″),为于中国发行的A股股东编制了一套截至二零零二年六月三十日止六个 月的法定财务报表。

    由于中国会计准则与香港公认会计原则的不同, 导致本集团汇报的净资产及除 税后利润有所差别。其所带来的主要差别摘要见附表如下:

    2002年6月30日与2001年12月31日净资产的差异:

单位:千元

2002年6月30日 2001年12月31日

按中国会计准则计算的总净资产值 3,087,645 2,964,915

按香港公认会计原则所作的调整:

于一九九三年上市集资时按调剂中心汇率之调整(1) 361,173 361,173

因汇率并轨而产生之递延汇兑损益(1) (182,042) (182,042)

于一九九三年按调剂中心汇率之调整(2) (37,878) (37,878)

按香港公认会计原则需多提的固定资产折旧(3) (84,184) (78,444)

按香港公认会计原则冲销已付职工福利费(4) (12,639) (15,185)

按中国会计准则投资差异摊销冲回(5) (39,292) (33,710)

结算日后股东通过的拟派股息(6) - 110,000

其它 (17,043) (16,278)

按香港公认会计原则计算的总净资产 3,075,740 3,072,551

2002年1-6月与2001年1-6月 净利润的差异:

单位:千元

2002年1-6月 2001年1-6月

按中国会计准则计算的净利润 122,819 70,835

按香港公认会计原则所作的调整:

按香港公认会计原则需多提的固定资产折旧(3) (5,740) (5,740)

按香港公认会计原则冲回计提职工福利费(4) 2,546

按中国会计准则投资差异摊销冲回(5) (5,582) (6,306)

附属公司获豁免偿还欠款(7) - 8,381

其它 (726) 1,732

按香港公认会计原则计算的股东应占盈利 113,317 68,902

    (1)本公司于一九九三年在香港发行″H″股, 并首次以按照香港公认会计原 则编制财务报告。而该等报告内之外币交易均以交易当时之外汇调剂中心(″调剂 中心″)汇率换算为人民币。在中国会计准则下则按业务发生时当日国家外汇牌价 折合人民币记账。本公司当年发售H股而获得之港币收入均按调剂中心兑换人民币, 并因此产生汇兑损益约人民币361,173,000元。

    于一九九四年一月一日,中国实行外汇汇率并轨,本公司当日以外币列账的货币 性资产及负债按统一的汇率(″统一汇率″)换算为人民币。一九九四年一月一日 的统一汇率主要是参考调剂中心的外汇价而换算。由此而产生的汇兑收益约为182 ,042,000元。这收益已按中国会计准则要求所编制的财务报表列为摊销项目并分五 年摊销。但按香港公认会计原则编制的一九九三年度财务报表已采用外汇调剂中心 的汇价编制,由此产生的汇兑收益已不需再次反映在当年的财务报表中。

    (2)于一九九三年,本集团按中国会计准则于业务发生时当日国家外汇牌价折 合人民币记账。对有关外币业务的货币性账户余额按照月末国家外汇牌价折合为人 民币,其同账面余额的差额,列作当年汇兑损益。但按照香港会计原则下, 外币交易 均以交易当时之调剂中心汇率换算为人民币。以其它货币为单位之货币性资产及负 债按结算日在调剂中心所报之适用汇率换算为人民币。由此令按会计准则所用不同 的汇率于一九九三年产生了汇兑损益约为37,878,000元。

    (3 )由于根据香港公认会计原则和中国会计准则所编制的一九九三年财务报 表采用了不同的外币汇率, 所以截至一九九三年十二月三十一日以外币列账的固定 资产的成本产生了差异, 以令按香港公认会计原则所编制的财务报表需于本期多提 约人民币5,740,000元的折旧费用(二零零一年六月三十日止六个月:5,740,000元) 。

    (4)根据中国财政部规定及中国会计准则要求,本集团及本公司须按职工工资 的14%计提应付职工福利费,超额支付的费用暂挂应付福利费借方, 在香港公认会计 原则下,本集团及本公司则按本期实际发生之福利费用计入当年损益中,由此需冲回 当年已计提约2,546,000元的费用。

    (5)根据中国会计准则要求,本集团在取得对附属公司的投资权益时所付出的 成本低于本集团在被投资单位股东权益中所占的份额时,有关差异应按10 年的期限 摊销计入损益。在香港公认会计原则下, 本集团投资成本与本集团应占被投资单位 可分离净资产之公允价值的差额须确认为商誉或负商誉并按照有关规定作出摊销。 就两准则不同的会计处理须减少按香港公认会计原则的本期净利润约5,582,000 元 (二零零一年六月三十日止六个月:6,306,000元)。

    (6)根据二零零一年一月一日生效的《香港会计实务准则》第9号(修订)″ 结算日的事项″规定,股利应在已宣布派发期间确认为负债。 然而根据中国会计准 则编制的账项内,股利是在相关的会计期间予以确认。

