青岛啤酒股份有限公司一九九八年度中期报告  [1998-06-30]  

     重要提示

     本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

     青岛啤酒股份有限公司董事会

     一、公司资料:

     1、公司法定名称:青岛啤酒股份有限公司

     英文名称:TSINGTAO BREWERY COMPANY LIMITED

     2、法定代表人:李桂荣董事长

     3、公司董事会秘书:张学举、袁璐

     联系电话:(0532)5713831

     传真:(0532)5713240

     4、公司注册地址:中华人民共和国青岛市登州路56号

     办公地址:青岛市香港中路五四广场青啤大厦

     邮政编码:266071

     5、公司股票上市地:

     A股:上海证券交易所

     编号:600600

     H股:香港联合交易所有限公司

     编号:0168

     二、主要财务指标

    

     主要财务指标 98年中期数 97年中期数

    1、净利润(万元) 4,421 6,168

    2、股东权益(万元) 218,348 215,948

    3、每股收益(元) 0.0491 0.0685

    4、净资产收益率(%) 2.02 2.86

    5、每股净资产(元) 2.43 2.40

    6、调整后每股净资产(元) 2.37 2.34

    

     注:根据新颁布的《股份有限公司会计制度》,本公司对以前年度坏帐准备、 长期投资减值、存货跌价准备等合计61,062,151元,其中97年度该计提数为42,060, 976元作出了以前年度调整。该等调整并未反映在上列97年中期指标内。

     三、股本变动和主要股东持股情况

    1、股本变动情况

     本公司股本在报告期内无变化。

     截止1998年6月30日,本公司的股本结构为:

    

     股份单位:万股,面值:每股人民币1元

     股份类别 期初数 本期增减 期末数

    一.尚未流通股份

     1.发起人股份(国家股) 39,982 0 39,982

     2.社会法人持股 5,333 0 5,333

    尚未流通股份合计 45,315 0 45,315

    二.已流通股份

     1.境内上市人民币普通股(A股) 10,000 0 10,000

     2.境外上市外资股(H股) 34,685 0 34,685

    已流通股份合计 44,685 0 44,685

    股份总数 90,000 0 90,000

     2、报告期末持股前十名股东情况

     持有人 持股种类 报告期末持股数 占总股本比例 报告期内股份

     (%) 增减(股)

    青岛市国有资产管理局 A 399,820,000 44.42 0

    香港中央结算(代理人)公司 H 205,426,881 22.83 +28,158,667

    香港万国宝通银行 H 67,147,302 7.46 +873,157*

    香港上海汇丰银行 H 52,242,365 5.80 -4,101,112*

    中国银行山东省分行 A 29,250,000 3.25

    中国建设银行青岛市分行 A 19,080,000 2.12

    青岛华青实业有限公司 A 5,000,000 0.56

    香港宝生银行 H 4,472,500 0.50

    中南银行(代理人)有限公司 H 3,474,000 0.39

    青岛投资 A 1,672,000 0.19

     *注:去年在香港中央结算公司系统内的持股5%以上的二股东未单独列出。

     3、董事、监事持股情况。

     董事

     姓名 年初持股数(股) 报告期末持股数(股) 总数(股)

    李桂荣 0 0 0

    彭作义 0 0 0

    刘英弟 5,000 5,000 5,000

    孙玉国 0 0 0

    王康平 0 0 0

    张振铎 5,000 5,000 5,000

    阮北耀 0 0 0

    于福忠 0 0 0

    监事

    吴玉亭 0 0 0

    孙明波 1,261 1,261 1,261

    曹向东 2,000 2,000 2,000

    

     除上文所披露者外,本公司或其任何附属公司亦概无于截至一九九八年六月三 十日止六个月内任何时间参与任何安排,以致本公司之董事或监事可借购入本公司 或任何其他法人团体之股份或债券而获益。

     四、经营情况的回顾与展望

     1、上半年经营情况回顾

     九八年国内啤酒生产继续稳定增长,上半年全国啤酒总产量已达970万吨, 比 去年同期增长5.9%。但国内啤酒市场因消费需求不旺而引致的低价竞销,影响了国 内啤酒生产厂家的边际利润。在激烈的市场竞争中,本公司上半年完成啤酒总产量 23.6万吨,比去年同期增长12%,保持和提高了在国内啤酒市场的份额和地位。

