江苏春兰制冷设备股份有限公司1998年中期报告  [1998-06-30]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

     一、公司简介

    1、公司的法定中文名称:江苏春兰制冷设备股份有限公司

     英文名称:JIANGSU CHUNLAN REFRIGERATING EQUIPMENT STOCK CO.,LTD.

     缩写:chunlan

    2、公司注册地址:江苏省泰州市经济技术开发区经中路

     邮政编码:225300

    3、公司法定代表人:蔡敏

    4、公司董事会秘书:钱永红

     联系地址:江苏省泰州市经济技术开发区经中路

     电话:0523-6663800 0523-6661688*306 传真:0523-6663839

    5、公司股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:春兰股份 股票代码:600854

     二、主要财务指标

    

    项目 1998年1-6月 1997年1-6月

    净利润(元) 167022057.18 158283817.27

    股东权益(元) 971751999.48 806765022.21

    每股收益(元/股) 0.81 1.20

    净资产收益率(%) 17.19 19.62

    每股净资产(元) 4.72 6.11

    调整后的每股净资产(元) 4.71 6.00

    

     注:1998年财务指标按股本20592万股计算,1997年财务指标按股本13200万股 计算。

     计算公式如下:

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     调整后的每股净资产= (报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用 -待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股 份总数

     三、股本变动和主要股东持股情况

    

    1、股本变动情况

     数量单位:万股

    一、 尚未流通股份   期初数* 配股 送股 公积金转股 小计 期末数

    1、发起法人股份 11880 3564 3564 15444

    其中:

    国家拥有股份

    境内法人持有股份 7920 2376 2376 10296

    外资法人持有股份 3960 1188 1188 5148

    其他

    1、 募集法人股

    2、 内部职工股

    3、 优先股及其他

    尚未流通股份小计 11880 3564 3564 15444

    二、 已流通股份

    1、境内上市的人民币

     普通股 3960 1188 1188 5148

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    已流通股份合计 3960 1188 1188 5148

    三、股份总数 15840 4752 4752 20592

    

     *注:(1)江苏春兰制冷设备股份有限公司是由江苏春兰制冷设备有限公司整 体改制设立的,并经江苏省工商行政管理局核准变更为春兰股份。春兰股份原在上 海证券中央登记结算公司登记的发起人股东江苏春兰制冷设备有限公司持有春兰股 份11721.60万股(其中:春兰(集团)公司7761.6万股、钟山有限公司3960万股), 已于1998年4月24日恢复登记为春兰(集团)公司持有春兰股份7761.60万股,钟山 有限公司持有春兰股份3960万股。因故调整期初数。详见4月25日《上海证券报》、 《中国证券报》。

     (2)本次股份增加系实施了1997年度分配方案,向全体股东按10:3比例送股 所致。

     2、主要股东持股情况

     1)持有本公司股份5%以上股东有:春兰(集团)公司、钟山有限公司

     春兰(集团)公司年初持有本公司7761.60万股,报告期内因实施97 年度利润 分配方案按10:3送股后,本次股份增加2328.48 万股, 报告期末持有本公司股份 10090.08万股。

     钟山有限公司年初持有本公司3960万股,报告期内因实施97年度利润分配方案 按10:3送股后,本次增加1188万股,报告期末持有本公司股份5148万股。

     2)截止1998年6月30日,公司股东帐户数50801户,其中:未流通法人股股东4 户,流通股股东50797户。

     3)公司前10名股东持股情况如下:

    

     持股数(股) 占总股本的比例(%)

     1、春兰(集团)公司 100900800 49.00

     2、钟山有限公司 51480000 25.00

     3、金泰基金 1718850 0.83

     4、泰州春兰特种空调器厂 1235520 0.60

     5、兴华基金 1026551 0.50

     6、苏州投资 888184 0.43

     7、泰州春兰销售公司 823680 0.40

     8、曹嘉琪 665045 0.32

     9、高飞雁 563783 0.27

     10、肖顺利 510829 0.25

    