    (7)于二零零二年,本公司的附属公司并没有获债权人豁免偿还欠款(二零零 一年六月三十日止六个月:1,732,000)。 按照中国会计准则要求编制之财务报表 中,该等豁免须作为资本公积记账。但在香港普遍采用之会计原则下,该项豁免偿款 须作为其它收入。

    

    

三、股本变动和主要股东持股情况

    1、报告期内本公司股本无变动。

    2、截至报告期末本公司股东总数为:129,855户(其中:A股股东:128, 94 0 户)

    3、报告期末持股前十名股东情况

    持有人                    持股   报告期末持   占总股    本报告期内股

种类 股数(股) 比例(%) 份增减(股)

青岛市国有资产管理办公室 A 399,820,000 39.98 0

香港中央结算(代理人)公司 H 335,612,380 33.56 154,000

中国银行山东省分行 A 29,250,000 2.93

中国建设银行青岛市分行 A 19,080,000 1.91

泰和基金 A 5,706,771 0.57

青岛华青财务服务有限公司 A 5,000,000 0.50

丰和价值 A 3,004,898 0.30

香港上海汇丰银行代理人 H 1,200,000 0.12

有限公司A/C1

香港上海汇丰银行代理人 H 1,155,699 0.12

有限公司

开元基金 A 1,141,070 0.11

    持有本公司5%以上(含5%)的国家股、法人股股东的股份没有发生质押、冻结 等情况。

    本公司控股股东无变动。

    本公司并不知晓前十名股东之间是否存在关联关系。

    

    

四、董事、监事和高级管理人员情况

    1、董事、监事、高管人员持股无变动。

    2、本公司2001年度股东年会选举本公司第四届董事会成员为:李桂荣、 金志 国、刘英弟、孙玉国、楚振刚、王立军、谭礼宁、伍海华、潘桂荣;第四届监事会 成员为:吴玉亭、于嘉平、任增贵、刘清远、钟明山、陈军。第四届董事会第一次 会议选举李桂荣为董事长、金志国为副董事长;聘任金志国为本公司总裁, 聘任孙 明波、孙玉国、严旭、张学举、曹向东为本公司副总裁, 聘任樊伟为本公司总工程 师,聘任袁璐为本公司董事会秘书。以上人员自当选或聘任之日起任期3年。

    

    

五、管理层讨论与分析

    1、上半年经营情况回顾

    本公司作为中国最大的啤酒生产和销售商, 目前在全国范围内生产及销售以青 岛啤酒为主品牌的不同档次的多品牌啤酒。

    2002年上半年, 国内啤酒市场已逐步消除了去年下半年出现的严重下滑的不利 影响,恢复了稳定增长的态势,上半年全国啤酒总产量达到1,189万千升,同比增长6%。 本公司通过全方位的市场开拓,国内市场份额持续提高,上半年实现啤酒产销量152 .5万千升,同比增长27%,特别是青岛啤酒主品牌的销量比去年同期增长3 9%,带动了 公司整体毛利率的提升。

    公司按照董事会确定的2002年经营策略及目标, 以争创″全国质量管理奖″为 契机,发扬″超越自我、追求卓越″的企业精神、 以先进的质量管理模式带动了公 司整体管理水平的提高。公司致力于集团内部特别是子公司的市场网络、管理、品 牌、销售等方面的整合工作,并通过资源的优化配置,成效已逐步显现, 上半年公司 的啤酒产销量、销售收入及盈利均实现了较大增长, 子公司的盈利贡献比去年同期 大幅增长。公司通过严格的预算管理和组织整合、管理流程调整, 使各项成本费用 得到了有效的控制, 从而保障了公司利润增长的幅度远远高于啤酒销量及销售收入 增长的幅度。

    公司上半年出口量较去年同期增长61%,出口创汇增长56.5%,打破了多年来出口 量徘徊不前的局面。取得大幅增长的主要原因是上半年公司抓住海峡两岸先后加入 世贸组织的有利时机,联合台湾当地经销商,在第一时间组织本公司特制″青岛啤酒″ 进入台湾地区市场,自4月份至今,″青岛啤酒″在台湾当地销售份额不断上升,短短 三个月已实现销量0.9万千升,预期全年对台湾销量可达1.5万千升。

    作为去年增发A股募集资金投入的项目之一,啤酒二厂纯生啤酒生产线已于今年 4月正式建成,并生产出高品质的原生青岛啤酒,投放市场后广受欢迎,将成为公司新 的利润增长点。

    公司上半年收购福建厦门银城啤酒厂后,目前在全国17个省市已拥有了48 间啤 酒厂,覆盖了中国经济最发达地区的主要市场,年生产能力已达400万千升,在国内市 场的行业龙头地位得到进一步巩固。