     上半年公司在市场销售网络的建设方面取得了新的进展,目前在国内各大中城 市已建立了多个销售分公司和办事处,以加强销售服务和市场信息反馈。同时公司 以产品新鲜度管理为市场突破口,加强物流管理将啤酒生产、仓储、运输、销售各 个环节贯穿起来,减少中转,为消费者提供最新鲜的青岛啤酒,已收到明显成效, 全国各大中城市都能喝到新鲜的青岛啤酒,产品库存周转明显加快,受到了越来越 多的消费者的欢迎和喜爱。

     公司上半年根据信息反馈及国内啤酒市场发生的急剧变化情况适时调整产品结 构,加大了为广大工薪阶层所广泛接受的简易包装青岛啤酒的生产,使公司在青岛 本地及省内市场的销量保持了持续上升。公司为开拓国内云南、贵州、四川和东北 地区等边远省份市场而推出的青岛鲜啤酒,在当地市场获得较好口碑,销售量已达 近万吨。这些新开发的啤酒品种以其高品质、低价格在疲弱的市场中已取得了竞争 优势。

     旨在提高山东市场占有率的低成本扩张战略又实现新进展,继成功兼并收购平 度北海啤酒厂和日照啤酒厂后,上半年公司充分发挥自身优势,又兼并了山东花王 集团啤酒厂,在注入青岛啤酒的技术和管理后,目前这些企业的生产经营已蒸蒸日 上。此举使公司规模扩大、影响力增强、在省内消费市场的总体份额迅速提高,并 为公司实现在山东省内的战略布局奠定了坚实基础。

     亚洲金融危机对本公司出口东南亚地区市场造成了较大影响,上半年对东南亚 市场出口量较去年同期下降了21%。但本公司采取积极措施, 发挥设在北美和西欧 的经销公司的作用,与当地代理商积极配合,加强市场宣传促销和服务工作,使北 美和西欧地区市场销量上半年较去年同期分别劲增32.8%和14.2%,同时公司亦积极 致力于南非、澳洲等新市场的开拓,上半年公司实现出口创汇969万美元, 比去年 同期增长4.7%,保持了全国最大的啤酒出口商的地位。

     公司在企业内部管理方面亦取得显著成效,采取公司、工厂、车间、班组层层 落实的经济责任制,将个人收入与目标成本和目标利润紧密挂钩,大大地调动了员 工的节约开支的积极性,同时强化了原材料采购控制,上半年仅可比生产成本一项 比去年同期降低近10%,部分化解了因产品市场过度竞争而对公司造成的负面影响。

     2、下半年业务展望

     在上半年各项业务发展的基础上,下半年公司将继续围绕董事会确定的九八年 工作方针目标,加快公司发展,全面推进各项工作。

     公司将继续致力市场销售网络的建设,发展更多及更为广泛的客户群,并加大 市场推广促销及服务的力度。同时公司将面向全国招聘营销方面的专业人才,充实 销售队伍,提高管理素质,完善激励机制。

     公司将抓住机遇继续推进在山东省内的收购兼并工作,有重点地选择一些市场 好、有发展前景的啤酒生产企业进行兼并联合,实现快速发展及低成本扩张。

     深圳青岛啤酒朝日有限公司项目目前正按计划进行,现已进入设备安装阶段, 年底将如期投入试生产。

     根据公司资产重组整体规划,为实现资源的优化配置,下半年公司将以集团公 司为依托,调整资产结构,盘活闲置资产等,使公司负担减轻,集中力量大力发展 主营业务,并以此为契机,盘活资产,减员增效,实现更快发展。

     董事会认为下半年国内市场的形势仍十分严峻,啤酒市场过度竞争的状况短期 内可能仍将持续下去。为此公司已做好各方面准备,进一步加强企业的内部经营管 理,向内挖潜,降低成本。并根据市场需求,调整产品结构,生产更多适销对路的 新产品,扩大市场份额,以期公司在产量增长的同时,经济效益亦有相应的增长。

