上海柴油机股份有限公司1996年度中期报告  [1996-06-30]  

    一、财务报告

    1、财务报表(已经审计)

    (1)简化资产负债表

    1996年6月30日 金额单位:元

     母公司 合并报表

    资产 年初数 期末数 年初数 期末数

    流动资产 1035777008.63 994309844.60 1168463631.19 1185473461.24 长期投资 183206565.38 390215928.16 76855970.10 70081711.49 固定资产净值 483564343.38 399986944.36 518221326.44 565910798.07 在建工程 281337193.64 356068960.02 285819468.01 363834101.10 无形资产 9263557.95 8777103.15 9263557.95 14356358.17 递延资产 15760163.89 13269008.05 18752713,62 36367280.34 资产总计 2008908832.87 2162627788.34 2077376667,31 2236023710.41 流动负债 609097822,86 586358901.35 663922674.05 634227001.74 长期负债 142638950.99 245128698,37 146148950.99 244713712.72 负债合计 751736773.85 832087599.72 810071625.04 878940714.46 少数股东权益 14187991,49 34287711,00 股东权益 1257172059.02 1130540188,62 1253117050.78 132795274.95 其中:股本 329424400.00 395309280,00 329424400.00 395309280.00 资本公积 681693418.17 681693418.17 681693418,17 681701008.17 盈余公积 211951836,76 146066956.76 228249847.26 162389686.87 其中:公益金 38610823,61 38610823.61 44043493,78 44043493,78 末分配利润 34102404.09 107470533.69 13749385.35 83395299.91 负债及股东

    权益总计 2008908832,87 2162621788,34 2077376667.31 2236023710.41 (2)简化损益表金额单位:元

     母公司 合并报表

    资产 上年同期数 上半年实际数 上年同期数 上半年实际数 主营业务收入 517739682.34 461056017,15 567187380.72 496751217.61 主营业务利润 100974864.16 54142839.91 114847147.14 73901280.86 其他业务利润 2898562.42 4820561.68 2900184.31 5791010.80 投资收益 2861636.69 23090361.95 -2995036,71 -1212492,53 营业外

    收支净额 -16338974.65 752551.35 -3767535.29 721871.24 利润总额 90396088.62 82806314,89 110984759,45 79201670,37 所得税 13559413.29 9438185.29 13590280.64 9851268.81 少数股东损益 48227.14 -295513.00 净利润 76836675,33 73368129,60 97346251.67 69645914.56 2、财务指标 单位:元

     按全面摊薄法

    (1)每股收益 0.18元

    (2)净资产收益率 5.27%

    (3)每股净资产 3.35元

    3、财务报表注释

    (1)上半年实际数经安达信·华强会计师事务所审计.并出具无保留审计意见书。 上年同期数未经审计,但已按照会计一贯性原则进行了同口径调整。

    (2)本期已对上海东风柴油机销售公司、上海上风发动机贸易有限公司、 上海柴 油机股份有限公司洋泾油嘴油泵厂、上海柴油机股份有限公司金山缸套厂、上海柴 油机股份有限公司秣陵机械制造厂、上海上柴配件有限公司、上海浦东伊维燃油喷 射有限公司等子公司作了合并报表处理,对卡特彼勒上海发动机有限公司、 上海大 发工贸公司、上海柴油机股份有限公司物资供应公司、上海柴油机股份有限公司技 枝校办工厂、上海港上柴码头服务有限公司等子公司及关联企业的投资, 按权益法 记帐。

    (3)无形资产和递延资产分别增加了5092800.22元和17614566.72元, 主要是对新 成立的上海浦东伊维燃油喷射有限公司作合并报表处理而致。

    (4)长期负质增加了98564761.73元, 主要是公司“双加”技改项目增加长期借款 29400000元和公司投资成立“伊维"子公司时资产评估后增值71070400元,列作长期 负债,并按规定作投资收益扔销。

    (5)少数股东权益增加了20099729,51元,主要是上海东风机械(集团)有限公司对 "伊维"子公司的投资。

    (6)未分配利润增加69645914.56元。为上半年利润的转入数。

    (7)上年同期损益表调整。 由于去年上半年合并报表的子公司仅包括上海东风柴 抽机销售公司和上海柴油机股份有限公司洋径油嘴抽泵厂两家, 对其它子公司未作 权益法处理,为了便于同口径比较,故对盈利影响较大的卡特彼勒上海发动机有限坎 司的盈亏在去年上半年损益表出作了权益法调整,减少投资收益5856673.40元。 此 外,财政部去法年底发文通知.退休金支出认原营业外支出改列管理费用支出,据此, 对去年同期作了相应的调整,减少营业外支出12542012.44元,增加管理费12542012 .44元,并且,按权责发生制原则.对去年中期报表少列两个月退休统筹金调整增列管 理费用3472190.50元。以上共调减去年同期利润总额9328863.90元。