    2、财务状况分析

    (1)2002年上半年分地区啤酒产量:单位:千千升

             2002年  2001年  同比增长

上半年 上半年

青岛 243 200 22%

山东(不含 295 296 -0.3%

青岛)

华北地区 394 355 11%

华南地区 593 350 69%

合计 1,525 1,201 27%

(2)按地区分部列示的主营业务收入和主营业务成本

项目 主营业务收入(万元)

2002年1-6月 2001年1-6月 增长率

青岛地区 112,540 97,468 15.46%

山东地区 52,277 51,344 1.82%

(不含青岛)

华北地区 81,125 57,050 42.20%

华南地区 119,860 69,656 72.07%

合计 365,802 275,518 32.77%

项目 主营业务成本(万元)

2002年1-6月 2001年1-6月 增减率

青岛地区 64,273 55,213 16.41%

山东地区 35,100 36,233 -3.13%

(不含青岛)

华北地区 50,991 36,527 39.60%

华南地区 70,952 42,465 67.08%

合计 221,316 170,438 29.85%

(3)资产负债表项目: 单位:元

项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增长额 增长幅度

总资产 8,965,114,250 8,243,838,412 721,275,838 8.75%

应收款项 859,500,401 782,655,139 76,845,262 9.82%

存货 1,125,232,123 1,088,571,034 36,661,089 3.37%

长期投资 126,314,572 135,769,377 9,454,805 6.96%

固定资产 5,169,176,612 5,158,606,537 10,570,075 0.20%

负债总额 5,160,374,194 4,601,685,314 558,688,880 12.14%

股东权益 3,087,645,228 2,964,914,586 122,730,642 4.14%

(4)利润表及现金流量表项目

项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增长额 增长幅度

主营业务收入 3,516,728,143 2,693,133,930 823,594,213 30.58%

主营业务利润 1,081,252,736 773,089,773 308,162,963 39.86%

期间费用 881,267,990 684,047,768 197,220,222 28.83%

净利润 122,819,239 70,835,655 51,983,584 73.38%

现金及现金等价 365,232,037 214,320,099 150,911,938 70.41%

    物净增加额

    变动原因:

    ⑴、 总资产增加8.75%,主要是因为本期控股子公司增加;

    ⑵、 应收款项增加9.82%,主要是本期销售持续增长 ,相应地应收款略有增加, 及新增控股子公司所致;

    ⑶、 长期投资增加6.96%,是由于购并子公司所产生的投资差额摊销所致;

    ⑷、 负债总额增加12.14%,主要原因是应付账款及短期借款增加;

    ⑸、 股东权益增长4.14%,是因为本期净利润增加所致;

    ⑹、 存货及固定资产变动较小;

    ⑺、 主营业务收入增长30.58%,主营业务利润增长39.86%,净利润增长73.3 8%, 主要原因是本期产品销量较上年同期增幅较大,且期间费用相对控制较好;

    ⑻、 期间费用增长28.83%,主要是因为本期销售总量较上年同期增长较大, 销 售费用中的广告费及运输费增长;

    ⑼、 现金及现金等价物净增加额增长70.41%,主要原因是本期产品销售额较上 年同期增幅较大,且货款回收率较好。

    3、募集资金使用情况

    本公司于2001年增发A股共募集资金人民币7.87亿元,扣除发行费用实收募集资 金净额为人民币757,728,570.09元。

    (1)报告期末募集资金使用情况 单位:人民币万元

    募集资金投向项目名称                  承诺募集资  报告期末  已投入资

金投资额 募集资金 金比例(%)

实际投入

收购上海嘉酿75%外方投资者股权项目 15,375 15,375 100

收购五星公司62.64%外方投资者股权 18,624 18,624 100

和三环公司54%外方投资者股权项目

青岛啤酒二厂纯生啤酒生产线技改项目 6,800 5,400 79

西安公司年产5万吨纯生啤酒生产线技 12,000 0 -

改项目

马鞍山公司年产10万吨啤酒一期技改项目 7,700 7,700 100

珠海公司年产15万吨啤酒一期10万吨技改 5,800 5,800 100

项目

三水公司年产20万吨啤酒一期15万吨技改 9,000 9,000 100

项目

公司电子销售网络建设项目 1,000 835 84

合 计 76,299 62,734 82

    (2)截至报告期末,本公司募集资金投入项目达到了预期进度, 其中公司电子销 售网络建设项目,本着厉行节约的原则,严格控制预算,以835万元的投入即完成该项 目,节约募集资金165万元;西安公司纯生项目因产品当地市场环境变化尚未开工。 截至报告期末本公司尚余募集资金为人民币13,039万元,暂时用于公司流动资金。

    本公司无非募集资金投资的重大项目。

    4、下半年业务展望

    中国加入WTO后,世界经济一体化进程将大大加快。7月30日公司本着强强联合、 优势互补的原则与世界最大的啤酒生产商Anheuser-Busch公司(″A-B 公司″)签 署了拟结成战略性联盟的协议,双方将结合各自的资源优势,以支持本公司在中国啤 酒行业中持续增长,共同发展青岛啤酒,从而提升本公司的管理及盈利水平, 增强核 心竞争力,并保持和扩大领先地位。

