一、要览

     总股本:58,500万股

     可流通股本:12,500万股

     本次上市流通股本:11,647万股

     证券简称:盐田港A

     证券代码:0088

     上市地点:深圳证券交易所

     上市时间:1997年7月28日

     股份登记机构:深圳证券登记有限公司

     二、绪言

     本公司股票上市公告书根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管 理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所业务 规则》和国家现行有关证券管理法规编制,为深圳市盐田港股份有限公司股票公开 上市之目的向社会公众提供各种资料。

     本次股票发行及发行方案业经中国证券监督管理委员会证监发字【1997】 369 号文及证监发字【1997】370号文批准, 本公司已成功地向社会公众公开发行每股 面值1.00元之人民币普通股票11,647万股,另向公司职工配售每股面值1.00元之人 民币普通股票853万股。经本公司创立大会通过决议, 按深圳证券交易所深证发【 1997】第283号《上市通知书》,本公司11,647万股社会公众股将于1997年7月28日 (星期一)在深圳证券交易所挂牌交易。

     本公司《招股说明书概要》刊登于1997年6月28 日的《中国证券报》和《证券 时报》上,距今不足6个月,故与其重复的内容在此不再重述, 敬请投资者查阅本 公司的《招股说明书概要》。

     本公司董事会及各位董事确信本公告书未遗漏任何重大事项,亦不存在任何误 导和虚假成份,并愿就本公告书及相关资料的准确性、完整性、真实性负共同及个 别责任。

     三、公司概况

     1.基本情况

     法定名称:深圳市盐田港股份有限公司

     法定地址:深圳市沙头角办公大楼7层

     法定代表人:刘定桐

     经营范围:码头开发与经营,货物装卸与运输;港口配套交通设施建设与经营; 港口配套仓储及工业设施配套与经营;港口配套生活服务设施的建设与经营;集装 箱修理;转口贸易;房地产开发。

     注册时间:1997年7月21日

     2.历史沿革

     深圳盐田港集团有限公司是深圳市属大型国有企业,为本公司的独家发起人。 其前身为深圳东鹏实业有限公司,成立于1985年1月,1994 年更名为深圳盐田港集 团有限公司。盐田港集团受深圳市人民政府委托,负责统一规划、统一建设、经营 经营、统一管理盐田港港区及其后方开发区,承担建设盐田港国际中转大港、港口 配套服务和港口卫星城建设的任务。

     盐田港具有良好的自然条件,其与世界大港香港葵涌码头邻近,拥有可供兴建 深水泊位的自然海岸线6.7公里,可供开发建设港口配套设施及卫星城的陆域17.96 平方公里。根据盐田港区总体规划,盐田港将建设成为拥有33个万吨级以上泊位, 设计吞吐能力达960万标准箱、6240万吨的国际中转大港。

     深圳市盐田港股份有限公司是盐田港集团中唯一的上市公司,本次资产重组进 入本公司的资产包括:发起人全资拥有的深圳盐田港务公司和深圳市东鹏运输公司 的资产、发起人对深圳惠盐高速公路有限公司66.67%的权益, 以及发起人的部分 港口在建工程和港区后方配套用地等。将从事港区内主要的码头及配套仓储、陆运 设施及临港工业的开发与建设,并随着这类设施的逐步完善,承担盐田港散杂货码 头的经营,以及为集装箱码头配套的综合设施,如集装箱集运中心、陆路客货运输 车队和疏港高速公路的经营管理等。

     四、股票发行与承销

     1.股票发行

     发行方式:上网定价

     社会公众股发行数量:12,500万股

     公司职工股:853万股

     发行价格:5.31元

     实际募集资金总额:61,629万元

     配售比例:0.554%

     持有1000股以上(含1000股)的股东:115,583户

     发行费用总额:1605万元

     每股发行费用:0.128元

     发行市盈率:16.5倍

     2.股票承销

     本次公开发行的社会公众股已认购完毕,超额认购180.18倍,承销商包销股票 的数量为零股。

     3.验资报告

     深圳市盐田港股份有限公司筹委会:

     我所接受委托,对深圳市盐田港股份有限公司(筹)截至1997年7月16 日止的 实收股本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们 按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求,实施了必要的审验程序。 深圳市 盐田港股份有限公司(筹)的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产 的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求, 出 具真实、合法的验资报告。

     深圳市盐田港股份有限公司(筹)申请的注册资本为人民币585,000,000.00元。 是次向社会公开募集股份125,000,000股,每股面值人民币1元,按每股发行价格人 民币5.31元发行。根据我们的审验,1997年7月16日, 深圳市盐田港股份有限公司 (筹)已收到社会公众及公司职工股东投入的资本人民币652,594,415.34元。截止 该日,共收到各方股东投入的资本人民币1,358,312,336.74元,其中发起人投入的 资本为人民币705,717,921.40 元, 社会公众及公司职工股东投入的资本为人民币 652,594,415.34元。投入的资本包括股本585,000,000.00元,资本公积773,312,33. 74元。与上述投入资本相关的资产总额为人民币1,888,577,941.74元,负债总额为 人民币530,265,605.00元。

     在审验过程中,我们注意到:(1 )深圳市盐田港股份有限公司(筹)发起股 东--深圳盐田港集团有限公司所投入的实物资产、无形资产、债权及投资尚未办 理产权转移手续,但已获得发起股东的承诺。(2 )深圳市盐田港股份有限公司( 筹)尚未对投入的资产、负债进行会计处理。

     附件:

     (一)投入股本明细表(略)

     (二)验资事项说明(略)

     五、公司董事、监事和高级管理人员简历及持股情况

     1.公司董事、监事和高级管理人员简历

     刘定桐 男 59岁 中共党员 高中 高级工程师 董事长。曾任团省委书记、 团中央委员;省政府办公厅副主任、省政府副秘书长;清江开发公司董事长、党委 书记;深圳市盐田港建设指挥部总指挥。现任深圳盐田港集团有限公司党委书记、 总经理。

     杜兴宽 男 49岁 中共党员 大专 高级政工师 副董事长 总经理。曾任 省委组织部处长;武钢硅钢片厂党委副书记;武汉市一轻工业局副局长。深圳盐田 港集团有限公司党委副书记兼平盐铁路有限公司经理。现任深圳盐田港集团有限公 司副总经理、党委副书记、纪委书记。

     陈饮硕 男 42岁 中共党员 大专 政工师 董事。曾任深圳市委组织部副 处级干部。现任深圳盐田港集团有限公司副总经理、纪委副书记、梧桐山隧道二期 工程指挥部指挥长。

