上海柴油机股份有限公司一九九九年度中期报告  [1999-06-30]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

     一、公司简介

     1、公司名称:上海柴油机股份有限公司

     英文名称:SHANGHAI DIESEL ENGINE COMPANY LIMITED

     英文缩写:SDEC

     2、公司注册地址:上海市浦东大道2748号 邮编:200129

     公司办公地址:上海市军工路2636号 邮编:200432

     3、公司法定代表人:陈龙兴〔董事长〕

     4、公司信息披露负责人:梁宝泉〔董事会秘书〕

     董秘授权人:王国明

     电 话:(021)65745656×2207或2647

     传 真:(021)65749845或65740047

     5、公司股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:上柴股份、上柴B股

     股票代码:600841、900920

     二、主要财务指标

    

         项  目      1999年6月30日  1998年6月30日  同比增长〔%〕

     1、主营业务收入 671552 950983 -29.38

     〔千元〕

     2、利润总额〔千元〕 66876 55157 21.25

     3、净利润(千元) 60060 45442 32.17

     4、股东权益〔千元〕 1698835 1684393 0.86

     5、每股收益(元) 0.125 0.095 31.58

     6、净资产收益率(%) 3.54 2.70 31.11

     7、每股净资产(元) 3.54 3.51 0.85

     8、调整后的每股净 3.49 3.48 0.29

     资产(元)

    

     注:1998年6月30日的各项财务指标,系包括上扬公司的合并报表数,而 1999 年6月30日的各项财务指标,系不包括上扬公司的合并报表数。

     计算公式如下:

     ·每股收益=净利润/报告期末普通股股份总额

     ·净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

     ·每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额

     ·调整后每股净资产=( 报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失- 开办费-长期待摊费用)/ 报告期末普通股股份 总额

     三、股本变动和主要股东持股情况

    

    1、股本结构情况

     〔1〕尚未流通股份

     期初数 期末数

     国家股 241709280 241709280

     尚未流通股份合计 241709280 241709280

     〔2〕已流通股份

     境内上市的人民币普通股 21600000 21600000

     境内上市的外资股 217000000 217000000

     已流通股份合计 238600000 238600000

     (3) 股份总数 480309280 480309280

    

     2、主要股东持股情况

     截止1999年6月30日,公司股东户数为12864户。其中:国家股股东1户,A股股 东8807户,B股股东为4056户。

    

    公司前十名股东情况如下:

     股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)

     (1)、上海东风机械(集团)有限公司(国家股) 241709280 50.32

     (2)、ABU DHABI,UNITED ARAB EMIRATES 6149260 1.28

     (3)、SCBHK A/C CCF LUXEMBOURG 5000000 1.04

     S/A FONDIVEST PAESI

     EMERGENTI

     (4)、HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A 3700000 0.77

     LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL

     INV FUNDS CHINESE EQUITY

     (5)、SCBHK A/C BANK OF NEW YORK 3481101 0.72

     S/A CMG CH CHINA INVESTMENTS

     LIMITED

     (6)、HKSBCSB S/A HSBC(NOMS) A/C 2749220 0.57

     UNION BANK OF SWITZERLAND

     ZURICH

     (7)、TOYO SRCURITIES ASIA LTD 2594700 0.54

     A/C CLIENT

     (8)、BTFE S/A BTSL-CMG FS 2590809 0.53

     REGIONAL CHINA FUND

     (9)、HKSBCSB A/C CHUO TRUST & 2340000 0.49

     BANKING CO,LTD S/A NIKKO

     GREAT OPEN FUND

     (10)、WISEMAX INTERNATIONAL 2339000 0.48

     LIMITED

    

