2001上工股份有限公司中期报告摘要  [2001-07-26]  

    

重要提示

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    公司中期财务会计报告已经上海众华沪银会计师事务所审计并出具无保留意见 的审计报告。

    

    

(一)公司简介

    1、公司法定中文名称:上工股份有限公司

    公司英文名称:SHANGGONG CO., LTD.

    公司英文名称缩写:SGC

    2、公司注册地址:上海市浦东新区罗山路1201号

    公司办公地址:上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼

    邮政编码:200122

    电子信箱:shggg@public3.sta.net.cn

    公司网址:http://www.shanggonggroup.com

    3、 公司法定代表人:倪永刚

    4、 公司董事会秘书:张一枫

    联系电话:(021)68407700-617 (021)68407515

    传真:(021)63302939

    联系地址:上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼

    5、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》及《香港商报》

    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:

    http://www.sse.com.cn

    公司中期报告备置地点:公司董事会办公室

    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所

    股票简称:上工股份(A)股 上工B股(B股)

    股票代码:600843 900924

    

    

(二) 主要财务数据和指标

    单位:人民币元

项 目 2001年中期 2000年中期

净利润 31,076,553.79 10,400,586.26

扣除非经常性损益后的净利润 27,263,998.05 7,122,641.01

每股收益(摊薄) 0.1231 0.0412

加权 0.1231 0.0412

净资产收益率(%) 4.47 1.62

总资产 1,387,595,192.74 1,296,534,130.43

资产负债率(%) 48.83 49.75

股东权益 不含少数股东权益 695,624,578.93 643,317,818.64

每股净资产 2.76 2.55

调整后的每股净资产 2.56 2.28

每股经营活动产生的现金流量净额 0.1219 -0.2669

项 目 2000年度

净利润 33,311,419.97

扣除非经常性损益后的净利润 26,701,195.67

每股收益(摊薄) 0.1319

加权 0.1319

净资产收益率(%) 5.0134

总资产 1,321,301,466.98

资产负债率(%) 49.12

股东权益 不含少数股东权益 664,442,366.66

每股净资产 2.6318

调整后的每股净资产 2.4368

每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0136

利润表附表:

项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 12.86 13.16 0.3543 0.3543

营业利润 4.00 4.09 0.1102 0.1102

净利润 4.47 4.57 0.1231 0.1231

扣除非经常性

损益后的净利润 3.92 4.01 0.1080 0.1080

注(1)本报告期扣除的非经常性损益项目、金额如下:

项 目 金 额

补贴收入 3,541,397.79

营业外收入 1,046,134.73

营业外支出 774,976.78

合 计 3,812,555.74

    注 (2)2000年度主要财务数据和指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充 规定对2000年度财务报告进行调整后的资料

    注(3)主要财务指标计算公式如下:

    ①每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数

    ②净资产收益率=净利润÷报告期末股东权益×100%

    ③每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数

    ④调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项 -待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用- 住房周转金负数余额) ÷报告期末普通股股份总数

    ⑤每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末 普通股股份总数

    ⑥加权平均每股收益(EPS)计算公式如下:

    EPS=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)

    其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    ⑦加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:

    ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)

    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报 告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。

    

    

(三)股本变动和主要股东持股情况

    1、股本变动情况(截止2001年6月30日) 单位:股

                          期初数      本次变动增减 +,-        期末数

一、未上市流通股份

1.国家股 117,018,082 117,018,082

2.国有法人股 9,348,288 9,348,288

3.募集法人股 13,000,000 13,000,000

未上市流通股份合计 139,366,370 139,366,370

二、已上市流通股份

1.人民币普通股 15,600,000 15,600,000

2.境内上市的外资股 97,500,000 97,500,000

已上市流通股份合计 113,100,000 113,100,000

三、股份总数 252,466,370 252,466,370

    2、主要股东持股情况

    (1) 截止2001年6月30日, 公司股东总数为26,756 , 其中A股流通股13, 646 户, B股12,961户

    (2) 前十名股东持股情况

    名次  股东名称                            股份性质

1. 上海轻工控股(集团)公司 国家股

2. 上海国际信托投资公司 国有法人股

3. 中国银行上海市分行 社会法人股

4. 上海三毛纺织股份有限公司 社会法人股

5. 兰 毅 B股

6. 裕元基金 A股

7. 申银万国证券股份有限公司 社会法人股

8. 中国工商银行上海市第二支行 社会法人股

9. MERRILL LYNCH NOMINEES HK LTD B股

10. 孙秀华 B股

名次 股东名称 期末持股数 占总股本比例(%)

1. 上海轻工控股(集团)公司 117,018,082 46.35

2. 上海国际信托投资公司 9,348,288 3.70

3. 中国银行上海市分行 4,771,000 1.89

4. 上海三毛纺织股份有限公司 1,762,800 0.70

5. 兰 毅 1,577,702 0.62

6. 裕元基金 1,342,905 0.53

7. 申银万国证券股份有限公司 1,300,000 0.51

8. 中国工商银行上海市第二支行 650,000 0.26

9. MERRILL LYNCH NOMINEES HK LTD 650,000 0.26

10. 孙秀华 643,012 0.25

    注(1)上海轻工控股(集团)公司系本公司控股股东,其法人代表:张立平

    经营范围:市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国内贸易。 年初持有国家股117,018,082股,报告期内所持股份无变动、无质押、冻结情况。

    注(2)公司与第(2)至第(10)名股东之间不存在关联关系。

    

    

(四)经营情况的回顾与展望

    1、 公司报告期内主要经营情况

    2001年上半年,公司主营业务收入42,798万元,比上年同期增长66.4 %,其中: 缝纫机销售收入37,418万元,占87.43%;缝纫机零件销售收入3,405万元,占7.96%; 生化产品销售收入1,343万元,占3.14%,其他收入631万元,占1.47%。

    今年上半年,公司生产和销售各类工业缝纫机分别为14.47万台和14.20万台, 生产和销售各类家用缝纫机分别为87,952台和84,231台。 公司产品出口占销售收 入43.74 %, 出口创汇2,253万美元,比上年同期增长201%。

    2001年上半年,公司主营业务利润为8,946万元,较上年同期增长80.07 %,净 利润为3,108万元,较上年同期增长198.80%,为年度计划的50.13%。

    上述数据表明,今年上半年公司经营情况在去年发生较大变化的基础上,又有 了新的变化,公司重点抓了以下几方面工作:

    (1)拓展内外市场

    公司采取积极措施,构筑营销新平台,目前已在全国开设了30家专卖店,基本 形成上工产品销售网络体系,为拓展市场,抵制假冒产品创造了条件;公司组建了 以品牌建设为主的管理机构,围绕主业发展延伸产业,提高品牌的整体优势。

    国际贸易方面,公司重视市场调研,及时调整策略,上工进出口公司上半年出 口增幅近50%,其中非洲、欧洲地区的出口分别增长了36%和87%, 新加盟的飞人进 出口公司和蝴蝶进出口公司通过细分市场,加强服务,加快产品结构调整,外贸出 口量均比去年同期有大幅度增长,全公司出口创汇额达2, 253 万美元, 同比增长 201%。

    (2)强化内部管理

    公司以提高企业效益为重点,继续挖掘内部潜力,压缩费用开支,减少各个环 节的损耗,取得了良好的效果。加强采购管理,坚持货比三家,择优选购;加强财 务管理, 运用成本倒逼法,实行严格控制,加强考核,将降本增效指标落到实处; 加强现场管理,增强全体员工参与管理的意识,促进企业整体素质的提高。

    (3)重视科研开发

    公司采取各种措施,加快新产品的研制,缩短新产品商品化的进程,上半年完 成了曲折缝缝纫机系列4个品种的设计,并进入试制阶段, 力争在三季度批量投放 市场;公司集中资金,加强技术中心的基础建设,筹建材料和电子控制实验室,并 充分利用社会力量,与高等院校一起研究新课题,努力提高产品的科技含量。

    (4)抓好资源整合

    上半年,公司在上海轻工控股(集团)公司的支持下,加快资本运作步伐,飞 人、蝴蝶进出口公司先后加盟上工,扩大家用机和家用多功能缝纫机的生产,收购 缝纫机的著名品牌。通过对同行业中各种可供利用资源的整合,实现了优势力量的 组合,增强了公司核心竞争能力。同时,公司受让上海申贝办公机械有限公司 50% 股权,为涉足高新技术领域、形成新的利润增长点、提升未来业绩创造了条件。

    2、公司投资情况

    (1)募集资金使用情况

    本报告期内,公司未有新增募股资金使用情况,亦无前期募集资金使用至本期 状况。

    (2)其他投资情况

    ① 出资12,410,561.12元,受让上海蝴蝶进出口有限公司90%的股权。

    ② 出资15,10万元, 受让上海飞人协昌缝制机械有限公司″蝴蝶″、″蜜蜂″ 系列注册商标。

    ③ 出资133,241,702.33元,受让上海申贝办公机械有限公司50%的股权。

    ④ 出资210万元组建上海上工兴达衣车机械有限公司,本公司拥有68% 股权, 该公司注册资本为人民币310万元,经营范围:曲折缝系列工业缝纫机的生产、 销 售及售后服务。