    (8)主营业务利润比上年同期减少40945866.28元,主要是一季度柴油机销售不畅, 二季度销售形势明显好转, 但为了遏制应收帐款上升上半年主营业务收入仍比上年 同期下降10%左右。

    (9)投资收益比上年同期增加1782544.18元,主要是今年上半年技枝、大发、物资、 码头等子公司作权益法处理而致。

    (10)营业外收支净额比上好同期增加4489406.53元,主要是公司投资成立“伊维" 等子公司时资产坪估增值部分的分期摊销额4404426元。

    二、经营情况的回顾与展望

    1、上半年经营情况的回顾

    1996年上半年,由于继续受国家宏观调控的影响。135柴油机亏业的销售量较去年同 期下降了15个百分点,而上柴公司紧紧围绕至营目标和方针。进一步改革营捎体制。 拓展市场。强化售前售后服务,提高了用户对公司产品的满意度,使公司产品的市场 占有率仍保持去年74%的水平。同时,D114柴油机市场开拓有了新的进展.D114柴油 机的销售量较去年同期增加了216%。应收帐款得到了有效的控制,应收帐款余额从 去年同期的4.2亿元,下降到3.2亿元,下降幅度为23.81%。 今年上半年完成的净利 润较去年下半年曾加了29%。公司经济运行质量有所提高。各项经济指标显示, 公 司的经济效益综合指数在135柴抽机行业中仍唐第一。

    1996年上半年,公司实现主营业务收入49675.12万元,利润总额7920,17万元。 净利 润6964.59万元,与去年同期相比分别下降了12.42%、28.58%和28.46%。 其主要 原因是受国家宏观调控影响及公司为了控制应收帐款, 从而影响了公司的主营业务 收入及利润的增长。

    2、下半年计划

    下半年公司将继续围绕公司经营目标和方针,努力推行现行销售结算方式,继续抓紧 应收帐款的催收。加快贷款回笼速度,盘活存量资金。同时,加强企业管理, 控制成 本增长,不断提高产品质量。开展市场调研,抓紧新产命开发, 进一步拓展新产品市 场,加快健全销售网络,做好售后服务,加快技术改造,提高资产运作效率和经济效益。 三、重大事件的说明

    1、公司所属油泵分厂正式改建为上海浦东伊维燃油喷射有限公司的公告、公司董 事会一届八次会议关于聘任李大战、唐建新为公司副总经理的公告分别同时刊登于 1996年1月15日、1996年2月16日《上海证券报》和香港《南华早报》。

    2、公司董事会于1996年4月5日召开了一届九次会议,会议审议通过的1995年度年报 摘要、1995年度利润分配预案和聘任梁宝泉先生为公司董事会秘书、关于召开公司 第三次股东大会的公告。分别同时刊登于1996年4月10 日的《上海证券报》和香港 《南华早报》。

    3、公司第三次股东大会于1996年5月10日通过公司1995年度利润分配方案,按每 10 股送2股红股,A股股权登记日为5月23日,除权及红股交易日为5月24日;B股股权登记 日为5月29日。红股交易日为5月30日的公告,分别同时刊登于1996年5月18日《上海 证券报》和香港《南华早报》。

    4、 由香港安达信公司法国际会计准则编制的合并报表中除税及少数股东权益后利 润为67582千元。 境内外会计准则对本公司除税及少数股东权益后利润审计差异调 整内容: 人民币千元

    

    根据法定审计报告除税及少数

    股东权益后净利润 69,646

    回转以前年度国际审计师艰告中已冲销之

    无形资产的摊销 454

    将存贷调整至可变现价值 (4,910)

    补提坏帐准备 (142)

    固定资产折旧之调整。 (1,000)

    将短期上市股票之投资调整为市价 4,669

    抵销因投资于子公司之固定资产评估 (l,135)

    增值而产生的递延投资收益之摊销 一一一一

    根据国际会计准则编制的除税及 67,582

    少数股东权益的利润 ====

    

