辽宁金帝建设集团股份有限公司1997年度中期报告摘要  [1997-06-30]  

     重 要 提 示

     本公司按照《公司法》及有关法规规定,公布1997年度中期报告,公司董事会 愿就报告所披露之内容进行解释,并对其真实性、准确性、完整性承担一切责任。

     辽宁金帝建设集团股份有限公司董事会

     一、财务报告(已经审计)

     (一)本公司1997年度中期财务报告经辽宁会计师事务所张振谦、张庆美两位 注册会计师审计,并已出具无保留意见的审计报告。审计报告如下:

     审计报告 (1997)辽会师证审字第120号

     辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1997年6月30日的资产负债表及1997年1-6月份利 润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计,是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。

     我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6 月 30 日的财务状况及 1997年1-6月份的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

     辽宁会计师事务所 中国注册会计师:

     中国·辽宁·沈阳 张振谦、张庆美

     报告日期:一九九七年八月十三日

     (二)财务报表

    

     (1)简化的资产负债表 1997年6月30日 金额单位:人民币元

     期 初 数 期 末 数

     资产

     流动资产 723,665,275.15 752,607,268.55

     长期投资 17,643,919.98 17,643,919.98

     固定资产净值 107,043,263.23 103,783,846.15

     在建工程 12,763,347.11 78,977,401.51

     无形及递延资产 37,672,980.43 37,143,883.30

     其他长期资产 5,544,317.27 4,958,746.31

     资产总额合计: 904,333,103.17 995,121,101.36

     负债

     流动负债 457,919,323.52 527,715,779.40

     长期负债 41,109,742.64 36,536,053.30

     负债合计: 499,029,066.16 564,251,832.70

     股东权益

     股 本 79,877,600.00 159,755,200.00

     资本公积 233,416,252.36 201,465,212.36

     盈余公积 31,793,305.03 35,628,089.77

     其中:公益金 7,758,675.94 9,036,937.52

     未分配利润 60,216,879.62 34,020,766.53

     股东权益合计: 405,304,037.01 430,869,268.66

     负债及股东权益合计 904,333,103.17 995,121,101.36

    

     (2)简化的利润分配表 1997年6月30日 金额单位:人民币元

    

     项 目 1997年1-6月 1996年1-6月

     主营业务收入 271,350,135.87 238,510,285.88

     主营业务利润 17,826,994.40 14,844,871.98

     其他业务利润 5,680,311.58 5,456,606.79

     营业利润 23,507,305.98 20,301,478.77

     投资收益 2,141,752.39 15,837.80

     营业外收入   4,609,759.97 32,893.28

     减:营业外支出 182,075.22 191,833.40

     利润总额 30,076,743.12 20,158,376.45

     所得税 4,511,511.47 6,652,264.23

     净利润 25,565,231.65 13,506,112.22

     加:年初未分配利润 60,216,879.62 13,861,070.49

     可供股东分配利润 85,782,111.27 27,367,182.71

     减:提取法定公积金 2,556,523.16 1,350,611.22

     提取法定公益金 1,278,261.58 675,305.61

     已分配普通股股利 47,926,560.00

     未分配利润 34,020,766.53 24,652,454.16

    

     (3)主要财务指标与财务数据

    

     指标项目 1997年1-6月 1996年1-6月

     每股收益:(元) 0.16 0.22

     净资产收益率:(%) 5.93 6.33

     每股净资产:(元) 2.70 3.48

    

     注:①扣除利息收入因素,净利润为21,677,630.48元,每股收益为0.136元, 净资产收益率为5.03%。

     ②1997年1-6月财务指标是以公司送股后15,975.52万股总股本为基数;1996年 1-6月财务指标是以公司6,135万股总股本为基数。

     (4)财 务 报 表 附 注

     一、本期财务报告所采用的会计政策和方法与1996年财务报告所采用的会计政 策和方法是一致的。

     二、本报告期内财务报告主体未发生合并、分立等变化。

     三、货币资金期末余额32,127,832.39元,比期初减少38,806,187.28元, 主要 是募集资金投入工程项目上使存款减少。

     四、短期投资期末余额为零,比期初减少100%,是收回债券投资20,083, 418 .48元和短期合作经营投资67,960,000.00元。

     五、应收帐款期末净额270,953,977.47元,比期初增加48,685,797.64元,本期 内应收建设单位工程款额增大。

    

     按帐龄分析为: 帐 龄 金 额(元) 占总额比例

     一年以内 186,050,719.77 68.33%

     一至二年 71,289,650.23 26.18%

     二至三年 12,869,753.45 4.73%

     三年以上 2,090,206.24 0.76%

    

     减:坏帐准备金 1,346,352.22;