    ⑤ 出资180万元,组建上海上工方天机械有限公司,本公司拥有60%股权,该 公司注册资本为人民币300万元,经营范围:工业缝纫机及其配件、 机械零件的生 产和销售。

    ⑥ 出资250万元,组建上海上工佳荣衣车有限公司,本公司拥有62.5%股权, 该公司注册资本为人民币400万元,经营范围:家用缝纫机及配件的销售、 装配加 工。

    ⑦ 出资90万元,组建上海上工企业管理有限公司,本公司拥有90 %股权,该 公司注册资本为人民币100万元,经营范围:企业管理、生产、 销售缝制设备及零 部件。

    3、公司财务状况

    (1) 比较资产负债表

                                                单位:人民币元

项 目 2001年6月30日 2000年12月31 日 增减(%)

总资产 1,387,595,192.74 1,321,301,466.98 5.02

应收帐款 220,107,788.68 219,865,057.66 0.11

存 货 171,839,482.01 148,602,869.33 15.64

长期投资 224,738,061.42 104,224,346.89 115.63

固定资产 362,521,834.77 367,681,441.65 -1.40

长期负债 1,474,782.00 4,316,917.25 -65.84

股东权益 695,624,578.93 667,925,692.55 4.15

(2) 比较损益表

单位:人民币元

项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减(%)

主营业务收入 427,984,537.26 257,204,946.18 66.40

主营业务利润 89,460,923.42 49,681,866.29 80.07

净利润 31,076,553.79 10,400,586.26 198.80

3 指标变动说明:

项 目 变动率(%) 变动的主要原因

资产负债表

货币资金 -47.76 购买申贝股权、蝴蝶进出口公司股权、

商标使用权。

应收票据 34.14 增加贸易性应收票据。

预付帐款 82.79 增加项目投资预付款。

待摊费用 45 倍 场地调整预付款尚未结算。

长期股权投资 1.16 倍 购买申贝股权和蝴蝶进出口公司股权。

无形资产 1.23 倍 购买商标使用权。

长期待摊费用 100 增加固定资产改良支出。

应付票据 179.86 增加贸易性应付票据。

应付工资 119.56 增加应付工资结余数。

应付福利费 54.21 结余数增加。

应交税金 -63.23 增加出口退税应退未退数。

其它应付款 51.11 增加合并单位。

预提费用 56.5 尚未支付的贷款利息。

壹年内到期

的长期负债 -55.46 归还借款。

专项应付款 -100 付清欠款。

少数股东权益 83.14 增加合并单位相应增加的少数股东权益数。

未分配利润 105.8 增加上半年净利润。

利润及利润分配表

销售收入 66.4 增加缝纫机新产品销售及出口产品销售,

增加柠檬酸产品销售。

销售成本 63.84 销售增加相应增加成本。

主营业务利润 80.07 增加新产品销售和产品结构调整增利。

其它业务利润 -31.92 减少其他业务的销售

营业费用 36.07 增加贸易性合并单位相应增加费用支出。

财务费用 33.37 增加银行贷款利息。

营业利润 22 倍 主营业务利润增加相应增加营业利润。

补贴收入 449.84 收到财政补贴收入

营业外收入 -78.68 减少一次性收入

利润总额 192 主营业务利润增加相应增加利润总额。

所得税 109.79 利润增加税收增加。

净利润 198.80 利润总额增加。

    4、 下半年计划

    ⑴抓市场建设。要继续开拓国内外市场,采取多种方式,准确把握市场趋势和 产品定位,保持传统市场,巩固新开辟的市场。今年计划建立60家专卖店,基本形 成以″上工产品专卖店″为主要形式的销售体系,建立起相应的技术服务中心和现 代物流中心,通过信息化管理,优质服务,提高市场占有率。

    要努力扩大产品出口,在公司销售额总体增长的前提下,进一步提高外贸销售 额在全公司销售额中的比例。

    ⑵抓科研开发。要抓紧完善技术中心的建设,增加科技投入,探索产学研结合, 调动科技人员的积极性和创造性,要抓好新产品开发基金的投入和使用,加速新产 品研制和商品化进程,做到快启动、早投产、抢市场、争份额。

    ⑶抓产品质量。要进一步加强质量管理,积极探索新的质量管理机制和考核办 法,增强全员参与质量管理的自觉性,做好ISO9001质量认证复审工作。

    ⑷抓降本增效。继续采取积极措施,从每一个零件采购、每道工序加工,都要 落实责任,加强考核。要重点抓好库存产品和应收帐款管理,实现降低成本,增加 盈利目的。

    ⑸抓资源整合。要适应市场变化,继续做好产业结构调整工作,扩大缝纫机品 种生产,提高缝制设备科技含量,不断进行资源整合,积极吸纳优质资产,提高资 源利用率。要创造条件,实现增发新股并抓紧做好投资项目的前期准备工作。

    

    

(五)重要事项

    1、公司中期无利润分配预案及公积金转增股本预案。

    2、公司2001年4月10日召开第三届董事会第八次会议和2001年6月 8 日召开的 2000年度股东大会审议通过,公司2000年度不进行利润分配,也不进行资本公积金 转增股本。(见2001年4月12日和6月12日《上海证券报》和《香港商报》)。

    3、重大诉讼、仲裁事项

    ①本公司因上海永久股份有限公司向中国银行上海分行贷款而为其担保涉及讼 诉(详见2000年7月6日《上海证券报》和香港《商报》),现经法院调解,上海永 久股份有限公司还款履行完毕,本公司担保责任解除。

    ②上海飞人有限公司因欠本公司贷款引起诉讼。根据上海市第一中级人民法院 (2000)沪一中经初字第208号民事判决, 上海飞人有限公司用其″飞人牌″商标 偿还欠款5,061,268.51元。飞人牌商标经评估,由上海市资产评审中心确认的价值 为人民币824万元。

    4、报告期内,公司收购、出售资产和兼并事项

    ⑴本公司三届六次董事会议及2001年度第一次临时股东大会通过受让上海轻工 控股(集团)公司所持有的上海蝴蝶进出口有限公司90%股权的决议, 经上海立信 资产评估有限公司评估,上海市资产评审中心确认,整体资产帐面价值为14, 046 ,402.47 元,评估价值为13,789,512.35元,至报告期末,公司已按评估价值, 支 付了购买90%股权的全部款项,计12,410,561.12元,办理了产权转让交割手续。

    ⑵本公司三届九次董事会议决定受让上海飞人协昌缝制机械有限公司″蝴蝶″、 ″蜜蜂″系列注册商标。经上海立信资产评估有限公司评估,上海市资产评审中心 确认,上述商标价值为1,192万元,根据协商,公司的受让价格为1,510万元,至报 告期末,公司已支付了商标转让费,商标过户手续正在办理之中。

    ⑶本公司三届九次董事会议及2000年度股东大会通过受让上海申贝办公机械有 限公司50%股权的决议,根据上海东洲资产评估有限公司评估, 上海市资产评审中 心确认,转让部分的资产帐面价值为134,078,752.66元,评估价值为266,483,404 .66元,至报告期末,公司已按评估确认值,支付了购买50% 股权的全部款项, 计 133,241,702.33元,办理了产权转让交割手续。

    5、 重大关联交易事项

    ⑴本公司受让上海蝴蝶进出口有限公司90%股权系关联交易,详见2001年2月28 日刊登在《上海证券报》和香港《商报》的关联交易公告。本次关联交易为公司在 本报告期带来投资收益92.18 万元,占净利润总额的2.97%。

    ⑵本公司受让上海飞人协昌缝制机械有限公司″蝴蝶″、″蜜蜂″系列注册商 标,系关联交易,详见2001年6月1日刊登在《上海证券报》和香港《商报》的关联 交易公告。

    ⑶本公司受让上海申贝办公机械有限公司50%股权系关联交易,详见2001年6月 1日刊登在《上海证券报》和香港《商报》的关联交易公告。

    6、 本公司与控股股东在资产、人员、财务等方面完全分开,实现了人员独立、 财产完整、

    (1) 人员方面,公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的,公司的高级 管理人员均在本公司领取薪酬,未在控股股东单位担任行政职务。

    (2) 资产方面,公司拥有独立的采购、销售、生产制造和辅助生产系统,并 独立拥有自己的商标等无形资产。

    (3) 财务方面,公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度,公司单独在银行开设账户。

    7、 报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。

    8、 报告期内,公司无新聘任、改聘、解聘会计师事务所事项。

    9、 报告期内公司担保情况

    担 保 单 位                       担 保 金 额

上海建筑材料(集团)总公司 1,500万元

上海华源企业发展股份有限公司 10,000万元

    10、报告期内公司未更改公司名称及股票简称。

    11、报告期内公司不存在委托理财事项。

    12、期后事项:

    上海永久股份有限公司对本公司为其担保的借款合同履行完毕,本公司的担保 责任解除。

    

    

(六)财务会计报告(已经审计)

    一、 境内会计师审计报告

    沪众会字(2001)第(1001)号

    上工股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了 贵公司2001年6月30 日的资产负债表和合并资产负债 表及2001年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001年1-6月的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司及合并的2001年6月30 日的财务状况和 2001年1-6月的经营成果以及现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。