     3、持股5%(含5%)以上的法人股东情况

     上海东风机械(集团)有限公司是本公司的母公司,所持股份占本公司股本总额 的50.32%,该公司持有本公司的股份未作任何质押及冻结。

     四、经营情况的回顾和展望

     1、 公司报告期内主要经营情况

     1999年上半年,在国家实施扩大内需,加大对基础设施建设的投资力度的形势 下,公司董事会和全体员工紧紧抓住市场的有利时机,坚持以市场为导向,以销定 产,从而保持了去年四季度以来柴油机市场热销的良好发展势头。在市场热销的形 势下,通过强化管理,狠抓产品质量和服务质量,使135柴油机和D114 柴油机的可 靠性、市场竞争力和企业信誉不断提高,并取得较好的经济效益。

     1999年上半年,公司销售柴油机15876台,比去年同期增加29.90%,其中 D114 柴油机销售1532台,比去年同期增加0.72%。

     公司实现主营业务收入67155.2万元,比去年同期增加24.74%〔已扣除上扬公 司主营业务收入41260.3万元〕。实现利润总额6687.6万元,净利润6006万元, 与 去年同期相比分别增加21.25%和32.17%。

     2、募集资金使用情况

     1996年11月29日,公司增发8500万股B股,共募集资金27100万元,全部用于公 司D114柴油机主体工程项目建设。至99年6月30日,该项目累计用款23018万元,其 中上半年使用款2821万元,1999年度计划用款9105万元。目前,公司D114主体工程 正按年度计划有条不紊地进行。本次募集资金尚余4082万元,暂存银行未作它用。

     3、下半年度计划

     1999年下半年,公司将结合产品新高地发展规划,加大新产品的开发力度;加 大市场开拓力度,健全营销服务体系,满足用户需求;结合“塑精品、创名牌”工 程活动,全面提高产品质量;强化管理,进一步推进降本增效工作,提高经济效益, 努力完成年度股东大会上确定的各项目标。

     五、重要事项

     1、公司上年度利润分配方案

     公司1998年度利润分配方案为向全体股东按每十股派发现金红利人民币1.00元 (含税),红利派发公告已刊登于1999年7月9日的>及香港<<南华早报> >。

     2、公司1999年度中期利润不分配、也不转增股本。

     3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组、重大关联交易及重大合同等事项。

     5、或有负债:截止1999年6月30日,本公司为上海东风机械〔集团〕有限公司 负债所作的担保为人民币7800万元。

     6、聘任会计师事务所情况

     本年度公司聘任普华大华会计师事务所和普华永道中国有限公司为公司会计师 事务所。

     7、公司计算机2000年问题。

     公司成立由公司常务副总经理为组长的计算机2000年问题工作组,针对测试中 发现的问题,积极采取措施,制订相应的解决方案和实施计划。根据目前的进展情 况来看,公司的产品无计算机2000年问题。计算机系统仅有少量嵌入设备存在问题, 电话总机收费系统问题已解决,锅炉监测系统及连杆测量仪问题至8 月底可解决, 还有少量问题至9月可以解决。公司解决计算机2000年问题预计费用为3.36 万元, 已支付1.5万元。公司新开发的信息系统和新购置的设备不存在计算机2000年问题, 公司整个计算机2000年问题预计在1999年10月全部解决。

     六、财务报告(未经审计)

     〔一〕、会计报表(附后)

     〔二〕、公司采用的主要会计政策

     1、执行会计制度:

     公司本年度执行《股份有限公司会计制度》。公司按此制度及新颁发的《企业 会计准则》的有关规定,编制和填列了资产负债表、利润及利润分配表。

     2、采用会计政策:

     1〕.采用公历制,自1月1日至12月31日止。

     2〕.记帐本位币:RMB—人民币。

     3).发生的外币业务:公司按发生月月初的市场交易中间牌价作为折合率, 月 份终了,公司对外币帐户的外币余额按照月末市场交易中间牌价折合为人民币,调 整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为外汇损益列入财务费用。

     4〕:应收帐款及应收票据

     应收帐款及应收票据之坏帐准备,对于主要客户按逐户分析计提;对于其他客 户按帐龄分析计提。

     5).存货

     存货按实际成本核算,实际成本与计划成本之间的差异,按月以加权平均法分 摊,将存货调整为实际成本。跌价准备按可变现净值低于成本的差额计提;并为遭 受毁损、全部或部分陈旧过时之存货,计提呆滞准备。

