股票简称:隆源实业

    股票代码:0835

    公司总股本:5400万股

    可流通股本:1350万股

    本次上市可流通股本:1215万股

    上市时间:1999年6月25日

    上市地点:深圳证券交易所

    股票登记机构:深圳证券登记有限公司

     重要提示:本公司对以下资料的真实性、准确性负责, 以下资料如有不实和遗 漏,本公司当负由此产生的一切责任。

     深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查, 均不构成对本公司的 任何保证。

     北京隆源实业股份有限公司

     一、要览

     总股本:5400万股

     可流通股本:1350万股

     本次上市可流通股本:1215万股

     股票简称:隆源实业

     股票代码:0835

     上市日期:1999年6月25日

     上市地点:深圳证券交易所

     登记机构:深圳证券登记有限公司

     上市推荐人:湖北证券公司

     二、绪言

     本上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条 例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《深圳证券交易所业务 规则》的规定,按照中国证券监督管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的 内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式(试行)》编制,旨在向投资者 提供有关本公司的基本情况和本次股票上市的有关资料。

     经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]142号文和证监发字[1998]143号文 批准,本公司已成功地向社会公众公开发行人民币普通股1350 万股(含向职工配 售的135万股)。根据深圳证券交易所深证上[1999]50号《上市通知书》, 本公司 人民币普通股1215万股将于1999年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司总 股本 5400万股,可流通股份为1350万股,本次上市流通1215万股。 按国家有关规 定,其余公司职工股135万股自本次上市之日起6个月后上市流通。公司股票代码为 0835,股票简称“隆源实业”,交易单位为“股”。

     本公司于1998年6月4 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《招股说 明书概要》,与其重复内容在此不再重述,投资者需详细了解公司情况的,请查阅 本公司的《招股说明书概要》。

     本公司董事会成员已批准本上市公告书,确信其中不存在任何重大遗漏或者误 导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。

     三、公司概况

     (一)概况

     公司法定名称:北京隆源实业股份有限公司

     公司注册资本:5400万元人民币

     公司法定代表人:孟晓苏

     公司注册地址:北京市海淀区北三环中路40号(乙)

     公司办公地址:北京市东城区菊儿胡同菊园宾馆A座二层

     公司成立日期:1994年1月19日

     经营范围:开发生产计算机软硬件产品及配套设备、工程机械、通信设备、办 公自动化设备、数字式光磁记录产品、医疗电子设备、机械及电子模拟系统、石油 精细化工产品、生物技术产品(不含药品);售后服务,技术培训(未经专项审批 的项目除外)。

     公司营业执照注册号:企合京总字第007317号

     公司咨询电话:(010)64046959 84017836

     联系人:朱慧 李杰

     (二)公司历史沿革

     1、发起设立

     本公司是1993年11月18日经国家外经贸部(1993) 外经贸资二函字第743号《关 于设立北京隆源实业股份有限公司的批复》批准,以原北京隆源电子科技有限公司 为主体,由大隆技术公司、中国仪器进出口总公司、香港资源集团公司、中信兴业 信托投资公司、北京市城市建设开发总公司、深圳华源实业股份有限公司、中国博 士后科学基金会、北京市国际易货贸易公司八家企业共同发起设立的股份有限公司, 并于1993年11月27 日经国家外经贸部外经贸资审字[1993]250号批准为外商投资股 份有限公司,1994年1月19日取得国家工商行政管理局《企股京总字第007317 号营 业执照》。

     公司设立时,大隆技术公司、中国仪器进出口总公司、香港资源集团公司分别 以经评估的原北京隆源电子科技有限公司的净资产4579万元按1:1折价入股( 大隆 技术公司持有1898.8万股,中国仪器进出口总公司持有446.7万股、 香港资源集团 持有2233.5万股);中信兴业信托投资公司、北京市城市建设开发总公司、 深圳华 源实业股份有限公司、北京市国际易货贸易公司分别持有 143.25万股,以现金按1: 1折股比例认购各自的股份;中国博士后科学基金会以现金按1:1折股比例认购 71 .625万股。总股本为5223.625万股。

     本公司改制前身为1989年6月26日成立的北京隆源电子科技有限公司。 该公司 是由大隆技术公司、中国仪器进出口总公司、香港资源集团公司共同出资组建的中 外合资企业,注册资本为718万美元。主要从事开发、生产和销售微型计算机、 计 算机用软磁盘、医疗电子设备及相关的新技术产品。本公司设立后,原公司注销。

     2、资产重组

     公司是北京市新技术产业开发试验区的高、新技术企业。1994年以来,以高科 技产品开发生产为宗旨,以科研成果商品化、产业化为中心进行了资产重组工作:

     (1)为符合对上市公司产业政策的要求,本公司自1994 年起分两次将所持北 京龙源房地产开发有限公司 51%的股权转让。

     (2)1995年,本公司投资120 万美元与美国桑尼通材料有限公司合作建立了 北京隆源自动成型系统有限公司,本公司持有60%的股权。1996 年本公司向原北 京百峰新技术公司(现北京中鼎科技创业股份有限公司)转让了所持有的北京隆源 自动成型系统有限公司41 %的股权,转让价格为510万元。1997年7月, 本公司又 以510万元购回所出让的股权,本公司继续持有北京隆源自动成型系统有限公司 60 %的股权。

     (3)1995年,本公司转让5.25 英寸计算机磁盘生产线和磁盘层合片生产线, 转让价格为775872.29元。1997年 10月,本公司转让闲置的部分计算机生产线设备 和5. 25 英寸计算机磁盘、医疗电子器械, 转让价格为1064958.47元。 公司逐步 退出了计算机、磁盘生产领域。

     (4)1996年2月,本公司与江苏省姜堰市密封蓄电池厂签定《股权转让协议书》 ,收购江苏双登电源有限公司70%的股权,收购价格为1260万元。

     (5)1996年12月, 本公司与北京泓毅精细化工有限公司签定《项目转让协议 书》,收购泓毅公司HY 系列润滑油复合添加剂的全部生产设备、 工艺技术和生产 权、经销权以及HY商标专项使用权,收购价格为865.7万元。

     (6)1997年8月,本公司与军神实业有限公司签定《股权转让协议书》,收购 军神公司所持有的北京菊园宾馆有限责任公司80%的股权,收购价格为880万元。

     (7)1998年4月,本公司与北京森地经贸发展有限公司签定《合作协议书》, 决定共同投资100万元,设立北京隆源同达医药研究所有限公司,本公司持有75 % 的股权。1998年5月15日,该公司正式成立,主要从事医药产品的技术开发、 技术 服务等。

     3、股东变更

     经国家国资局国资企发[1997]242号、北京市国资局京国商[1997]447号、京国 工[1997]542号、国家外经贸部[1997]外经贸资二函字第570号文批准,大隆技术公 司将其持有的本公司部分股份,中信兴业信托投资公司、中国仪器进出口总公司、 北京富亿通控股有限责任公司(原北京国际易货贸易公司)、北京城市建设开发集 团总公司、深圳华源实业股份有限公司、中国博士后科学基金会、香港资源集团公 司将各自持有的本公司的全部股份转让给了中房集团珠海房地产开发公司、北京周 天科技有限公司、香港中泛投资有限公司、香港怡威发展有限公司。转让完成后, 上述四家公司和大隆技术公司分别持有本公司1305.6万股、501.375 万股、 1116 .75 万股、1116.75万股、1183.15万股,分别占总股本的25%、9.6%、21.38%、 21.38%、22.64%。