    

上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 林东模

    中国注册会计师 李文祥

    中国,上海 二零零一年七月二十四日

    本报告附送:

    1. 贵公司2001年6月30日公司及合并资产负债表

    2. 贵公司2001年1-6月公司及合并利润及利润分配表

    3. 贵公司2001年1-6月公司及合并现金流量表

    4. 贵公司2001年中期会计报表附注

    二、会计报表(见附表)

    资产负债表

    利润及利润分配表

    现金流量表

    三、会计报表附注

    1. 公司简介

    上工股份有限公司(以下简称″公司″)是中国缝制设备行业第一家上市公司, 公司原名上海工业缝纫机股份有限公司,1997年5月29日经1996年度股东大会决议, 更名为″上工股份有限公司″。公司以生产、销售工业用缝制设备为主,主要产品 有平缝、包缝、套结、钉扣、锁眼、双针、多针、链缝、绷缝及其他特种工业缝纫 机共10个大类,21个系列,100多个品种。主要产品以″上工牌″、 ″双工牌″为 注册商标。公司近年来积极进行新型缝纫设备的开发、研制。

    截至2001年6月30日止公司(合并子公司后)的资产总额为138,760 万元, 负 债总额为67,752万元,所有者权益为69,562万元,少数股东权益为 1, 445 万元。 2001年1-6月公司主营业务收入为42,798万元,净利润为3,108万元,累计未分配利 润为6,044万元。

    2. 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    2.1会计制度

    公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》。

    2.2 会计年度

    公司采用公历年度为会计年度,即从每年的1月1日至12月31日为一个会计年度。

    2.3 记帐本位币

    公司以人民币为记帐本位币。

    2.4 记帐基础和计价原则

    公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。

    2.5 外币业务的核算方法

    公司的外币业务以业务发生当日的汇率(指由中国人民银行公布的外汇市场汇 价中间价,下同)将外汇折合人民币入帐,期末对外汇帐户余额按期末日汇率折合 人民币进行调整,并作汇兑损益的会计处理。

    2.6 现金等价物的确定标准

    公司对持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,确定为现 金等价物。

    2.7 坏帐核算方法

    公司的坏帐损失采用备抵法核算,期末按应收款项(包括应收帐款和其他应收 款)的余额及其帐龄依下述比例计提坏帐准备,实际发生坏帐时,在履行了规定的 审批手续后冲减坏帐准备。

    帐龄      计提比例

1年以内 0.5%

1-2年 1%

2-3年 5%

3-4年 20%

4年以上 30%

    4年以上应收帐款每项延长一年增提坏帐准备10%,累计提取至50%为限。

    2.8 存货核算方法

    (1)公司存货主要包括:在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、 委托加工物资、在制品等。

    (2)存货计价方法:原材料、包装物、 低值易耗品等采用计划成本进行日常核 算,通过″材料成本差异″帐户核算各类存货的实际成本与计划成本的差异,领用 和发出,按当月成本差异率计算发出原材料、包装物、低值易耗品等应分摊的成本 差异,将计划成本调节为实际成本。在制品和库存商品以实际成本计算。库存商品 发出时采用加权平均法计算成本。

    (3) 低值易耗品和包装物的摊销方法:公司低值易耗品和包装物领用时采用一 次摊销法计入有关成本、费用项目。

    (4) 存货跌价损失计算方法:

    a) 成品在期末根据成品品种结存情况,按成本与可变现净值孰低的原则计提 存货跌价准备。

    b) 原材料及各种半成品根据项目大类货龄分析情况,以一定的百分率计提存 货跌价准备。

    2.9 短期投资核算方法

    公司的短期投资按实际成本计价,其投资收益采用成本法核算,期末根据成本 与市价孰低的原则采用总额比较法计提短期投资跌价准备。

    2.10 长期投资核算方法

    公司的长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。

    (1)长期股权投资

    长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或 评估协议确定的价值入帐。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20% 以上(含 20%)或虽不足20%,但对被投资单位有重大影响的,采用权益法核算;反之,则采 用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额 的差额作为股权投资差额。

    (2)长期债权投资

    长期债权投资按取得时的实际成本核算。长期债券投资实际成本与债券面值的 差额作为溢价或折价,长期债券投资按期计息,采用直线法在存续期内摊销溢价或 折价。

    (3)长期投资减值准备

    长期投资减值准备是根据相关长期投资的项目或其资产的实际经营状况、公允 价值等情况经分析计提长期投资的减值准备。

    2.11 固定资产计价和折旧方法

    公司的固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋及建 筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列为固 定资产,以取得时的实际成本为原价入帐,以平均年限法计提折旧,折旧年限和净 残值率如下:

    固定资产分类    折旧年限    净残值率

房屋及建筑物 20 10%

机器设备 10 10%

运输工具 5 10%

办公设备 5 10%

    公司期末对固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额,按逐项比较法计提固 定资产减值准备。

    2.12 在建工程核算方法

    公司的在建工程采用实际成本核算,在建的固定资产尚未交付使用之前发生的 工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建工程成本在工程达到预定可使用时结 转固定资产。

    公司期末对在建工程预计发生减值的情况,经逐项分析法计提在建工程减值准 备。

    2.13 无形资产计价和摊销方法

    公司的无形资产主要系商标权、土地使用权和兼并企业的商誉,其价值采用直 线法按受益年限平均摊销。

    公司期末对无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额,按逐项比较法计提无 形资产减值准备。

    2.14 开办费、长期待摊费用摊销方法

    公司的开办费先在长期待摊费用中归集,从开始生产经营的当月起一次摊销; 长期待摊费用按受益期平均摊销。

    2.15 收入确认原则

    (1)商品销售

    公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    (2)提供劳务

    公司对外劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的 成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    2.16 合并会计报表的编制方法

    (1)合并范围的确定原则

    公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上 含50% 或虽然占该单位权益 性资本不足50%,但具有实际控制权的,该单位纳入合并范围。 如果被投资单位的 总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报 表合并范围的请示的复函》的规定,则该单位不予以合并。

    (2)合并采用的会计方法

    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 的有关规定,公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据, 合并各项目数据编制合并会计报表。合并时,抵销了合并范围内公司间的重大内部 交易和往来款项。

    2.17 所得税会计处理方法

    公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    2.18 会计政策、会计估计或会计报表合并范围的变更

    (1) 会计政策、会计估计的变更

    根据规定公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》,主要会计政策变更如 下:

    (1)开办费在经营的当月一次计入损益;

    (2)职工住房补贴一次计入公司当期的成本费用;

    上述会计政策的变更公司采用追溯调整法,调整资产负债表的期初留存收益和 相关项目的期初数,利润及利润分配表上年数。上述会计政策变更对公司(合并子 公司后)资产总额的累计影响数为4,107,504.86元,其中开办费摊销政策变更调减 资产总额1,786,285.69元,职工住房补贴摊销政策变更调减资产总额2,321,219.17 元。调整后,公司(合并子公司后)的期初未分配利润调减3,126,068.75元,盈余 公积调减357,257.14元;公司 合并子公司后 2000年的净利润调减1,697,040.20元。