    同时,公司将贯彻执行″系统整合、机制创新,提高核心竞争力;结构调整, 做 强做大,再创新百年辉煌″的工作方针,继续进行市场、品牌、管理等方面的内部系 统整合,进一步提高资源的综合利用效率,使各子公司形成协同效应及规模效益, 不 断提升盈利水平。

    预计按中国会计准则,公司截止2002年9月底的三季度净利润将比去年同期增长 50%以上。

    董事会认为,经过前几年购并扩张及市场网络的建设,公司在全国范围内已形成 了能辐射经济最发达地区的生产和销售布局, 将在未来的市场竞争中取得更加优势 的地位。公司将充分挖掘青岛啤酒品牌所蕴涵的巨大市场潜力, 并引入国外先进的 管理模式和经验,不断提高核心竞争力及可持续发展能力。 公司对完成今年的啤酒 产销量目标,并保持销售收入及盈利的持续增长充满信心。

    

    

六、重要事项

    1、根据本公司章程规定,本公司将不会就截至2002年6月30日止的6个月派发中 期股利。

    2、本公司2001年度股东年会通过的2001年度利润分配方案为每10 股派发现金 红利人民币1.1元 A股含税 ,根据本公司2002年8月7日之分红公告内容,该分红方案 将于2002年8月23日实施完毕。

    3、本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项

    (1)本公司2001年度报告中披露的青岛市光明总公司诉本公司违约索赔纠纷案, 已经山东省高级人民法院组织进行了庭审和证据质证, 基本完成了对案件事实的调 查,双方就本公司是否构成违约这一问题仍存较大分歧。 山东省高级人民法院对该 诉讼进行了调解努力,但目前尚无任何协议达成,故该诉讼仍在法院审理中。本公司 认为该诉讼不会对公司的经营结果造成重大影响, 公司在现阶段也不需就该诉讼作 出任何拨备。

    (2)本公司2000年度报告中披露的本公司诉青岛宏隆商贸有限公司 ″宏隆公司″ 等欠款纠纷一案, 目前青岛市中级人民法院已委托鉴定机构对宏隆公司所欠本公司 啤酒销货款的帐目进行审计,但宏隆公司对审计结果提出异议,故该诉讼仍在法院审 理中,并不排除双方在法院支持下和解结案的可能。

    4、报告期内公司收购兼并和资产重组事项

    本公司收购厦门银城股份有限公司拍卖资产的相关内容已在本公司2001年年度 报告中作出披露,2002年4月4日,本公司与青岛欧美投资有限公司共同出资在厦门市 设立青岛啤酒(厦门)有限公司(″厦门公司″) ,该公司注册资本为人民币1000万元, 本公司以现金出资人民币800万元,占厦门公司注册资本的80%,并将拍卖所得资产一 次性转移至厦门公司名下,由其负责运营管理,目前资产的交接手续已办理完毕。厦 门公司年啤酒生产能力15万吨,经设备修复及前期生产准备工作,已于2002年6 月末 正式投产。

    5、报告期内本公司无重大关联交易。

    6、本公司2001年度股东年会已聘任普华永道会计师事务所为本公司2002 年度 境内审计师,聘任罗兵咸永道会计师事务所为本公司2002年度国际审计师。

    7、报告期内,本公司并无购回及注销其任何上市股份, 而本公司及其附属公司 亦无购买或再出售本公司任何上市股份。

    本公司2001年度股东年会给予董事会增发不超过已发行H股股份面值总额 10 % 的H股股份的授权,截止本报告公布之日公司尚未实施。

    8、本公司于报告期内无对外担保事项。

    9、本公司于报告期内没有委托理财事项。

    10、报告期后事项

    (1)2002年7月,本公司与青岛啤酒集团有限公司(″集团公司″) 签订《委托经 营管理协议》,由本公司对集团公司在青岛啤酒(漳州)有限公司(″漳州公司″) 中 持有的90%股权进行受托管理。集团公司并在该协议中作出承诺,在本公司提出要求 时,将其持有的漳州公司90%股权以不高于其原始投资额6300万元的价格全部转让给 本公司或指定的其他公司。

    漳州公司是由集团公司与香港富利运投资有限公司(″富利运公司″)于 200 1 年7月共同出资设立,注册资本为7,000万元人民币,其中,集团公司以现金出资6,300 万元,占注册资本的90%。漳州公司与漳州市国有资产投资经营有限公司(″漳国投″ )于2001年7月签署《资产转让协议》,以人民币7,000万元的价格受让漳国投拥有的 原福建九州映雪啤酒集团有限公司与啤酒生产相关的经营性资产( 具体包括厂房建 筑物、土地使用权及机器设备等资产,评估价值为8,945万元人民币)。 漳州公司年 啤酒生产能力8万吨。在2002年6月之前, 漳州公司一直处于设备修复及前期生产准 备阶段。