     6〕. 短期投资:

     短期投资按成本与市价孰低列记。 短期投资跌价准备采用总体法按成本和市 价孰低计提。

     7〕.固定资产及折旧:

     固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备的物品,单 位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,亦列为固定资产。

     固定资产按原值或评估值(指一九九三年重组时所拥有的固定资产)减累计折旧 列记。固定资产以原值减去估计残值后,在估计使用年限内根据外商投资企业所得 税法按直线法计算。主要估计使用年限为:

    

    房屋及建筑物   20-35年

     机械设备 10-15年

     运输设备 5-6年

     家具及办公室设备 5年

     8〕.在建工程

    

     在建工程指建造中之厂房及安装中之设施,按成本列记。成本包括固定资产购 置、安装及建造成本及安装或建造期间用于该项工程的借款利息支出。当该项资产 开始使用时,有关成本将转至固定资产。

     在建工程不提列折旧。

     9).无形资产

     无形资产以成本减累计摊销列记。无形资产按直线法在以下估计有效使用年限 内摊销:

    

    专有技术          10年

     土地使用权 50年

     其他无形资产 10年

     10〕.长期待摊费用

    

     〔1〕土地开发评估增值的递延资产按直线法分十年摊销。

     〔2〕其他递延资产按直线法分五年摊销。

     11〕.递延投资收益

     根据中华人民共和国财政部财会字(97)第72号文之规定,本公司已于一九九七 年十二月三十一日将帐列递延投资收益余额转入资本公积, 今年上半年根据财政部 颁发的会计准则以及有关文件将一九九七年十二月三十一日帐列资本公积中未来应 交的所得税转入递延税款。

     12〕.营业收入确认

     营业收入指售予顾客的货物之发票净额,于货物所有权转移时确认。

     13〕.主要税项

     本集团的所得税是根据《外商投资企业所得税法》及公司法定帐目所载的税前 利润,增减不需课税或不可扣除的各项收支项目,并考虑所有的地方税赋优惠计算。

     14〕.改制时固定资产原按评估后价值折旧,现改为按原帐面价值折旧, 差额 冲转资本公积,记入营业外收入。

     15〕.长期投资中,对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%,且资产总 额少于公司资产总额10%的子公司按权益法核算; 对投资于其他单位的投资额占其 实收资本20%以上的按权益法核算,投资额占其实收资本20%以下的按成本法核算。 其他长期投资按成本法核算。

     长期投资减值准备按逐项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的部分计提。

     3、报表编制方法及说明

     1) 母公司报表是由公司所属成都分公司、福州分公司、增压器分公司、 铸造 分公司、锻造分公司、热处理分公司、运输分公司等7 家分公司及公司本部报表汇 总而成。

     2) 在编制合并报表时,本公司已把以下在中国注册之子公司的报表合并, 并已 冲销集团间的重大交易及余额,合并各项目数额编制而成。

    