     罗小娟 女 47岁 中共党员 大学 高级会计师 董事。曾任长江航道局财 务处副处长。现任深圳盐田港集团有限公司总会计师兼计财部经理。

     曾荣光 男 54岁 中共党员 大学 高级工程师 董事。曾任四川自贡高压 容器厂工程师。现任深圳盐田港集团有限公司总经理助理。

     魏 靖 男 57岁 中共党员 大学 高级工程师 董事 副总经理。曾任红 江港机厂厂长。现任深圳盐田港务公司经理,深圳市人大代表。

     熊 力 男 42岁 中共党员 大学 讲师 董事 副总经理。曾任西安市灞 桥区政府副区长。现任深圳盐田港集团有限公司市政工程部经理。

     王心平 男 39岁 中共党员 大学 高级经济师 董事 副总经理。曾任省 经委企管处科长。现任深圳惠盐高速公路公司常务副总经理。

     肖 波 男 36岁 博士 副教授 董事。曾任天津大学副教授。现任深圳盐 田港集团有限公司规划管理部副经理。

     吴家煜 男 55岁 中共党员 大学 研究员 监事会主召集人。曾任湖北省 政府办公厅处长。现任深圳盐田港集团有限公司工会工作委员会主席。

     张永进 男 40岁 中共党员 大专 高级会计师 监事。曾任中亿实业股份 公司副经理。现任深圳盐田港集团有限公司审计部经理。

     邓立平 女 48岁 中共党员 大专 助理经济师 监事。曾任沈阳空调器厂 人教科科长。现任深圳惠盐高速公路公司办公室主任。

     王惠康 男 47岁 中共党员 大专 统计师 副总经理。曾任吉林辽源钢民 厂企管办主任。现任深圳盐田港集团有限公司发展部副经理。

     华 翔 男 35岁 中共党员 硕士 高级经济师 董事会秘书。曾任地区计 委综合计划科科长。现任深圳盐田港务公司副经理。

     2.公司董事、监事和高级管理人员持股情况

    

     姓 名 职务 持股数量(股) 持股比例(%)

     刘定桐 董事长 30,000 0.0051

     杜兴宽 副董事长、总经理 28,000 0.0048

     陈饮硕 董事 26,000 0.0044

     罗小娟 董事 27,000 0.0046

     曾荣光 董事 20,000 0.0034

     魏 靖 董事、副总经理 20,000 0.0034

     熊 力 董事、副总经理 20,000 0.0034

     王心平 董事、副总经理 20,000 0.0034

     肖 波 董事 19,000 0.0032

     吴家煜 监事会主席 20,000 0.0034

     张永进 监事 19,000 0.0032

     邓立平 监事 9,000 0.0015

     王惠康 副总经理 19,000 0.0032

     华 翔 董事会秘书 17,000 0.0029

    

     本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票294,000股, 占公司总股 本的0.050,其持有股份按照《中华人民共和国公司法》规定在任职期间不得转让。 六、公司的设立

     1.本公司于1997年7月16日召开了创立大会, 审议并通过了本次向社会公开发 行的12500万股(其中包括853万股公司职工股)A股股票在深圳证券交易所上市交 易的决议,并责成董事会做好各项准备工作。

     2.公司注册资金:58,500万元

     3.公司临时开户银行:招商银行深圳沙头角支行

     4.公司临时开户银行帐号:6580792810001

     5.公司注册时间:1997年7月21日

     6.公司注册地址:深圳市沙头角办公大楼7层

     7.公司法定代表人:刘定桐

     8.营业执照注册号码:27936301-9

     七、关联企业及关联交易

     1.关联企业

     本公司现有的关联企业包括深圳盐田港集团有限公司和深圳惠盐高速公路公司。 有关盐田港集团的情况,本文“公司概况之历史沿革”中已有介绍,请参见。深圳 惠盐高速公路公司成立于1991年,由盐田港集团和广东省高速公路公司合资组建, 其分别持有66.67%和33.33%权益。该公司负责建设经营盐田港主要陆路疏运通道 --惠州-盐田高速公路的深圳段,即盐田至龙岗坑塘径的高速公路,全长31.429 公里,已在1994年投入使用,该道路的交通流量随着港口业务的发展逐步提高。本 次资产重组中,盐田港集团将其在该公司持有的权益全部注入本公司。

     2.关联交易

     本公司持有深圳惠盐高速公路有限公司66.67%的股权。 根据深圳市规划局土 局批准,惠盐高速公路之用地授权给盐田港集团经营。惠盐高速公路公司已与盐田 港集团签定《土地使用租赁合同》,在盐田港集团经营期限内,惠盐高速公路公司 以租赁形式获得该公路用地的土地使用权。从本公司上市年度起,即该高速公路投 入营运的初期, 土地租金的交纳方式为:前五年免交租金, 从第六年起年租金为 321.86万元。上述《土地使用权租赁合同》已经深圳市规划国土局批准及登记。