    5、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

    6、期后事项:公司董事会一届十次会议关于增发8500万股B股、认购及受让扬州新 星动力股份有限公司51%股权的公告、召开公司临时股东大会的公告分别同时刊登 于1996年8月10日《上海证券报》和香港《南华早报》。

    四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

    1、股本变动情况及原因:

    1996年5月10日公司召开了第三次股东大会,会议通过公司 1995年度利润分配方案, 按每10股送2股红股,经此次送股后,本公司股本总额从原32942.44万元增至 39530 .928万元。

    2、股权结构情况单位:万股 每股面值;壹元

    

     1996年6月30日 比例% 1995年12月31日 比例%

    (1)尚未流通股份

    国家持股 24170,928 61,14 28142.44 61.14

    小计 24170,928 61,14 20142,44 61.14

    (2)已流通股份

    境内上市的 2160 5,46 1800 5,46

    人民币普通股

    境内上市的外资股 13200 33,40 11000 33,40

    (3)股份合计 39530,928 100 32942.44 100

    3、主要股东持股情况 1996年6月30日持股数 占总股本(%) (1)上海东风机械(集团)有限公司(国家股) 241709280 61,14

    (2)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK N.A.

     S/A EMERGING MARKETS GROWTH FUND. INC. 6085200 1.54

    (3)HKSBCSB A/C CAISSE CENTRALE DES BANQUES

     POPULAIRES PARIS 5138400 1.30

    (4)ABU DHABI. UNITED ARAB EMIRATES 4800000 1.21

    (5)SCBHK A/C ROBERT FLEMING AND CO., LTD.

     S/A THE FLEMING CHINESE INVESTMENT TRUST PL 4356000 1.10

    (6)HKSBCB A/C CHASE BANK IRELAND S/A PRC FUND 4218960 1.07

    (7)CITIBANK N.A S/B JARDINE FIEMING CHINA REGION

     FUND 4200000 1.06

    (8)SCBHK A/C ROBERT FLEMING & CD., LTD.

     LUXEMBOURG S/A FLEMING FLAGSHIP FUND 4018320 1.02

    (9)HKSBCSB A/C STB S/A IV-TOYO CHINA FUND(3002) 3236760 0.82

    

    五、股东大会简介

    公司第三次股东大会于1996年5月10日在本公司新办公大楼十楼会议厅召开。 出席 会议的110名股东所代表的股份总数计221483540股,占总股本的67.25%。大会按照 《公司法。的规定,表决通过了以下议案:

    (1)审议通过公司董事会报告:

    1996年公司为加快D系列柴抽机的发展,需要筹集资金。本次大会授权公司董事会具 体实施筹资事宜。

    (2)审议通过公司监事会报告:

    (3)审议通过公司财务决策和财务预算方案的报告:

    (4)审议通过公司建立一级ADR计划方案的报告;

    (5)审议通过公司利润分配方案的报告。

    公司1995年度合并报表的净利润为15116.41万元。母公司和子公司按其净利润分别 计提10%法定公积金合计为1978.56万元和10%法定公益金合计为1978.56万元:母 公司和子公司分别按其净利润的30%和10%计提任意公积金合计为5002,00 万元。 加上年初未分配利润2035.44万元,年来可供股东分配红利为8192.73万元,按 10送2 派发红股(每股面值一元)为6588.49万元。结余未分配利润为1604.24万元, 结转 以后年度分配。

    (6)公司章程第十条修改为:公司注册资本为39530.928万元,分成39530.928万股, 每股面值人民币1元。

    其中:国家股24170.928万元。占注册资本61.14%;

    社会公众股2160万元,占注册资本5.46%:

    B股13208万元,占注册资本33.40%。

    (7)审议通过更换部分董事和监事的议案

    会议批准蒋珍珍女士、鲁扬孝先生辞去公司董事职务和杨金昌先生辞去公司监事职 务的请求。

    会议选举李大战先生、梁宝泉先生为公司董事,选举李健劲先生为公司监事。

    以上大会决议公告同时刊登于1996年5月15日《上海证券报》和香港《南华早报》。 六、备查文件

    1、载有公司董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本。

    2、经会计师事务所审计的上半年度财务报告。

    3、第三次股东大会文件资料。

    查阅地址:上海市军工路2636号,本公司董事会秘书室。

     上海柴油机股份有限公司董事会

     一九九六年八月二十八日