     注:泰州春兰特种空调器厂、泰州春兰销售公司为春兰(集团)公司的全资企 业。

     3、持有5%以上的法人股东所持股份无质押和冻结。

     四、经营情况回顾与展望

     1、报告期内主要经营情况:

     1)公司的主营业务为生产销售窗式和柜式空调器。 公司上半年认真贯彻执行 股东大会的决议,以质量为基础,以市场为中心,加快新品开发,以适销对路的新 产品投放市场,同时增加了家用系列柜式空调和变频柜式空调的生产。上半年生产 各类空调器24.5万台,实现主营业务收入110865.67万元,净利润为16702.21万元, 分别比去年同期增长1.75%、5.52%,以良好的经营业绩,保持了同行业领先地位。

     2)本公司投资的关联企业江苏春兰摩托车有限公司、 江苏春兰机械制造有限 公司、江苏春兰动力制造有限公司为适应市场需要,积极研制开发市场适销产品, 新推出春兰踏板水冷式125海豹和春兰100神鹿摩托车,得到了市场的好评。

     2、公司投资情况

     1)募集资金使用情况

     本期没有募集资金,也没有上次募集的资金在本期使用。

     2)其他投资项目

     本期没有发生。

     3、下半年计划

     1)公司将抓住当前销售旺季,尽一切可能增加产量,满足市场供应。

     2)公司继续研制开发新品,以确保在新的空调年度投放市场。

     3)公司为适应下一年度生产需要, 下半年将安排一段时间进行设备检修和技 改工作。

     4)做好配股资金和配股资产的管理工作,按配股说明书的资金投向,及时对" 江苏春兰洗涤机械有限公司"的资金投入,配合做好基建和技术引进工作, 加快新 厂建设速度。

     五、重要事项

     1、公司1997年度利润分配方案已经公司1997年度股东大会通过,即以1997 年 底的总股本15840万股为基数,向全体股东每10股送3股,同时派发现金红利6 元( 含税),此分配方案已于1998年6月8日实施。

     2、公司1998年度中期利润不分配,也不进行公积金转增股本。

     3、公司配股方案已经1997年度股东大会通过, 并经江苏省证管办审核同意, 中国证监会复审批准,按实施1997年度利润分配方案后的总股本20592万股为基数, 向全体股东按10:1.923比例配股(以1996年底总股本13200万股为基数,向全体股 东按10:3比例配股),以上配股方案已于1998年7月23日实施。春兰(集团)公司 以苏州春兰空调器有限公司的75%的股权和泰州春兰电子有限公司的39.58% 的股权 进行配股,因配股资产采用收益现值法进行评估且评估基准日为1997年12月31日, 故苏州春兰空调器有限公司和泰州春兰电子有限公司两公司1998年全年所产生的利 润,应按照上述股权比例归本公司所有。因本公司配股为下半年,故中期报告中未 将以上收益计入。根据苏州春兰空调器有限公司上半年的财务报表,该公司主营业 务收入14749.73万元,净利润为2098.21万元(所得税按15%征收),本公司权益为 1573.66万元;根据泰州春兰电子有限公司上半年的财务报表, 该公司生产主营业 务收入10230.22万元,净利润为1571.10万元(所得税按12%征收),本公司权益为 621.84万元。合计本公司拥有上述两公司上半年权益为2195.5万元。

     3、本公司本期无重大诉讼、仲裁事项。

     六、财务报告(未经审计)

     (一).重要会计政策:

     1、会计制度:1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。

     2、存货核算方法:未提存货跌价准备。

     3、长期投资核算方法:

     上年度核算方法:投资额占被投资单位权益性资本不足25%的以成本法核算, 投资额占被投资单位权益性资本25%至50%的采用权益法核算,投资额占被投资单 位权益性资本50%以上的采用权益法核算,并以合并报表方式反映。