     4、减少注册资本

     为使社会公众股不少于总股本的25%,经国家国资局国资企发[1997]286 号、 国家外经贸部[1997]外经贸资二函字第631号文批准, 本公司按每股帐面净资产对 各股东等比例回购所持股份,回购后注册资本减为4050万元,中房集团珠海房地产 开发公司、北京周天科技公司、香港中泛投资有限公司、香港怡威发展有限公司、 大隆技术公司分别持有1012.5万股、388.8万股、865.89万股、865.89万股、 916 .92万股。

     5、发行社会公众股

     经中国证监会证监发字[ 1998] 142 号和证监发字[1998]143号文批准, 本公 司于1998年6月8日向社会公众发行1350万股A股,占总股本25%, 其中向本公司职 工配售135万股,占股本总额2.5%。本次发行后,公司总股本为5400万股。

     四、股票发行及承销

     (一)股票公开发行

     发行数量:1350万股(其中向公司职工配售135万股)

     发行价格:5.13元/股

     募集资金总额:6925.5万元

     发行方式:上网定价

     中签率:0.187878%

     有效配售户数:12097人

     持有1000股以上(含1000股)的户数:12302人(含内部职工持股)

     发行费用总额:425.5万元

     每股发行费用:0.3152元

     发行市盈率:13.5倍

     (二)股票承销

     公开发行的1350 万股社会公众股已全部由社会公众及公司职工认购, 承销团 成员无余额包销。

     (三)验资报告

     (98)京会师字第902号

    北京隆源实业股份有限公司:

     我们接受委托,对北京隆源实业股份有限公司截至1998年6月24 日的实收资本 及相应的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独 立审计实务公告第1号-验资》的要求,实施了必要的审验程序。 北京隆源实业股 份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整, 我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,出具真实、 合法的 验资报告。

     北京隆源实业股份有限公司申请注册资本为54,000,000元。根据我们的审验, 截止1998年6月24日止, 北京隆源实业股份有限公司已收到持有发起人股本的法人 股东股本40,500,000元;已收到本次发行社会公众股东投入的资本57,908,362. 24 元(已扣除发行费用4,421,137.76元),投入的资本中包括股本12,150,000元,资 本公积45,758,362.24元;已收到本次发行职工内部股东投入的资本6,925,500元, 投入的资本中包括股本1,350, 000元,资本公积5,575,500元。至此, 北京隆源实 业股份有限公司共收到投入资本105,333,862.24元,其中:股本54,000,000元,资 本公积51,333,862.24元。与上述资本相关的资产总额为137,189,509.96元, 负债 总额为 14,280,620.18元。

    北京会计师事务所 中国注册会计师:李华

     中国·北京 中国注册会计师:周红

     地址:北京市建国门外大街22号赛特广场五层

     邮编:100004 一九九八年六月二十五日

     五、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况

     (一)董事、监事及高级管理人员简介

     孟晓苏 董事长,男,49岁,北京大学经济学博士。曾任国务院办公厅副处长, 全国人大常委会办公厅副局长,国家进出口商检局副局长等职,曾在美国麻省理工 学院、伯克利大学等做访问学者和访问教授。现任中国房地产开发集团公司总经理, 中国房地产业协会副会长。

     贺 争 副董事长,男,55岁,大学文化,高级经济师。曾任中国人民解放军 哈尔滨军事工程学院学员,中国海洋石油总公司工程师,大隆技术公司总经理,中 信兴业信托投资公司总经理,上海国嘉实业股份有限公司董事长,大隆技术公司董 事长等职。

     贺来毅 副董事长,女,39岁,美国乔治·梅森大学工商管理硕士(MBA) 和公 共管理硕士(MPA)。曾在世界银行和美国企业研究所(AEI)供职。现任香港中泛投资 有限公司总经理,北京泓毅精细化工有限公司董事长,北京隆源同达医药研究所有 限公司董事长。

     李联琮 董事、总经理,男,50岁,大专文化,高级经济师,曾任中国人民解 放军某部副中队长、某研究所工程师,大隆技术公司副总经理,北京隆源电子科技 有限公司总经理,北京龙源房地产开发有限公司董事长等职。现任北京隆源自动成 型系统有限公司董事长、江苏双登电源有限公司董事。

     李海东 董事、副总经理,男,43岁,大学文化,经济师。曾任中国人民解放 军报社编辑,人民日报出版社 “中华古文明大图集”编辑委员会副主任, 北京天 华文化艺术公司副总经理。现任香港怡威发展有限公司董事、江苏双登电源有限公 司董事长。

     李秀芝 董事,女,43岁,大专文化,经济师。曾任中科院鹭岛公司副总经理, 北京四通集团国际贸易公司副总经理等职。现任北京周天科技公司总经理、北京菊 园宾馆有限公司董事长、江苏双登电源有限公司董事。

     萧灼基 董事,男,66岁,博士生导师,教授,著名经济学家。现任北京大学 经济系教授、《经济界》杂志主编、《中国经济科学年鉴》副主编、《经济学家》 杂志副主编、北京市场经济研究所所长、中国人民解放军国防大学兼职教授、中国 国际文化交流基金会理事、中国改革与发展研究基金会理事、北京市政府专家顾问、 全国政协委员等职。

     莫道明 监事长,男,34岁,华南理工大学工商管理硕士,高级经济师。曾任 广东华侨信托投资公司信贷科长,证券部经理,广州经济技术开发区国际信托投资 公司总经理助理。现任广州昊源集团公司董事长、中房集团珠海房地产开发公司总 经理。

     柳寿长 监事,男,40岁,大专文化,会计师。曾任中国人民解放军某部助理 员,大隆技术公司计财部经理,现任大隆技术公司副总经理。

     杨善基 监事,男,46岁,大专文化,高级经济师。曾任江苏泰县梁徐五金机 械厂副厂长,泰县电子灶具厂厂长,泰县纺配二厂厂长等职。现任江苏双登电源有 限公司董事、总经理。先后荣获杨州市劳动模范,江苏省劳动模范,江苏省优秀企 业家称号。

     马平野 监事,男,51岁,大专文化。曾任中国人民解放军某部班长,北京工 业大学无线电系辅导员,北京隆源电子科技有限公司磁盘车间主任,计算机产业部 经理等职。现任北京隆源实业股份有限公司企业管理部经理。

     李之耘 监事,男,34岁,大学文化。曾任外交部礼宾司干部,中央财政金融 学院干部,现任香港中泛投资有限公司投资部经理。

     马晓滨 副总经理,男,44岁,大学文化,高级工程师。曾任中国工业合作协会咨 询部总经理、北京药人新技术研究所科技委员会主任等职。

     何亦农 副总经理,女,34岁,大学文化,经济师。曾任中国海洋直升机公司 深圳公司出口部副经理,中国航空技术进出口公司深圳物业公司销售总监,香港中 恒国际有限公司董事长,香港亚杜邦财务信贷有限公司执行董事、总经理,中房集 团珠海房地产开发公司副总经理等职。

     车时英 总工程师,女,68岁,大学文化。1950 年参军, 曾任中国石油化工 科学研究院副院长,中国石油和石化工程研究会炼化科技部主任等职,是我国著名 的石油化工专家。具有丰富的石油化工理论和实践经验,曾获全国科学大会重大科 技成果奖,石油部优秀成果奖,国家科学技术进步一等奖,国家科委“金桥奖”个 人奖,获得国务院颁发的政府特殊津贴。

     祝士平 副总工程师,男,58岁,大学文化。长期从事电源技术研究,对密封 蓄电池阀控蓄电池的技术引进、开发和生产有丰富经验,主持开发了三代新型阀控 蓄电池。曾任电子部14所工程师,深圳华达电源有限公司工程部经理,江苏双登电 源有限公司总工程师、副总经理等职。