     五、重要事项

     1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     2、报告期内公司收购兼并、资产重组事项简介

     本公司于一九九八年四月二日签署协议,出资1250万元人民币,以承担部分债 务的方式,兼并山东花王集团啤酒厂,组建成立青岛啤酒(菏泽)有限公司,本公 司控股60%,山东花王集团控股40%。该厂位于山东省荷泽市,年产啤酒3万吨。

     3、公元二零零零年电脑问题。

     本公司认识到公元二零零零年问题可能对电脑及有关设备造成影响。本公司已 成立专门之工作小组,负责对公司范围内相关电脑系统进行测试与系统提升。

     目前经过对本公司范围内涉及所有生产及有关系统进行调查与测试,本公司现 有电脑硬件、系统软件及适用软件基本符合公元二零零零年电脑标准。对于未达二 零零零年标准之电脑系统,公司正与供应商联系有关系统升级及费用计划,预计一 九九九年上半年将解决有关未达二零零零年标准之系统升级问题。一九九八年上半 年该项目尚未发生费用。

     本公司将继续密切关注新购入之电脑及软件系统,并要求各供应商须确认其产 品及系统符合公元二零零零年标准。

     4、本公司监事会主席周有伦先生因已届退休年龄,申请辞去了监事职务,6月 29日召开的本公司九七年度股东大会补选吴玉亭先生为公司监事会监事,同日公司 监事会召开第二届监事会第六次会议,选举吴玉亭先生为新任监事会主席。

     5、本报告期内, 本公司按“青岛市公有住房出售暂行办法”规定将职工住房 出售给职工个人的计划尚未进行,故未对本期利润产生影响。

     6、根据本公司章程第一百五十二条之规定, 本公司将不会就截至一九九八年 六月三十日止的六个月派发中期股利。

     7、本报告期内,本公司并无购回及注销其任何上市股份, 而本公司及其附属 公司亦无购买或再出售本公司任何上市股份。

     8、本公司目前没有委托存款,亦无定期存款不能取回的情况。

     9、根据财务部国家税务总局于1994年4月18日发出的文件(财税字[1994] 017 号),本公司的所得税率为15%,该项税率政策至今并未改变。

     10、九八年度本公司续聘安达信·华强会计所为本公司境内审计师,香港安达 信公司为本公司国际审计师。

     六、财务报告(未经审计)

     (一)会计报表

     (二)会计报表附注

     1、会计政策

     本期采用的会计政策与核算方法与上年度相比,除以下发生变化外,其余均未 改变:

     (1)坏帐的核算

     本公司坏帐采用备抵法。一般对三年以上的应收帐款按余额的100%,对一至三 年的应收帐款按余额的10%—50%计提一般准备。另外,对个别应收帐款,计提特别 准备。

     (2)长期投资减值准备

     根据被投资单位的经营状况,提取长期投资减值准备。

     (3)存货跌价准备

     按成本与可变现净值孰低法,计提存货跌价准备。

     2、合并范围

     本期与上年年度会计报告相比,合并范围增加以下子公司:

     (1)青岛啤酒第三有限公司。于97年11月22日, 本公司与山东平度市人民政 府签署协议,正式兼并青岛北海啤酒厂。北海啤酒厂新登记为本公司绝对控制的子 公司,并变更名称为“青岛啤酒第三有限公司”。

     (2)本公司于一九九八年四月二日签署协议,出资1250万元人民币, 以承担 部分债务的方式,兼并山东花王集团啤酒厂,组建成立青岛啤酒(菏泽)有限公司, 本公司控股60%,山东花王集团控股40%。

     3、关联方及关联交易

     本集团主要之关联企业资料如下:

     (i)已合并之附属公司:

    