     应收帐款本期净额为 270,953,977.47。

     应收帐款中没有持有本公司5%以上股份的股东欠款。

     六、其他应收款余额235,401,552.02元,比期初增加 93,252,373.28元, 是 境外工程保证金、押金等款项垫付增加。其中:新加坡工程垫付款13,042,809. 93 元,境内承揽工程押金、质保金、垫款增加及暂借款等。

    

     按帐龄分析为: 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例

     一年以内 216,875,504.40 92.25%

     一至二年 13,370,808.15 5.68%

     二至三年 2,918,979.25 1.24%

     三年以上 2,236,260.22 0.83%

    

     其它应收款中没有持有本公司5%以上股份的股东欠款。

     七、待摊费用期末余额3,735,714.79元,比期初增加 2,502,850.12元, 是待 摊水电、采暖费、报刊杂志、保险费及租赁费等。

     八、在建工程期末余额78,977,401.51元,比期初增加66,214,054.40元, 主要 是在建项目投资款增加。

    

     工程名称 工程进度 原预算数(万元) 实际支用数(元) 批准文号

     (1997年6月30日)

    1.改建年产15万吨快 辽计发

    硬硫(铁)铝酸盐水泥 60% 1,900 9,912,758.66 (96)322号

    2.12万立方米混凝土 设备已到 原205万元调整 辽计发

     承重空心砌块砖 关待安装 为2,960万元 24,601,340.00 (96)323号

    3.R.PVC塑钢门窗厂 设备已到 辽计发

     扩建 关待安装 2,151 12,426,261.68 (96)324号

    4.设备更新 正在进行中 3,197 15,458,256.34

    5.购买办公楼 已搬入办公

     及装饰 待办产权手续 1,500 15,720,000.00

    6.其它 858,784.83

     合 计: 11,708 78,977,401.51

     工程名称 资金来源

    

    1.改建年产15万吨快

    硬硫(铁)铝酸盐水泥 自筹

    2.12万立方米混凝土

     承重空心砌块砖 自筹

    3.R.PVC塑钢门窗厂

     扩建 自筹

    4.设备更新 自筹

    5.购买办公楼

     及装饰

    6.其它

     合 计:

    

     注:在建工程本年无利息资本化金额。

     九、应付福利费期末余额3,854,797.61元,比期初增加1,459,984.56元, 是控 制医药费支出,而形成的结余额。

     十、未付利润期末余额1,347,750.22元,比期初减少6,086,830.88元,主要是 应付九五年度普通股现金派息股利,已于九七年一月二十六日发放完。

     十一、预提费用期末余额107,729,307.55元,比期初增加37,093,792.81元,系 计提竣工工程收尾项目费用。

     十二、股本为159,755,200.00元,比期初增加 79,877,600.00元, 是根据本 公司1997年5月6日股东大会决议并报经辽宁省证券监督管理委员会批准,于1997年 5月14日按1996年末总股本 79,877,600股,向全体股东每10股送红股6股,共送出 47,926,560.00元,并用资本公积金向全体股东每10股转增4股,共转增31,951,040. 00元,合计共派送转增79,877,600股(每股1元),截止1997年6月30日止,本公司实收 股本增至159,755,200.00元,业经辽宁会计师事务所“辽会证验字 (97)110 号” 验资报告验证,同时本公司注册资本变更为 159,755,200.00 元,已办理了相应 的变更登记手续。

     十三、资本公积金余额201,465,212.36元,比期初减少31,951,040.00元,是根 据本公司股东大会决议,由资本公积金10:4比例转增股本所致。

     十四、盈余公积金余额35,628,089.77元,比期初增加3,834,784.74元,系本期 税后利润提取所致。

    

     期初数 31,793,305.03元;

     本期增加

     A:提取法定公积金(10%) 2,556,523.16元;

     B:提取公益金(5%) 1,278,261.58元;

     期末余额 35,628,089.77元。

     十五、未分配利润

     期 初 数: 60,216,879.62元;

     本期减少: 47,926,560.00元;

     本期增加: 21,730,446.91元;

     期末余额: 34,020,766.53元。

     十六、主营业务收入

     项 目 1997年1-6月(元) 1996年1-6月(元)

     建筑施工营业收入 125,781,306.11 149,550,704.17

     安装工程营业收入 134,742,831.40 84,224,346.35

     房地产开发营业收入 10,825,998.36 4,735,235.36

     合 计 271,350,135.87 238,510,285.88

    

     主营业务收入1997年1-6月比1996年1-6月增长13.77%。

     十七、1997年1-6月主营业务利润为17,826,994.40元, 比 1996年同期增加3 ,982,122.42元,主要是主营业务收入增加所致。

     十八、1997年1-6月投资收益净额为 2,141,752.39元,比 1996年同期增加2 ,125,914.59元,主要是收回短期投资款实现收益。

    

     项 目 金额(元)