    (2)2002年7月31日本公司刊登公告,已于2002年7月30日与美国A-B 公司签订协 议,就双方结成战略性伙伴关系进行排他性商讨。 该战略性伙伴关系将使本公司及 A-B公司结合双方的资源以支持本公司在中国啤酒行业中持续增长和保持领先地位, 增强本公司的竞争力并提高盈利能力。该联盟基于双方的共同理解, 中国政府将持 续为本公司的最大股东。双方目前正就该战略性伙伴关系的形式及条款进行商讨中, 本公司与A-B公司将尽快落实有关战略性伙伴关系的协议。

    

    

七、财务报告

    1、公司2002年上半年财务报告未经审计

    2、会计报表(见附表)

    3、财务报表附注

    (1)、公司执行的会计政策和采用的会计估计均无重大变化,亦无会计差错更 正;

    (2)、公司会计报表的合并范围增加源自下列新成立的附属公司:(见附表)

    

八、备查文件

    1、载有本公司董事长亲笔签名的半年度报告。

    2、载有法定代表人、财务负责人及会计经办人员签名并盖章的会计报表。

    3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的本公司文件的正本及公告 原稿。

    

2002年8月13日

                             合并资产负债表

合并

2002年6月30日 2001年12月31日

流动资产:

货币资金 889,337,118 549,394,472

其它货币资金 53,305,123 20,932,450

应收票据 71,487,628 25,853,353

应收账款 328,834,005 322,576,568

减:应收冼款坏账准备 (150,407,971) (170,929,056)

应收款项净额 178,426,034 151,647,512

其它应收款 425,537,958 365,078,571

减:其他应收坏账准备 (36,622,761) (37,163,318)

其它应收款净额 388,915,197 327,915,253

预付账款 92,519,484 72,986,045

应收补贴款 - 1,097,161

存货 1,125,232,123 1,088,571,034

减:存货跌价准备 (41,362,620) (44,009,292)

存货净额 1,083,869,503 1,044,561,742

待摊费用 18,249,742 8,622,763

流动资产合计 2,776,109,829 2,203,010,751

长期投资:

长期股权投资 56,601,191 60,390,059

长期股权投资差额 (182,915,763) (196,159,436)

长期债权投资 34,782,538 35,198,446

减:长期投资减值准备 (4,061,918) (3,906,918)

长期投资合计 (95,593,952) (104,477,849)

固定资产:

固定资产原值 8,084,283,239 7,784,843,365

减:累计折旧 (2,830,250,327) (2,568,252,253)

减:固定资产减值准备 (84,856,300) (57,984,575)

固定资产净值 5,169,176,612 5,158,606,537

在建工程 293,686,951 211,824,589

固定资产清理 809,729 120,201

固定资产合计 5,463,673,292 5,370,551,327

无形资产及其它资产:

无形资产 722,116,706 684,035,518

长期待摊费用 9,450,341 8,514,508

长期应收账款 105,128,438 95,000,000

减:长期应收账款坏账准备 (21,191,858) (21,191,858)

长期应收账款净额 83,936,580 73,808,142

无形资产及其它资产合计 815,503,627 766,358,168

递延税项:

递延税款资产 5,421,454 8,396,015

资产总计 8,965,114,250 8,243,838,412

流动负债:

短期借款 2,597,971,173 2,496,232,770

应付票据 238,391,980 167,277,887

应付账款 739,047,542 583,678,960

预收账款 129,696,276 91,203,918

应付工资 10,413,534 13,881,287

应付福利费 13,197,977 12,275,354

应付股利 110,000,000 110,000,000

应付少数股东股利 1,373,423 14,628,423

应交税金 217,439,405 121,726,244

其它应付款 650,088,492 565,474,637

其它未交款 5,966,037 5,300,549

预提费用 136,067,588 40,321,458

一年内到期的长期借款 83,433,143 119,834,025

流动负债合计 4,933,086,570 4,341,835,512

长期负债:

长期银行借款 185,440,294 203,348,432

长期应付款 41,847,330 56,501,370

长期负债合计 227,287,624 259,849,802

负债合计 5,160,374,194 4,601,685,314

少数股东权益 717,094,828 677,238,512

股东权益:

股本 1,000,000,000 1,000,000,000

资本公积 1,574,556,378 1,574,507,219

法定盈余公积 119,850,056 119,850,056

法定公益金 90,580,834 90,580,834

未分配利润 302,783,599 179,964,360

外币报表汇率折算差额 (125,639) 12,117

股东权益合计 3,087,645,228 2,964,914,586

负债与股东权益总计 8,965,114,250 8,243,838,412

母公司

2002年6月30日 2001年12月31日

流动资产:

货币资金 188,004,288 162,305,530

其它货币资金 28,000,000 -

应收票据 4,154,368 4,317,600

应收股利 - 14,370,000

应收账款 225,394,321 259,850,378

减:应收账款坏账准备 (82,711,831) (89,097,925)

应收账款净额 142,682,490 170,752,453

其它应收款 1,283,700,691 1,112,653,899

减:其它应收坏账准备 (18,863,851) (18,863,851)

其它应收款净额 1,264,836,840 1,093,790,048

预付账款 22,309,659 11,941,656

存货 232,825,602 270,151,386

减:存货跌价准备 (1,022,238) (2,692,543)

存货净额 231,803,364 267,458,843

待摊费用 4,075,710 2,230,598

流动资产合计 1,885,866,719 1,727,166,728

长期投资:

长期股权投资 1,739,928,604 1,628,899,239

长期股权投资差额 (127,405,391) (137,288,294)

长期债权投资 34,779,538 35,195,446

长期投资合计 1,647,302,751 1,526,806,391

固定资产:

固定资产原值 1,956,424,225 1,948,510,031

减:累计折旧 (931,805,886) (885,989,082)

减:固定资产减值准备 (8,000,000) -

固定资产净值 1,016,618,339 1,062,520,949

在建工程 131,379,698 90,776,959

固定资产清理 302,035 -

固定资产合计 1,148,300,072 1,153,297,908

无形资产及其它资产:

无形资产 153,456,587 154,958,996

长期待摊费用 3,403,224 2,825,000

长期应收账款 105,128,436 95,000,000

减:长期应收账款坏账准备 (21,191,858) (21,191,858)

长期应收账款净额 83,936,578 73,808,142

无形资产及其它资产合计 240,796,389 231,592,138

递延税项:

递延税款资产 5,421,454 8,396,015

资产总计 4,927,687,385 4,647,259,180

流动负债:

短期借款 1,130,500,000 1,085,500,000

应付票据 163,792,117 109,809,642

应付账款 125,982,658 112,726,358

预收账款 23,670,149 42,214,755

应付工资 810,337 3,230,522

应付福利费 (12,640,297) (15,185,798)

应付股利 110,000,000 110,000,000

应交税金 13,239,407 6,623,399

其它应付款 93,980,637 73,252,774

其它未交款 171,771 1,414,277

预提费用 53,255,216 5,790,922

一年内到期的长期借款 17,653,645 35,938,358

流动负债合计 1,720,415,640 1,571,315,209

长期负债:

长期银行借款 80,923,644 66,619,536

长期应付款 167,134 667,134

长期负债合计 81,090,778 67,286,670

负债合计 1,801,506,418 1,638,601,879

股东权益:

股本 1,000,000,000 1,000,000,000

资本公积 1,624,295,478 1,624,246,319

法定盈余公积 104,427,431 104,427,431

法定公益金 75,158,210 75,158,210

未分配利润 322,299,848 204,825,341

股东权益合计 3,126,180,967 3,008,657,301

负债与股东权益总计 4,927,687,385 4,647,259,180

利润及利润分配表

合并

2002年1-6月 2001年1-6月

主营业务收入 3,516,728,143 2,693,133,930

减:主营业务成本 2,071,867,799) (1,642,328,404)

主营业务税金及附加 (363,607,608) (277,715,753)

主营业务利润 1,081,252,736 773,089,773

加:其它业务利润 9,374,039 3,622,398

减:营业费用 (502,248,381) (381,611,885)

管理费用 (305,377,759) (244,963,422)

财务费用净额 (73,641,850) (57,472,461)

营业利润 209,358,785 92,664,403

加:投资收益 10,587,691 16,416,465

补贴收入 21,228,045 18,260,244

营业外收入 2,983,192 3,936,269

减:营业外支出 (31,259,761) (2,932,904)

利润总额 212,897,952 128,344,477

减:所得税 (58,407,173) (39,077,581)

未计少数股东损益前净利润 154,490,779 89,266,896

减:少数股东损益 (31,671,540) (18,431,241)

净利润 122,819,239 70,835,655

加:期初未分配利润 179,964,360 218,934,012

可分配利润 302,783,599 289,769,667

减:提取法定盈余公积金 - -

提取法定公益金 - -

可供股东分配利润 302,783,599 289,769,667

减:股利分配 - -

未分配利润 302,783,599 289,769,667

每股盈利-加权平均 0.1228 0.0733

母公司

2002年1-6月 2001年1-6月

主营业务收入 1,116,402,507 999,235,723

减:主营业务成本 (669,292,951) (608,905,919)

主营业务税金及附加 (67,241,967) (53,173,357)

主营业务利润 379,867,589 337,156,447

加:其它业务(亏损)利润 1,375,329 (1,193,270)