     附属公司名称 注册地 注册资本 出资比例

    青岛啤酒西安有限责任公司 中国西安 人民币150,000,000 55%

    青岛啤酒(日照)有限公司 中国日照 人民币10,000,000 100%

    青岛啤酒广发实业公司 中国青岛 人民币1,000,000 100%

    青岛啤酒实业开发公司 中国青岛 人民币1,320,000 100%

    青岛啤酒工业园有限公司 中国青岛 美元12,000,000 100%

    青岛啤酒第三有限公司 中国平度 人民币10,000,000 100%

    青岛啤酒(菏泽)有限公司 中国荷泽 人民币10,000,000 60%

     附属公司名称 主要业务 法人类别

    

    青岛啤酒西安有限责任公司 国内啤酒生产及销售 有限责任制

    青岛啤酒(日照)有限公司 国内啤酒生产及销售 有限责任制

    青岛啤酒广发实业公司 国内啤酒贸易 有限责任制

    青岛啤酒实业开发公司 国内啤酒贸易 有限责任制

    青岛啤酒工业园有限公司 工业厂房建设和经营 有限责任制

    青岛啤酒第三有限公司 啤酒生产及销售 有限责任制

    青岛啤酒(菏泽)有限公司 啤酒生产及销售 有限责任制

    

     以上附属公司的经营结果及财务状况均已并入本集团之合并财务报表内。集团 内一切重要交易及往来帐均已在编制合并财务报表时抵销。

     (ii)未合并之附属公司:

    

     附属公司名称 注册地 注册资本 投资比例

    青岛啤酒房地产有限公司 中国青岛 美元2,100,000 75%

    青岛啤酒设备安装有限公司 中国青岛 人民币1,000,000 100%

    青岛啤酒物业管理有限公司 中国青岛 人民币500,000 100%

    青岛啤酒广告有限公司 中国青岛 人民币500,000 100%

    青岛啤酒物资经营有限公司 中国青岛 人民币500,000 100%

     附属公司名称 主要业务 法人类别

    青岛啤酒房地产有限公司 房地产建设及经营 有限责任制

    青岛啤酒设备安装有限公司 电气、仪表设备安装 有限责任制

    青岛啤酒物业管理有限公司 物业管理 有限责任制

    青岛啤酒广告有限公司 广告业务 有限责任制

    青岛啤酒物资经营有限公司 物资批发及零售 有限责任制

    

     以上附属公司之经营结果及财务状况均未并入本公司之合并财务报表内,亦未 对本公司的财务报表有重大影响。以上五家公司的业务并非公司的主要业务,其中 除青岛啤酒房地产有限公司以外,公司已于本年八月份将持有的其余四家公司的投 资股权以不低于投资成本的价格转让予青岛啤酒集团有限公司。

     (iii)联营公司:

    

     联营公司名称 注册地 注册资本 出资比例

     深圳青岛啤酒朝日 中国深圳 美元30,000,000 35%

     有限公司

     江苏省糖烟酒总公司 中国南京 人民币2,289,150 50%

     中丹销售公司

     青岛啤酒(广州) 中国广州 人民币2,000,000 40%

     总经销有限公司

     青岛华乐工贸 中国青岛 人民币3,450,000 21.7%

     有限公司

     北京青岛啤酒销售 中国北京 人民币2,000,000 21%

     有限责任公司

     青华国际贸易发展 加拿大 美元500,000 50%

     有限公司

     联营公司名称 主要业务 法人类别

     深圳青岛啤酒朝日 生产及销售啤酒 有限责任制

     有限公司

     江苏省糖烟酒总公司 百货销售 有限责任制

     中丹销售公司

     青岛啤酒(广州) 销售青岛啤酒 有限责任制

     总经销有限公司

     青岛华乐工贸 贸易及投资 有限责任制

     有限公司

     北京青岛啤酒销售 销售青岛啤酒 有限责任制

     有限责任公司

     青华国际贸易发展 销售青岛啤酒 有限责任制

     有限公司

    

     由于以上联营公司的经营结果并未对本公司的财务状况或盈利有重大影响,在 编制本集团及本公司的财务报表时,没有把本公司应占联营公司的盈利或亏损、资 产或负债计入财务报表中。

     本集团及本公司与联营公司于本期的重大交易如下:

     包括于产品销售收入内

    