    3. 税项

    3.1 增值税

    公司按产品的增值额计缴增值税,主要产品的税率为17% 。

    3.2 营业税

    公司按营业收入的5%计缴营业税。

    3.3 城市维护建设税

    公司按当期应交增值税、营业税之和的7%计缴城市维护建设税。

    3.4 教育费附加

    公司按当期应交增值税、营业税之和的3%计缴教育费附加。

    3.5 所得税

    公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。

    4. 控股子公司及合营企业

    单位:万元

子公司名称 注册资本 经营范围

上海双重包缝机有限公司 1200 生产、开发、销售包缝机

上海工业缝纫机销售总公司 500 缝制设备、金属材料、

机电设备等销售

上海上工进出口有限公司 3200 机电设备、仪表仪器等进出口

上海工缝房地产发展有限公司 500 房地产开发、销售咨询、

物业管理

上海上工针业有限公司 1400 生产销售缝纫机针、特种异形针

上海上工净水有限公司 300 生产、销售饮用水及配套设备

上海四方同济净水有限公司 1055 饮用水生产、销售及

相关技术开发

上海美狮综合经营公司 50 缝纫机及配件的销售

上海宝灵工程设备成套

有限公司 55 机电设备、五金交电、汽配等

上海永德经济发展有限公司 200 机电设备、家用电器、

建筑五金销售

上海富华轻机有限公司 $100 生产销售服装机械、贸易代理

上海工业缝纫机物产总公司 460 缝制设备及零件、金属材料

及汽配等

国际机电常州缝

制设备有限公司 150 缝制设备销售等

上海工业缝纫机技术开发公司 120 缝制设备″四技″服务等

上海缝纫机针一厂经营部 25 机针设备及技术服务

上海凤翎实业公司 30 机针销售及缝纫机零件销售

长沙华日生化实业有限公司 2500 柠檬酸系列产品、

润滑油、凡士林等

上海飞人进出口有限公司 1000 缝纫设备及其他机电产品

的进出口

上海上原科技开发有限公司 600 新型缝制设备设计、开发

上海上工佳荣衣车有限公司 400 缝纫机及配件的销售.装配加工

上海上工方天机械有限公司 300 工业缝纫机及其配件.机械零件

的生产和销售

上海上工兴达衣车机械

有限公司 310 曲折缝系列工业缝纫机

的生产.销售

上海上工企业管理有限公司 100 企业管理.生产销售

缝制设备及零部件

上海蝴蝶进出口有限公司 1000 各类缝制设备.机电产品等进出口

上海申贝办公机械有限公司 3507 办公机械设备的生产和销售

子公司名称 投资额 控股比例

上海双重包缝机有限公司 840 70%

上海工业缝纫机销售总公司 500 100%

上海上工进出口有限公司 2880 90%

上海工缝房地产发展有限公司 450 90%

上海上工针业有限公司 1320 94.30%

上海上工净水有限公司 270 90%

上海四方同济净水有限公司 538 51%

上海美狮综合经营公司 27.5 55%

上海宝灵工程设备成套 49.5 90%

有限公司

上海永德经济发展有限公司 160 80%

上海富华轻机有限公司 $55 55%

上海工业缝纫机物产总公司 460 100%

国际机电常州缝

制设备有限公司 150 100%

上海工业缝纫机技术开发公司 120 100%

上海缝纫机针一厂经营部 25 100%

上海凤翎实业公司 30 100%

长沙华日生化实业有限公司 2250 90%

上海飞人进出口有限公司 900 90%

上海上原科技开发有限公司 420 70%

上海上工佳荣衣车有限公司 250 62.5%

上海上工方天机械有限公司 180 60%

上海上工兴达衣车机械 210 67.74%

有限公司

上海上工企业管理有限公司 90 90%

上海蝴蝶进出口有限公司 900 90%

上海申贝办公机械有限公司 1753.5 50%

    2000年末控股及合营企业共19家。2001年1月以货币资金12,410,561.12元收购 了上海蝴蝶进出口有限公司90%的股权。

    2001年2月以货币资金210万元投资成立了上海上工兴达衣车机械有限公司,公 司占67.74%的股权。

    2001年3月以货币资金250万元投资成立了上海上工佳荣衣车有限公司,公司占 62.50%的股权。

    2001年5月以货币资金90万元投资成立了上海上工企业管理有限公司, 公司占 90%的股权。

    2001年5月以货币资金180万元投资了上海上工方天机械有限公司,公司占 60% 的股权。

    2001年6月以货币资金133,241,702.33元收购了上海申贝办公机械有限公司50% 的股权。

    截至2001年6月30日止,公司控股及合营企业共25家。

    5. 会计报表主要项目注释

    5.1货币资金

    项目                      期初数              

原币 汇率 折合RMB

现金 68,033.98

银行存款

人民币 263,261,026.43 263,261,026.43

美元 1,941,537.44 8.2781 16,072,241.08

日元 1,247,536.00 0.0724 90,349.05

合计 279,491,650.54

项目 期末数

原币 汇率 折合RMB

现金 566,570.37

银行存款

人民币 129,321,859.25

美元 1,934991.11 8.2777 16,017,297.65

日元 1,247696.93 0.07242 90,360.71

合计 145,996,087.98

    期末货币资金数较期初减少47.76%是由于2001年上半年购买申贝公司股权1.33 亿元、蝴蝶进出口公司股权1,427万元和购买商标使用权2,016万元所致。

    5.2短期投资和短期投资跌价准备

    项目                期初数                  期末数

投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备

股票投资 41,500.00 41,500.00

债券投资 240,161.83 240,161.83

其他投资

合计 281,661.83 281,661.83

5. 3应收票据

出票单位 出票日期 到期日 金额

上海工缝电器有限公司 2001.6.21 2001.12.20 5,000,000.00

上工华莘精密机械有限公司 2001.6.15 2001.11.30 5,000,000.00

上海上工物资供应公司 2000.6.28 2001.12.25 3,000,000.00

上海浦东上工设备销售公司 2001.6.29 2001.12.28 1,430,000.00

上海浦东上工设备销售公司 2001.6.16 2001.10.25 400,000.00

上海自力实业公司 2001.6.29 2001.12.28 700,000.00

上海双工综合经营服务部 2001.6.25 2001.12.25 800,000.00

上海工业缝纫机厂经营公司 2001.6.22 2001.11.29 4,000,000.00

上海工业缝纫机厂经营公司 2001.6.25 2001.12.25 2,500,000.00

上海工业缝纫机厂经营公司 2001.6.29 2001.12.22 5,000,000.00

上海工业缝纫机经营公司 2001.6.21 2001.12.21 1,430,000.00

上海双工实业公司 2001.6.21 2001.11.9 3,000,000.00

上海上工精益工具公司 2001.6.28 2001.12.28 1,000,000.00

南通上工缝纫机有限公司 2001.6.28 2001.12.28 2,000,000.00

上海永工技术开发中心 2000.12.29 2001.12.29 80,905.16

上海振星经济开发中心 2001.6.25 2001.12.22 1,000,000.00

上海富华轻机有限公司 2001.6.20 2001.9.20 2,500,000.00

上海钻石缝制设备经营部 2001.6.28 2001,7.31 2,000,000.00

义乌上工针业有限公司 2001.6.30 2001.7.31 3,000,000.00

东京国际贸易 上海 有限公司 2001.6.28 2001.9.15 10,000,000.00

合计 53,840,905.16

5. 4应收帐款

5.4-1合并数

帐龄 期初数

金额 比例% 坏帐准备

1年以内 122,330,417.17 52.42 611,652.07

1-2年 38,566,256.26 16.53 385,662.57

2-3年 29,654,297.35 12.71 1,482,714.88

3-4年 18,336,826.21 7.86 3,667,365.24

4年以上 24.463,793.49 10.48 7,339,138,06

合计 233,351,590.48 100.00 13,486,532.82

帐龄 期末数

金额 比例% 坏帐准备

1年以内 127,541,329.54 54.53 637,706.65

1-2年 36,368,026.23 15.55 363,680.25

2-3年 29,361,188.01 12.55 1,468,059.40

3-4年 8,670,548.45 3.71 1,734,109.69

4年以上 31,957,503.48 13.66 9,587,251.04

合计 233,898,595.71 100.00 13,790,807.03

期末数中欠款金额前5名的单位如下:

欠款单位名称 金额 帐龄 内容

上海工业缝纫机泉州销售公司 5,934,367.44 4年以上 货款

常熟上工缝纫机有限公司 5,297,577.55 1年以内 货款

东京国际贸易(上海)有限公司 5,149,992.08 1年以内 货款

青岛兴华缝纫机有限公司 4,869,490.37 1年以内 货款

天津开发区通用针车有限公司 4,096,230.15 1年以内 货款

上述应收帐款中无持5%(含5%)股份以上股东单位的欠款。

5.4-2母公司数

帐龄 期初数

金额 比例% 坏帐准备

1年以内 95,698,802.55 58.97 478,494.01

1-2年 13,241,287.62 8.16 132,412.89

2-3年 15,076,468.54 9.29 753,823.44

3-4年 14,332,581.76 8.83 2,866,516.35

4年以上 23,945,654.18 14.75 7,183,331.90

合计 162,294,794.65 100.00 11,414,578.59

帐龄 期末数

金额 比例% 坏帐准备

1年以内 70,389,449.02 52.99 351,947.25

1-2年 12,997,343.65 9.78 129,973.43

2-3年 13,830,780.11 10.41 691,539.00

3-4年 3,654,752.33 2.75 730,950.47

4年以上 31,957,503.48 24.07 9,587,251.04

合计 132,829,828.59 100.00 11,491,661.19

5. 5其他应收款

5.5-1合并数

帐龄 期初数

金额 比例% 坏帐准备

1年以内 87,120,965.49 71.47 435,604.83

1-2年 8,118,054.32 6.66 81,180.54

2-3年 5,120,945.97 4.20 256,047.30

3-4年 5,965,020.40 4.89 1,193,004.08

4年以上 15,569,254.18 12.78 4,670,776.26

合计 121,894,240.36 100.00 6,636,613.01

帐龄 期末数

金额 比例% 坏帐准备

1年以内 87,873,230.04 73.20 439,366.15

1-2年 6,066,470.43 5.05 60,664.70

2-3年 6,437,761.89 5.36 321,888.09

3-4年 3,752,634.84 3.13 750,526.97

4年以上 15,917,361.21 13.26 4,775,208.36

合计 120,047,458.41 100.00 6,347,654.27

期末数中欠款金额前5名的单位如下:

欠款单位名称 金额 帐龄 内容

上海工业缝纫机电器有限公司 10,826,967.05 1年以内 非贸易往来

华莘厂 6,579,452.13 1年以内 非贸易往来

永德公司 5,814,469.97 1年以内 非贸易往来

张桥工业公司 5,500,000.00 4年以上 非贸易往来

上海协昌缝制机械有限公司 5,065,653.61 1年以内 非贸易往来

5.5-2母公司数

帐龄 期初数

金额 比例% 坏帐准备

1年以内 91,412,341.54 74.40 457,061.71

1-2年 7,151,651.73 5.82 71,516.52

2-3年 3,322,971.91 2.70 166,148.61

3-4年 5,415,550.11 4.40 1,083,110.04

4年以上 15,569,254.18 12.68 4,670,776.26

合计 122,871,769.47 100.00 6,448,613.14

帐龄 期末数

金额 比例% 坏帐准备

1年以内 78,160,027.80 75.18 390,800.14

1-2年 2,973,341.22 2.86 29,733.41

2-3年 4,455,473.62 4.29 222,773.68

3-4年 2,457,685.46 2.36 491,537.09

4年以上 15,917,361.21 15.31 4,775,208.36

合计 103,963,889.31 100.00 5,910,052.68

5. 6预付帐款

帐龄 期初数 期末数

金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备

1年以内 24,271,870.22 82.91 - 49,578,519.94 92.65 -

1-2年 1,757,810.57 6.00 - 1,164,876.84 2.18 -

2-3年 1,029,352.68 3.52 - 1,137,119.74 2.12 -

3-4年 1,577,553.07 5.39 - 799,830.72 1.49 -

4年以上 639,273.86 2.18 - 832,924.52 1.56 -

合计 29,275,860.40 100.00 - 53,513,271.76 100.00 -

期末数较期初数有大幅增长的原因主要是2001年上半年增加了项目投资预付款

期末数中欠款金额前5名的单位如下:

欠款单位名称 金额 帐龄 内容

上海明精机床公司 25,180,000.00 1年以内 货款

湖南银海石油化工有限公司 12,996,189.41 1年以内 货款

双工缝制设备开发公司 2,167,137.98 1年以内 货款

浙江百乐泵业有限公司 1,016,289.18 1年以内 货款

安徽福利制革有限公司 984,456.40 1年以内 货款

上述预付帐款期末数中无持有公司5%(含5%)股份以上股东单位的欠款。

5. 7存货

项目 期初数

金额 跌价准备

原材料 45,009,901.51 1,731,724.13

外购商品 21,728,945.69 -

低值易耗品 567,585.56 -

委托加工物资 3,074,810.17 -

在产品 20,868,891.31 151,516.62

产成品 62,318,439.60 3,082,463.76

合计 153,568,573.84 4,965,704.51

项目 期末数

金额 跌价准备

原材料 56,046,419.09 953,217.92

外购商品 23,049,514.89 -

低值易耗品 285,973.78 -

委托加工物资 1,392,959.85 -

在产品 27,078,824.18 944,253.77

产成品 68,995,363.83 3,112,101.92

合计 176,849,055.62 5,009,573.61

5.8待摊费用

项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

场地工程 - 1,546,143.00 257,690.50 1,288,452.50

保险费 - 43,120.20 10,780.05 32,340.15

租金 26,666.67 147,916.66 125,000.00 49,583.33

其他 2,895.00 - 40.00 2,855.00

合计 29,561.67 1,737,179.86 393,510.55 1,373,230.98

5. 9长期投资

5.9-1合并数

①长期投资汇总

项目 期初数 本期增加

金额 减值准备 金额

长期股权投资 108,885,718.55 4,663,771.66 130,763,507.03

长期债权投资 2,400.00 - -

合计 108,888,118.55 4,663,771.66 130,763,507.03

项目 本期减少 期末数

金额 金额 减值准备

长期股权投资 10,249,792.50 229,932,690.01 5,197,028.59

长期债权投资 - 2,400.00 -

合计 10,249,792.50 229,935,090.01 5,197,028.59

    期末数较上期数增长1.16倍的原因是本期以1.33亿元收购申贝公司50% 的股权 和1,427万元收购蝴蝶进出口公司90%的股权.

    ②长期股权投资

    a.股票投资

     被投资                   股份     股票   占被投资公司     投资    减值

公司名称 性质 数量 注册资本比例 金额 准备

上海银行 法人股 小于5% 191,700.00 -

新锦江股份有限公司 法人股 79200 小于5% 220,000.00 -

华联商厦股份有限公司 法人股 84150 小于5% 391,994,60 -

第一百货股份有限公司 法人股 39836 小于5% 128,224.80 -

三毛纺织股份有限公司 法人股 1132358 小于5% 3,669,800.00 -

永久股份有限公司 法人股 4450500 小于5% 21,285,000.00 -

广电股份有限公司 法人股 21780 小于5% 67,600.00 -

天津百货股份有限公司 法人股 65000 小于5% 220,000.00 -

上工股份有限公司 法人股 52000 小于5% 116,000.00 -

申银万国证券公司 法人股 101214 小于5% 200,000.00 -

申能 法人股 50000 小于5% 140,000.00

宝鼎 法人股 7500 小于5% 7,500.00

合计 26,637,819.40

b.其他股权投资

被投资 投资 占投资单位注册资本 减值

单位名称 期限 准备

投资金额 比例

上工洋泾分厂 15年 9,638,838.37 58%

上海重机缝纫机

有限公司 20年 7,803,938.59 30%

上海工业缝纫机

物产总公司 20年 4,706,963.58 100%

国际机电常州缝

制设备有限公司 10年 1,500,000.00 100% 1,500,000.00

上工毛桥烘漆厂 15年 3,570,312.73 55%

上海轻工塑料制品

有限公司 20年 3,400,000.00 17%

上海富华轻机

有限公司 20年 3,875,607.47 55%

上工运输服务公司 20年 3,399,298.67 100%

上海永德经济发展

有限公司 20年 2,117,200.34 80%

上海缝纫机技术

开发公司 20年 1,800,372.70 100%

上海上工净水

有限公司 20年 625,694.18 100%

上工方泰机架厂 15年 989,690.18 26% 247,422.55

上海宝灵工程设备

成套有限公司 20年 610,701.99 90%

上工南通缝纫机

销售有限公司 10年 521,931.37 65%

上海缝纫机四厂

泗泾联营厂 无 2,530,276.30 50%

上海美狮综合

经营公司 20年 357,608.54 55% 150,000.00

上海缝纫机针

一厂经营部 无 146,875.85 100% 75,000.00

上海凤翎实业公司 无 245,948.98 100% 90,000.00

上工无锡销售公司 10年 884,000.00 33% 484,000.00

上工泉州销售公司 10年 500,000.00 33% 450,000.00

上工安庆销售公司 10年 500,000.00 33% 450,000.00

上工辽宁销售公司 10年 500,000.00 33% 450,000.00

上工实嘉实业

有限公司 10年 150,000.00 100% 135,000.00

上工彭镇分厂 15年 385,397.92 58% 385,397.92

上海新光内衣厂

(南非) 15年 308,033.99 14.3% 277,230.60

上工北勒五金厂 15年 302,977.52 50% 302,977.52

华联缝制设备公司 无 400,000.00 16%

上工裕力经贸公司 10年 300,000.00 60%

上工精益工具公司 10年 150,000.00 15%

新疆上工实业公司 10年 150,000.00 80%

上工副食品公司 无 100,000.00 100% 100,000.00

上工经营公司 10年 100,000.00 10%

上工物资公司 10年 100,000.00 5% 100,000.00

工业技术发展基金会 无 100,000.00 <5%

上海钻石江桥分厂 20年 2,742,492.42 100%

奉贤制针分厂 15年 1,023,803.28 48%

上工针业(镇江)

有限公司 15年 487,068.32 17%

上海联合缝制设备

有限公司 无 513,741.43 51%

启东针厂 15年 80,000.00 12%

上工针业瑞金

有限公司 15年 1,500,880.40 70%

湖南银海生物化工

有限公司 无 2,946,617.42 10%

上海佳源机电科技

有限公司 500,000.00

上工松达机械有限公司 600,000.00 20%

上海申贝办公机械

有限公司 68,100,701.38 50%

上海四方同济工贸

有限公司 200,000.00 40%

其他11家 935,620.00

合计 132,402,593.92 5,197,028.59

被投资 本期权益 累计权益

单位名称 增减额 增减额

上工洋泾分厂 5,045,308.74

上海重机缝纫机

有限公司 148,890.40 2.379,436.39

上海工业缝纫机

物产总公司 37,683.02 106,963.58

国际机电常州缝

制设备有限公司

上工毛桥烘漆厂 548,134.71

上海轻工塑料制品

有限公司

上海富华轻机

有限公司 52,226.11 710,607.47

上工运输服务公司 200,036.28

上海永德经济发展

有限公司 -239,589.14 517,200.34

上海缝纫机技术

开发公司 3,018.74 600,372.70

上海上工净水

有限公司 -2,074,305.82

上工方泰机架厂 -757,075.39

上海宝灵工程设备

成套有限公司 1,839.97 115,701.99

上工南通缝纫机

销售有限公司 -110,500.00 1,931,37

上海缝纫机四厂

泗泾联营厂

上海美狮综合

经营公司 -142,391.46

上海缝纫机针

一厂经营部 -103,124.15

上海凤翎实业公司 -54,051.02

上工无锡销售公司

上工泉州销售公司

上工安庆销售公司

上工辽宁销售公司

上工实嘉实业

有限公司

上工彭镇分厂

上海新光内衣厂

(南非)

