青岛啤酒股份有限公司1999年度中期报告  [1999-06-30]  

     重要提示

     本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    青岛啤酒股份有限公司董事会

     一、公司简介

     1、公司法定名称:青岛啤酒股份有限公司

     英文名称:TSINGTAO BREWERY COMPANY LIMITED

     公司简称:青岛啤酒

     2、公司注册地址:中华人民共和国青岛市登州路56号

     办公地址:青岛市香港中路五四广场青啤大厦

     邮政编码:266071

     3、法定代表人:李桂荣董事长

     4、公司董事会秘书:张学举、袁璐

     授权代表:张瑞祥

     联系电话:(0532)5713831

     传真:(0532)5713240

     5、公司股票上市地:

     A股:上海证券交易所

     编号:600600

     H股:香港联合交易所有限公司

     编号:0168

     二、主要财务指标(未经审计)

    

    主要财务指标               99年中期     98年中期

     1、净利润(万元) 5,906 4,421

     2、股东权益(万元) 230,660 218,348

     3、每股收益(元) 0.0656 0.0491

     4、净资产收益率(%) 2.56 2.02

     5、每股净资产(元) 2.56 2.43

     6、调整后每股净资产(元) 2.53 2.37

    

     注: 每股收益=净利润/期末普通股股份总数

     每股净资产=期末股东权益/期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/期末股东权益*100%

     调整后的每股净资产=(期末股东权益-待摊费用-开办费-长期待摊费用-三年以 上预付账款、其他应收款)/ 期末普通股股份总数

     三、股本变动和主要股东持股情况

     1、股本变动情况

     本公司股本在报告期内无变化。

     截止1999年6月30日,本公司的股本结构为:

     股份单位:万股,面值:每股人民币1元

    

    股份类别                      期初数    本期增减    期末数

     一.尚未流通股份

     1.发起人股份(国家股) 39,982 0 39,982

     2.社会法人持股 5,333 0 5,333

     尚未流通股份合计 45,315 0 45,315

     二.已流通股份

     1.境内上市人民币普通股(A股) 10,000 0 10,000

     2.境外上市外资股(H股) 34,685 0 34,685

     已流通股份合计 44,685 0 44,685

     股份总数 90,000 0 90,000

     2、报告期末持股前十名股东情况

     持有人 持股种类 报告期末持股数 占总股本比例(%)

     青岛市国有资产管理局 A 399,820,000 44.42

     香港中央结算(代理人)公司 H 168,458,917 18.72

     香港万国宝通银行 H 64,904,747 7.21

     香港上海汇丰银行有限公司 H 56,879,850 6.32

     美林远东有限公司 H 31,688,034 3.52

     中国银行山东省分行 A 29,250,000 3.25

     中国建设银行青岛市分行 A 19,080,000 2.12

     青岛华青财务有限公司 A 5,000,000 0.56

     香港宝生银行 H 4,472,900 0.50

     中南银行(代理人)有限公司 H 3,474,000 0.39

     持有人 报告期内股份增减(股)

     青岛市国有资产管理局 0

     香港中央结算(代理人)公司

     香港万国宝通银行

     香港上海汇丰银行有限公司

     美林远东有限公司

     中国银行山东省分行

     中国建设银行青岛市分行

     青岛华青财务有限公司

     香港宝生银行

     中南银行(代理人)有限公司

    

     四、经营情况的回顾与展望

     1、上半年经营情况回顾

     九九年国内市场消费不旺,零售价格指数持续走低,对消费品生产企业形成了 较大压力。上半年全国啤酒总产量完成1,007万吨,比去年同期微增3.6%。

     在严峻的市场环境下,本公司努力进取,励精图治,取得了啤酒产量、销售收 入和利润的全面较大幅度的增长。上半年公司共完成啤酒总产量44.6万吨,比去年 同期增长89%,销售收入实现12.2亿元,比去年同期增长44%,实现利润为5,906 万 元,比去年同期增长34%, 目前本公司已成为国内规模最大和市场占有率最高的啤 酒生产企业。

     上半年主要做了以下几方面工作:

     (1)继续致力于全国性市场销售网络的建设,不断进行细化和完善, 目前在 全国各地的销售分公司和办事处已发展至42家,从而有效覆盖了全国主要市场。公 司大力推行的新鲜度管理和直供模式,受到了广大经销商和消费者的欢迎并收到明 显成效,从去年第四季度至今,青岛啤酒一直呈供不应求之势,企业产销两旺。

     公司产品结构的调整初见成效,适应国内市场消费需求而开发生产的新产品、 新品种,如淡爽型青岛啤酒、超爽型青岛啤酒和青啤王啤酒等以卓越的品质及新颖 的包装,在国内市场形成了强大的市场竞争力,上半年仅新品种青岛啤酒即销售两 万余吨。