    子公司名称                注册地址     主营业务    权益比率   注册资本

     上海东风柴油机销售公司 上海杨浦 销售柴油机、油 100% 5000000.00

     泵及其配件

     上海上风发动机贸易 上海浦东 销售柴油机、柴 100% 1000000.00

     有限公司 外高桥 油发动机、机械

     保税区 及电子产品

     上海上柴配件有限公司 上海杨浦 销售柴油机配件 100% 2000000.00

     、汽车内燃机配

     件及工程机械配件

     浦东伊维燃油喷射有限公司 上海浦东 生产和销售燃油 90% 210000000.00

     喷射系统产品

     上海柴油机厂洋泾油泵分厂 上海浦东 油泵,偶件 82% 13160000.00

     上海伊华电站工程有限公司 上海杨浦 生产发电机组 80% 20000000.00

     上海柴油机股份金山缸套厂 上海金山 内燃机缸套 80% 1384000.00

     上柴股份公司秣陵机械 江苏江宁 柴油机机体及 68% 21500000.00

     制造厂 零件加工

     上柴舟动有限公司 浙江舟山 生产和销售柴油 51% 50000000.00

     机、船用机组及

     配件

     子公司名称 经济性质 法 人

     上海东风柴油机销售公司 集体企业 俞银贵

     上海上风发动机贸易 有限责任公司 俞银贵

     有限公司

     上海上柴配件有限公司 有限责任公司 俞银贵

     浦东伊维燃油喷射有限公司 有限责任公司 陈龙兴

     上海柴油机厂洋泾油泵分厂 股份制与集体联营 邱林根

     上海伊华电站工程有限公司 有限责任公司 许维达

     上海柴油机股份金山缸套厂 股份制与集体联营 张 羽

     上柴股份公司秣陵机械 联营企业 朱富生

     制造厂

     上柴舟动有限公司 有限责任公司 许维达

     〔三〕、会计报表项目附注(单位:人民币千元)

     1. 短期投资

     项目 年初数 期末数 期末市价

     可交易之国债投资 60000 135000

     投资于上市股票 3090 4691 4614

     合计 63090 139691

     减:跌价准备 211 77

     帐面价值 62879 139614

     注:(1)期末市价是指一九九九年六月三十日的市场收盘价。

     (2)期末国债投资年利率为5.06%-8.45%。

     2.应收股利

     年初数 期末数

     应收合并子公司 3292

     应收联属公司 396 419

     其他 1467

     合计 5155 419

     3、 应收帐款

     1) 帐龄分析

     帐龄 年初数 期末数

     1年以内 260606 282167

     1-2年 63894 38377

     2-3年 14270 10934

     3年以上 8714 12134

     合计 347484 343612

     减:坏帐准备 60729 63050

     净值 286755 280562

    

     2) 期末应收帐款中包括应收未合并子公司款项1942千元(年初数为:15710千元) 。

    

    3) 除应收东机公司1669千元外,无持股5%(含5%)以上股东欠债情况.

     4、其他应收款

     项目 年初数 期末数

     委托证券公司投资款 3418

     应收未合并子公司款项 1000 500

     应收联属公司款项 6191 712

     应收东机款项 37017 37017

     其他 17977 14253

     合计 65603 52482

    

     (a) 应收东机款项系指一九九七年向其出售存货和固定资产约73369 千元的余 款,东机承诺将于一九九九年十二月三十一日前偿还该款项。于一九九七年,该款 项记录于其他长期资产下。

     除以上提及之应收东机款项外,无持股5%(含5%)以上股东欠款情况。( 一九九 八年:无)

    