上工北勒五金厂

华联缝制设备公司

上工裕力经贸公司

上工精益工具公司

新疆上工实业公司

上工副食品公司

上工经营公司

上工物资公司

工业技术发展基金会

上海钻石江桥分厂

奉贤制针分厂

上工针业(镇江)

有限公司

上海联合缝制设备

有限公司

启东针厂

上工针业瑞金

有限公司

湖南银海生物化工

有限公司

上海佳源机电科技

有限公司

上工松达机械有限公司

上海申贝办公机械

有限公司

上海四方同济工贸

有限公司

其他11家

合计

c.股权投资差额

被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数

上海飞人进出口有限公司 220,646.46 10年 220,646.46

上海四方同济净水有限公司 573,785.86 10年 569,004.31

上海蝴蝶进出口有限公司 -386,047.97 10年 -

长沙华日生化有限公司 5,927,416.05 10年 5,779,230.65

上海申贝办公机械

有限公司 65,141,000.95 10年 -

合计 71,476,801.35 - 6,568,881.42

被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末数

上海飞人进出口有限公司 -120,808.14 4,991.88 94,846.44

上海四方同济净水有限公司 - 28,689.30 540,315.01

上海蝴蝶进出口有限公司 -386,047.97 -19,302.42 -366,745.55

长沙华日生化有限公司 - 296,370.81 5,482,859.84

上海申贝办公机械

有限公司 65,141,000.95 - 65,141,000.95

合计 64,634,144.84 310,749.57 70,892,276.69

③.长期债权投资

债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息

87年电力债券 2,400.00 2,400.00 2002.6.15

合计 2,400.00 2,400.00

债券种类 本期利息 期末应收利息

87年电力债券

合计

5.9-2母公司数

①长期投资汇总

项目 期初数 本期增加

金额 减值准备 金额

长期股权投资 201,292,711.62 4,663,771.66 167,213,219.23

长期债权投资

合计 201,292,711.62 4,663,771.66 167,213,219.23

项目 本期减少 期末数

金额 金额 减值准备

长期股权投资 10,266,582.48 358,772,605.30 5,197,028.59

长期债权投资

合计 10,266,582.48 358,772,605.30 5,197,028.59

②长期股权投资

a. 股票投资

被投资 股份 股票 占被投资公司 投资 减值

公司名称 性质 数量 注册资本比例 金额 准备

上海银行 法人股 小于5% 191,700.00 -

新锦江股份有限公司 法人股 85040 小于5% 220,000.00 -

华联商厦股份有限公司 法人股 72199 小于5% 339,634.60 -

第一百货股份有限公司 法人股 39836 小于5% 128,224.80 -

三毛纺织股份有限公司 法人股 1132358 小于5% 3,669,800.00 -

永久股份有限公司 法人股 4450500 小于5% 21,285,000.00 -

广电股份有限公司 法人股 21780 小于5% 67,600.00 -

申能 法人股 50000 小于5% 140,000.00 -

宝鼎 法人股 7500 小于5% 7,500.00 -

申银万国证券公司 法人股 101214 小于5% 200,000.00 -

合计 26,249,459.40

b. 其他股权投资

被投资 投资 占投资单位注册资本 减值

单位名称 期限 投资金额 比例 准备

上海上工进出口

有限公司 15年 30,196,071.48 90% -

上海上工针业

有限公司 15年 14,146,425.78 94.29 -

上海飞人进出口

有限公司 15年 10,811,835.01 90% -

上海双重包缝机

有限公司 15年 13,100,831.55 70% -

上海工业缝纫机

销售总公司 15年 1,864,062.47 100% -

上海工缝房地产

发展有限公司 15年 10,108,034.38 90% -

长沙华日生化实业

有限公司 15年 30,908,938.02 90% -

上海上原科技开发

有限公司 12年 4,200,000.00 70% -

上海四方同济净水

有限公司 10年 5,939,027.35 51% -

上海上工佳荣

有限公司 10年 2,572,168.19 62.5% -

上海上工方天机械

有限公司 10年 1,333,788.07 60% -

上海上工兴达衣车

机械有限公司 20年 3,516,736.89 67.74% -

上海上工企业管理

有限公司 10年 1,775,143.31 90% -

上海蝴蝶进出口

有限公司 10年 13,351,711.80 90% -

以上纳入合并抵销

的13户小计 143,824,774.30 -

上海申贝办公机械

有限公司 133,241,702.33 50% -

上工洋泾分厂 15年 9,638,838.37 58% -

嘉定方泰机架厂 15年 989,690.18 26% 247,422.55

上工毛桥烘漆厂 15年 3,419,531.33 54% -

上工彭镇分厂 15年 385,397.92 58% 385,397.92

上工北勒五金厂 15年 302,977.52 50% 302,977.52

上工副食品公司 无 100,000.00 20% 100,000.00

上工精益工具公司 10年 150,000.00 15% -

上工裕力经贸公司 10年 300,000.00 60% -

上工运输服务公司 20年 3,399,298.67 100% -

其他40户小计 36,770,935.28 4,161,230.60

合计 332,523,145.90 5,197,028.59

被投资 本期权益 累计权益

单位名称 增减额 增减额

上海上工进出口

有限公司 1,562,605.53 1,394,646.36

上海上工针业

有限公司 57,756.42 946,425.78

上海飞人进出口

有限公司 514,947.62 514,947.62

上海双重包缝机

有限公司 4,809,145.20 7,772,300.62

上海工业缝纫机

销售总公司 -521,155.14 -3,135,937.53

上海工缝房地产

发展有限公司 2,814,629.72 5,608,034.38

长沙华日生化实业

有限公司 1,352,002.59 3,036,611.39

上海上原科技开发

有限公司 -1,063,254.60 -2,519,672.20

上海四方同济净水

有限公司 14,288.07 18,712.34

上海上工佳荣

有限公司 72,168.19 72,168.19

上海上工方天机械

有限公司 -466,211.93 -466,211.93

上海上工兴达衣车

机械有限公司 1,416,736.89 1,416736.89

上海上工企业管理

有限公司 875,143.31 875,143.31

上海蝴蝶进出口

有限公司 921,848.26 921,848.26

以上纳入合并抵销

的13户小计

上海申贝办公机械

有限公司 - -

上工洋泾分厂 - 5,045,308.74

嘉定方泰机架厂 - -757,075.39

上工毛桥烘漆厂 - -

上工彭镇分厂 - -

上工北勒五金厂 - -

上工副食品公司 - -

上工精益工具公司 - -

上工裕力经贸公司 - -

上工运输服务公司 - 200,036.28

其他40户小计

合计

5.10固定资产及折旧

原值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备

期初数 174,707,618.83 407,904,875.32 14,298,732.75

本年增加 5,460,887.42 9,749,680.52 3,440,017.70

本年减少 103,965.00 3,261,069.30 732,482.00

期末数 180,064,541.25 414,393,486.54 17,006,268.45

累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输设备

期初数 48,129,558.34 192,606,539.32 10,703,629.05

本年增加 3,854,313.02 14,453,936.80 1,026,211.44

本年减少 41,793.95 2,360,002.28 134,817.90

期末数 51,942,077.41 204,700,473.84 11,595,022.59

净值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备

期初数 126,578,060.49 215,298,336.00 3,595,103.70

期末数 128,122,463.84 209,693,012.70 5,411,245.86

原值 办公设备 合计

期初数 16,506,953.74 613,418,180.64

本年增加 1,406,360.85 20,056,946.49

本年减少 - 4,097,516.30

期末数 17,913,314.59 629,377,610.83

累计折旧 办公设备 合计

期初数 9,887,992.58 261,327,719.29

本年增加 1,049,869.87 20,384,331.13

本年减少 - 2,536,614.13

期末数 10,937,862.45 279,175,436.29

净值 办公设备 合计

期初数 6,618,961.16 352,090.461.35

期末数 6,975,452.14 350,202.174.54

    房屋建筑物中唐山路902号的16幢厂房、华山路2018 号办公房作为公司抵押借 款的抵押物,该些房产的评估价值为1,521万元;

    机器设备、运输设备中有生产设备和车辆作为公司抵押借款的抵押物,该些设 备的评估价值和帐面净值为1,887.40万元。

    5.11在建工程

    工程项目名称       期初数         本期增加    本期转入固定资产数

污水处理工程 1,066,003.00 - 1,066,003.00

厂房改造 928,499.48 91,481.83 192,890.00

设备改造 5,126,167.25 1,198,409.19 1,841,641.01

江桥三废项目 7,178,475.96 876,066.93 -

白云公寓商品房 1,150,380.00 - 1,150,380.00

其他 119,826.18 711,540.79 302,216.79

合计 15,569,351.87 2,877,498.74 4,553,130.80

工程项目名称 其他减少数 期末数

污水处理工程 - -

厂房改造 20,000.00 807,091.31

设备改造 1,957,723.63 2,525,211.80

江桥三废项目 - 8,054,542.89

白云公寓商品房 - -

其他 7,000.00 522,150.18

合计 1,984,723.63 11,908,996.18

上述期末工程资金来源均为自筹。

5.12无形资产

项目 原始金额 期初数 本期增加

土地使用权 10,806,546.00 10,626,436.90 -

商标使用权 23,759,667.51 939,581.88 20,161,268.51

土地补偿费 3,385,130.00 3,215,873.50 270,810.40

专有技术 1,200,000.00 1,200,000.00 -

其他 748,000.00 467,400.00 212,059.50

合计 39,899,343.51 16,449,292.28 20,644,138.41

项目 本期减少 期末数

土地使用权 108,065.46 10,518,371.44

商标使用权 156,597.00 20,944,253.39

土地补偿费 169,256.50 3,317,427.40

专有技术 - 1,200,000.00

其他 33,234.90 646,224.60

合计 467,153.86 36,626,276.83

    公司会计政策变更采用追溯调整法,调减土地补偿费期初数1,786,285.69元.