     (2)公司秉承高起点发展、低成本扩张的原则, 根据在全国市场的战略发展 布局,充分发挥自身的优势,推行了积极的扩张战略,有重点的在全国范围内展开 了一系列的收购兼并工作,上半年又成功购并了山东的薛城南极洲集团啤酒厂、荣 成啤酒厂、安丘啤酒厂和安徽省马鞍山啤酒厂、湖北省黄石啤酒厂,扩大啤酒生产 能力二十万吨,同时亦使公司在全国及山东省内的市场基础更加牢固。

     (3)公司对已购并的外地企业派驻专门的工作小组, 通过工艺技术的改造和 统一原料配方及酵母菌种,并注入青啤的管理模式及文化,使这些企业的管理水平 和产品品质有了较大提高,在当地市场的竞争力和占有率也大为提高,如青岛啤酒 西安有限公司上半年啤酒产量已完成近6万吨,利润也大幅提高, 青岛啤酒第三有 限公司(平度)和日照有限公司等企业盈利亦有较大增长。

     2、下半年业务展望

     下半年公司将继续实施目前成功的各项经营发展战略,加大资本运营工作的力 度,积极扩大企业规模,逐步提高公司在国内市场的占有率,保持和扩大在啤酒行 业的领先水平。

     公司将抓住当前国内啤酒行业结构调整和资产重组的大好机遇,充分发挥自己 品牌、技术、管理等各项优势,继续推进在全国范围内的收购兼并工作,实现规模 的进一步扩张。

     本公司与日本朝日啤酒株式会社等合资建设的深圳青岛啤酒朝日有限公司,已 于7月22日正式建成投产并生产出高品质的瓶装纯生青岛啤酒,以此为契机, 公司 将加大在华南市场的营销力度,进一步提高市场份额。

     公司将继续致力于面向全国的销售网络的建设及完善工作,以服务终端消费为 目标,继续推行新鲜度管理,加强和改善销售服务工作及市场宣传促销工作,不断 增强市场竞争力。

     董事会认为尽管目前国内啤酒行业的竞争仍十分激烈,但啤酒行业由分散到集 约化经营的发展趋势将不可逆转,以本公司目前在国内啤酒行业的地位及具备的各 项优势,公司在规模和市场方面进一步扩张的潜力仍十分巨大。公司将顺应市场发 展要求,以质量、技术为先导,在实现规模扩张的同时,推动啤酒行业的技术及管 理进步,不断扩大市场份额并保持经济效益的稳步增长。

     五、重大事件简介

     1、报告期内公司收购兼并事项。

     ①1999年2月12日,本公司以承担负债和安置职工为代价, 受让取得安徽省马 鞍山市功勋啤酒厂与啤酒生产相关的破产财产价值人民币746.26万元及37亩土地50 年的使用权。公司收购上述资产后,已在马鞍山市重新设立由本公司控股95% 的子 公司“青岛啤酒(马鞍山)有限公司”(“马鞍山公司”),并就其现有生产能力 实施啤酒分装。

     1999年7月26日,本公司与马鞍山市轻工国有资产经营有限公司签署协议, 出 资人民币1,000万元,购买其拥有的与马鞍山公司相邻的约55亩土地50年的使用权、 厂房建筑物和部分机器设备等资产。本公司将购买的上述资产全部投入马鞍山公司, 并购置部分生产设备,以使该公司尽快形成6至10万吨的年啤酒生产能力。

     ②1999年6月15日,经董事会批准,本公司以承担债务、 接收资产的方式兼并 湖北黄石市啤酒厂,该厂总资产为人民币8,270.21万元,年产啤酒4.5万吨, 上述 兼并可享受国家对被兼并企业银行贷款停息挂帐的优惠政策。本公司兼并黄石市啤 酒厂后,已在黄石市重新设立一家由本公司控股95% 的子公司“青岛啤酒(黄石) 有限公司”,并由青岛啤酒集团有限公司持有其余5%的股权。

     ③1999年6月29日,经董事会批准, 本公司以承担山东安丘市啤酒厂经评估确 认的部分负债及安置该厂职工为代价,受让取得安丘市啤酒厂经评估、审计及国资 局确认的资产人民币4,643万元,该厂年产啤酒3万吨。公司收购后已在安丘市重新 设立一家由本公司控股95%的子公司“青岛啤酒(安丘)有限公司”, 并由青岛啤 酒集团有限公司持有其余5%的股权。

     2、 本公司与中国啤酒(香港)有限公司就“青岛啤酒”商标在香港注册所有 权的争议,经双方协商,已于1999年7月28日达成和解协议, 中国啤酒(香港)有 限公司同意将“青岛啤酒”商标在香港注册权变更为本公司持有,双方并同意撤销 在香港最高法院的原诉案。

     3、计算机二千年问题对本公司影响甚微。 经过本公司计算机二千年问题工作 组对全公司范围内的电脑系统进行的排查及逐步解决,目前可能受到影响的生产控 制及管理电脑系统设备改造已完成80%,截至目前共发生相关费用约人民币100万元, 预计本公司全部解决二千年问题的总费用不会超过人民币200万元, 所有解决电脑 二千年问题的工作将于今年11月初之前完成。