     96 国 债 收 益 1,158,400.00

     短期合作经营收益 983,352.39

    

     十九、1997年1-6月营业外收入为 4,609,759.97元,比1996年同期增加 4 ,576,866.69 元。是本期增加 1996 年新股申购资金利息转销收入4,573, 648 .54元所致。

     二十、1997年1-6月份营业外支出为182,075.22元,比1996年同期减少9,758.18 元。主要为赈灾捐款、扶贫赞助、固定资产清理损失净额等。

     二十一、1997年1-6月利润总额为30,076,743.12元,比1996年同期上升9,918 ,366.67元,为去年同期的149.20%,扣除新股申购资金利息摊销因素,比去年同期 增长26.51%元。

     二十二、1997年1-6月净利润为 25,565,231.65 元,比1996年同期上升 12 ,059,119.43元,本年度应纳所得税是按15%税率计算的,1996年同期应纳所得税是按 33%税率计算的,若剔除税率差因素,本期净利润20,151,418.02元。

     二十三、截止1997年 6月30日,本公司为辽宁省建设集团公司提供了450万美 元贷款信誉担保,期限五年,贷款利率按银行有关规定执行。

     二十四、关联方及关联交易

     1、本公司的关联企业名称及关系如下:

    

     关联公司名称 与本公司的关系

     福建安溪机电设备公司 为本公司的股东占本公司3.13%股份

     辽宁万利商砼有限公司 与本公司合资经营

    

     2、关联交易:

     以上两公司分别向本公司暂借人民币600万元、513万元,利率按银行存款同期 利率。

     二、经营情况的回顾与展望

     1、上半年经营情况回顾

     一九九七年上半年,公司面对建筑市场资金、任务短缺、过度竞争的现实,认 真贯彻年初制定的发展战略和经营计划,通过全方位市场开发、创优质精品工程和 调整经营结构、加强管理等措施,确保了公司生产经营的稳步进行。上半年公司主 营业务收入:271,350,135.87 元,比去年同期增长13.77%;利润总额: 30, 076 ,743.12元,比去年同期增长49.20%;实现净利润:25,565,231.65 元,比去年同期 增长89.27%。

     (1)充分发挥上市公司的自身优势,抢占国内外建筑市场。今年上半年, 根据 市场的变化,公司确立了以“立足本地;抢占外埠;拓展海外”的市场开发战略, 先后在沈阳、上海、天津、贵阳、厦门、大连、长春、葫芦岛等地区承揽了大批土 建、道路和石化设备安装等项目,并与多方签订了有关施工合同及意向,为下半年 的生产经营打下了良好的基础。同时,公司积极拓展海外建筑市场,公司在新加坡 承揽的住宅工程已于5月份正式开工。

     (2)结合公司的实际情况,适时进行了产业结构调整。 公司针对近年来建筑市 场的变化,主动适应市场,积极调整自身生产经营的方式,努力提高施工中的技术 含量,不断拓展生产经营规模与范围,公司机械化施工已转向高速公路施工,并逐 步向技术含量较高的施工领域迈进。

     (3)积极开展以“活地兴企、盘活存量、 提高资产利用率”为主要内容的资本 运营。公司在落实项目投资过程中,充分利用了现有土地、厂房及可利用的基础设 施,使公司的存量资产得以盘活,提高了资产利用率。

     (4)面向社会广纳良才,不断提高企业整体素质。上半年, 公司招聘了一批主 要从事建筑设计、施工、财务管理、资金运作、发展研究等工作、且均具有相关专 业大专以上学历和一定工作经验的高素质人才,为公司进一步发展注入了新的活力。

     (5)继续狠抓质量管理,全面提高了工程质量。上半年,在1996 年公司内部开 展“质量年”活动的基础上,继续强化全员质量意识,将工程质量与企业发展提高 到同等地位,并取得了良好的效果。在各施工项目中,均配备了高素质的质管人员, 对工程质量进行全方位监督与检查。今年上半年,继所属第二建筑工程公司1996年 率先在全省大型施工企业中取得ISO9002质量体系认证后, 公司所属的工业设备安 装工程公司也顺利通过了ISO9002质量体系认证。 公司所属的第二建筑工程公司在 97年5月份进行的“沈阳市在建工程主体质量大检查”中总分排名第一。

     2、下半年展望

     (1)进一步强化对公司生产经营的各项管理,完善企业内部管理制度, 开展以 快速施工,缩短工期,提高工程质量为主要内容的竞赛活动,确保全年生产经营计 划的顺利完成。

     (2)继续发挥公司一级总承包和一级房地产开发资质的优势, 大力承揽工程任 务,并继续向国内投资热点地区转移,全方位开拓市场,拓展新的施工领域,不断 提高市场占有率。同时,大力开发海外市场,进一步拓展海外建筑施工业务。