    期末数比期初数增长1.23倍的原因是本期以货币资金、 诉讼等方式取得了″蝴 蝶″牌、″蜜蜂″牌和″飞人″牌系列商标使用权,该些商标使用权作价2,016 万 元。

    5.13 长期待摊费用

    项目             期初数      本期增加       本期减少    期末数

开办费 3,601.32 - 3,601.32 -

装修费 - 1,066,947.42 55,859.90 1,011,087.52

固定资产改良支出 - 351,741.67 - 351,741.67

其他 - 1,710,997.99 17,040.00 1,693,957.99

合 计 3,601.32 3,129,687.08 76,501.22 3,056,787.18

公司变更开办费摊销政策采用追溯调整法,调减期初数2,321,219.17元.

5.14短期借款

借款类别 期初数 期末数

抵押借款 50,050,700.00 55,050,000.00

担保借款 235,770,000.00 200,970,000.00

信用借款 88,550,000.00 163,170,000.00

合计 374,370,700.00 419,190,000.00

    上述期末抵押借款是以公司的厂房(唐山路902号)、华山路2018号2403-2404 室、土地36074平方米、机器设备、运输设备、美元存单等为抵押物。 上述期末担 保借款中,由上海缝建房地产公司担保1,125万 元;由上海工业经济担保公司和上 海永久股份有限公司共同担保11,530万元;由上海工业经济担保公司担保1,000 万 元;由上海华源企业发展有限公司担保2,542万元; 由上海建材(集团)总公司担 保3,500万元;有中国经济技术投资担保公司上海分公司担保200万元;由上海久和 企业发展有限公司担保200万元。

    5.15应付票据

    应付票据            期初数            期末数

商业承兑汇票 6,275,181.00 17,561,428.43

上述应付票据中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

5. 16应付帐款

应付帐款 期初数 期末数

184,210,995.87 153,096,706.98

上述应付帐款中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

5. 17预收帐款

预收帐款 期初数 期末数

18,249,044.27 15,812,199.76

上述预收帐款中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

5.18应付股利

应付股利 期初数 期末数

法人股股利 16,598,382.07 19,065,262.95

5.19应交税金

税目 期初数 期末数

增值税 -20,006,489.02 -32,853,683.93

营业税 4,098,422.03 1,578,724.71

所得税 3,807,674.91 4,089,848.85

城市维护建设税 2,567,232.15 2,170,030.66

车船税

房产税 12,793.61

土地使用税 9,253.79

个调税 31,015.91 60,962.99

合计 -9,480,096.62 -24,954,116.72

    期末增值税借方余额比期初增长64% 的原因是本期出口销售的增长而引起的出 口退税应退数的增加

    5. 20其他应付款

    其他应付款     期初数           期末数

46,490,572.36 70,251,386.65

期末数较期初数增长51.11%的原因是合并范围的子公司有所增加

5.21预提费用

项目 期初数 期末数

预提利息 331,912.50 400,200.00

其他 117,809.23

合计 331,912.50 518,009.23

5. 22一年内到期的长期负债

一年内的到期长期负债 期初数 期末数

4,490,000.00 2,000,000.00

上述借款数系一年内到期的长期借款。主要是向中国建设银行上海分

行的借款2,000,000.00元。

5.23长期应付款

项目 期初数 期末数

1,474,782.00 1,474,782.00

合计 1,474,782.00 1,474,782.00

5.24股本

项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数

配股 送股 转股

一、尚未流通股份

1.发起人法人股 139,366,370.00 139,366,370.00

其中:

国家拥有股份 117,018,082.00 117,018,082.00

境内法人持有股份 22,348,288.00 22,348,288.00

外资法人拥有股份

其他

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股份合计 139,366,370.00 139,366,370.00

二、已流通股份

1.境内上市的RMB普通股 15,600,000.00 15,600,000.00

2.境内上市的外资股 97,500,000.00 97,500,000.00

3境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计 113,100,000.00 113,100,000.00

三、股份总数 252,466,370.00 252,466,370.00

5.25资本公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 287,532,148.07 - - 287,532,148.07

股权投资准备 20,662.57 - - 20,662.57

资产评估增值准备 62,566,552.05 - - 62,566,522.05

未分类的资本公积 6,703,530.97 105,658.48 - 6,809,189.45

合计 356,822,893.66 105,658.48 - 356,928,552.14

5. 26盈余公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 13,260,647.76 - - 13,260,647.76

公益金 12,524,023.15 - - 12,524,023.15

合计 25,784,670.91 25,784,670.91

公司变更会计政策采用追溯调整法,调整盈余公积期初数357,257.14元。

5.27未分配利润

项 目 期初数 期末数

本年净利润 33,311,419.97 31,076,553.79

加: 年初未分配利润 3,692,329.18 29,368,432.09

可供分配利润 37,003,749.15 60,444,985.88

减:提取法定盈余公积 3,817,658.53 -

提取法定公益金 3,817,658.53 -

提取普通股股利 - -

年末未分配利润 29,368,432.09 60,444,985.88

    公司变更会计政策采用追溯调整法,调减2000年期初未分配利润1,429,028.55 元;