     4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     5、根据本公司章程第一百五十二条之规定,本公司将不会就截至1999年6月30 日止的6个月派发中期股利。

     6、本报告期内,本公司并无购回及注销其任何上市股份, 而本公司及其附属 公司亦无购买或再出售本公司任何上市股份。

     六、财务报告(未经审计)

     (一)会计报表

     (二)会计报表附注

     1、主要会计政策

     主要会计政策与去年同期相同

     2、合并范围

     本期与上年年度会计报告相比,合并范围增加以下子公司:

     (1)青岛啤酒(薛城)有限公司,("薛城公司")

     于一九九九年三月,根据“薛城公司"与山东省枣庄市薛城区人民政府及薛城区 国有资产营运中心签定之资产转让协议,薛城公司以3450万元, 收购原山东南极洲 集团股份有限公司破产财产。

     (2)青岛啤酒(荣城)有限公司

     于一九九九年二月本公司与山东省荣城市人民政府及山东省荣城市第一轻工业 总公司达成合作协议,成立青岛啤酒(荣城)有限公司,以接收原荣城东方啤酒厂 之部分资产, 本公司以承担原荣城东方啤酒厂之部分债务及安置原企业在册职工及 退休职工作为对新公司出资,并占新公司70%的股权.

     (3)青岛啤酒(马鞍山)有限公司

     于一九九九年二月,本公司与安徽省马鞍山市人民政府、 马鞍山市轻工国有资 产经营有限公司达成资产转让协议,成立青岛啤酒(马鞍山)有限公司, 并收购马鞍 山市功勋啤酒厂,本公司出资475万元承担原马鞍山市功勋啤酒厂部分破产债务及安 置原企业在册职工及退休职工的方式,占新公司95%的股权。

     (4)深圳青岛啤酒朝日有限公司

     于一九九八年七月本公司与深圳青岛啤酒朝日有限公司的合营股东达成股权转 让协议,根据该协议本公司出资比例调整为51%, 该子公司已于一九九九年五月试 生产。

     (5)青岛啤酒(黄石)有限公司

     于一九九九年六月,本公司与黄石市人民政府、黄石市啤酒厂签署协议, 本公 司以承担债务、接收资产的方式兼并黄石市啤酒厂,并成立青岛啤酒(黄石)有限 公司,本公司出资475万元, 承担原黄石市啤酒厂部分破产债务及安置原企业职工 及退休职工,占新公司95%的股权。

     (6)青岛啤酒(安丘)有限公司

     于一九九九年六月,本公司与安丘市人民政府、安丘市啤酒厂签署协议, 成立 青岛啤酒(安丘)有限公司,并接收兼并安丘市啤酒厂,本公司出资475 万元承担 原安丘市啤酒厂部分债务及安置原企业之在册职工及退休职工,受让取得安丘市啤 酒厂部分资产,占新公司95%的股权。

     (7)江苏青岛啤酒营销有限公司

     于一九九九年二月十二日, 本公司与青岛啤酒集团有限公司合资成立一家注册 资本为200万元的经销公司,本公司出资180万元,占该经销公司90%的股权.

    

    3、 关联企业交易

     本公司主要之子公司资料如下:

     (i)、截止一九九九年六月三十日本公司的主要子公司资料如下:

     附属公司名称 注册地 注册资本 所占权益比例

     青岛啤酒西安有限责任公司 中国西安 人民币150,000,000 55%

     青岛啤酒(日照)有限公司 中国日照 人民币10,000,000 95%

     青岛啤酒实业开发公司 中国青岛 人民币1,320,000 100%

     青岛啤酒第三有限公司 中国平度 人民币10,000,000 95%

     青岛啤酒(菏泽)有限公司 中国菏泽 人民币10,000,000 60%

     青岛啤酒(平原)有限公司 中国平原 人民币5,000,000 90%

     青岛啤酒(兴凯湖)有限公司 中国鸡西 人民币20,000,000 95%

     青岛啤酒(薛城)有限公司 中国薛城 人民币10,000,000 70%

     上海青岛啤酒经销有限公司 中国上海 人民币1,000,000 90%

     江苏青岛啤酒营销有限公司 中国南京 人民币2,000,000 90%

     青岛啤酒哈尔滨销售公司 中国哈尔滨 人民币2,000,000 55%

     青岛啤酒石狮销售公司 中国石狮 人民币1,000,000 60%

     青岛啤酒集团销售有限公司 中国青岛 人民币5,000,000 95%

     青岛啤酒进出口有限公司 中国青岛 人民币5,000,000 95%

     青岛啤酒(荣城)有限公司 中国山东 人民币20,000,000 70%

     青岛啤酒(马鞍山)有限公司 中国安徽 人民币5,000,000 95%

     深圳青岛啤酒朝日有限公司 中国深圳 美元30,000,000 51%

     青岛啤酒(黄石)有限公司 中国湖北 人民币5,000,000 95%

     青岛啤酒(安丘)有限公司 中国山东 人民币5,000,000 95%

     附属公司名称 主要业务

     青岛啤酒西安有限责任公司 国内啤酒生产及销售

     青岛啤酒(日照)有限公司 国内啤酒生产及销售

     青岛啤酒实业开发公司 国内啤酒贸易

     青岛啤酒第三有限公司 国内啤酒生产及销售

     青岛啤酒(菏泽)有限公司 国内啤酒生产及销售

     青岛啤酒(平原)有限公司 国内啤酒生产及销售

     青岛啤酒(兴凯湖)有限公司 国内啤酒生产及销售

     青岛啤酒(薛城)有限公司 国内啤酒生产及销售

     上海青岛啤酒经销有限公司 国内啤酒贸易

     江苏青岛啤酒营销有限公司 销售青岛啤酒

     青岛啤酒哈尔滨销售公司 销售青岛啤酒

     青岛啤酒石狮销售公司 国内啤酒贸易

     青岛啤酒集团销售有限公司 尚未营运

     青岛啤酒进出口有限公司 尚未营运

     青岛啤酒(荣城)有限公司 国内啤酒生产及销售

     青岛啤酒(马鞍山)有限公司 国内啤酒生产及销售

     深圳青岛啤酒朝日有限公司 啤酒生产及销售

     青岛啤酒(黄石)有限公司 啤酒生产及销售

     青岛啤酒(安丘)有限公司 啤酒生产及销售

    

     以上附属公司的经营结果及财务状况均已并入本公司之合并财务报表内。本集 团内部一切重要交易及往来帐均已在编制合并财务报表时抵销。

    

    (ii)、联营公司名称                注册地       注册资本     

     青岛啤酒(广州)总经销有限公司 中国广州 人民币2,000,000

     青岛华乐工贸有限公司 中国青岛 人民币3,450,000

     北京青岛啤酒销售有限责任公司 中国北京 人民币2,000,000

     青华国际贸易发展有限公司 加拿大 美元500,000

     青岛啤酒(扬州)有限公司 中国扬州 人民5,000,000

     联营公司名称 出资比例 主要业务

     青岛啤酒(广州)总经销有限公司 40% 销售青岛啤酒

     青岛华乐工贸有限公司 21.7% 贸易及投资

     北京青岛啤酒销售有限责任公司 21% 销售青岛啤酒

     青华国际贸易发展有限公司 50% 销售青岛啤酒

     青岛啤酒(扬州)有限公司 20% 生产及销售啤酒

    

     以上联营公司的经营成果如果对本公司的财务状况或盈利有重大影响,在编制 本公司的财务报表时,已作权益法处理。

     (iii)、 当企业能直接或间接地对另一企业的财务或经营决策作出控制或重大 影响,该等企业将被视为关联企业。当两间企业同时接受共同的控制或重大影响时 该等企业亦被视为关联企业。

    

    企业名称                    注册地        注册资本    

     青岛啤酒集团有限公司 中国青岛 人民币399,820,000

     青岛啤酒房地产有限公司 中国青岛 美元 2,100,000

     西安汉斯啤酒饮料总厂 中国西安 人民币125,000,000

     青岛啤酒物业管理有限公司 中国青岛 人民币 500,000

     青岛啤酒广告有限公司 中国青岛 人民币 500,000

     青岛啤酒物资经营有限公司 中国青岛 人民币 500,000

     青岛啤酒设备安装有限公司 中国青岛 人民币1.000.000

     青岛啤酒工业园有限公司 中国青岛 美元 12,000,000

     青岛啤酒实业有限公司 中国青岛 人民币3,840,000

     深圳市青朝青岛啤酒 中国深圳 人民币2,500,000

     销售有限公司  

     企业名称 主要业务 关联关系

     青岛啤酒集团有限公司 国有资产投资及运营 相同主要股东

     青岛啤酒房地产有限公司   房地产建设及经营 相同主要股东

     西安汉斯啤酒饮料总厂 饮料生产及技术咨询 子公司少数股东

     青岛啤酒物业管理有限公司 物业管理 相同主要股东

     青岛啤酒广告有限公司 广告业务 相同主要股东

     青岛啤酒物资经营有限公司   物资批发及零售 相同主要股东

     青岛啤酒设备安装有限公司 电气仪表设备安装 相同主要股东

     青岛啤酒工业园有限公司 工业厂房建设和经营 相同主要股东

     青岛啤酒实业有限公司   国内贸易 相同主要股东

     深圳市青朝青岛啤酒 销售青岛啤酒 相同主要股东

     销售有限公司 系列产品

     本集团及本公司的主要业务收入中销售与关联企业的主要交易金额如下:

     包括於产品销售收入内:

     截至1999年6月30日止 截至1998年6月30日止

    青岛啤酒(广州)总经销有限公司 41,840,598 48,201,175

    北京青岛啤酒销售有限责任公司 5,130,391 5,246,241

    青华国际贸易发展公司 1,704,805 1,696,092

    深圳市青朝青岛啤酒销售有限公司 39,736,631 -

    合计 88,412,425 55,143,508

    包括于其他业务收入内

    青岛啤酒物资经营有限公司 1,716,075

     所有与关联企业之交易均属正常业务往来,按一般商业条款进行。

     本公司与关联企业的往来账期末余额如下:

     截至1999年6月30日止 截至1998年12月31日止

    包括於应收账款内:

    青岛啤酒(广州)总经销有限公司 114,439,684 131,846,482

    北京青岛啤酒销售有限责任公司 11,332,217 20,653,407

    青华国际贸易发展公司 2,775,639 1,459,609

    青岛啤酒物资经营有限公司 - 4,855,055

    深圳市青朝青岛啤酒销售有限公司 1,025,114 -

    合计 129,572,654 158,814,553

    包括於其它应收款内

    青岛啤酒集团有限公司 87,940,483

    西安汉斯啤酒饮料总厂 1,136,458 687,235

    青岛啤酒实业有限公司 13,709,971 -

    深圳市青朝青岛啤酒销售有限公司 35,261,328 -

    合计 50,107,757 88,627,718

    包括於其它应付款内

    青岛啤酒物资经营有限公司 2,398,788 -

    青岛啤酒集团有限公司 20,169,926 -

    合计 22,568,714 -

     所有与关联企业的往来账均无担保及固定还款期,亦不记利息。

     4、会计报表注释

     (1)应收帐款

     应收帐款的账龄分析如下:

     合并

     1999/6/30 1998/12/31

     金额 比例 (%) 金额 比例 (%)

     一年以内 331,738,556 63.99% 371,559,204 73.61%

     一至二年 57,857,003 11.16% 63,358,893 12.55%

     二至三年 69,024,998 13.32% 34,780,177 6.89%

     三年以上 59,760,354 11.53% 35,068,219 6.95%

     合计 518,380,911 100.00% 504,766,493 100.00%

     母公司

     1999/6/30 1998/12/31

     金额 比例 (%) 金额 比例 (%)

     一年以内 292,433,822 62.09% 354,544,495 72.51%

     一至二年 51,438,264 10.92% 71,755,407 14.68%

     二至三年 67,589,303 14.35% 27,572,782 5.64%

     三年以上 59,486,241 12.64% 35,068,219 7.17%

     合计 470,947,630 100.00% 488,940,903 100.00%

     本期计提坏帐准备2000万元。

     (2)其他应收款

     其他应收款的账龄分析如下:

     合并

     1999/6/30 1998/12/31

     金额 比例 (%) 金额 比例 (%)

     一年以内 166,971,514 60.89% 184,881,787 61.12%

     一至二年 59,995,729 21.88% 76,925,451 25.44%

     二至三年 36,255,558 13.22% 31,394,612 10.38%

     三年以上 10,986,098 4.01% 9,257,854 3.06%

     合计 274,208,899 100.00% 302,459,704 100.00%

     母公司

     1999/6/30 1998/12/31

     金额 比例 (%) 金额 比例 (%)