减:营业费用 (119,663,855) (127,407,546)

管理费用 (125,519,673) (113,405,432)

财务费用净额 (29,630,675) (24,727,434)

营业利润 106,428,715 70,422,765

加:投资收益 45,154,672 16,456,376

营业外收入 175,148 308,839

减:营业外支出 (8,611,143) (952,638)

利润总额 143,147,392 86,235,342

减:所得税 (25,672,885) (19,551,868)

净利润 117,474,507 66,683,474

加:期初未分配利润 204,825,341 239,452,897

可分配利润 322,299,848 306,136,371

减:提取法定盈余公积金 - -

提取法定公益金 - -

可供股东分配利润 322,299,848 306,136,371

减:股利分配 - -

未分配利润 322,299,848 306,136,371

现金流量表

合并

2002年1-6月 2001年1-6月

经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 4,133,407,277 3,294,522,709

收到的税费返还 24,760,074 47,102,237

收到的其它与经营活动有关的现金 228,471,426 8,908,967

现金流入小计 4,386,638,777 3,350,533,913

购买商品、接受劳务支付的现金 (2,153,510,211) (1,828,633,718)

支付给职工以及为职工支付的现金 (248,563,716) (213,402,613)

支付的各项税费 (674,433,622) (472,167,676)

支付的其它与经营活动有关的现金 (595,473,403) (424,912,269)

现金流出小计 (3,671,980,952) (2,939,116,276)

经营活动产生的现金流量净额 714,657,825 411,417,637

投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 10,000,000 34,087,489

取得投资利益所收到的现金 13,412 650,859

处置固定资产而收回的现金净额 31,266,477 115,918,721

收到的其它与投资活动有关的现金 12,606,587 5,535,714

现金流入小计 53,886,476 156,192,783

购建固定资产、无形资产和其它

长期资产所支付的现金 (367,160,656) (555,027,574)

投资所支付的现金 (7,479,847) (156,808,719)

支付的其它与投资活动有关的现金 (1,885,490) (54,210,612)

现金流出小计 (376,525,993) (766,046,905)

投资活动产生的现金流出净额 (322,639,517) (609,854,122)

筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金 8,942,000 757,728,570

借款所收到的现金 1,875,416,393 1,477,750,113

收到的其它与筹资活动有关的现金 3,316,331 18,745,066

现金流入小计 1,887,674,724 2,254,223,749

偿还债务所支付的现金 (1,826,229,274) (1,765,832,097)

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 (87,409,674) (70,581,912)

支付的其它与筹资活动有关的现金 (840,663) (5,037,326)

现金流出小计 (1,914,479,611) (1,841,451,335)

筹资活动产生的现金流出净额 (26,804,887) 412,772,414

汇率变动对现金的影响 18,616 (15,830)

现金及现金等价物净增加额 365,232,037 214,320,099

一、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 122,819,239 70,835,655

本期少数股东损益 31,671,540 18,431,241

计提资产减值准备 52,240,904 46,289,552

固定资产折旧 222,598,253 186,546,895

无形资产摊销 8,731,092 9,499,717

长期待摊费用摊销 799,280 2,923,263

预提费用增加 95,746,130 43,681,470

待摊费用增加 (9,626,979) (25,432,504)

处置固定资产的损失(利润) 1,014,066 (1,223,898)

财务费用 73,641,850 57,472,461

投资收益 (10,587,691) (16,416,465)

存货的增加 (36,661,089) (117,017,781)

哝延稅款借項少 2,974,561 -

经营性应收项目的(增加)减少 (259,335,738) 32,323,874

经营性应付项目的增加 418,632,407 103,504,157

经营活动产生的现金流量净额 714,657,825 411,417,637

二、现金及现金等价物净增加额:

现金的期末余额 867,342,118 801,604,837

减:现金的期初余额 (485,906,341) (586,427,981)

加:现金等价物的期末余额 - 84,963,742

减:现金等价物的期初余额 (16,203,740) (85,820,499)

现金及现金等价物净增加额 365,232,037 214,320,099

三、货币资金

现金及现金等价物 867,342,118 886,568,579

短期银行存款 21,995,000 28,213,453

其它货币资金 53,305,123 37,033,315

期末数 942,642,241 951,815,347

母公司

2002年1-6月 2001年1-月

经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,321,341,055 1,187,845,629

收到的税费返还 - 20,872,819

收到的其它与经营活动有关的现金 39,477,207 30,607,469

现金流入小计 1,360,818,262 1,239,325,917

购买商品、接受劳务支付的现金 (633,426,586) (631,841,748)

支付给职工以及为职工支付的现金 (79,426,727) (83,256,564)

支付的各项税费 (191,211,486) (142,528,434)

支付的其它与经营活动有关的现金 (352,671,950) (300,066,170)

现金流出小计 (1,256,736,749) (1,157,692,916)

