上海华联商厦股份有限公司一九九三年中期报告  [1993-06-30]  

     上海华联商厦股份有限公司一九九三年中期报告

     一、一九九三年上半年经营业绩

     1、上半年经济指标数 (单位:万元)

     1-6月实绩 年度计划 计划比例(%)

    主营业务收入 647241.11 120000 53.93

    成本费用及税金 60463.73 113400 53.32

    利润总额 4088.99 6800 60.13

    所得税 613.35 1020 60.13

    税后利润 3475.64 5780 60.13

     注:公司1992年中关于993年度的效益预测是基于公司本部安排在1993年上半年进行二期扩改建工程,对下半年的营业将有较大影响的前提 下所作的,现由于二期扩建工程延期动工的情况变化,据此公司对1993年度的经营效益指标重新作了修正。

     (单位:万元)

     项目 原预测指标 调整比例(%) 调整后指标数

     主营业务收入 85000 41.18 120000

     成本费用及税金 80000 41.75 113400

     利润总额 4500 51.11 1020

     所得税 675 51.11 1020

     税后利润 38825 51.11 5780

     2、经济效益分析

     (1)公司1993年1月至6月主营业务收入64721万元,完成年计划数的53.93%,实现利润总额4088.99万元.税后利润8475.64万元,达到年计划利润数的60.13%。

     (2)上半年主营业务税后利润3282.08万元,占上半年税后利润的94.43%.

     (3)公司1993年收到联营企业1992年度返回税后利润85.15的具体情况如下。

     公司对外投资联营企业五家,投资额占被投资企业总资本的比例均 在50%及以下,因此本公司采取成本法记帐。

    项目 投资额 投资比例(%) 开业日期 分得税后利润(元)

    无锡上海华联 50 50 92.10 126534.89

    海新制衣公司 25 35.41 92.4 37722.76

    华联金朱羊毛衫厂 63 30 92.6 142105.11

    华联服饰分公司 10 50 92.11 0

    海宁华安皮件厂 72 36 92.4 45140.51

     附注:A华联服饰分公司系与闸北区百货公司联营的商业零售企业, 开业前用于装修费用149.5万元,开业后二个月营业收入计306.03万元, 实现毛利51.32万元,缴纳税金和正常的费用开支后,全部用于返销装修 费用计22.82万元,因此1992年利润为零。

     B海宁华安皮件厂系上海华联商厦、浙江海宁皮件厂、海宁长安华 美服装厂三方投资组建的联营体,近一年来,由于生产经营不佳,1993年4月9日在海宁长安召开了三方董事会,经协商一致同意解散三方联营体, 终止日期为1993年4月9日,本公司收回全部投资72并收取了至1993年4月9日终止日的应分得税后利润45140.51元。

     (4)1993年上半年投资收益中除对外投资的联营企业返回1992年度 税后利润35.15万元外,其余51.54万元为债券投资收益。

     二、下半年效益预测

     1、年度计划税后利润5780万元,上半年已完成税后利润3475.64万 元,下半年计划税后利润2304.36万元,根据公司预测,下半年可完成主营业务收入6亿元,税后利润2380万元,全年预计税后利润可比计划数增加76万元。

     2、对外投资联营企业1993年上半年度实现利润总额及全年预测和 全年 预计可分得税后利润情况。

     (单位:万元)

    项目 1-6月利润总额 预计全年利润 预计分得税后利润

    无锡上海华联 227.78 450 191.25

    海新制衣公司 22.97 45 12.29

    华联金朱羊毛衫厂 84.11 160 40.8

     上述联营单位的分配利润,均在年终报表结算后进行,且上述联营企业的投资收益,公司均按成本法记帐,因此1993年应分得税后利润实际在1994年收到后记帐反映。

     华联服饰分公司1993年度计划,主营业务收入150万元,年毛利额225 正常成本费用及税金140全年预计摊销装修费用85万元,因此全年预计帐面利润为零,华联服饰分公司已实现主营业务收入880.17万元,毛利144.40万元,摊销装修费用40.3万元,帐面利润为零。至93年6月底华随着服 饰分公司待摊的装修费用尚余86.33。93年下半年预计摊销45剩余的费 用至94年上半年全部摊销完,下半年产生效益。