     一年以内 148,887,315 59.26% 165,844,901 56.93%

     一至二年 58,636,227 23.34% 85,282,401 29.27%

     二至三年 33,353,379 13.27% 30,956,552 10.62%

     三年以上 10,369,061 4.13% 9,257,854 3.18%

     合计 251,245,982 100.00% 291,341,708 100.00%

     (3)存货

     合并 公司

     1999/6/30 1998/12/31 1999/6/30 1998/12/31

    原材料,包装物及辅助材料 255,115,289 272,263,516 168,552,564 225,684,239

    在制品 58,031,578 40,966,479 37,293,680 33,187,236

    产成品 68,808,277 46,615,783 35,949,917 38,840,950

    合计 381,955,144 359,845,778 241,796,161 297,712,425

    减:存货跌价准备

    存货净额 381,955,144 359,845,778 241,796,161 297,712,425

     (4)待摊费用

     合并 公司

     1999/6/30 1998/12/31   1999/6/30 1998/12/31

     保险费 1,788,552 967,105

     广告用品费 2,153,830

     污水处理费 662,100 362,500

     租赁费 299,963 109,467

     其它 1,369,839 782,939 53,554

     合计 6,274,284 782,939 1,492,626

     (5)在建工程

     工程名称 年初余额 本年增加 本年转出 年未余额

     一厂生产线改造 11,122,817 2,082,413 193,773 13,011,457

     二厂生产线改造 15,110,319 3,417,039 18,110,139 417,219

     新厂房建造 56,473,096 4,017,017 52,456,079

     职工房建造 75,063,477 9,101,855 663,932 83,501,400

     麦芽厂生产线改造 265,645 140,309 351,014 54,940

     检测中心 9,699,004 4,791,925 14,490,929

     四厂生产线改造 434,137 434,137

     其它 23,527,930 6,465,287 1,082,281 28,910,936

     母公司合计 191,262,288 26,432,965 24,418,156 193,277,097

     平度生产线改造 1,203,483 1,064,166 1,421,048 846,601

     日照生产线改造 2,067,414 14,160,436 940,000 15,287,850

     菏泽生产线改造 1,499,684 27,569,662 459,845 28,609,501

     平原生产线改造 183,000 648,066 831,066

     兴凯湖生产线改造 2,612,328 9,037,455 2,118,267 9,531,516

     西安生产线改造 9,291,862 10,185,510 38,592 19,438,780

     薛城生产线改造 287,167 287,167

     深圳新建生产线 611,173,844 591,244,960 19,928,884

     荣城生产线改造 586,000 586,000

     黄石生产线改造 1,164,412 1,164,412

     安丘生产线改造 5,261,033 5,261,033

     合并 208,120,059 707,570,716 620,928,035 294,762,740

     (6)长期待摊费用

     a. 合并

     项目 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额

     新合并子公司 2,782,621 2,782,621

     其他 2,263,288 128,706 161,734 2,230,260

     合计 2,263,288 2,911,327 161,734 5,012,881

     b. 母公司

     项目 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额

     其他 1,019,727 128,705 891,022

     合计 1,019,727 128,705 891,022

     (7)其他业务利润(亏损)

     a.合并

     1999/6/30 1998/6/30

     其他业务项目 收入 成本 利润(亏损) 利润(亏损)

     包装纸料销售 (19,034)

     材料销售 21,541,188 21,345,302 195,886

     麦芽销售 956,867 1,265,029 (308,162)

     运输服务 526,430

     废料销售 1,469,248 2,679,293 (1,210,045)

     其他 1,302,477 1,268,403 34,074 617,414

     合计 25,269,780 26,558,027 (1,288,247) 1,124,810

     b.母公司

     1999/6/30 1998/6/30

     其他业务项目 收入 成本 利润(亏损) 利润(亏损)

     包装纸料销售 (19,034)

     材料销售 18,112,566 19,101,084 (988,518)

     废料销售 364,874 258,942 105,932

     其他 1,136,657 1,126,385 10,272

     合计 19,614,097 20,486,411 (872,314) (19,034)

     (8)财务费用

     合并

     截至1999年6月30日 截至1998年6月30日

     利息收入 2,999,689 20,607,141

     利息支出 (28,292,771) (48,755,077)

     汇率差异摊销 18,204,000

     汇兑收益(损失) 2,104,372 (251,361)

     其他 (293,321) (89,357)

     合计 (23,482,031) (10,284,654)

     公司

     截至1999年6月30日 截至1998年6月30日

     利息收入    2,452,874   20,480,090

     利息支出    (27,133,979)   (47,487,157)

     汇率差异摊销   18,204,000

     汇兑收益(损失)    2,104,372   (251,361)

     其他    (79,549)   (75,184)

     合计    (22,656,282)   (9,129,612)

     (9)投资收益(亏损)

     合并

     截至1999年6月30日 截至1998年6月30日

     分占附属公司盈利

     分占联营公司本年亏损 (1,120,673)

     其他股权投资收益 1,156,990

     债权投资收益 531,270

     合计 567,587

     公司

     截至1999年6月30日 截至1998年6月30日

     分占附属公司盈利 19,943,452 9,550,225

     分占联营公司本年亏损 (1,120,673)

     其他股权投资收益

     债权投资收益 531,270

     合计 19,354,049 9,550,225

     (10)营业外收入及支出

     a. 营业外收入

     合并

     收入项目 截至1999年6月30日 截至1998年6月30日

     处理固定资产净收益 36,142 19,856

     罚没收入 123,213

     其他 82,978 226,163

     合计 242,333 246,019

     母公司

     收入项目 截至1999年6月30日 截至1998年6月30日

     处理固定资产净收益 36,142

     罚没收入 480

     其他 37,560 144,859

     合计 74,182 144,859

     b. 营业外支出

     合并

     支出项目 截至1999年6月30日 截至1998年6月30日

     撇销报废固定资产 75,175 1,344,684

     捐赠及赞助支出 1,246,238 52,495

     违约金、赔偿金等 1,347,322

     其他 685,187 439,130

     合计 3,353,922 1,836,309

     母公司

     支出项目 截至1999年6月30日 截至1998年6月30日

     撇销报废固定资产 11,919 1,288,095

     捐赠及赞助支出 1,231,488 19,572

     违约金、赔偿金等 1,262,702

     其他 429,555 416,045

     合计 2,935,664 1,723,712

    

     (三)或有负债

     截止一九九九年六月三十日止,本集团及本公司对其他非集团内商业单位的银 行借款作出担保,总金额为30,000,000元(一九九八年十二月三十一日止为30,000, 000元)