     深圳市东鹏运输公司与深圳市盐田港建港指挥部签订了《场地平整及填海造陆 工程施工合同》,由该公司负责深圳盐田港陆域形成建设中部分开山填海工程,其 土方石单价按一般市场价格收取。

     本公司与发起人已草签《综合服务原则协议》对于发起人与本公司之间的交易, 将依照公平市场原则,并以合理费用结算。

     八、股本结构及大股东持股情况

     1.上市前的股本结构

    

     股份名称 股份(万股) 股权比例(%) 尚未流通股:

     发起人股 46,000 78.63

     公司职工股 853 1.46

     可流通股 12,500 21.37

     合计 58,500 100

     2.前十名股东所持股数及比例

     股东名称 持有股数(股) 占总股本比例(%)

     深圳盐田港集团有限公司 460,000,000 78.63

     刘定桐 30,000 0.0051

     杜兴宽 28,000 0.0048

     马陈术 27,000 0.0046

     杨俊英 27,000 0.0046

     罗小娟 27,000 0.0046

     陈饮硕 26,000 0.0044

     张明鸣 26,000 0.0044

     余太春 26,000 0.0044

     唐柏操 25,000 0.0043

    

     九、公司财务会计资料

     1.审计报告

    深圳市盐田港股份有限公司筹委会:

     我所接受委托,对贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月31日 及1997年1月31日的公司及合并资产负债表,1994年度、1995 年度、 1996 年度及 1997年1月1日-1月31日的公司及合并损益表和1996年度公司及合并财务状况变动表 进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份制试点企业会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、1995年12月31 日、1996年12月31日、1997年1月31日的公司及合并财务状况和1994年度、1995 年 度、1996年度及1997年1月1日-1月31日公司及合并经营成果和1996年度公司及合并 资金变动情况,会计处理方法的选用符合一贯性原则。

     蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师

     中国 深圳 蛇口 陈惠珠 马东军

     1997年4月8日

     2.鉴于《深圳市盐田港股份有限公司(筹)招股说明书》及《深圳市盐田港股 份有限公司(筹)股票发行公告书》已同时刊登于1997年6月28日之《中国证券报》 和《证券时报》,其上已载明公司详细财务资料,故此处仅刊载财务资料摘要,请 垂询者注意查询。

     3.财务报表

     3-1.资产负债表合并

    

     合并资产负债表

     编制单位:深圳市盐田港股份有限公司(筹) 编制日期:1997年2月28日

     单位:人民币元

    资产 1997.1.31

    流动资产:

    货币资金 RMB 40,404,818.82

    短期投资

    应收票据

    应收帐款 465,491,638.11

    减:坏帐准备 --

    应收帐款净额 465,491,638.11

    预付货款 1,277,751.60

    其他应收款 20,197,987.44

    待摊费用 274,518.20

    存货 1,935,902.73

    待处理流动资产损失 9,602,316.04

    一年内到期的长期债券投资

    其他流动资产

    流动资产合计 539,184,932.94

    长期投资:

    长期投资 19,250,874.77

    其中:合并价差 19,250,874.77

    固定资产:

    固定资产原值 605,033,190.12

    减:累计折旧 47,055,339.50

    固定资产净值 557,977,850.62

    在建工程 231,084,405.18

    固定资产清理 2,715.20

    待处理固定资产损失 --

    固定资产合计 789,064,971.00

    无形资产及递延资产:

    无形资产 155,109,721.37

    递延资产 792,136.64

    无形资产及递延资产合计 155,901,858.01

    资产总计 RMB 1,503,402,636.72

    负债及股东权益 1996.12.31

    流动负债:

    短期借款 RMB 6,000,000.00

    应付票据

    应付帐款 60,926,279.62

    预收货款 --

    应付福利费 1,313,358.96

    未付股利 340,161,319.68

    未交税金 16,294,328.82

    其他未交款 7,726.45

    其他应付款 22,071,432.92

    预提费用 --

    一年内到期的长期负债 50,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 496,774,446.45