     本期数 上年同期数

    青岛啤酒(广州)总经销有限公司 48,201,175 34,647,297

    北京青岛啤酒销售有限责任公司 5,246,241 37,970,897

    其他 -

     53,447,416 72,618,194

     所有与联营公司之交易均属正常业务往来,按一般商业条款进行。

     本集团及公司本期与关联企业的往来帐年末余额如下:

    包括于应收帐款内 期末数 年初数

    青岛啤酒(广州)总经销有限公司 108,283,397 74,000,964

    北京青岛啤酒销售有限责任公司 11,544,609 12,599,381

    其它 1,722,244

     119,828,006 88,322,589

    青岛啤酒集团有限公司(a) 41,240,000

    

     (a)应收青岛啤酒集团有限公司之款项为公司为该公司暂时垫付的款项。 该 项应收款不计利息并无担保及固定还款期。

     4、会计报表注释

     (1)应收帐款

    

     帐龄 合并 母公司

     98/06/30 97/12/31 98/06/30 97/12/31

    一年以内 382,302,956 308,123,397 348,224,407 295,275,501

    一至二年 70,884,917 42,068,936 70,878,636 41,498,277

    二至三年 16,547,534 18,026,655 16,546,742 18,026,655

    三年以上 30,993,529 23,869,971 30,961,594 23,869,971

     合计 500,728,936 392,088,959 466,611,379 378,670,404

    

     按照公司会计政策,对97年以前的应收帐款计提坏帐准备56,520,576元。 本 期的应收帐款计提了2300万元的坏帐准备。

     (2)其他应收款

    

     帐龄 合并 母公司

     98/06/30 97/12/31 98/06/30 97/12/31

    一年以内 245,385,637 132,968,195 161,758,074 126,869,435

    一至二年 7,569,324 30,133,247 4,185,385 30,133,247

    二至三年 8,025,449 2,392,434 28,593,365 2,392,434

    三年以上 11,826,817 8,865,493 10,590,936 8,865,493

     合计 272,807,227 174,359,369 205,127,760 168,260,609

     (3)待摊费用

     合并 母公司

     1998/06/30 1997/12/31 1998/06/30 1997/12/31

    期初存货进项税 5,260,340 7,169,641 5,186,268 7,169,641

    进口材料进项税 12,671,866 18,032,665 12,410,303 18,032,665

    修理费用 1,867,182

    保险费及其他 4,973,043 6,555,271 1,740,328 4,701,873

     合计 24,772,431 31,757,577 19,336,899 29,904,179

     (4)存货

     合并 母公司

     1998/06/30 1997/12/31 1998/06/30 1997/12/31

    原材料,包装物

    及辅助材料 336,241,917 214,590,021 295,351,689 202,503,196

    在产品 43,981,820 39,611,097 32,771,169 35,643,155

    产成品 84,166,253 111,794,266 82,374,750 110,558,056

     合计 464,389,990 365,995,384 410,497,608 348,704,407

     (5)在建工程

     工程名称 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额

    一厂包装线改造 55,708,337 1,654,356 57,362,693

    一厂生产线改造 32,819,472 708,497 33,527,969

    二厂生产线改造 49,877,256 5,113,852 2,352,925 52,638,183

    新厂房建造 56,473,096 56,473,096

    职工房购建 74,632,546 3,292,062 77,924,608

    麦芽生产线改造 6,498,446 1,075,517 7,430,958 143,005

    检测中心 40,617,666 7,266,885 249,640 47,634,911

    四厂生产线改造 - 6,056,438 6,056,438

    其它 20,254,034 42,403,069 21,106,823 41,550,280

    公司合计 336,880,853 67,570,676 31,140,346 373,311,183

    西安生产线改造 38,795,690 3,180,902 41,976,592

    第三有限公司生产线 19,294,610 12,761,074 6,533,536

    日照生产线 1,519,909 1,173,194 346,715

    菏泽生产线 4,854,446 4,854,446

    集团合计 375,676,543 96,420,543 45,074,614 427,022,472

     (6)长期待摊费用(截止98年6月30日)