     (3)进一步提高工程质量水平,健全完善质量保证体系和质量监督机制, 保证 施工项目按期高质完成。

     (4)积极落实投资项目的设备安装、调试及试生产, 抓好市场营销和人才培训 工作,使公司实现多元化经营,提高企业全方位争创经济效益的能力。

     (5) 积极进行资本营运。通过资本运作、资产重组、项目投资、 收购兼并等 各种有效方式,不断壮大集团,营造“大船”,创造新的经济增长点。

     三、重大事件的说明

     1、按照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21日联合发布的《严禁 国有企业和上市公司炒作股票的规定》的要求,公司经认真自查,没有从事任何违 反规定的事项,目前,我公司未持有已上市流通的股票,也未有以公司以外名义开 立的股票帐户。

     2、根据公司1997年5月6日召开的1996年度股东大会决议, 用可分配利润向全 体股东每10股派送红股6股,计派送47,926,560.00元,其余未分配利润12,290,313. 62元,转入下一年度。同时,从资本公积金中提取31,951,040.00元转增股本, 即向全体股东每10股转增4股,转增后资本公积金余额为201,465,212.36元。已于5 月13日除权,公司总股本由原来的7987.76万股增加到15,975.52万股。

     3、经辽宁省工商局核准,公司注册资金变更为15,975.52万元;注册地址变更 为沈阳市沈河区青年大街118号。

     4、公司募集资金使用情况

     混凝土承重砌块砖生产线和PVC 塑钢窗生产线项目目前基础工程部分已基本完 成,其引进的生产线专用设备已到关待安装。15万吨快硬硫铁铝酸盐水泥项目和设 备更新已分别完成投资计划的60%和55%,以上项目剩余部分投资将继续按计划分期 投入。根据招股说明书所披露,公司利用募集资金已补充流动资金3,300万元。

     5、1997年4月19日,公司为辽宁省建设集团公司贷款450万美元进行担保。 辽 宁省建设集团贷款450万美元主要用于在南非合资办红砖厂等项目,贷款期为5年。

     6、经1997年5月6日召开的1996 年股东大会审议通过增补杨文学先生为本公司 董事。

     7、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

     (一)股本结构

     在本报告期内,公司股票发行上市现有股本结构如下:

    

     数量单位:万股 每股面值:1元

     期初数 配股 送股 公积金转股 期末数

     (1)尚未流通股份

     国家股 3,907.50 --- 2,344.50 1,563.00 7,815.00

     境内法人股 1,000.50 --- 600.30 400.20 2,001.00

     内部职工股 1,079.76 --- 647.86 431.90 2,159.52

     尚未流通股份合计:5,987.76 --- 3,592.66 2,395.10 11,975.52

     (2)已流通股份

     境内上市的

     社会公众股 2,000.00 --- 1,200.00 800.00 4,000.00

     已流通股份合计: 2,000.00 --- 1,200.00 800.00 4,000.00

     股份合计: 7,987.76 --- 4,792.66 3,195.10 15,975.52

    

     (二)主要股东持股情况(前十名股东)

    

     股 东 名 称 持股数(万股) 持股比例(%)

     辽宁省国有资产管理局 7,815.00 48.92

     辽建集团国际经济技术合作公司 500.00 3.13

     福建安溪县机电设备公司 500.00 3.13

     岁盛高科 200.00 1.25

     北京鑫宏威经济技术开发有限责任公司 100.00 0.63

     中国泛华工程有限公司 100.00 0.63

     辽宁银宏实业开发总公司 80.00 0.50

     沈阳线材厂 50.00 0.31

     辽宁企联实业总公司 30.00 0.19

     沈阳风动工具厂 24.00 0.15

    

     五、股东大会简介

     1997年5月6日在沈阳市辽宁金帝建设大厦召开了1996年度股东年会,出席会议 代表79人,代表的股份为5,278.09万股,占公司股份总数的66.08%,符合《公司法》 及《公司章程》规定的比例。经大会审议批准,表决通过了如下决议:

     1.审议通过了董事会工作报告;

     2.审议通过了监事会工作报告;

     3.审议通过了公司1996年度财务决算报告及1997年度财务预算报告;

     4.审议通过了公司1996年度利润分配、分红派息和资本公积金转增股本的议案;

     5.审议通过了关于增补董事的议案;

     6.审议通过了关于调整投资项目的议案;

     7.审议通过了修改公司章程的议案。

     六、备查文件

     1.载有公司董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本;

     2.公司1996年度股东大会文件。

     地 址:辽宁省沈阳市沈河区青年大街118号

     联系电话:(024)2870330

     传 真:(024)2855430

     邮政编码:110014

     辽宁金帝建设集团股份有限公司

     一九九七年八月二十六日