    5、存货

     项目 年初数 期末数

     原材料 103239 129857

     在产品 181011 185809

     产成品 175547 128778

     合计 459797 444444

     减:跌价及呆滞准备 8822 11638

     净值 450975 432806

     6、长期投资

     项目 年初数 期末数

     法人股投资 4450 4450

     投资于未合并子公司 12378 15266

     投资于联属公司 11600 12485

     其他股权投资 4670 2751

     债券投资 440 454

     合计 33538 35406

     1) 法人股投资

     名 称 股 数(千股) 帐列金额

     年初数 期末数 年初数 期末数

     上海沪昌特殊钢股份有限公司 1400 1400 3650 3650

     上海新锦江股份有限公司 48 48 250 250

     上海钢管股份有限公司 138 138 550 550

     合计 1586 1586 4450 4450

     2) 投资于未合并子公司

    名称 投资期限 注册资本 法定 经营范围

     代表人

    上海上柴物资 1997.07-2007.07 5000.00 俞银贵 销售金属材料、化工原

    有限公司 料、内燃机配件

    上海柴油机厂技校 1990.03-未定期限 190 沈海平 制造及销售基础技术

    校办工厂 设备

    广州上柴东风柴油机 1995.03-2005.03 1000 俞银贵 销售柴油机、柴油发

    销售有限公司 动机组、柴油机配件

     及工程机械

    武汉上柴东风柴油机 1995.10-2000.10 1000 俞银贵 销售柴油机、柴油发

    销售有限公司 动机组、柴油机配件

    兰州上柴东风柴油机 1996.06-2006.06 1000 俞银贵 销售柴油机、柴油发动

    销售有限公司 机组、柴油机配件

    沈阳上柴东风柴油机 1996.07-2006.07 1000 俞银贵 销售柴油机、柴油发动

    销售有限公司 机组、柴油机配件

    南通上柴星维油泵 1991.07-2006.07 9960 邱林根 生产、销售内燃机配件

    油嘴有限公司

     权益比率 投资金额 累计权益

     名称 年初 期末 年初数 期末数 年初数 本年增

     (减)额

     上海上柴物资 80% 80% 4000 4000 1273 3070

     有限公司

     上海柴油机厂 100% 100% 191 191 989 -123

     技校校办工厂

     广州上柴东风柴油 60% 60% 600 600 -13 25

     机销售有限公司

     武汉上柴东风柴油 60% 60% 600 600 -3

     机销售有限公司

     兰州上柴东风柴油 60% 60% 600 600 -63 -81

     机销售有限公司

     沈阳上柴东风柴油 60% 60% 600 600

     机销售有限公司

     南通上柴星维油 51% 3601 3601

     泵油嘴有限公司

     合计 10192 10192 2186 2888

     帐列金额

     名称 期末数 年初数 期末数

    

     上海上柴物资 4343 5273 8343

     有限公司

     上海柴油机厂 866 1180 1057

     技校校办工厂

     广州上柴东风柴油 12 587 612

     机销售有限公司

     武汉上柴东风柴油 -3 600 597

     机销售有限公司

     兰州上柴东风柴油 -144 537 456

     机销售有限公司

     沈阳上柴东风柴油 600 600

     机销售有限公司

     南通上柴星维油 3601 3601

     泵油嘴有限公司

     合计 5074 12378 15266

     3) 投资于联属公司

     权益比率 投资金额

     名称 投资期限 年初数 期末数 年初数 期末数

    

     上海上柴伊发实业 1985.04-2004.11 49% 9805 9805

     发展有限公司

     上海东机配件有限 1998.04-2001.10 40% 1600

     公司

     合计 11405 9805

     累计权益 帐列金额

     名称 年初数 本年增 期末数 年初数 期末数

     (减)额

     上海上柴伊发实业 225 836 1008 10030 10813

     发展有限公司

     上海东机配件有限 -30 102 72 1570 1672

     公司

     合计 142 938 1080 11600 12485

     4) 债券投资

     年初数

     年初数 期末数

     种类 年利率 到期日 面值 帐列金额 面值 帐列金额

     电力建设债券 0% 2002 440 440 440 440

     煤气债券 3.6% 2003 14 14

     合计 440 440 454 454

     以上债券面值均以面值购入。

     7.固定资产原值

     项目 年初数 在建工程转入 本年减少 期末数

     房屋及建筑物 575768 1689 806 576651

     机械设备 640401 12969 2094 651276

     运输设备 39905 79 467 39517

     家具及办公设备 56907 3819 89 60637

     合计 1312981 18556 3456 1328081

     (a) 本期增加数均为在建工程转入。

     (b) 期末数中8639千元(年初数:8639千元)的机器设备已作为短期借款的抵押物。

     息约为7502千元(上年数:7092千元)。

     8、在建工程

     工程名称 预算数 年初数 本年 本年转入 其他减少 年末数

     增加数 固定资产

     D114主体工程 95750 201972 18563 12 220523

     AVL咨询 570 12118 12118

     双加项目 12222 12222

     一条龙项目 500 1086 500 1586

     CAT项目 16964 1024 416 17572

     职工住宅建设 22003 4603 1689 24917

     工程物资 9641 16807 1396 5598 19454

     其他 28369 50269 16963 15055 52177

     合计 125189 326275 58460 18556 5610 360569

     工程名称 资金来源 工程进度

    