     期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额

    公司 1,304,587 - 156,154 1,148,433

    附属公司 1,144,977 - 66,056 1,078,921

    其他 148,214 148,214

    合并 2,597,778 - 222,210 2,375,568

     (7)财务费用

     合并 母公司

     1998/06/30 1997/06/30 1998/06/30 1997/06/30

    利息收入 20,607,141 8,700,463 20,480,090 8,580,353

    利息支出 (48,755,077)(44,368,110) (47,487,157) (35,368,110)

    汇兑收益 18,204,000 18,204,000 18,204,000 18,204,000

    汇兑损失 (251,361) (484,880) (251,361) (484,880)

    其他 (89,357) (22,433) (75,184) (22,433)

    合计 (10,284,654)(17,970,960) (9,129,612) 9,091,070

     (8)其他业务利润

     a.集团

     1998/06/30 1997/06/30

     其他业务项目 收入 成本 利润(亏损) 利润(亏损)

    包装纸料销售 4,783,480 4,802,514 (19,034) (4,210,016)

    麦芽销售 37,937

    运输服务 674,751 148,321 526,430 540,120

    其他 809,133 191,719 617,414 264,800

    合计 6,267,364 5,142,554 1,124,810 (3,367,159)

     b.公司

     1998/06/30 1997/06/30

     其他业务项目 收入 成本 利润(亏损) 利润(亏损)

    包装纸料销售 4,783,480 4,802,514 (19,034) (4,210,016)

    麦芽销售 - - - 37,937

    其他 - - - 258,800

    合计 4,783,480 4,802,514 (19,034) (3,913,279)

     (9)投资收益

     合并 公司

     1998/06/30 1997/06/30 1998/06/30 1997/06/30

    债券投资收益 - -

    非上市股份公司

    的投资收益 - 108,361 - 108,361

    分占附属公司

    盈利(亏损) - 9,550,225 (5,000,810)

    其他 - -

     108,361 9,550,225 (4,892,449)

     (10)营业外收入

     合并 公司

     收入项目 1998/06/30 1997/06/30 1998/06/30 1997/06/30

    处理固定资产净收益 19,856 -

    应付帐款撇销 - -

    其他 226,163 656,092 144,859 656,092

    合计 246,019 656,092 144,859 656,092

     (11)营业外支出

     合并 公司

     支出项目 1998/06/30 1997/06/30 1998/06/30 1997/06/30

    撇销报废固定资产 1,344,684 1,288,095

    捐赠支出 52,495 3,000 19,572 3,000

    其他 439,130 819,949 416,045 810,757

    合计 1,836,309 822,949 1,723,712 813,757

     (12)住房周转金

     合并 公司

     项目 1998/06/30 1997/12/31 1998/06/30 1997/12/31

    1、住房补贴及住房公积金 (6,101,654) (4,473,328) (6,101,654) (4,473,328)

    2、出售公有住房损益 (3,198,411) (3,269,906) (3,198,411) (3,269,906)

    4、住房维修 (1,841,073) (1,451,160) (1,841,073) (1,451,160)

    8、其他与住房有关的项目 (488,980) 1,044,323 (529,176) 1,044,323

     合计 (11,630,118) (8,150,071) (11,670,314) (8,150,071)

    

     (13)会计制度变更对公司财务状况的影响:

     a、计提以前年度坏帐准备,使得年初未分配利润减少56,520,576元;

     本期计提坏帐准备,使得本期管理费用增加23,000,000元,净利润减少23,000, 000元。

     b、计提以前年度存货跌价准备3, 372, 000元,以前年度长期投资减值准备1 ,169,575元,使得年初未分配利润减少4,541,575元。

     (14)“A”股与“H股”净利润的差异:

    

     按中国会计准则计算之税后利润: 44,211,695

    a、因汇率并轨而产生之递延汇兑

     损益在本期之撇销,减去当中

     税负后之净额。(注A) (15,473,400)

    b、因一九九四年一月一日以前

     实行之双汇率制度而须多提

     的固定资产折旧(注B) (5,740,000)

    c、H股报表中须多提之应付职工福利费(注C) (3,500,000)

    d、H股报表中须多提之职工住房周转金(注D) (3,500,000)

    按香港公认会计准则计算之税后盈利 15,998,295

    