    长期负债:

    长期借款 282,713,770.61

    应付债券

    长期应付款 901,792.94

    长期负债合计 283,615,563.55

    负债合计 780,390,010.00

    股东权益:

    少数股东权益:

     少数股东权益: 2,483,787.50

    股本 460,000,000.00

    资本公积 245,717,921.40

    盈余公积 --

    未分配利润 14,810,917.82

    股东权益合计 720,528,839.22

    负债及股东权益总计 1,503,402,636.72

     合并资产负债表

     编制单位:深圳市盐田港股份有限公司(筹) 编制日期:1997年2月28日

     单位:人民币元

    资产 1996.12.31

    流动资产:

    货币资金 RMB 41,593,136.04

    短期投资

    应收票据

    应收帐款 443,326,124.26

    减:坏帐准备 --

    应收帐款净额 443,326,124.26

    预付货款 898,555.60

    其他应收款 26,920,896.54

    待摊费用 160,337.50

    存货 1,939,053.07

    待处理流动资产损失 9,602,316.04

    一年内到期的长期债券投资

    其他流动资产

    流动资产合计 524,440,419.05

    长期投资:

    长期投资 19,250,874.77

    其中:合并价差 19,250,874.77

    固定资产:

    固定资产原值 604,971,089.22

    减:累计折旧 45,521,537.29

    固定资产净值 559,449,551.93

    在建工程 229,730,616.76

    固定资产清理 2,715.20

    待处理固定资产损失 --

    固定资产合计 789,182,883.89

    无形资产及递延资产:

    无形资产 155,109,721.37

    递延资产 814,140.44

    无形资产及递延资产合计 155,923,861.81

    资产总计 RMB 1,488,798,039.52

    负债及股东权益 1996.12.31

    流动负债:

    短期借款 RMB 6,000,000.00

    应付票据

    应付帐款 62,030,623.14

    预收货款 --

    应付福利费 1,303,738.79

    未付股利 340,161,319.68

    未交税金 14,907,631.32

    其他未交款 7,268.67

    其他应付款 23,737,634.28

    预提费用 --

    一年内到期的长期负债 50,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 498,148,215.88

    长期负债:

    长期借款 281,854,498.12

    应付债券

    长期应付款 873,742.51

    长期负债合计 282,728,240.63

    负债合计 780,876,456.51

    股东权益:

    少数股东权益:

     少数股东权益: 2,203,661.61

    股本 460,000,000.00

    资本公积 245,717,921.40

    盈余公积 --

    未分配利润 --

    股东权益合计 705,717,921.40

    负债及股东权益总计 RMB 1,488,798,039.52

    

    

     3-2.损益表

     合并损益表

     编制单位:深圳市盐田港股份有限公司(筹) 编制日期:1997年2月28日

     单位:人民币元

    项目 1997.1.1-1.31

    一、主营业务收入 RMB 30,777,287.63

    减:营业成本 11,239,759.81

    管理费用 1,260,791.53

    财务费用 1,615,257.66

    营业税金及附加 831,591.09

    二、主营业务利润 15,829,887.54

    加:其他业务利润 44,323.53

    三、营业利润 15,874,211.07

    加:投资收益

    营业外收入 437,677.35

    减:营业外支出 21,000.00

    加:以前年度损益调整 --

    四、利润总额 16,290,888.42

    减:所得税 1,199,844.71

     少数股东损益 280,125.89

    五、净利润 RMB 14,810,917.82

     合并损益表

     编制单位:深圳市盐田港股份有限公司(筹) 编制日期:1997年2月28日

     单位:人民币元

    项目 1996年度

    一、主营业务收入 RMB 339,237,573.11

    减:营业成本 130,297,689.56

    管理费用 19,754,389.41

    财务费用 16,957,424.53

    营业税金及附加 6,629,052.81

    二、主营业务利润 165,599,016.80

    加:其他业务利润 -444,855.49

    三、营业利润 165,154,161.31

    加:投资收益

    营业外收入 1,521,959.06

    减:营业外支出 1,702,491.69

    加:以前年度损益调整 --

    四、利润总额 164,973,628.68

    减:所得税 403,316.61

     少数股东损益 -3,198,529.47

    五、净利润 RMB 167,768,841.54

    