     D114主体工程 自筹 正在进行

     AVL咨询 自筹 正逐步交接

     双加项目 贷款、自筹 正逐步交接

     一条龙项目 贷款、自筹 正逐步交接

     CAT项目 贷款、自筹 正逐步交接

     职工住宅建设 自筹 正逐步交接

     工程物资 自筹

     其他 自筹 正在进行

     合计

     本年度资无形资产本化利息约为658千元(上年数:2088千元)。

     9.无形资产

     年初数 本年增加 本年摊销 期末数

     专有技术 11388 869 10519

     土地使用权 3513 2010 355 5104

     其他 794 64 794

     合计 15695 2010 1288 16417

     10.长期待摊费用

     年初数 本年增加 本年摊销 本年减少 期末数

     土地开发评估增值 14907 14907

     其他 2884 1628 1256

     合计 17791 1628 16163

     11.短期借款

    年初数

     借款金额

    币种 年利率 期限 外币 折合人民币 抵押/担保

    银行借款

    人民币 6.12%-8.712% 1998.03.10-1999.11.15 188120 其中1000千元由

     二塘担保;90000

     千元由东机担保;

     2000千元有净值

     8639千元的机器

     设备作抵押。

    期末数

     借款金额

    币种 年利率 期限 外币 折合人民币 抵押/担保

    银行借款人民币 2.958-6.39% 半年至一年 119750 其中1000千元由

     二塘担保;63000

     千元由东机担保;

     12.未交税金

     年初数 期末数

     营业税 61 56

     增值税 3382 2499

     房产税及土地使用税

     代扣个人所得税 326 80

     企业所得税 2657 3853

     其他 206 177

     合计 6632 6665

     13.其他应付款

     年初数 期末数

     应付东机 57041 57041

     应付联属公司款项 2000

     中央“拨改贷”本金和利息 6542 6542

     应付公积金、养老金 2468 1907

     其他 18515 15248

     合计 86566 80738

     14.预提费用

     年初数 期末数

     利息 3851

     待业保险基金 420

     其他 241 7579

     合计 241 11850

     15.其他长期负债

    

     其他长期负债主要系指本公司购买一家公司的固定资产实际支付金额与该固定 资产评估金额间的差额.由于本公司须负担该公司员工未来的工资及退休金,因此将 该差额分五年摊销.

    

    16.资本公积

     资本公积 年初数 本年增加 本年减少 期末数

     股本溢价 639126 639126

     投资评估增值 76718 12332 64386

     接受捐赠实物资产 4993 616 5609

     法定财产评估增值 82521 6336 76185

     其他 2044 2044

     期末数 805402 616 20712 785306

    

     投资评估增值减少12332千元,其中11362千元转入递延税款,970 千元为收回 金山缸套厂部分投资导致资本公积减少。

    

    17.财务费用

     上年数 本期数

     利息收入 10998 702

     利息支出 -25225 -9341

     汇兑收益 48 179

     汇兑损失

     其他 -370 -102

     合计 -14549 -8562

     18.其他业务利润

     上年数 本期数

     销售原材料收入 38017 46127

     销售原材料成本 -31541 -44907

     租赁厂房收入

     其他

     合计 6476 1220

     19.投资收益(亏损)

     上年数

     股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益

     项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计

     短期投资 681 1636 2317

     长期投资 264 1256 1520

     合计 681 1636 264 1256 3837

     本期数

     股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益

     项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计

     短期投资 1524 1286 2810

     长期投资 162 3635 3797

     合计 1524 1286 162 3635 6607

     20.营业外收入

     上年数 本期数

     折旧差额冲转资本公积 6336

     其他 170 1034

     合计 170 7370

     21.营业外支出

     上年数 本期数

     固定资产清理损失 1034 877

     退休职工医药费 2805 1668

     其他 5191 3020

     合计 9030 5565

     〔四〕、财务报表差异说明

    

     比较财务报表各科目金额变动幅度超过30%, 且该差异变动金额占本公司一九 九九年六月三十日资产总额5%或一九九九年度利润总额10%以上的项目列示如下:

    