     A、因摊销汇率并轨产生的递延汇兑损益扣除须缴付的相应所得税, 于香港标 准会计准则帐内列作递延资本公积。

     B、由于根据香港公认会计准则和中国会计准则所编制的一九九三年财务报表, 采用了不同的外币汇率,所以截至一九九三年十二月三十一日以外币列帐固定资产 的成本亦有差异,以令根据香港公认会计准则所编制的本期之财务报表所多提约5 ,740,000元。

     C、根据中国财政部规定及中国会计准则要求, 本集团及本公司对本期内所支 出的职工住房维修费用,给予职工的住户补贴及住户困难补助均于住户周转金内列 支。企业取得的自管和委托代管住房的租金收入、住房租赁保证金、拨入的住房资 金及住房周转金的利息收入等亦应记于住房周转金科目内。在香港公认会计准则下, 本集团及本公司则按本期实际发生的费用或收入计入当期损益中。由此产生需多计 费用为3,500,000元。

     D、根据中国财政部规定及中国会计准则要求, 本集团及公司须按职工工资的 14%计提应付职工福利费。在香港公认会计准则下, 本集团及公司则按本期实际发 生之福利费用(大于本年度计提福利费用)计入当期损益中。由此产生需多计费用 为3,500,000元。

     七、备查文件:

     1、载有本公司董事长亲笔签名的中期报告原本。

     2、载有法定代表人、财务负责人及会计经办人员签名并盖章的会计报表。

     3、本公司公司章程。

     青岛啤酒股份有限公司董事会

     一九九八年八月二十七日

     利润表(未经审计)

    编制单位:青岛啤酒股份有限公司 1998年6月30日 金额单位:人民币元

    

     项 目 本期数 上期数 本期数 上期数

     (合并) (合并) (母公司) (母公司)

     一、主营业务收入 849,619,745 853,798,321 669,465,715 760,342,306

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 849,619,745 853,798,321 669,465,715 760,342,306

     减:主营业务成本 547,570,064 587,182,112 431,203,822 512,975,352

     主营业务税金及附加 59,463,838 49,083,408 41,289,372 41,456,703

     二、主营业务利润 242,585,843 217,532,801 196,972,522 205,910,252

     加:其他业务利润 1,124,810 -3,367,159 -19,034 -3,913,279

     减:存货跌价损失

     营业费用 98,590,394 55,532,929 76,935,103 48,730,499

     管理费用 75,597,188 70,133,164 61,779,832 64,414,688

     财务费用 10,284,654 17,970,960 9,129,612 9,091,070

     二、营业利润 59,238,417 70,528,588 49,108,942 79,760,716

     加:投资收益 108,361 9,550,225 -4,892,449

     补贴收入 1,305,911

     营业外收入 246,019 656,092 144,859 656,092

     减:营业外支出 1,836,309 822,949 1,723,712 813,757

     加:以前年度损益调整 54,398 54,398

     四、利润总额 58,954,038 70,524,491 57,080,313 74,765,001

     减:所得税 12,883,903 13,081,879 12,868,619 13,081,879

     减:少数股东权益 1,858,441 -4,240,510

     五、净利润 44,211,695 61,683,121 44,211,695 61,683,121

    

     资产负债表(未经审计)

    编报单位:青岛啤酒股份有限公司 1998年06月30日 金额单位:人民币元

    

     资产 母公司年初数 母公司期末数 合并年初数 合并期末数

     流动资产

     货币资金 689,479,797 783,586,738 737,698,524 868,077,687

     短期投资 94,280 94,280 94,280 94,280

     应收票据 66,868,046 26,087,066 76,148,046 27,477,066

     应收帐款 378,670,404 466,611,379 392,088,959 500,728,936

     减:坏帐准备 57,842,505 80,918,975 57,842,505 81,192,944

     应收帐款净额 320,827,899 385,692,404 334,246,454 419,535,992

     预付帐款 8,271,647 4,897,251 21,276,211 19,394,318

     其他应收款 168,260,609 205,127,759 174,359,369 272,807,227

     应收补贴款 1,330,782

     待摊费用 29,904,179 19,336,899 31,757,577 24,772,431

     存货 348,704,407 410,497,608 365,995,384 464,389,990

     减:存货跌价准备 3,372,000 3,372,000 3,372,000 3,372,000

     存货净额 345,332,407 407,125,608 362,623,384 461,017,990

     待处理流动资产损失

     应收附属公司少数股东 4,829,913

     投资于未合并子公司 15,552,970

     流动资产合计 1,629,038,864 1,831,948,005 1,758,586,728 2,094,507,772

     长期投资:

     长期股权投资 371,636,094 390,192,621 254,693,187 240,712,171

     长期债权投资 1,305,000 1,305,000 1,305,000 1,305,000

     长期投资合计 372,941,094 391,497,621 255,998,187 242,017,171

     减:长期投资减值准备1,169,575 1,169,575 1,169,575 1,169,575

     长期投资净额合计 371,771,519 390,328,045 254,828,612 240,847,596

     固定资产:

     固定资产原值 1,551,703,004 1,577,598,972 1,848,781,273 2,008,442,589

     减:累计折旧 536,995,787 578,159,288 643,204,211 752,166,611

     固定资产净值 1,014,707,217 999,439,684 1,205,577,062 1,256,275,978

     在建工程 336,880,853 373,311,182 375,676,543 427,022,472

     固定资产清理 855,342 290,738 1,227,705 653,101

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 1,352,443,412 1,373,041,605 1,582,481,310 1,683,951,551

     无形及递延资产:

     无形资产 176,268,560 173,984,469 215,741,876 225,973,453

     开办费 3,210,836 2,751,855 10,165,131 8,795,576

     长期待摊费用 1,304,586 1,148,433 2,597,778 2,375,568

     无形及递延资产合计180,783,982 177,884,757 228,504,785 237,144,596

     其他长期资产:

     其他长期资产

     递延税款:

     递延税款借项

     资产合计 3,534,037,777 3,773,202,413 3,824,401,435 4,256,451,515

     负债及所有者权益 母公司年初数 母公司期末数 合并年初数 合并期末数

     流动负债:

     短期借款 773,388,700 918,960,715 849,798,700 1,038,420,715

     应付票据 174,567,956 174,567,956 174,567,956 185,225,546

     应付帐款 110,820,398 171,364,950 130,848,579 235,073,290

     预收帐款 13,716,553 14,214,526 15,010,789 16,611,395

     应付福利费 -7,054,344 -10,550,111 -6,481,031 -9,551,780

     未付股利

     未交税金 27,735,106 50,407,132 27,966,719 79,672,902

     其他未交款 5,780,693 6,140,539

     其他应付款 147,707,033 87,721,443 164,926,525 125,708,518

     预提费用 59,282,250 73,581,022 60,577,663 93,025,159

    一年内到期的长期贷款22,058,487 62,292,572 38,058,487 78,292,572

     其他流动负债

     流动负债合计 1,322,222,139 1,548,340,898 1,455,274,387 1,848,618,855

     长期负债

     长期借款 44,293,427 34,851,850 144,083,427 151,307,130

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金 -8,150,071 -11,670,314 -8,150,071 -11,630,118

     其他长期负债 36,408,000 18,204,000 36,408,000 18,204,010

     长期负债合计 72,551,356 41,385,536 172,341,356 157,881,022

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 1,394,773,495 1,589,726,434 1,627,615,743 2,006,499,877

     少数股东权益 57,521,410 66,475,659

     股东权益:

     股本 900,000,000 900,000,000 900,000,000 900,000,000

     资本公积 898,067,063 898,067,062 898,067,063 898,067,062

     盈余公积 123,155,319 123,155,319 123,155,319 123,155,319

     其中:公益金 54,719,202 54,719,202 54,719,202 54,719,202

     未分配利润 218,041,900 262,253,597 218,041,900 262,253,597

     外币报表折算差额

     股东权益合计 2,139,264,282 2,183,475,979 2,139,264,282 2,183,475,979

     负债及所有者

     权益合计 3,534,037,777 3,773,202,413 3,824,401,435 4,256,451,515