    

     3-3.财务状况变动表

     财务状况变动表(合并)

     编制单位:深圳市盐田港股份有限公司(筹) 编制日期:1997年1月10日

     单位:人民币元

    流动资金来源和运用 1996年度

    一.流动资金来源

    1.本年净利润 RMB 167,768,841.54

    加:不减少流动资金和费用和损失

    (1)少数股东本期损益 -3,198,529.47

    (2)固定资产折旧 16,157,966.87

    (3)无形资产,递延资产及其他资产摊销 -13,079.54

    (减其他负债转销)

    (4)固定资产盘亏(减收益)

    (5)清理固定资产损失(减收益) 821,471.10

    (6)递延税款

    (7)其他不减少流动资金的费用和损失

    小计 181,536,670.50

    2.其他来源

    (1)固定资产清理收入(减清理费用) 2,141,671.16

    (2)增加长期负债 4,926,524.17

    (3)收回长期投资

    (4)对外投资转出固定资产

    (5)对外投资转出无形资产

    资产净增加额 382,484,742.23

    少数股东资本净增加数 5,402,191.08

    小计 394,955,128.64

    流动资金来源合计 576,491,799.14

    二.流动资金运用

    1.利润分配

    (1)提取法定公积金 16,776,884.15

    (2)提取法定公益金 8,388,442.08

    (3)提取任意公积金 13,421,507.32

    (4)已分配股利 129,182,007.99

    小计 167,768,841.54

    2.其他运用

    (1)增加长期投资 19,250,874.77

    (2)固定资产和在建工程净增加额 184,377,672.13

    (3)偿还长期负债 50,554,250.27

    (4)增加无形资产,递延资产及其他资产 144,066,650.24

    小计 398,249,447.41

    流动资金运用合计 566,018,288.95

    流动资金净增加额 RMB 10,473,510.19

    流动资金各项目的变动

    一.流动资产本年增加数

    1.货币资金 RMB 2,435,073.30

    2.短期投资

    3.应收票据

    4.应收帐款净额 247,411,029.18

    5.预付帐款 -304,076.00

    6.其他应收款 -76,090,152.11

    7.待摊费用 -353,767.17

    8.存货 -2,302,259.57

    9.待处理流动资产净损失 -642,184.88

    10.一年内到期的长期债券投资

    11.其他流动资产

    流动资产增加净额 170,153,662.75

    二.流动负债本年增加数

    1.短期借款 -18,000,000.00

    2.应付票据

    3.应付帐款 -9,100,217.03

    4.预收帐款

    5.应付福利费 22,386.93

    6.未付股利 132,246,715.29

    7.未缴税金 5,778,838.12

    8.其他未交款 1,796.09

    9.其他应付款 -93,639.18

    10.预提费用 -175,727.66

    11.一年内到期的长期负债 49,000,000.00

    12.其他流动负债

    流动负债增加净额 159,680,152.56

    流动资金增加净额 RMB 10,473,510.19

    

     4.财务报表附注

     附注1.编制模拟会计报表的说明

     (1)1994年至1996 年深圳盐田港集团有限公司执行《运输企业会计制度》, 现本公司根据上述重组后的架构并按照《股份制试点企业制度》模拟编制有关期间 会计报表。

     (2)以评估确认的净资产,以国资评1997(272)号文《对深圳盐田港集团公司 组建上市公司并发行A种上市股票项目资产评估结果的确认批复》为依据对会计报 表进行调整。