     本年度核算方法:投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽 投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本20 %以下,或虽占被投资单位有表决权资本20%或20%以上,但不具有重大影响的采 用成本法核算,编制合并会计报表的范围不变。未提长期投资减值准备。

     4、其他会计政策与上年度相比无变化。

     (二)会计报表主要项目附注:

     1、应收帐款:截止1998年6月30日期末余额为347,946,870.63元,为月末销售 当月产品应收余额,帐龄分析如下:

    

     帐龄 期初数 比例 期末数 比例

     一年以内 149,618,263.43 100.00% 347,946,870.63 100.00%

    

     其中应收春兰(集团)公司帐款1,416,595.40元。

     2、其他应收款:截止1998年6月30日期末余额为84,735,193.58元,帐龄分析如 下:

    

     帐龄 期初数 比例 期末数 比例

     一年以内 53,800,390.58 72.85% 68,746,271.33 81.13%

     一至二年 5,417,186.32 7.33% 3,524,572.77 4.16%

     二年三年 12,420,359.21 16.82% 10,252,269.48 12.10%

     三年以上 2,212,080.00 3.00% 2,212,080.00 2.61%

     合 计 73,850,016.11 100.00% 84,735,193.58 100.00%

    

     本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。

     3、存货。截止 1998年6月30日期末余额为42,574,550.24元, 其明细项目与期 初对比列示如下:

    

     项目 期初余额 期末余额

     原材料 41,323,665.33 31,286,641.28

     低值易耗品 20,373.10 54,820.61

     在产品 5,191,501.14 8,548,857.06

     产成品 1,783,998.06 2,684,231.29

     合 计 48,319,537.63 42,574,550.24

    

     4、在建工程. 截止1998年6月30日在建工程余额为55,502,128.29元,其主要情 况列示如下

    

     工程名称 预算数(万元) 期初余额 本期增加 本期减少

     厂房 10,000 2,126,576.38

     新厂配套

     设备项目 5,000 69,336,204.08 4,640,357.16 20,601,009.33

     合计 69,336,204.08 6,766,933.54 20,601,009.33

     工程名称 期末余额 资金来源

     厂房 2,126,576.38 自筹

     新厂配套

     设备项目 53,375,551.91 自筹

     合计 55,502,128.29

    

     在建工程无资本化利息。

     5、财务费用:1998年1-6月财务费用-5,099,197.24元,其明细项目与1997年1 -6月对比列示如下:

    

     项 目 1998年1-6月 1997年1-6月

     利息支出 9,161,052.31

     减:利息收 5,200,662.27 10,985,822.78

     手 续 费 32,438.75 45,895.86

     汇兑损失 69,026.28 50,876.60

     合计 -5,099,197.24 -1,727,998.01

    

     6、其他业务利润: 1998年1-6月其他业务利润1,684,612.14元,其明细项目与 去年同期对比列示如下:

    

     项目 1998年1-6月 1997年1-6月

     材料销售 1,684,612.14 1,812,466.93

    

     7、营业外收入: 1998年1-6月营业外收入21,114.33元,其明细项目与去年同期 对比列示如下:

    

     项目 1998年1-6月 1997年1-6月

     罚款 21,114.33 80,630.00

     处理固定资产 104,038.40

     其他 12,160.00

     合 计 21,114.33 196,828.40

    

     8、营业外支出1998年1-6月营业外支出673,900.26元, 其明细项目与去年同期 对比列示如下:

    