     (四)按中国会计准则与香港普遍采用的会计原则编制的净利润的差异(人民 币千元)

    

                                  截至1999年6月30日      截至1998年6月30日

     按中国会计准则计算的净利润 59,064 44,212

     香港普遍采用的会计准则作如下调整:

     (1) 因汇率并轨而产生的递延汇兑损益

     在一九九八年的摊销,减去当中的

     税负后的净额 — (15,474)

     (2)因一九九四年一月一日以前实行的双

     汇率制度而须多提的固定资产折旧 (5,740) (5,740)

     (3)H股报告需多提的应付职工福利费 (554) (3,500)

     (4)H股报告需多提的职工住房周转金 (2,596) (3,500)

     按香港公认会计准则计算的税后盈利 50,174 15,998

    

     七、备查文件

     1、载有本公司董事长亲笔签名的中期报告原本。

     2、载有法定代表人、财务负责人及会计经办人员签名并盖章的会计报表。

     3、本公司公司章程。

    

                                   资产负债表(未经审计)

     编制单位:青岛啤酒股份有限公司

     资产 期初数(母公司) 期初数(合并数)

     流动资产

     货币资金 569,019,301 617,779,169

     短期投资 0 0

     应收票据 4,550,000 6,000,000

     应收帐款 488,940,903 504,766,493

     坏帐准备 (89,501,437) (91,590,579)

     应收帐款净额 399,439,466 413,175,914

     预付帐款 6,509,659 17,177,546

     其他应收款 291,341,708 302,459,704

     应收补贴款 0 2,468,856

     存货 297,712,425 359,845,778

     存货跌价准备 0 0

     存货净额 297,712,425 359,845,778

     待摊费用 0 782,939

     流动资产合计 1,568,572,559 1,719,689,906

     长期投资

     长期股权投资 416,169,661 201,705,696

     长期债权投资 38,995,892 39,244,937

     长期投资跌价准备 0 0

     长期投资净额 455,165,553 240,950,633

     固定资产:

     固定资产原值 1,693,769,479 2,347,162,141

     累计折旧 (588,000,542) (820,600,554)

     固定资产净值 1,105,768,937 1,526,561,587

     固定资产清理 2,356 355,681

     在建工程 191,262,288 208,120,059

     固定资产合计 1,297,033,581 1,735,037,327

     无形及递延资产:

     无形资产 164,659,326 228,667,850

     开办费 0 5,229,736

     长期待摊费用 1,019,727 2,263,288

     其他长期资产 0 0

     无形及递延资产合计 165,679,053 236,160,874

     资产合计 3,486,450,746 3,931,838,740

     负债及所有者权益 期初数(母公司) 期初数(合并数)

     流动负债:

     短期借款 793,975,450.00 814,579,804.00

     应付帐款 215,218,266.00 262,966,146.00

     应付票据 20,503,591.00 22,073,991.00

     预收帐款 13,695,066.00 22,499,722.00

     其他应付款 56,833,342.00 85,052,470.00

     应付工资 - 1,725,536.00

     应付福利费 -9,554,579.00 -7,052,671.00

     未付税金 20,081,397.00 48,044,890.00

     未付利润

     其他未交款 7,215,536.00 7,464,837.00

     预提费用 48,702,529.00 54,022,318.00

     一年内到期的长期负债 46,052,372.00 65,252,372.00

     应付关联公司 - -

     其他流动负债 - -

     流动负债合计 1,212,722,970.00 1,376,629,415.00

     长期负债:

     长期借款 38,693,286.00 247,418,566.00

     应付债券 - -

     长期应付款 - -

     其他长期负债 - -

     住房周转金 -13,727,705.00 -13,628,703.00

     长期负债合计 24,965,581.00 233,789,863.00

     递延税款贷项 - -

     负债合计 1,237,688,551.00 1,610,419,278.00

     少数股东权益 - 73,884,476.00

     所有者权益:

     股本 900,000,000.00 900,000,000.00

     资本公积 907,339,314.00 907,339,314.00

     资本储备 - -

     法定公积金 75,376,201.00 76,299,728.00

     法定公益金 55,611,820.00 56,535,347.00

     未分配利润 310,434,860.00 307,360,597.00

     所有者权益合计 2,248,762,195.00 2,247,534,986.00

     负债及所有者权益合计 3,486,450,746.00 3,931,838,740.00

     资产 期末数(母公司) 期末数(合并数)

     流动资产

     货币资金 431,119,161 664,791,660

     短期投资

     应收票据 2,325,000 8,661,800

     应收帐款 470,947,630 518,380,911

     坏帐准备 109,501,437 133,725,500

     应收帐款净额 361,446,193 384,655,411

     预付帐款 4,819,359 19,561,529

     其他应收款 251,245,982 274,208,899

     应收补贴款 937,870

     存货 241,796,161 381,955,144

     存货跌价准备 0 0

     存货净额 241,796,161 381,955,144

     待摊费用 1,492,626 6,274,284

     流动资产合计 1,294,244,482 1,741,046,597

     长期投资

     长期股权投资 660,967,605 52,415,532

     长期债权投资 37,690,892 37,939,937

     长期投资跌价准备 0 0

     长期投资净额 698,658,497 90,355,469

     固定资产:

     固定资产原值 1,742,150,129 3,281,965,295

     累计折旧 (636,148,787) (989,047,301)

     固定资产净值 1,106,001,342 2,292,917,994

     固定资产清理 25,609 801,916

     在建工程 193,277,097 294,762,740

     固定资产合计 1,299,304,048 2,588,482,650

     无形及递延资产:

     无形资产 162,529,579 255,580,127

     开办费 6,796,093

     长期待摊费用 891,022 5,012,881

     其他长期资产

     无形及递延资产合计 163,420,601 267,389,101

     资产合计 3,455,627,628 4,687,273,817

     负债及所有者权益 期末数(母公司) 期末数(合并数)

     流动负债:

     短期借款 705,000,000.00 1,160,805,881.00

     应付帐款 181,641,921.00 287,569,108.00

     应付票据 1,034,619.00 3,379,897.00

     预收帐款 23,459,917.00 30,188,172.00

     其他应付款 85,620,656.00 157,824,154.00

     应付工资 - 6,490,871.00

     应付福利费 -10,108,859.00 -5,915,088.00

     未付税金 55,508,142.00 106,092,257.00

     未付利润 - -

     其他未交款 10,560,936.00 11,831,795.00

     预提费用 40,625,597.00 66,138,679.00

     一年内到期的长期负债 8,227,280.00 25,427,279.00

     应付关联公司

     其他流动负债

     流动负债合计 1,101,570,209.00 1,849,833,005.00

     长期负债:

     长期借款 60,816,585.00 303,290,916.00

     应付债券

     长期应付款

     其他长期负债

     住房周转金 -16,324,148.00 -13,120,321.00

     长期负债合计 44,492,437.00 290,170,595.00

     递延税款贷项

     负债合计 1,146,062,646.00 2,140,003,600.00

     少数股东权益 240,671,615.00

     所有者权益:

     股本 900,000,000.00 900,000,000.00

     资本公积 907,339,314.00 907,339,315.00

     资本储备

     法定公积金 75,376,202.00 76,299,729.00

     法定公益金 55,611,820.00 56,535,347.00

     未分配利润 371,237,646.00 366,424,211.00

     所有者权益合计 2,309,564,982.00 2,306,598,602.00

     负债及所有者权益合计 3,455,627,628.00 4,687,273,817.00

     利润表(未经审计)

     编制单位:青岛啤酒股份有限公司

     截止1999年6月30日累计数

     项目 (母公司) (合并数)

     主营业务收入 860,211,958 1,229,953,255

     主营业务成本 (524,865,103) (755,227,695)

     主营业务税金及附加 (52,447,226) (99,969,112)

     主营业务利润 282,899,629 374,756,448

     其他业务利润 (872,314) (1,288,247)

     存货跌价损失 0 0

     营业费用 (134,386,822) (175,729,793)

     管理费用 (65,598,434) (90,196,552)

     财务费用 (22,656,282) (23,482,031)

     营业利润 59,385,777 84,059,825

     投资收益 19,354,049 567,587

     补贴收入 0 2,133,780

     营业外收入 74,182 242,333

     营业外支出 (2,935,664) (3,353,922)

     特殊项目收入 0 0

     以前年度损益调整 0 0

     利润总额 75,878,344 83,649,603

     所得税 (15,075,558) (17,193,530)

     少数股东本期收益 0 (7,392,459)

     未确认的投资损失

     净利润 60,802,786 59,063,614

     截止1998年6月30日

     项目 累计数(母公司) 累计数(合并数)

     主营业务收入 669,465,715 849,619,745

     主营业务成本 (431,203,822) (547,570,064)

     主营业务税金及附加 (41,289,372) (59,463,838)

     主营业务利润 196,972,521 242,585,843

     其他业务利润 (19,034) 1,124,810

     存货跌价损失 0 0

     营业费用 (76,935,103) (98,590,394)

     管理费用 (61,779,828) (75,597,185)

     财务费用 (9,129,612) (10,284,654)

     营业利润 49,108,944 59,238,420

     投资收益 9,550,225 0

     补贴收入 0 1,305,911

     营业外收入 144,859 246,019

     营业外支出 (1,723,712) (1,836,309)

     特殊项目收入 0 0

     以前年度损益调整 0 0

     利润总额 57,080,316 58,954,041

     所得税 (12,868,619) (12,883,903)

     少数股东本期收益 0 (1,858,441)

     未确认的投资损失

     净利润 44,211,697 44,211,697

    

    青岛啤酒股份有限公司董事会

    一九九九年八月二十四日