     附注2.主要会计政策

     (1)会计制度:本公司执行财政部《股份制试点企业会计制度》。

     (2)会计期间:本公司以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。

     (3 )合并会计报表的编制方法:本公司合并会计报表依据财政部《合并会计 报表暂行规定》适当编制。

     (4)记帐原则和计价基础:本公司以权责发生制为记帐原则, 各项财产物资 按取得时的实际成本计价。

     (5)外币折算方法:本公司以人民币为记帐本位币, 对发生的外币经济业务 采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐;年末货币性项目中非本位币金额按年 末市场汇价进行调整,由此产生的折算差额,计入“财务费用”项目。其中与购建 固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办 理竣工决算之前,计入资产的价值。

     (6)坏帐准备:本公司不计提坏帐准备, 发生的坏帐损失经批准后计入当期 管理费用。

     (7)存货:本公司存货均以实际成本核算, 发出存货的实际成本按加权平均 法计算确定。低值易耗品在领用时一次性摊销。

     (8)长期投资核算方法:本公司对年有20%以下(含20 %)股权的长期投资 采用成本法核算,对拥有20%以上股权的长期投资采用权益法核算。并对拥有50% 以上股权的长期投资编制合并会计报表。

     (9)固定资产及其折旧:本公司固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧计 提方法分别为:公路及构筑物采用工作量法计算,并按公路及构筑物原价(预计净 残值为零)、使用年限及预计车流量确定单位工作量折旧额;其余固定资产按直线 法平均计算,并按固定资产的类别、原价、规定使用年限、预计净残值率(原价的 5%)确定其年分类折旧率。各类固定资产单位工作量折旧额及年折旧率如下:

    

     类别 使用年限 单位工作量折旧额 年折旧率

     (人民币元/标准车次)

     公路及构筑物 30 2.8077

     房屋及建筑物 35 2.714%

     其中:临时房屋 10 9.5%

     通用设备 10 9.5%

     专用设备 10 9.5%

     运输设备 8 11.875%

     其中:营运中巴 5 19%

     其他 5 19%

    

     (10)无形资产

     土地使用权:系深圳盐田港区填海造地、后方配套用地,全部以出让方式取得 土地使用权,用途为:“特殊用地”,宗地号为J302-7,面积16,837.98平方米, 使 用上限自1991年3月18日至2041年3月17日止;"工业仓储用地",宗地号为 J312- 03 ,J303-04,J245-01,J247-01,J249-01,面积835,396.30平方米,使用年限自1996年12 月28日至2046年12月27日止.以上宗地均尚在开发之中.土地使用权按实际成本计价, 本公司对该土地使用权尚未进行摊销.

     (11)递延资产:固定资产改良支出:系办公用房屋的装修费用,自 1995年2 月1日起分五年摊销。

     (12)税项:本公司缴纳的主要税种及税率列示如下:

     ①流转税

    

     税种 计税基础 税率 备注

     营业税 港口陆域形成施工收入 3%

     装卸收入 3%

     运输收入 3%

     过路费收入 5% *

     其他收入 3%

     增值税(小规模纳税人) 销售材料收入 6%

     城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1%

     教育费附加 营业税(或已交增值税 3%

    

     *根据广东省财政厅、广东省地方税务局“粤财基费【1995】72 号”文规定, 对集资贷款建路收费在还贷期间的营业税实行先征后退。

     ②企业所得税。

     a.经原深圳市税务局沙头角分局以【1990】深税沙分字第18号文批复,深圳盐 田港集团有限公司1989年为获利年度,按深圳市政府(1988)第232号文件的规定, 从1989年开始享受五年免征、五年减半征收企业所得税的优惠。后经深圳地方税务 局重新审查,以深地税发【1997】64号文决定将深圳盐田港集团有限公司获利年度 由1989年调整为1992年,并仍按市政府有关文件规定,从1992年开始享受五年免征、 五年减半征收企业所得税的优惠。深圳盐田港集团有限公司1997年1月1日-1月31日 按7.5%税率计缴企业所得税。