     三、财务报表

     公司本部资产负债表及利润表(见附表)

     四、其他事项说明

     1、公司股本情况说明:

     93年上半年公司股本未发生变动,截至1993年6月30日,公司股本总 额为8152.61万元,其中国家股3652.61万元,占44.82%,法人股2800万元,占34.34%,个人股1700万元,占20.86%。

     2、营业税率调正的说明:

     根据国家规定自93年5月日起,零售销售收入的营业税率由3%提高到5%,其他附加税及费都相应五、六月本公司因税率提高而实际增加营业 税金及附加税费支出268.64万元。

     上海华联商厦股份有限公司

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    附表:

     ** 资产负债表 **

     期初数 期末数

    一、资产

    流动资产:

    货币资金 86,606,320.19 69,684,443.24

    短期投资 247,327,606.65 186,332,184.40

    应收票据 6,290,265.75 5,401,995.28

    应收帐款 6,428,308.53 8,261,133.39

    减:坏帐准备

    应收帐款净额 6,428,308.53 8,261,133.39

    预付货款 16,644,262.00 3,316,000.00

    其他应收款 97,203,250.02 123,956,147.88

    内部应收款

    其中:应收内部单位款

    

    应收关联企业款

    预交税金

    存货

    减:存货变现损失

    存货净额 72,325,705.92 134,748,622.08

    待转其他业务支出

    待摊费用 2,069,271.77 939,825.35

    一年内到期的长期债券

    

    待处理流动资产损失

     -34,008.08 -30,333.39

    其他流动资产

    流动资产合计 534,894,990.83 532,640,351.62

    长期投资:

    长期投资 77,863,150.20 99,768,050.20

    固定资产:

    固定资产原价 25,672,790.14 26,495,535.78

    减:累计折旧 5,164,905.50 6,198,246.69

    固定资产净值 20,507,884.64 2,029,789.09

    固定资产清理

    在建工程 19,868,517.31 37,187,930.34

    待处理固定资产损失

    

    固定资产合计 40,376,401.95 57,485,219.43

    无形及递延资产:

    无形资产

    递延资产 841,252.20

    无形及递延资产合计

     841,252.20

    其他长期资产

    资产总计 653,641,787.19 689,863,287.86

    二、负债及股东权益

    

    流动负债:

    短期借款 10,000,000.00

    应付票据

    应付帐款 52,131,661.12 80,356,531.54

    预收帐款 40,712,630.00 130.00

    应付福利费 -22,949.72

    未交税金 1,818,108.08 2,528,632.51

    未付股利

    其它未交款 305,914.32

    其它应付款 33,756,706.23 38,015,722.85

    应付工资

    内部应付款

    其中:应付内部单位款

    

    应付关联企业款

    预提费用

    待扣税金

    一年内到期的长期负债

    

    其他流动负债

    流动负债合计 128,419,105.43 131,183,981.50

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 25,899,050.47 24,599,250.47

    其他长期负债

    长期负债合计 25,899,050.47 24,599,250.47

    股东权益:

    股本 81,526,100.00 81,526,100.00

    资本公积金 386,104,875.75 386,104,875.75

    盈余公积金

    其中:公益金

    未分配利润 31,692,654.64 66,449,080.14

    股东权益合计 499,323,630.39 534,080,055.89

    少数股东权益

    负债及股东权益合计

     653,641,787.19 689,863,287.86

     一九九三年七月十七日

     ** 利润表 **

     1993年1月1日至6月30日

     单位:元

    一、主营业务收入 64721111.63

    减:营业成本 565127084.58

     销售费用 21743780.89

     管理费用

     财务费用

     汇兑损益

     进货费用

     营业税金及附加

    二、主营业务利润 17766479.47

    加:其它业务利润 348356.56

    三、营业利润 42922113.25

    加:投资收益 1928871.01

     营业外收入 642508.99

    减:营业外支出 4603580.90

    营业外收支净额

    加:补贴收入

     以前年度利润调

     以前年度所得税调整

    

    四、利润总额 40889912.35