     项目 1998年1-6月 1997年1-6月

     粮食风险基金 313,527.65

     其他 360,372.61 177,148.21

     合 计 673,900.26 177,148.21

     9、投资收益本期未计入。

     10、关联交易

     a.关联方资料

     企业名称 与本企业关系

     春兰(集团)公司 母公司

     苏州春兰空调器有限公司 同属于母公司

     泰州春兰销售公司 同属于母公司

     泰州春兰电子有限公司 同属于母公司

     江苏春兰动力制造有限公司 同属于母公司

     泰州春兰橡塑公司 同属于母公司

     泰州春兰空调器厂 同属于母公司

     泰州春兰压缩机厂 同属于母公司

     西安庆安冷机有限公司 本公司参股企业

     江苏春兰机械制造有限公司 同属于母公司

     江苏春兰除湿设备有限公司 同属于母公司

     b.关联方帐项余额

     单位:人民币元

    项 目 期末金额 期初金额 占全部余额的比重

     期 末 期 初

    应收帐款

    泰州春兰销售公司 346,530,275.23 149,566,342.42 99.59% 99.96%

    小 计 346,530,275.23 149,566,342.42 99.59% 99.96%

    其他应收款

    苏州春兰空调器有限公司7,089,016.18 -117,505.09 8.37% -0.16%

    泰州春兰电子有限公司 19,509,806.25 19,509,867.55 23.02% 26.42%

    江苏春兰除湿

    设备有限公司 2,491,041.90 2,451,041.90 2.94% 3.32%

    江苏春兰机械

    制造有限公司 15,085,005.44 16,585,005.44 17.80% 22.46%

    西安庆安冷机有限公司 11,018,259.21 11,018,259.21 13.00% 14.92%

    江苏春兰动力

    制造有限公司 6,041,939.53 3,098,999.76 7.13% 4.20%

    小 计 61,235,068.51 52,545,668.77 72.26% 71.16%

    应收票据

    泰州春兰销售公司 180,000,000.00 0 75.72%

    泰州春兰电子有限公司 300,000.00 0 0.13%

    江苏春兰动力制造有限公司 622,020.00 0 0.26%

    小 计 0.00 180,922,020.00 0 76.11%

    应付票据

    泰州春兰销售公司 40,000,000.00 0 45.44%

    泰州春兰压缩机厂 10,000,000.00 0 11.36%

    小 计 0.00 50,000,000.00 0 56.80%

    应付帐款

    泰州春兰橡塑公司 12,890,413.32 3,858,587.81 3.28% 1.50%

    泰州春兰空调器厂 12,822,051.77 23,822,051.77 3.26% 9.25%

    泰州春兰压缩机厂 76,716,596.64 58,911,040.00 19.52% 22.89%

    西安庆安冷机有限公司 10,782,716.60 1,383,000.00 2.74% 0.54%

    小 计 113,211,778.33 87,974,679.58 28.80% 34.18%

    其他应付款

    春兰(集团)公司 10,732,936.05 19,841,848.16 12.39% 44.51%

    春兰销售公司 49,279,177.31 17,704,500.40 56.90% 39.72%

    小 计 60,012,113.36 37,546,348.56 69.29% 84.23%

     c.关联方交易事项及金额

     (单位:人民币元)

    关 联 方 交易事项 1998年1-6月份

    春兰(集团)公司及泰州春兰销售公司 销售产品 1,108,656,699.62

    泰州春兰销售公司 支付销售费用 66,020,605.08

    春兰(集团)公司合资或控股公司 采购货物 221,439,596.79

    春兰(集团)公司合资或控股公司 销售材料 20,947,440.65

    

     七、备查文件

     1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本;

     2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;

     3、公司章程。

     江苏春兰制冷设备股份有限公司董事会

     一九九八年八月七日

     资产负债表

     会股01表

    编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 1998年6月30日 单位:元

    资 产 年初数 期末数

    流动资产:

    货币资金 298,377,811.51 601,028,361.27

    短期投资

    减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据 237,722,200.50 29,389,536.40

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 149,618,263.43 347,946,870.63

    减:坏帐准备

    应收帐款净额 149,618,263.43 347,946,870.63

    预付帐款 11,225,701.86 3,031,822.59

    应收补贴款

    其他应收款 73,850,016.11 84,735,193.58

    存货 48,319,537.63 42,574,550.24

    减:存货跌价准备

    存货净额 48,319,537.63 42,574,550.24

    待摊费用

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债权投资

    其他流动资产

    流动资产合计 819,113,531.04 1,108,706,334.71

    长期投资:

    长期股权投资 289,577,604.13 303,600,856.41

    长期债权投资

    长期投资合计 289,577,604.13 303,600,856.41

    减:长期投资减值准备

    长期投资净额 289,577,604.13 303,600,856.41

    固定资产:

    固定资产原价 204,078,310.80 225,917,313.53

    减:累计折旧 29,788,980.82 38,344,129.99

    固定资产净值 174,289,329.98 187,573,183.54

    工程物资

    在建工程 69,336,204.08 55,502,128.29

    固定资产清理 53,200.00 53,200.00

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 243,678,734.06 243,128,511.83

    无形资产及其他资产:

    无形资产 14,480,000.00 13,760,000.00

    开办费

    期待摊费用

    其他长期资产

    无形资产及其他资产合计 14,480,000.00 13,760,000.00

    递延税项:

    递延税款借项

    资产总计 1,366,849,869.23 1,669,195,702.95

    负债和股东权益

    流动负债:

    短期借款

    应付票据 88,026,451.61 17,591,443.98

    应付帐款 257,369,458.05 393,014,044.36

    预收帐款

    代销商品款

    应付工资

    应付福利费 14,020,593.04 14,020,593.04

    应付股利 95,040,000.00 75,538,069.69

    应交税金 52,519,076.62 94,031,737.41

    其他应交款 655,569.08 610,278.04

    其他应付款 52,438,880.32 86,599,479.70

    预提费用 13,700,000.00

    一年内到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计 560,070,028.72 695,105,646.22

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债 2,049,898.21 2,338,057.25

    长期负债合计 2,049,898.21 2,338,057.25

    递延税项:

    递延税款贷项

    负债合计 562,119,926.93 697,443,703.47

    股东权益:

    股本 158,400,000.00 205,920,000.00

    资本公积 210,013,964.04 210,013,964.04

    盈余公积 388,795,978.26 388,795,978.26

    其中:公益金 91,775,597.83 91,775,597.83

    未分配利润 47,520,000.00 167,022,057.18

    股东权益合计 804,729,942.30 971,751,999.48

    负债和股东权益合计 1,366,849,869.23 1,669,195,702.95

    编制:顾志伟 审核:陈 震 企业负责人:马宝河

     利 润 表

     会股02表

    编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 1998年6月 单位:元

    项 目 1998年1-6月 1997年1-6月

    一、主营业务收入 1,108,656,699.62 1,089,575,980.59

    减:折扣与折让

    主营业务收入净额 1,108,656,699.62 1,089,575,980.59

    减:主营业务成本 828,612,901.89 869,536,545.19

    主营业务税金及附加 454,708.96 470,888.16

    二、主营业务利润

    (亏损以"-"号填列) 279,589,088.77 219,568,547.24

    加:其他业务利润

    (亏损以"-"号填列) 1,684,612.14 1,812,466.93

    减:存货跌价损失

    营业费用 70,060,539.08 30,551,662.61

    管理费用 19,163,035.28 19,272,868.18

    财务费用 -5,099,197.24 -1,727,998.01

    三、营业利润

    (亏损以"-"号填列) 197,149,323.79 173,284,481.39

    加:投资收益

    (亏损以"-"号填列)

    补贴收入

    营业外收入 21,114.33 196,828.40

    减:营业外支出 673,900.26 177,148.21

    加: 以前年度损益调整 12,062,818.10

    四、利润总额

    (亏损以"-"号填列) 196,496,537.86 185,366,979.68

    减:所得税 29,474,480.68 27,083,162.41

    五、净利润

    (净亏损以"-"号填列) 167,022,057.18 158,283,817.27

    编制:顾志伟 审核:陈 震 企业负责人:马宝河