     b.经深圳市税务局沙头角分局以“【1992】深税沙减免字第40号”文批复,深 圳市东鹏运输公司从1989 年起享受五年免征、 五年减半征收企业所得税的优惠。 1997年1月1日-1月31日按7.5%计缴企业所得税。

     c.深圳盐田港务公司按15%计缴企业所得税。

     d.深圳惠盐高速公路公司1997年1月1日-1月31日会计期间利润尚未弥补以前年 度经营亏损,未作企业所得税纳税准备。

     (13)收入实现的确认

     本公司在商品已经发出,劳务已经提供,同时收讫价款或者取得收取价款的凭 据时,确认收入实现:港口陆域形成施工按实际完成工程进度并经发包单位签认后, 确认收入实现。

     (14)利润分配:本公司在有盈利年度的税后利润按下列顺序及比例分配。

     (1)弥补上一年度亏损

     (2)提取法定盈余公积金10%

     (3)提取法定公益金5-10%

     (4)提取任意盈余公积金

     (5)分配普通股股利

     5.主要会计指标

    

     项目 1996年 1995年 1994年

     流动比率(%) 105.28% 104.67% 58.98%

     速动比率(%) 104.94% 103.42% 57.56%

     资产负债率(%) 64.97% 67.62% 73.48%

     应收帐款周转率(%) 108.28% 325.85% ──

     净资产收益率(%) 23.77% 49.04% 59.62%

     *每股净利润(元/股) 0.365 0.345 0.256

    

     (*:按存量股本46,000万股计算)

     十、董事会上市承诺

     本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理 暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所业务规 则》和国家有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起作出如下承诺。

     1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、 深圳证券交易所的监督管理;

     2、及时、认真、准确地公布中期报告和年度报告, 并备置于规定场所以供投 资者公众查询;

     3、本公司董事、 监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变 化时,在报告证券主管机关、证券交易所的同时,向投资者公布;

     4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导 性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;

     5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见的批评, 不 利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接和间接从事股票买卖活动;

     6、本公司没有无记录负债。

     十一、重要事项揭示

     ○股利分配

     本公司计划派发上市后第一个盈利年度的股利,预计于1998年召开的股东大会 年会后两个月内进行首次分配。截至1996年12月31日止,以前年度实现利润已分配 完毕,新股东自1997年度起享受本公司之可分配利润。

     ○公司职工股

     本次发行配售的853万股公司职工股将在本公司股票上市后半年上市流通。

     ○产权转移

     深圳盐田港集团有限公司作为发起人,已向深圳市盐田港股份有限公司作出承 诺,在股份公司设立后的两个月内,完成办理发起人投入的实物资产、无形资产、 债权及投资项目中尚未完成的产权转移手续。

     十二、咨询机构

     1.发行人:深圳市盐田港股份有限公司

     法定代表人:刘定桐

     注册地址:深圳市沙头角办公大楼七层

     联系人:曹世军、华翔、周圣诩

     电话:0755--5290780

     传真:0755--5552054

     2.上市推荐人:中国经济开发信托投资公司

     法定代表人:韩国春

     联系人:潘同文

     电话:0755--3253496

     传真:0755--3253499

     君安证券有限公司

     法定代表人:张国庆

     联系人:周宏章

     电话:0755--2175560

     传真:0755--2296188

     华夏证券有限公司

     法定代表人:邵淳

     联系人:邓明

     电话:0755--3226161

     传真:0755--3200135

     十三、备查文件目录

     1、深圳证券交易所上市通知书;

     2、审计报告;

     3、资产评估报告;

     4、招股说明书;

     5、验资报告;

     6、发行人成立的注册登记文件;

     7、上市协议书;

     8、国家证券主管部门批准上市的文件;

     9、其它备查文件。

     深圳市盐田港股份有限公司

     一九九七年七月二十四日