经营活动产生的现金流量净额 104,081,513 81,633,001

投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 - 33,932,765

取得投资利益所收到的现金 14,370,000 58,202

处置固定资产而收回的现金净额 10,148,236 90,548,204

收到的其它与投资活动有关的现金 8,929,259 1,594,780

现金流入小计 33,447,495 126,133,951

购建固定资产、无形资产和其它

长期资产所支付的现金 (68,996,472) (35,854,093)

投资所支付的现金 (17,449,847) (407,391,034)

支付的其它与投资活动有关的现金 - (25,060,222)

现金流出小计 (86,446,319) (468,305,349)

投资活动产生的现金流出净额 (52,998,824) (342,171,398)

筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金 - 757,728,570

借款所收到的现金 741,605,393 465,000,000

收到的其他与筹资活动有关的现金 - 11,382,661

现金流入小计 741,605,393 1,234,111,231

偿还债务所支付的现金 (700,585,997) (1,047,699,939)

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 (30,155,919) (31,059,450)

现金流出小计 (730,741,916) (1,078,759,389)

筹资活动产生的现金流出净额 10,863,477 155,351,842

汇率变动对现金的影响 36,983 (26,513)

现金及现金等价物净增加(减少)额 61,983,149 (105,213,068)

一、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 117,474,507 66,638,474

计提资产减值淮备 24,271,270 37,314,101

固定资产折旧 59,195,206 57,094,909

无形资产摊销 2,311,809 2,233,072

长期待摊费用摊销 153,799 -

预提费用增加 47,464,294 16,147,285

待摊费用增加 (1,845,112) (7,773,981)

处置固定资产的损失(利润) 204,137 (42,205)

财务费用 29,630,675 24,727,434

投资收益 (45,154,672) (16,456,376)

存货的减少 37,325,784 23,828,923

哝延稅款借項减少 2,974,561 -

经营性应收项目的增加 (219,845,594) (103,858,629)

经营性应付项目的增加(减少) 49,920,849 (18,220,006)

经营活动产生的现金流量净额 104,081,513 81,633,001

二、现金及现金等价物净增加(减少)额:

现金的期末余额 177,004,288 272,552,140

减:现金的期初余额 (104,803,539) (313,757,652)

加:现金等价物的期末余额 - 22,176,543

减:现金等价物的期初余额 (10,217,600) (86,184,099)

现金及现金等价物净增加(减少)额 61,983,149 (105,213,068)

三、货币资金

现金及现金等价物 177,004,288 294,728,683

短期泫行存款 11,000,000 82,712,617

其它货币资金 28,000,000 -

期末数 216,004,288 377,441,300

公司会计报表的合并范围增加源自下列新成立的附属公司:

新附属公司名称 少数股东名称 成立日期

1 青岛啤酒(台州) 销售 椒江第二糖烟酒公司,

有限公司 阮旭升 2002年1月

2 青岛祥宏商务有限公 青岛啤酒广告传播有限公司 2002年3月

3 青岛啤酒招商物流有

限公司 招商局物流有限公司 2002年3月

4 郴州市青岛啤酒销售 中国铁道建筑总公司铁路运

有限公司 输处

青岛啤酒广告传播有限公司 2002年4月

5 青岛啤酒鲁中(潍坊) 山东潍坊蓝仔啤酒有限公司 2002年3月

销售有限公司 青岛啤酒集团有限公司

6 青岛啤酒徐州销售有 青岛啤酒集团有限公司 2002年4月

限公司 山东枣庄市薜城区国有资产

营运中心

沛县国有资产经营公司

7 青岛啤酒厦门有限公司 欧美投资有限公司 2002年4月

新附属公司名称 成立和营运 注册和实

地点 收资本

1 青岛啤酒(台州) 销售

有限公司 中国台州 680万

2 青岛祥宏商务有限公 中国青岛 100万

3 青岛啤酒招商物流有

限公司 中国青岛 200万

4 郴州市青岛啤酒销售

有限公司

中国郴州 100万

5 青岛啤酒鲁中(潍坊) 中国寿光 200万

销售有限公司

6 青岛啤酒徐州销售有 中国徐州 500万

限公司

7 青岛啤酒厦门有限公司 中国厦门 1000万

新附属公司名称 所应占权益的比例(%) 主要业务

直接权益 间接权益

1 青岛啤酒(台州) 销售

有限公司 - 48.45% 国内啤酒贸易

2 青岛祥宏商务有限公 95% - 汽车租赁

3 青岛啤酒招商物流有

限公司 51% - 物流服务与管理

4 郴州市青岛啤酒销售

有限公司

- 94.69% 国内啤酒贸易

5 青岛啤酒鲁中(潍坊) - 90.30% 国内啤酒贸易

销售有限公司

6 青岛啤酒徐州销售有 - 86.20% 国内啤酒贸易

限公司

7 青岛啤酒厦门有限公司 80% - 啤酒生产