                  年初数    期末数  增加(减少)幅度

     金额 %

     资产负债项目

     短期投资 63070 139691 76621 121

     短期借款 188120 119750 (68370) -36

     利润表项目 上年数 本期数

     主营业务收入 950983 671551 (279432) -29

     主营业务成本 718040 491515 (226525) -32

     营业费用 46976 12169 (34807) -74

     财务费用 14548 8562 (5986) -41

     营业外收入 170 7370 7200 424

     营业外支出 9030 5566 (3464) -38

    

     (a) 短期投资的增加主要是金融机构(君安证券和电气集团财务公司)之委托存 款的增加。

     (b) 短期借款减少主要是归还了金融机构的短期借款。

     (c) 造成以上损益表除营业外支出以外项目变动的主要原因为本公司一九九八 年中期合并包括上扬公司。上扬对一九九八年中期合并会计报表的影响列示如下:

    

    主营业务收入       412603

     主营业务成本 328482

     营业费用 36715

     财务费用 5853

     营业外支出 4585

    

     (d)营业外收入的增加主要是99 年上半年将按固定资产评估确认后的价值计提 的折旧大于按原帐面的原值计提的折旧的差额6636千元冲转资本公积,记入营业外 收入项下。

    

    〔五〕、关联企业交易

     (a) 存在控制关系的关联方

    公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人

    上海东风机械 上海市 柴油机、电站、工程 控股公司 国有 王坚

    (集团)有限公司 机械及其配套产品与

     零部件的制造与销售

     (b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

     东机 161130 161130

     (c)存在控制关系的关联方所持股份及其变动

     公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数

     金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

     东机 241709 50.32% 241709 50.32%

     (d) 不存在控制关系的关联方关系的性质

     企业名称 与本公司关系

     南京秣陵铸造总厂 秣陵之另一投资方

     (e)关联企业交易

     上年数 本期数

     购买柴油机另配件

     -上柴物资 32159 39283

     -上柴技校 48 29

     -东机 1791 415

     销售柴油机另配件

     -上柴物资 27022 41603

     〔六〕、或有事项:

    

     截止一九九九年六月三十日,本集团为东机负债所作的担保为人民币78000 千 元。

     七、备查文件

     1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;

     2、载有总经理、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表;

     3、公司章程。

    