     冯 涛 副总工程师,男,38岁,清华大学硕士。具有较好的高分子材料和激 光光学理论知识和实践经验,是我国最早从事激光快速自动成型技术研究的专家之 一,曾任清华大学高分子材料研究所讲师、北京隆源实业股份有限公司开发部经理。

     黄省兰 副总会计师,女,51岁,大专文化,会计师。曾任北京隆源电子科技 有限公司及本公司主管会计、财务部经理等职,现任江苏双登电源有限公司监事长。

     (二)董事、监事及高级管理人员持股情况

    

姓名           职务                      持股数量(股)      持股比例

    孟晓苏 董事长 50000 0.0926%

    贺争 副董事长 50000 0.0926%

    贺来毅 副董事长 40000 0.0741%

    李联琮 董事、总经理 40000 0.0741%

    李海东 董事、副总经理 40000 0.0741%

    李秀芝 董事 40000 0.0741%

    莫道明 监事 20000 0.0370%

    杨善基 监事 15000 0.0278%

    柳寿长 监事 10000 0.0185%

    李之耘 监事 10000 0.0185%

    马平野 监事 15000 0.0278%

    马晓滨 副总经理 30000 0.0556%

    何亦农 副总经理 30000 0.0556%

    车时英 总工程师 10000 0.0185%

    冯涛 副总工程师 20000 0.0370%

    祝士平 副总工程师 10000 0.0185%

    黄省兰 副总会计师 25000 0.0463%

    

     本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票45.5万股,占公司总股本 的0.84%,其持有股份按照《中华人民共和国公司法》规定在任职期间不得转让。

     六、公司设立

     (一)股东大会决议

     本公司于1997年11月5日召开第四次股东大会, 审议并通过了公司关于公开发 行股票并在深圳证券交易所申请上市等有关问题的决议。

     (二)工商局变更登记

     公司注册资金:5400万元

     公司变更注册时间:1998年8月5日

     公司注册地点:北京市北三环中路40号(乙)

     公司营业执照注册号码:企股京总字第007317号

     七、关联企业及关联交易

     (一)关联企业

    

   关  联  企  业              法  定  注  册      注  册   关  联  持 股

     名 称 代表人 地 点 资 本 关 系 比 例

    中房集团珠海房地产开发公司 莫道明 广东珠海 1000万元 股东 18.75%

    大隆技术公司 梁清华 北京 1136.87万元 股东 16.98%

    香港中泛投资有限公司 岳萍欣 香港 股东 16.035%

    香港怡威发展有限公司 陈达生 香港 股东 16.035%

    北京周天科技公司 李秀芝 北京 1500万元 股东 7.2%

    北京隆源自动成型系统有限公司 李联琮 北京 200万美元 子公司 60%

    北京菊园宾馆有限责任公司 李秀芝 北京 1100万元 子公司 80%

    江苏双登电源有限公司 李海东 江苏姜堰市 110万美元 子公司 70%

    北京隆源同达医药研究所有限公司 贺来毅 北京 100万元 子公司 75%

    北京泓毅精细化工有限公司 贺来毅 北京 15万美元 同一关键管理人

    

     北京隆源同达医药研究所有限公司:1998年5月15日成立,本公司以75 万元现 金投资,持有该公司75 %的股份,北京市森地经贸发展有限公司以25 万元实物投 资,持有该公司25%的股份。该公司住所在北京市丰台区六里桥北里甲3号。 经营 范围为医药产品的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、销售上述开发经鉴 定合格的新产品(经营范围中未取得专项许可的项目除外)。

     (二)关联交易

     1. 本公司与北京隆源自动成型系统有限公司的关联交易

     1997年11月,本公司与该公司签订了《生产合作协议书》,该协议书中明确规 定了协议双方在AFS集成快速制造系统的开发、 生产和推广应用中各自的责任和义 务。即AFS 激光快速自动成型机在本公司的指导下由北京隆源自动成型系统有限公 司生产并全部由本公司销售。AFS集成制造系统的开发、系统配套、 销售和技术服 务全部由北京隆源实业股份有限公司承担。本公司与北京隆源自动成型系统有限公 司签署了《商标使用权协议书》,可以有偿使用该公司注册商标“AFS ”作为集成 快速制造系统的商标,有效期五年。

     2.本公司与江苏双登电源有限公司的关联交易

     1997年7月, 本公司与该公司签订《关于引进密封牵引蓄电池生产线技术改造 项目的合作协议书》,协议书中明确规定双方共同合作建设密封牵引蓄电池生产线, 建成后年产量为12万KWH。项目总投资2960万元人民币,本公司投入2400万元, 江 苏双登电源有限公司投入560万元。该项目改造完成后,12万KWH生产设备所产生的 净收益,按双方实际投资比例分配,即甲方80%,乙方20%。产品由双方合作销售, 仍使用“双登”商标,江苏双登电源有限公司不再为此收取费用。

     1997年11月,本公司与该公司签订《关于阀控密封蓄电池生产线提质扩能项目 的合作协议书》,协议书中明确规定双方共同合作对现有阀控式密封蓄电池进行“ 提质扩能”改造,使年产量从13万KWH扩大至25万KWH 。项目总投资2960 万元人民 币,本公司投入2400万元,江苏双登电源有限公司投入560万元。 该项目改造完成 后,所增加的12KWH生产设备所产生的净收益,按双方实际投资比例分配, 即本公 司80%,江苏双登电源有限公司 20%。产品由双方合作销售, 仍使用“双登”商 标。

     3、公司与北京泓毅精细化工有限公司的关联交易

     1997年7月, 本公司与北京泓毅精细化工有限公司签定《生产线交接协议书》, 协议书中明确规定,北京泓毅精细化工有限公司97—98 年继续承担对润滑油复合 添加剂生产的原材料供应和技术保障,并协助本公司完成销售合同和市场开拓工作。 双方之间的交易参照市场价格执行。

     八、股本结构及大股东持股情况

     (一)本次A股发行完成后,本公司的股本结构

    

          股份类型              持股量(万股)      占总股本比例(%)

     总股本 5400 100

     国有法人股 1929.42 35.73

     法人股 388.8 7.2

     外资股 1731.78 32.07

     社会公众股 1350 25

     其中:公司职工股 135 2.5

     (二)前十名股东所持股数及比例

     股东名称 持股数量(股) 所占比例(%)

     中房集团珠海房地产开发公司 10125000 18.75

     大隆技术公司 9169200 16.98

     香港中泛投资有限公司 8658900 16.035

     香港怡威发展有限公司 8658900 16.035

     北京周天科技公司 3888000 7.2

     孟晓苏 50000 0.0926

     贺争 50000 0.0926

     贺来毅 40000 0.0741

     李联琮 40000 0.0741

     李海东 40000 0.0741

     李秀芝 40000 0.0741

    

     九、公司财务会计资料

     (一) 原招股说明书披露的1995—1997年财务报表的调整及补充说明

     1、经调整后的1995—1997年会计报表

     调整后的合并资产负债表(附后)

     调整后的合并利润表及利润分配表(附后)

     调整后的资产负债表(附后)

     调整后的利润表及利润分配表(附后)

     2、调整的原因和过程

     本公司对招股说明书中披露的以前年度部分会计数据做了以下调整:

     (1)1996年江苏双登电源有限公司将预提的业务费年末结余592万元冲减成本、 费用,现调回,故增计当年销售成本460万元、销售费用132万元,预提的业务费仍 结余592万元;另与东泰公司之间少分摊的费用,现计入当年管理费用22万元、 销 售费用48万元。两项合计调减江苏双登电源有限公司当年利润662万元, 本公司按 70%权益调减利润463.4万元。

     (2)本公司1996年以510万元出售成型机公司41 %股权(帐面原值681万元), 1997年本公司又以相同价格510 万元购回原股权, 当时未作相应损益处理。 现将 1996年转股损失171万元计入当年投资损失,1997 年形成的股权投资差额(贷差) 171万元从1998年起按10年分期摊销、计入投资收益。

     (3)由于上述调整,相应调整了三项基金、少数股东权益、 应付股利及相关 会计科目。

     3、1995—1997年补充披露的事项

     (1)转让北京龙源房地产开发有限公司股权的有关情况。 北京龙源房地产开 发有限公司成立于1992年12月4日,注册资本1160万美元,本公司投资33757161.01 元人民币,折合591.6万美元,持有51%的股权。1994年1月,本公司与深圳华源实 业股份有限公司签定《股权转让协议》,将本公司持有的27 %的龙源房地产股权 转让给深圳华源。1995年6月28日, 本公司与香港资源集团公司签定《股权转让协 议》,将剩余实际拥有的龙源房地产 24%的股权转让给香港资源, 转让价格为人 民币2140万元,本公司于1997年1月31日、1997年11月27日、1997年11月28 日分别 收到香港资源委托四通国际贸易公司支付的568万元、552万元、1020万元转股款, 获收益568万元。

     在本公司1994年转让27 %的龙源房地产的股权后, 本公司应持有龙源房地产 24%的股权,但根据当时有关规定,房地产公司中必须有国家批准的有房地产开发 权的公司的股权,因此龙源房地产公司在办理工商变更登记和新的批准证书时,本 公司让给顺义县大龙房地产开发公司3%的股权,名义上只持有21%的股权。 1995 年本公司彻底退出龙源房地产时,在与香港资源签定的协议上,明确转让的股权比 例为24%,价格为2140万元,该协议为实际履行的协议。但在上报北京市外经贸委 的协议书及相关材料中,转让比例只能为21%,转让价格亦按21%拟订为1572万元。

     (2)收购江苏双登电源有限公司的有关情况。1996年2月1日, 本公司与江苏 省姜堰市密封蓄电池厂签定《股权转让协议书》,1996年3月15 日又签定了《股权 转让补充协议》,协议约定本公司以1260 万元的价格受让江苏双登电源有限公司 70%的股权,且自1996年1月1 日起享有江苏双登电源有限公司的权益。 该项转让 于1996年6月26日获姜堰市外经委批准。1996年6月28日获新的外商投资企业批准证 书。本公司于1997年9月10日支付200 万元,11月4日支付440万元,11月14 日支付 620万元转股款。

     江苏双登电源有限公司是本公司的主要利润来源,1996年、1997年、1998 年 本公司应分股利分别为266万元、846万元、890万元(权益法核算)。1998年3月19 日本公司收到双登公司1997年度现金红利378万元。

     (3)本公司向北京泓毅精细化工有限公司收取服务费的有关情况。1995年 11 月18日,本公司与北京泓毅精细化工有限公司签署了《合作开发、生产和销售润滑 油复合添加剂协议书》,根据该协议书,本公司协助泓毅公司完成了扩建2 万吨润 滑油复合添加剂的技术方案和可行性报告;介绍国内优秀专家和工程师帮助该公司 解决了一系列技术问题;帮助该公司开拓国内外市场,特别是开拓了中东市场;97 年6月,还为该公司提供了527 万元的生产科研流动资金(97年11月收回)等。 按 照合同规定,经双方确认,本公司1996年收取427.6万元的服务费,1997年1月24日、 1月27日本公司分别收到392.55 万元、35.05万元;本公司1997年收取355 万元的 服务费,1997年4月27日、11月7日分别收到205万元、150万元。

     (4)本公司和北京泓毅精细化工有限公司在润滑油复合添加剂生产上的关系。 1996年12月28日,本公司与泓毅公司签定《项目转让协议书》,本公司以865.7 万 元的价格收购泓毅公司位于北京市大兴县南郊农场旧宫分场的HY系列润滑油复合添 加剂的全部生产设备、工艺技术和生产权、经销权以及HY 商标专项使用权(为简 化会计处理,在转让协议的附件中,没有单列无形资产,全部价值均体现在固定资 产上)。1997年7月3 日双方签定《生产线交接协议书》,按协议要求,1997年7月 1日后,HY润滑油复合添加剂生产线的全部权益归本公司,但在97—98 年泓毅公司 应继续承担原材料供应和生产技术保障,协助本公司完成销售合同和市场开拓工作。 故 1997年7月1日以后,润滑油复合添加剂财务核算由本公司进行。 由于处于交接 过渡期,公司管理人员和财务人员对此项工作比较生疏,且生产工艺配方保密,导 致部分移交仓库原材料、产成品的出入库单与财务库存原材料、产成品明细帐的规 格、型号不完全相符,但总数量和金额一致。当年接受泓毅公司库存原材料875吨、 委托采购235吨,总金额876.37 万元,向泓毅公司销售化工产品1040 吨, 总金额 1235.33万元(泓毅公司主要销给大庆北方润滑油材料开发公司、 昆明健强石化总 公司、广东增城杰石油产品公司、锡山市石油添加剂厂、济南润滑油厂等单位)。

     (5)本公司与北京周天科技有限公司之间的合作。1996年8月26日,本公司与 享有日本某公司医疗电子设备华北地区总代理权的北京周天科技有限公司签定《合 作协议书》,双方成立合作项目领导小组,共同销售该设备,并按实际出资比例和 工作成效确定收益分配方案。本公司于1997年1月28日、2月24日、2月19 日分三次 提供了534万元、24万元、360万元流动资金。1997年10月21日、10月22日周天公司 分两笔偿还。与周天合作期间(截止1997年8月)共实现收益363.93万元, 本公司 分得90%的收益,计327.54万元,1997年5月7日、5月13日、11月26日分别收到227. 54万元、95万元、5万元。

     (二)1998年度财务报告

     A、审计报告

     北京京都审字(1999)第988号

    北京隆源实业股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1998年12 月 31 日的公司及合并资产负债表和 1998 年度公司及合并利润及利润分配表、1998年度公司及合并现金流量表。 这些 会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司 的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31 日的公司及合并 财务状况、1998年度公司及合并经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。

    北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:李华

     中国注册会计师:周红

    地址:北京市建国门外大街22号赛特广场五层

    邮编:100004 一九九九年五月十三日

     B、财务报表

     资产负债表(附后)

     利润表及利润分配表(附后)

     现金流量表(附后)

     现金流量表(附)(附后)

     C、会计报表附注

     1、公司概况:

     公司于1993年11月经国家对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函第743 号文 批准以原隆源电子科技有限公司改制为基础以“发起设立”方式设立的外商投资股 份有限公司。后经原国家科学技术委员会国科函证字[ 1997]072号文及中国证券监 督管理委员会证监发字[1998]141号文和142号文批准由发起设立公司转变为社会募 集设立公司,并于1998年6月8日向社会公众发行12,150,000股A股股票, 发行公司 内部职工股1,350,000股A股股票。以上募集资金认缴的出资额经北京会计师事务所 (现更名为北京京都会计师事务所有限责任公司)于1998年6月25日进行验证, 并 出具(98)京会师字第902号验资报告。

     公司是北京市新技术产业开发试验区的高新技术企业,从事高新技术产品的开 发、生产、销售。

     2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:

     (1)会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》; 所属控股子公司江苏 双登电源有限公司、北京隆源自动成型系统有限公司执行《外商投资企业会计制度》 ,北京菊园宾馆有限责任公司、北京隆源同达医药研究所有限公司执行《旅游、饮 食服务企业会计制度》。

     (2)会计年度:本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

     (3)记帐本位币:公司采用人民币为记帐本位币。

     (4)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础, 以实际成本为计价原 则。

     (5 )外币核算方法:对发生的外币经营业务采用当月一日市场汇价折合为人 民币入帐;年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价进行调整,由此产生的折 算差额计入“财务费用—汇兑损益”项目;其中与购建固定资产等直接有关的汇兑 损益,在资产尚未交付使用之前计入购建资产的价值。

     (6)合并会计报表的编制方法及合并范围:

     1合并会计报表编制方法

     本公司合并会计报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》及相关文件适当编 制,即:根据母公司和纳入合并范围的各子公司会计报表及其他相关资料合并编制 而成,合并时,将公司间重大内部交易及资金往来抵销;少数股东权益单独计列。

     2合并范围

     母公司拥有超过子公司50 %以上权益性资本或虽不超过50 %但拥有实际控制 权时,该等子公司纳入合并范围。故控股子公司—江苏双登电源有限公司;北京隆 源自动成型系统有限公司;北京菊园宾馆有限责任公司及北京隆源同达医药研究所 有限公司纳入此次合并范围。

     (7)现金等价物的确认标准:

     指本公司所持有的期限短(从购买之日起三个月内到期)、流动性强、易于转 换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资(包括可在证券市场上流通的,从购 买日起三个月内到期的短期债券投资)。

     (8)坏帐准备:公司发生的坏帐损失采用直接转销法核算。

     (9)存货核算方法:

     1公司存货主要包括:原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物、 分期 收款发出商品。

     2各类存货以实际成本计价。

     3原材料、产成品、分期收款发出商品的发出、 领用采用加权平均法和个别计 价法结转成本。

     4低值易耗品、包装物于领用时采用一次摊销法核算。

     本公司不计提存货跌价准备。

     (10)长期投资:

     1长期股权投资:对投资额占被投资单位有表决权资本总额20 %以下的采用成 本法核算;对20 %以上的采用权益法核算;对超过半数或实际拥有控制权的公司编 制合并会计报表。

     2本公司不计提长期投资减值准备。

     3长期股权投资差额摊销期限:10年

     (11)固定资产计价及折旧方法:

     本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在人民币2,000 元以上的房屋 建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备。固定资产按实际成本确定其 原值,并按直线法计提折旧,各类固定资产的折旧年限及折旧率如下:

    

       固定资产类别   预计使用年限         年折旧率             残值率

     房屋及建筑物 20年 4.5% 10%

     机器设备 10年 9%- 9.5% 5%-10%

     电子设备 5年 18% 10%

     运输设备 5年 18%- 19% 5%-10%

     其他设备 5年—7年 13.57%-19.4% 3%-10%

    

     (12)在建工程核算方法:

     本公司按投入或购置价值核算在建工程。用借款购建的在建工程发生的借款利 息在完工交付使用前计入在建工程的成本(利息资本化)。工程完工并交付使用( 或竣工验收)时,按工程的实际成本转入固定资产。

     (13)无形资产:

     无形资产包括工业产权及电话使用权,按10—20 年使用期限采用直线法摊销。 1998 年度子公司—北京菊园宾馆有限责任公司电话使用权改按房屋租赁期20 年进 行摊销。

     (14)开办费摊销方法:

     本公司开办费的摊销期限为10年。

     (15)长期待摊费用摊销方法:

     本公司长期待摊费用采用直线法按受益期5-20年平均摊销。1998 年度子公司 —北京菊园宾馆有限责任公司房屋装修费改按房屋租赁期20年进行摊销。

     (16)收入实现的确认:

     本公司对于产品销售,已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公 司不再对产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款的证 据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现。

     (17)所得税的会计处理方法:

     本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

     3、税项:

     (1)增值税:

     公司按应税收入的17%计算当期销项税额,扣除允许在当期抵扣的进项税额后 缴纳;公司子公司—北京隆源自动成型系统有限公司为小规模纳税人按6 %征收率 缴纳。

     (2)营业税:

     按应税收入的5%缴纳。

     (3)城建税和教育费附加:

     北京菊园宾馆有限责任公司、北京隆源同达医药研究所有限公司按营业税额的 7%交纳城建税,按营业税额的3%交纳教育费附加。

     (4)印花税:

     依据税法规定计缴。

     (5)所得税:

     母公司按北京市政府京政发[1988]49 号文享受北京市新技术产业开发试验区 的优惠政策,所得税税率为 15%;

     子公司:江苏双登电源有限公司按照江苏省姜堰市国税局涉外分局国税税外 [1996]001号文,1998年为“两免三减”的第一个减税年度,所得税税率为13.5%; 北京隆源自动成型系统有限公司按北京市国税局对外分局京国税分税免[ 1996] 第 4009 号文享受北京市新技术产业开发实验区的待遇,1998年减半按7.5%交纳所得 税;北京菊园宾馆有限责任公司根据税法规定交纳33 %的所得税和5%的城市服务 税。北京隆源同达医药研究所有限公司根据税法规定交纳33%的所得税。

     4、控股子公司及合营企业情况:

     截止1998年12月31日,本公司控股子公司及合营企业情况如下:

    

     子公司名称                 注册资本   持股比例      经营范围

     江苏双登电源有限公司 110万美元 70% 生产阀控蓄电池

     北京隆源自动成型系统有限公司 200万美元 60% 生产激光自动成型机

     北京菊园宾馆有限责任公司 1100万人民币 80% 涉外宾馆服务业

     北京隆源同达医药研究所 100万人民币 75% 医药产品的技术

     有限公司 开发和咨询服务

     5、会计报表主要项目附注:

     (1)货币资金

     1997/12/31 1998/12/31

     现 金 132,002.87 288,523.54

     银行存款 28,541,731.21 78,151,696.91

     合 计 28,673,734.08 78,440,220.45

    

     说明:期末比期初增加173.56%,主要系募集资金到位且部分尚未投入使用所 致。

     (2)短期投资

    

    项    目    1997/12/31      增加数          减少数      1998/12/31

     股票投资 0 30,000,000.00 30,000,000.00 0

     本公司不计提短期投资跌价准备。

     (3)应收帐款

     帐龄及百分比 1997/12/31 1998/12/31

     金 额 比例 金 额 比例

     1年以内 28,310,046.22 100% 34,716,081.06 99.5%

     1-2年 0 0% 173,571.43 0.5%

     合 计 28,310,046.22 100% 34,889,652.49 100%

     无持本公司5%以上股份的股东欠款。

     (4)预付帐款

    1 帐龄及百分比 1997/12/31 1998/12/31

     金 额 比例 金额 比例

     1年以内 3,371,045.00 100% 10,201,218.74 98%

     1-2年 0 0% 247,545.00 2%

     3年以上 9.02 0% 9.02 0%

     合 计 3,371,054.02 100% 10,448,772.76 100%

    2 无持本公司5%以上股份的股东欠款。

    3 大额款项的性质和内容:

     主要债务人 金 额 性质、内容

     泓毅精细化工有限公司 6,379,910.00 货款往来

     锡山市石油添加剂有限公司 1,500,000.00 货款往来

     广东直通电信公司 1,500,000.00 合作项目预付款

     (5)其他应收款

     帐龄及百分比 1997/12/31 1998/12/31

     金 额 比例 金 额 比例

     1年以内 18,946,708.73 82.3% 46,190,764.70 97.7%

     1-2年 3,671,661.04 15.9% 516,648.20 1.1%

     2-3年 0 0% 139,820.62 0.3%

     3年以上 413,980.00 1.8% 419,897.43 0.9%

     合 计 23,032,349.77 100% 47,267,130.95 100%

     无持本公司5%以上股份的股东欠款。

     (6)存货

     项 目 1997/12/31 1998/12/31

     原 材 料 4,748,793.19 1,402,534.96

     低值易耗品 86,636.69 92,603.99

     包 装 物 70,414.26 28,813.17

     产 成 品 2,435,427.58 11,283,431.23

     在 产 品 2,559,629.49 7,646,853.75

     外购商品 0 87,109.74

     合 计 9,900,901.21 20,541,346.84

    

     说明:存货较上年增加107%,系蓄电池、 化工等在产品的增加及江苏双登电 源有限公司产成品的增加。

     (7)待摊费用

    

 种    类    原始金额    1997/12/31    本期增加     本期摊销     1998/12/31

    维 修 费 13,316.00 0 13,316.00 1,200.00 12,116.00

    顾 问 费 70,000.00 0 70,000.00 0 70,000.00

    期初进项税 250,824.85 50,164.97 0 25,082.49 25,082.48

    房 租 2,938,496.30 63,996.30 2,874,500.00 2,162,250.00 776,246.30

    取 暖 费 73,904.00 0 73,904.00 30,169.60 43,734.40

    印 花 税 45,000.00 0 45,000.00 37,500.00 7,500.00

    保 险 费 18,853.20 0 18,853.20 11,849.10 7,004.10

    广 告 费 26,364.86 0 26,364.86 0 26,364.86

    服 务 费 52,152.00 0 52,152.00 22,500.00 29,652.00

    报 刊 费 1,638.00 0 1,638.00 0 1,638.00

    餐 厅 菜 单 1,600.00 0 1,600.00 600.00 1,000.00

    其 他 46,855.22 0 46,855.22 11,714.02 35,141.20

    合 计 114,161.27 3,224,183.28 2,302,865.21 1,035,479.34

     (8)待处理流动资产净损失

     类 别 金 额 内 容

     待处理流动资产损失 41,374.84 损失的原材料

     (9)长期投资

     1 母公司股权投资的分项列示

    被投资单位 1997/12/31 按权益法核算 本期增加 1998/12/31

    名 称 本期增减额 投资

    江苏双登电源

    有限公司 17,812,051.43 +8,244,115.54 0 26,056,166.97

    北京菊园宾馆

    有限责任公司 9,070,271.62 -222,315.77 0 8,847,955.85

    北京隆源自动成

    型系统有限公司 7,353,810.45 -441,887.96 0 6,911,922.49

    北京隆源同达医

    药研究所有限公司 0 +369,865.65 750,000.00 1,119,865.65

    合 计 34,236,133.50 7,949,777.46 750,000.00 42,935,910.96

    被投资单位 占被投资

    名 称 公司股权

    江苏双登电源

    有限公司 70%

    北京菊园宾馆

    有限责任公司 80%

    北京隆源自动成

    型系统有限公司 60%

    北京隆源同达医

    药研究所有限公司 75%

    合 计

    

     说明:以上是以母公司帐面数列示,合并报表均已抵销, 仅反映了股权投资差 额4,807,998.93元。

     2股权投资差额及形成原因

     A:股权投资差额:4,807,998.93元

     形成原因:对江苏双登电源有限公司投资期末余额为26,056,166.97元。 该公 司期末净资产28,773,974. 00元(考虑职工奖励及福利基金因素),母公司占 70 %股权,股权投资差额为5,914,385.17元(借差);对北京菊园宾馆有限责任公司投 资期末余额为8,847,955.85 元,该公司期末净资产11,059,944.81元,母公司占80 %股权,股权投资差额为 0;对北京隆源自动成型系统有限公司投资期末余额为6 ,911,922.49元,该公司期末净资产 13,363,847.88元,母公司占60%股权, 股权 投资差额为1,106,386.24元(贷差);对北京隆源同达医药研究所有限公司投资期末 余额1,119,865.65元,该公司期末净资产1,493,154.20元,母公司占75%股权,股 权投资差额为0。以上股权投资差额合计为4,807,998.93元。

     B:股权投资差额变动原因说明:江苏双登电源有限公司1997 年度原股权投资 差额为7,050,063.69元,1998年度考虑职工奖励及福利基金因素,故调减股权投资 差额478,524.62元,本年度摊销657,153.90元;北京菊园宾馆有限责任公司1997年 度原股权投资差额为178, 610.49元,由于1997年度1-10月份亏损223,263.22元, 10-12月份盈利337,839.53元,经董事会决议,前期亏损由转让前的原股东承担, 故调减股权投资差额178, 610.49元;由于进行1996年度帐项调整, 增加北京隆源 自动成型系统有限公司股权投资差额1,710,000.00元(贷差) , 原股权投资差额为 480,681.96元(贷差),共计形成股权投资差额总额(贷差)1,229,318.04元。 本年 度摊销 122,931.80元。

    

    3子公司股权投资

     被 投 资 单 位 投入金额 投资比例

     江苏省姜堰市梁徐信用合作社 1,000.00 一股

    

     4北京隆源同达医药研究所有限公司于1998年5 月领取工商营业执照正式成立, 故母公司将1997 年对其投资款750,000元从“其他应收款”转入“长期投资”科目 中核算。

     (10)固定资产及累计折旧

     1 固定资产

    

 资产类别        1997/12/31      本年增加     本年减少       1998/12/31

    房屋及建筑物 10,001,631.35 4,371,167.11 836,679.12 13,536,119.34

    机 器 设 备 22,875,362.23 912,482.09 761,242.50 23,026,601.82

    电 子 设 备 3,771,697.90 582,974.53 119,174.17 4,235,498.26

    运 输 设 备 2,305,248.85 1,376,757.44 266,381.50 3,415,624.79

    其 他 设 备 9,750,573.27 1,358,026.89 382,102.08 10,726,498.08

    土 地 642,612.87 - - 642,612.87

    合 计 49,347,126.47 8,601,408.06 2,365,579.37 55,582,955.16

    

     说明:本年固定资产增加中除1,262,922.10 元由在建工程转入外, 其余均为 现金购入。

     2累计折旧

    

 资产类别         1997/12/31     本年增加       本年减少       1998/12/31

    房屋及建筑物 685,961.49 1,182,374.39 437,746.07 1,430,589.81

    机 器 设 备 3,142,310.72 1,579,344.13 224,583.31 4,497,071.54

    电 子 设 备 865,908.15 712,596.69 74,804.44 1,503,700.40

    运 输 设 备 1,325,710.97 826,026.32 211,578.95 1,940,158.34

    其 他 设 备 1,839,573.56 1,912,126.20 209,346.56 3,542,353.20

    土 地 0 0 0 0

    合 计 7,859,464.89 6,212,467.73 1,158,059.33 12,913,873.29

     (11)在建工程

     工程名称 1997/12/31 本年增加 本年转固 1998/12/31 资金来源

    (1)化工扩建项目 0 210,000.00 0 210,000.00 募集资金

     (隆源实业)

    (2)自动成型系 79,320.00 0 0 79,320.00 自筹资金

     (自动成型机)

    (3)办公楼 157,500.00 2,154,609.66 264,031.15 2,048,078.51 自筹资金

     (江苏双登)