    调减2001年期初未分配利润3,126,068.75元。

    5.28-1其他业务利润

    项目                  其他业务收入

本期发生数 上期发生数

原材料销售 13,564,202.61 6,281,411.27

劳务收入 424,698.97 -

租赁收入 2,611,665.83 -

其他 2,103,099.81 7,712,609.55

合计 18,703,667.22 13,994,020.82

5. 28-2其他业务成本

项目 其他业务成本

本期发生数 上期发生数

原材料销售 12,464,704.84 5,043,939.50

劳务 347,333.33

租赁 403,880.34

其他 358,231.76 1,415,163.82

合计 13,574,150.27 6,459,103.32

5. 28-3其他业务利润

项目 其他业务利润

本期发生数 上期发生数

原材料销售 1,099,497.77 1,237,471.77

劳务 77,365.64

租赁 2,207,785.49

其他 1,744,868.05 6,297,445.73

合计 5,129,516.95 7,534,917.50

5. 29财务费用

项目 本期发生数 上期发生数

利息支出 13,571,189.34 10,280,688.44

减:利息收入 2,006,053.11 562,061.17

汇兑损益 195,441.38 15,877.48

其他 1,275,479.33 39,539.51

合计 13,036,056.94 9,774,044.26

本期利息支出较上期增长32%的原因是本期短期借款的增加

5. 30投资收益

5.30-1合并数

项目 本期发生数 上期发生数

股票投资收益 5,018,871.50

债券投资收益

股权转让收益

联营或合营公司分配来的利润 231,053.87

年末调整被投资公司所有者权益净增减 638,990.42 7,534,306.09

股权投资差额摊销 -310,749.57

股权投资减值准备 -533,256.93 -1,000,000.00

合计 5,044,909.29 6.534,306.09

5. 30-2母公司数

项目 本期发生数 上期发生数

股票投资收益 5,018,871.50

债券投资收益

股权转让收益

联营或合营公司分配来的利润 231,053.87

年末调整被投资公司所有者权益净增减 13,749,448.21 9,308,409.37

股权投资差额摊销 -316,789.98

股权投资减值准备 -533,256.93 -1,000,000.00

合计 18,149,326.67 8,308,409.37

    本期数较上期数增长1.18倍是由于2001年上半年合并范围的子公司有所增加和 合并的子公司效益增长。

    5.31补贴收入

    项目          本期发生数     上期发生数

增值税返还 961,146.34 643,675.76

营业税返还 1,539,540.00 -

财政补贴 1,040,711.45 -

合计 3,541,397.79 643,675.76

本期数较上期数增长4.5倍的原因是本期有大额的退税和出口贴息

5.32营业外收入

项目 本期发生数 上期发生数

处理固定资产净收益 198,422.82 914,324.67

罚款及赔偿金收入 480,000.00 10,360.00

其他 367,711.91 3,982,650.99

合计 1,046,134.73 4,907,335.66

本期数较上期下降78.68%的原因是本期一次性收入的减少

5.34营业外支出

项目 本期发生数 上期发生数

处理固定资产净损失 168,197.07 190,488.61

赔偿及罚款支出 55,410.15 362,289.84

其他 551,369.56 228,635.5

合计 774,976.78 788,413.95

6. 分行业资料

6. 1合并数 金额单位:万元

行业 营业收入 营业成本 营业毛利

本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数

缝制设备 40,823 24,368 32,393 19,402 8,430 4,966

房地产 271 720 20 631 251 89

饮用水 361 632 235 555 126 77

生化 1,343 - 1,083 - 260 -

合计 42,798 25,720 33,731 20,588 9,067 5,132

    本期销售较上期数有增长77%是由于2001 年上半年缝纫机新产品的销售及出口 产品的销售有较大增长和柠檬酸产品销售的大幅增长

    6. 2母公司数 金额单位:万元

    行业             营业收入                营业成本     

本期数 上期数 本期数 上期数

缝制设备 19,331 16,573 14,266 13,067

行业 营业毛利

本期数 上期数

缝制设备 5,065 3,506

7. 关联方关系及其交易

7.1.1存在控制关系的关联方

注册 与本企

子公司全称 地址 主营业务 业关系

上海轻工控股(集团)公司 上海 资产管理、管理、

投资、贸易 母公司

上海上工净水有限公司 上海 生产销售饮用水及

相关配套产品 子公司

上海美狮综合经营公司 上海 缝纫机及配件、日用

百货、文化用品等 子公司

上海宝灵工程设备成套有限公司 上海 建筑材料、装潢材料、

金属材料 子公司

上海永德经济发展有限公司 上海 机电设备及配件、

建筑五金汽配等 子公司

上海富华轻机有限公司 上海 生产销售服装、

缝制设备等 子公司

上海工业缝纫机物产总公司 上海 缝制设备制造、经营

及兼营百货 子公司

国际机电常州缝制设备有限公司 上海 缝制设备销售 子公司

上海工业缝纫机技术开发公司 上海 缝制设备、四技

服务及制造 子公司

经济 法定

子公司全称 性质 代表人

上海轻工控股(集团)公司 国有 张立平

上海上工净水有限公司 有限公司 陈长保

上海美狮综合经营公司 有限公司 冯桂珠

上海宝灵工程设备成套有限公司 有限公司 雷 杰

上海永德经济发展有限公司 有限公司 张一枫

上海富华轻机有限公司 有限公司 倪永刚

上海工业缝纫机物产总公司 有限公司 陈惠民

国际机电常州缝制设备有限公司 有限公司 倪永刚

上海工业缝纫机技术开发公司 国有 徐贤钧

7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

金额单位:万元

子公司全称 年初数 本期增/ 减 数 期末数

上海上工净水有限公司 300.00 - 300.00

上海美狮综合经营公司 50.00 - 50.00

上海宝灵工程设备成套有限公司 55.00 - 55.00

上海永德经济发展有限公司 200.00 - 200.00

上海富华轻机有限公司 $100.00 - $100.00

上海工业缝纫机物产总公司 460.00 - 460.00

国际机电常州缝制设备有限公司 150.00 - 150.00

上海工业缝纫机技术开发公司 120.00 - 120.00

7. 1.3存在控制关系的关联方所持股权及其变化

所持股权

子公司全称 年初数 % 本期增/ 减 期末数 %

上海上工净水有限公司 270.00 90 - 270.00 90

上海美狮综合经营公司 50.00 55 - 50.00 55

上海宝灵工程设备成套有限公司 49.50 90 - 49.50 90

上海永德经济发展有限公司 160.00 80 - 160.00 80

上海富华轻机有限公司 316.50 55 - 316.50 55

上海工业缝纫机物产总公司 460.00 100 - 460.00 100

国际机电常州缝制设备有限公司 150.00 100 - 150.00 100

上海工业缝纫机技术开发公司 120.00 100 - 120.00 100

    7. 1.4存在控制关系的关联方交易

    (1) 供货原则

    供货主要是满足生产所需要的原材料和零配件,通常供货价格参照市价,采用 签订合同的方式,依照合同确定的标的执行。

    (2) 销货原则

    依照公司制定的价格目录,主要采用签订销售合同的形式,分别不同客户采用 出厂价、批发价和零售价执行。

    (3) 采购货物的大宗物品主要是零配件及黑色有色金属材料。

    (4) 收购无形资产、股权

                                          金额单位:万元

2000年1-6月 2001年1-6月

对方企业名称 金额 % 金额 %

上海飞人协昌缝制机械有限公司 - - 1,510.00 -

上海轻工控股(集团)公司 - - 13,324.00 -

    1.公司和上海飞人协昌缝制机械有限公司均为受上海轻工控股(集团)公司控 制的公司,公司于2001年6月以货币资金1,510万元收购了该公司拥有的″蝴蝶″牌 和″蜜蜂″牌系列注册商标专用权,这两个商标专用权的评估价值为1,192万元。

    2. 公司为受上海轻工控股(集团)公司控制的公司,2001年6月公司以货币资 金133,241,702.33元收购了上海轻工控股 集团 公司持有的上海申贝办公机械有限 公司50%的股权,上海申贝办公机械有限公司整体资产的评估价值为266,483, 404 .66元。

    5 关联方应收、应付款项余额

                                         金额单位:万元

项目 上年末 本期末

应收帐款

上海凤翎实业公司 10.00 11.00

其他应收款

上海宝灵工程设备成套有限公司 76.00 3.00

富华轻机公司 - 2.00

上工净水公司 - 85.00

上海永德经济发展有限公司 - 581.00

应付帐款

上海轻工控股(集团)公司 3,040.00 -

上海宝灵工程设备成套有限公司 153.00 165.00

上工技术开发公司 - 24.00

上海永德经济发展有限公司 420.00 -

其他应付帐款

上海工业缝纫机物产总公司 203.00 203.00

上海工业缝纫机技术开发公司 29.00 20.00

上海上工净水有限公司 90.00 62.00

上海轻工实业公司 - 294.00

7.2不存在控制关系的关联方

企业名称 与本企业的关系

毛桥烘漆联营厂 联营

彭镇分厂 联营

洋泾分厂 联营

泗泾联营厂 联营

7. 2.2不存在控制关系的关联交易

1 采购货物

公司上年同期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下:

金额单位:万元

2000年1-6月 2001年1-6月

供货企业名称 金额 % 金额 %

毛桥烘漆厂 929.00 1.69 419.00 0.80

洋泾分厂 622.00 1.13 362.00 0.70

泗泾联营厂 58.00 0.01 38.00 0.07

(2) 关联方应收、应付款项余额

金额单位:万元

项目 上年末 本期末

其他应收款

彭镇分厂 63.00 63.00

金额单位:万元

项目 上年末 本期末

应付帐款

洋泾分厂 658.00 514.00

毛桥烘漆厂 800.00 525.00

泗泾联营厂 37.00 32.00

    8. 或有事项

    截止2001年6月30日, 本公司为上海永久股份有限公司提供银行借款担保金额 为12,509万元;为上海建筑材料(集团)总公司提供银行借款担保金额为1,500 万 元;为上海华源股份有限公司提供银行借款担保金额为10,000万元。

    9. 承诺事项

    截止本会计报表签发日,公司并未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺 事项。

    10. 资产负债表日后事项中的非调整事项

    截止本会计报表签发日,公司为上海永久股份有限公司提供的银行借款担保已 经解除。

    11. 其他重要事项

    2001年6月8日公司股东会通过拟增发不超过9000万A股的决议,拟募集资金 11 亿元(含发行费用)。

    

    

(七)备查文件

    1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本。

    2、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名的会计报表。

    3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。

    4、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。

    5、 公司章程。

    

上工股份有限公司

    2001年7月26日

                              利润及利润分配表

编报单位:上工股份有限公司 金额单位:元

项目 2000年1-6月 1999年1-6月

合并数 母公司数 合并数 母公司数

一、主营业务收入 257204946.18 165730036.54 195462443.55 102708649.74

减:折扣与折让

主营业务收入 257204946.18 165730036.54 195462443.55 102708649.74

减:主营业务成本 205878099.62 130669000.14 160001605.07 82070087.24

主营业务税金及附加 1644980.27 979613.93 2716042.04 922741.10

二、主营业务利润 49681866.29 34081422.47 32744796.44 19715821.40

加:其他业务利润 7534917.50 6343439.83 3749501.29 3148374.77

减:存货跌价损失 -236311.09 -511344.02

营业费用 9819802.35 3357565.45 5415071.67 2044212.92

管理费用 36596870.38 28459758.41 22517852.67 18091110.90

财务费用 9774044.26 7974343.75 12857405.32 11248754.65

三、营业利润 1262377.89 1144538.71 -4296031.93 -8519882.30

加:投资收益 6534306.09 8308409.37 1747451.70 6996270.96

期货收益

补贴收入 643675.76 118280.47

营业外收入 4907335.66 3634792.13 4694819.84 3920981.73

减:营业外支出 788413.95 561760.07 725072.58 688871.47

四、利润总额 12559281.45 12525980.14 1539447.50 1708498.92

减:所得税 2406812.43 1878897.02 300202.38 256274.84

减:少数股东权益 -248117.24 3464.06

五、净利润 10400586.26 10647083.12 1235781.06 1452224.08

加:年初未分配利润 4533378.25 12073939.13 13216104.94 21893353.08

加:盈余公积转入

六、可供分配的利润 14933964.51 22721022.25 14451886.00 23345577.16

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

七、可供股东分配的利润 14933964.51 22721022.25 14451886.00 23345577.16

减:提取任意盈余公积金

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润 14933964.51 22721022.25 14451886.00 23345577.16