                         上海柴油机股份有限公司及子公司

     资产负债表

     一九九九年六月三十日 金额单位:千元

     资产类 行次 母公司年初数 母公司期末数 合并年初数 合并期末数

    流动资产: 1

    货币资金 2 142910 113424 184806 168118

    短期投资 3 63090 139690 63090 139691

    减:短期投资跌价准备 4 211 76 211 76

    短期投资净额 5 62879 139614 62879 139615

    应收票据 6 20050 1000 82113 73245

    应收股利 7 43226 874 5155 419

    应收利息 8

    应收帐款 9 364713 406136 347484 343612

    减:坏帐准备 10 54001 53751 60729 63050

    应收帐款净额 11 310712 352385 286755 280562

    预付货款 12 37185 14831 38908 15043

    应收补贴款 13

    其他应收款 14 94714 82416 65603 52482

    待摊费用 15 463 283 1490 1375

    存货 16 328112 322360 459797 444445

    减:存货跌价准备 17 8822 11638 8822 11638

    存货净额 18 319290 310722 450975 432807

    待处理流动资产净损失 19

    一年内到期的长期投资 20

    其他流动资产 21 471 759 471 758

    流动资产合计 22 1031900 1016308 1179155 1164424

    长期投资 23

    长期股权投资 24 355878 382826 33098 34952

    长期债权投资 25 440 454 440 454

    长期投资合计 26 356318 383280 33538 35406

    减:长期投资减值准备 27

    合并价差 28

    长期投资净额 29 356318 383280 33538 35406

    固定资产 30

    固定资产原价 31 979270 984935 1312981 1328081

    减:累计折旧 32 409999 436203 541529 579161

    固定资产净值 33 569271 548732 771452 748920

    在建工程 34 282778 312184 316634 341116

    工程物资 35 9641 19454 9641 19454

    固定资产清理 36 31

    待处理固定资产净损失 37 1

    固定资产合计 38 861690 880370 1097727 1109522

    无形资产及递延资产 39

    无形资产 40 399 361 15695 16417

    长期待摊资产 41 185 144 17791 16163

    无形资产及递延资产合计 42 584 505 33486 32579

    其他长期资产: 43

    其他长期资产 44 0 0

    递延税项: 45

    递延税项借项 46

    资产总计 47 2250492 2280463 2343906 2341931

    负债类 行次 母公司年初数 母公司期末数 合并年初数 合并期末数

    流动负债: 1

    短期借款 2 179120 112750 188120 119750

    应付票据 3 81653 106859 79047 102832

    应付帐款 4 123727 106930 119949 99572

    预收帐款 5 8467 4404 18604 17381

    应付工资 6 6000 339 6740

    应付福利费 7 1673 3845 4290 6354

    未付股利 8 48074 48074 48074 48261

    未交税金 9 3947 5488 6632 6665

    其他未交款 10 1 1125 524

    其他应付款 11 84349 111431 86565 80738

    预提费用 12 10 7431 240 11850

    一年内到期的长期负债 13 5830 10962 5830 10962

    其他流动负债 15 134

    流动负债合计 21 536850 524175 558815 511763

    长期负债: 22

    长期借款 23 33332 21066 53332 41066

    应付债券 24

    长期应付款 25 2877 2877 4182 8979

    住房周转金 26 1357 857 3088

    其他长期负债 27 2555 2555 2555 2555

    长期负债合计: 33 38764 27825 60926 55688

    递延税项: 34

    递延税项贷项 35 11362 11362

    负债合计 36 575614 563362 619741 578813

    少数股东权益(合并填列) 38 64145 64283

    股东权益: 40

    股本 41 480309 480309 480309 480309

    资本公积 42 803358 785306 805402 785306

    盈余公积 43 262427 262427 304796 303647

    其中:公益金 44 70761 70761 84995 84076

    未分配利润 45 128784 189059 69513 129573

    股东权益合计 46 1674878 1717101 1660020 1698835

    负债及股东权益合计 47 2250492 2280463 2343906 2341931

     上海柴油机股份有限公司及子公司

     利润及利润分配表

     一九九九年六月三十日 金额单位:千元

     项目 行次 母公司上年数 母公司本期数 合并上年数 合并本期数

    一、主营业务收入 1 451870 578319 950983 671552

    减:折扣与折让 2

    主营业务收入净额 3 451870 578319 950983 671552

    减:主营业务成本 4 348245 457649 718040 491515

    营业税金及附加 5 3 61 2108 1689

    二、主营业务利润 6 103622 120609 230835 178348

    加:其他业务利润 7 4449 -29 6476 1220

    减:存货跌价损失 8 2816 2816

    营业费用 9 4109 6351 46976 12169

    管理费用 10 67981 70339 117333 99261

    财务费用 11 8288 7650 14548 8562

    三、营业利润 12 27693 33424 58454 56760

    加:投资收益 13 27497 31216 3837 6607

    补贴收入 14 1726 1704

    营业外收入 15 330 6988 170 7370

    减:营业外支出 16 4354 5296 9030 5565

    四、利润总额 17 51166 66332 55157 66876

    减:所得税 18 3800 6058 5983 6678

    减:少数股东收益 3732 138

    五、净利润 20 47366 60274 45442 60060

    加:年初末分配利润 21 112841 128785 61040 69513

    盈余公积转入数 22

    六、可分配利润 23 160207 189059 106482 129573

    减:提取法定公积金 24

    提取法定公益金 25

    职工奖励基金 26

    七、可供股东分配的利润 27 160207 189059 106482 129573

    减:已分配的优先股股利 28

    提取任意公积金 29

    已分配普通股股利 30

    八、末分配利润 31 160207 189059 106482 129573

    

     上海柴油机股份有限公司董事会

     一九九九年八月十八日