    (4)生产线改造 25,878.20 1,076,919.99 768,604.29 334,193.90 自筹资金

     (江苏双登)

    (5)配套车间 70,686.45 159,600.21 230,286.66 0 自筹资金

     (江苏双登)

     合 计 333,384.65 3,601,129.86 1,262,922.10 2,671,592.41

     工程名称 项目进度

    (1)化工扩建项目 第一期施工

     (隆源实业) 前期费

    (2)自动成型系

     (自动成型机)

    (3)办公楼

     (江苏双登)

    (4)生产线改造

     (江苏双登)

    (5)配套车间

     (江苏双登)

     合 计

     (12)无形资产

     种类 原始金额 1997/12/31 本期摊销 1998/12/31

    工业产权及专有技术 4,411,884.00 3,081,204.70 441,188.40 2,640,016.30

    电话使用权 657,010.00 640,584.75 32,850.48 607,734.27

    合 计 3,721,789.45 474,038.88 3,247,750.57

     (13)开办费

    原始金额 1997/12/31 本期增加 本期摊销 1998/12/31

    1,885,927.90 1,207,899.60 310,406.46 188,592.84 1,329,713.26

     (14)长期待摊费用

     种 类 原始金额 1997/12/31 本期增加

    股份制改造费用 324,531.22 68,458.72 0.00

    房屋装修费用 9,922,419.00 9,079,478.99 286,498.59

    筹建期间汇兑损失 89,873.95 68,154.40 0.00

    其他递延支出 102,663.70 77,852.70 0.00

    合 计 9,293,944.81 286,498.59

     种 类 本期摊销 1998/12/31

    股份制改造费用 68,458.72 0.00

    房屋装修费用 505,368.02 8,860,609.56

    筹建期间汇兑损失 8,987.40 59,167.00

    其他递延支出 10,266.36 67,586.34

    合 计 593,080.50 8,987,362.90

    

     (15)短期借款

    

借款类别              1997/12/31              1998/12/31

    信用借款 1,100,000.00 5,100,000.00

     (16)应付帐款 8,642,017.46

     无欠持本公司5%以上股份的股东款项。

     (17)预收帐款 21,556,970.21

    

     说明:预收帐款系购货单位购货款,不存在预收持本公司5 %以上股份的股东 单位款项。

    

    (18)应付股利     -3,041,507.59

    

     说明:11997年度江苏双登电源有限公司将1996 年度净利润计提两项基金后的 可供分配利润已全部以现金形式分配。由于对1996年度进行帐项调整,造成少数股 东多分配股利1,588,007.59元。

     21997年度股份公司将1996 年度净利润计提两项基金后扣除江苏双登电源有限 公司1996 年度可供分配利润外已全部以现金形式分配,由于对1996 年度进行帐项 调整,造成股份公司多分配股利1,453,500.00元。

     以上两项导致 1998年度合并会计报表多支付股利3,041,507.59元, 股份公司 及子公司将在以后年度股利分配时进行调整。

    

    (19)应交税金

     税 种 1998/12/31

     增值税 3,455,586.48

     企业所得税 1,725,936.68

     营业税 90,938.47

     城建税 3,765.73

     代扣个人所得税 11,278.04

     合 计 5,287,505.40

    

     说明:公司1998年度销售船用厨房污水处理装置5台,实现收入1,587,863. 25 元。公司认为其属军需用品,按有关规定可以免税,其免税手续正在办理。

    

    (20)其他应付款     24,673,556.54

     1大额款项说明

    主要债权人 金 额 内 容

    销售服务费 12,090,353.29 按销售额计提

    梁徐建筑公司苏北工区 1,417,400.00 工程款

    技术人员开发费用 2,735,175.44 技术开发费

    

     2欠持本公司5 %以上股份的股东款项:应付北京周天科技公司194,746.60 元 代垫电话费及红利。

     3年末较年初降低48.85%,原因为98 年报表将一年以上应付款与一年以内应 付款分项列示。

     (21)预提费用

    

     内容            1997/12/31       1998/12/31             结存原因

     贷款利息 369,265.67 10,000.00 贷款利息尚未支付

     业务费 8,954,040.86 0 转入其他应付款中

     职工股息 80,699.00

     合 计 9,323,306.53 90,699.00

     (22)其他长期负债 42,222,751.94

     大额款项的性质及内容

     主要债权人 金 额 内 容

     姜堰市密封蓄电池厂 40,072,787.34 借用资金

     扬州市东泰电源有限公司 1,551,357.12 借用资金

    

     说明:一年以上应付款项年末较年初增加 42, 222,751.94元,原因为98 年报 表将一年以上应付款与一年以内应付款分项列示。

     (23)股本

     公司股份变动情况表

    

                   期初数              本次变动增减(+,-)

     配股 送股 公积金转股 募集资金

    一、尚未流通股份

    1、发起人股份

    其中:

    国家拥有股份

    境内法人持有股份 23,182,200

    外资法人持有股份 17,317,800

    其他

    2、募集法人股

    3、内部职工股

    4、优先股或其他

    5、社会公众股 13,500,000

    尚未流通股份合计 40,500,000 13,500,000

    二、股份总数 40,500,000 13,500,000

     期末数

     小计

    一、尚未流通股份

    1、发起人股份

    其中:

    国家拥有股份

    境内法人持有股份 23,182,200

    外资法人持有股份 17,317,800

    其他

    2、募集法人股

    3、内部职工股

    4、优先股或其他

    5、社会公众股 13,500,000

    尚未流通股份合计 13,500,000

    二、股份总数 54,000,000 54,000,000

    

     注:公司社会公众股已发行成功,尚未上市流通。

     说明:股本98年末比年初增加33.33%, 原因为向社会公开发行普通股(含内 部职工股)且募集资金到位。

     (24)资本公积金

    

     1997/12/31     本期增加   本期减少   1998/12/31       增减原因

     0 51,257,675.11 0 51,257,675.11 发行股票溢价

     (25)盈余公积

    项 目 1997/12/31 本期增加 本期减少 1998/12/31

    法定盈余公积 3,654,526.40 2,986,159.26 0 6,640,685.66

    公 益 金 1,727,483.52 716,905.95 0 2,444,389.47

    任意盈余公积 0 1,552,347.34 0 1,552,347.34

    合 计 5,382,009.92 5,255,412.55 0 10,637,422.47

    

     说明:母公司期初法定盈余公积3,654,526.40 元、公益金1,727,483.52 元。 母公司98年度净利润 13, 920,297.69元,母公司计提10%法定盈余公积1,392,029. 77元;计提5%公益金696,014.88元。 合并时补提子公司中三项基金属于母公司的 法定盈余公积1,594,129.49元;公益金20,891.07元;任意盈余公积1,552,347.34元。

     (26)未分配利润

    

 1997/12/31原报表数                            21,783,677.86

    调整:以前年度损益 -6,341,688.81

     以前年度多计提两项基金 -951,253.32

     以前年度多分配股利 -1,453,500.00

     1997/12/31调整后报表数 17,846,742.37

     加:本期增加净利润 13,920,297.69

     减:本期分配股利 13,060,679.81

     减:98年度计提盈余公积 5,255,412.55

     98年度计提职工奖励及福利基金 1,385,588.09

     其中:补提以前年度盈余公积、

     职工奖励及福利基金 3,155,092.36

     1998/12/31 12,065,359.61

     (27)主营业务收入

    项 目 1998/12/31 1997/12/31

    蓄电池 88,109,874.69 68,154,470.68

    化工添加剂 6,312,769.35 22,179,018.84

    计算机及软件 1,733,341.88 243,103.59

    净水器及舰船用污水

    处理装置 1,591,506.86 944,444.44

    医疗器械项目 0.00 626,297.14

    技术转让费 850,000.00 0.00

    写字楼及餐饮 4,487,998.97 6,964,068.57

    合 计 103,426,988.28 99,296,189.58

     (28)其他业务利润

     项 目 1998/12/31

     租 金 24,137.86

     服务费 1,900.00

     运 费 -462,831.61

     合 计 -436,793.75

    

     说明:上年的其他业务利润主要是母公司房租收入及服务费收入,而98 年无 房租收入,服务费收入也较少,导致本年其他业务利润较上年下降109.80%。

     (29)财务费用

    

     类    别                      1998/12/31          1997/12/31

     利息支出 4,127,983.59 3,161,867.24

     减:利息收入 535,697.99 0.00

     汇兑损失 9,462.19 21,391.43

     减:汇兑收益 733.74 0.00

     金融手续费 1,851.17 447.10

     合 计 3,602,865.22 3,183,705.77

     说明:1998年度利息收入主要是募集资金到位后存款利息。

     (30)投资收益

     项 目 1998/12/31

     股票投资 993,364.82

     股权投资差额摊销 -534,222.10

     合 计 459,142.72

     说明:98年度企业进行新股认购收益993,364.82元。

     (31)营业外收入

     项 目 1998/12/31 1997/12/31

     处理固定资产净收益 142,167.45 60,864.60

     违约金收入 100,000.00 20,900.55

     无效申购资金利息 4,718,622.37 0

     其他收入 41,287.14 21,434.41

     合 计 5,002,076.96 103,199.56

    

     说明:本年较上年上升了4746.99%,原因是增加的471.86 万元为本公司股票 上网发行时无效申购资金利息收入。

     (32)营业外支出

    

         项       目               1998/12/31           1997/12/31

     处理固定资产净损失 656,713.44 0

     坏帐损失 655,168.91 0

     捐赠支出 3,800.00 21,000.00

     滞纳金及罚款支出 209,639.95 1,030.00

     其他支出 73,946.87 0

     合 计 1,599,269.17 22,030.00

    

     说明:本年较上年上升了7159.51%, 原因为子公司江苏双登电源有限公司报 废清理一批固定资产及处理了65.51万元的呆帐。

     6、关联方关系及关联交易:

     (1)关联关系概况

     1存在控制关系的关联方概况:

    

关联企业名称       与公司关系          投资额

     1997/12/31 1998/12/31

    A. 北京隆源自动成型

     系统有限公司 控股子公司 120万美元 120万美元

    B.北京菊园宾馆有

     限责任公司 控股子公司 880万元 880万元

    B. 江苏双登电源

     有限公司 控股子公司 1260万元 1260万元

    D.北京隆源同达医药

     研究所有限公司 控股子公司 - 75万元

    E.中房集团珠海房

     地产开发公司 公司股东 1012.50万元 1012.50万元

    F.大隆技术公司 公司股东 916.92万元 916.92万元

    G.香港中泛投资

     有限公司 公司股东 865.89万元 865.89万元

    H.香港怡威发展

     有限公司 公司股东 865.89万元 865.89万元

    I.北京周天科技

     有限公司 公司股东 388.80万元 388.80万元

    关联企业名称 与公司关系 所占比例 经营类型

    

    A. 北京隆源自动成型

     系统有限公司 控股子公司 60% 合资企业

    B.北京菊园宾馆有

     限责任公司 控股子公司 80% 有限责任

    B. 江苏双登电源

     有限公司 控股子公司 70% 合资企业

    D.北京隆源同达医药

     研究所有限公司 控股子公司 75% 有限责任

    E.中房集团珠海房

     地产开发公司 公司股东 18.75% 国有企业

    F.大隆技术公司 公司股东 16.98% 国有企业

    G.香港中泛投资

     有限公司 公司股东 16.035% 香港企业

    H.香港怡威发展

     有限公司 公司股东 16.035% 香港企业

    I.北京周天科技

     有限公司 公司股东 7.20% 民营企业

     关联企业名称 主营业务 注册资本

     关联企业名称 主营业务 注册地址 法定代表人

    A.北京隆源自动成 开发生产激光 海淀区北三环中

     型系统有限公司 自动成型机 路乙四十号二层 李联琮

    B.北京菊园宾馆有 物业管理 北京市东城区

     限责任公司 涉外宾馆 菊儿胡同甲33号 李秀芝

    C.江苏双登电源 生产销售密 江苏省姜堰市

     有限公司 封蓄电池 梁徐镇 李海东

    D.北京隆源同达医药 医药产品的技 北京丰台区六里

     研究所有限公司 术开发、服务 桥北里甲三号 贺来毅

    E.中房集团珠海 房地产经营 珠海拱北复湾侨光

     地产开发公司 物业管理 路广发花园商场 莫道明

    F.大隆技术公司 计算机、 北京市朝阳区柳芳

     通讯设备

     医疗器械、化工 北里综合楼

     产品开发销售 梁清华

    G.香港中泛投资 化工、医药、香港湾仔摩利

     有限公司 房地产开发 臣道80-82号 岳萍欣

    H.香港怡威发展 技术贸易及 香港西湾河锂景

     有限公司 投资 湾怡海阁15楼 陈达生

    I.北京周天科技 技术开发、转 北京市大兴县

     有限公司 让、咨询服务 兴丰街5号

     及新产品研制 李秀芝

     注册资本

     1997/12/31 1998/12/31

    A.北京隆源自动成

     型系统有限公司 200万美元 200万美元

    B.北京菊园宾馆有

     限责任公司 1100万元 1100万元

    C.江苏双登电源

     有限公司 110万美元 110万美元

    D.北京隆源同达医药

     研究所有限公司 100万元 100万元

    E.中房集团珠海

     地产开发公司 1000万元 1000万元

    F.大隆技术公司

    

    

     1136.87万元 1136.87万元

    G.香港中泛投资

     有限公司 - -

    H.香港怡威发展

     有限公司 - -

    I.北京周天科技

     有限公司

     1500万元 1500万元

     2不存在控制关系的关联方概况:

     关联企业名称 与公司关系 投资额 所占比例 经营类型

     1997/12/31 1998/12/31

     北京泓毅精细 同一关键

     化工有限公司 管理人员 - - - 外商独资企业

    关联企业名称 主营业务 注册地址 法定代表人 注册资本

     1997/12/31 1998/12/31

    北京泓毅精细 生产销售石油复合 北京市西城区

    化工有限公司 添加剂特种润滑剂 新德街20号 贺来毅 15万美元 15万美元

    

     (2)关联交易

     1与存在控制关系关联方的关联交易:无

     2与不存在控制关系关联方的关联交易

     a、1997年7月3日北京泓毅精细化工有限公司( 以下简称甲方)与北京源实业股 份有限公司(本公司,以下简称乙方)签订的协议规定:甲方97-98 年度继续承担对 添加剂生产的原料供应和技术保障。甲方应协助乙方完成销售合同和市场开拓工作。

     1998年度乙方购买原材料直接与客户结算241吨,总金额190万元,与甲方结算 360吨,总金额282万元;销售化工产品直接与客户结算120吨,总金额160万元,与 甲方结算350吨,总金额471万元(以上金额均不含税)。

     b、已在7(3)中披露。

     C、 审计人员未能到北京泓毅精细化工有限公司查阅其受托购买原材料和销售 化工产品相关的全部资料。

     3关联交易往来:

    

    与北京泓毅精细化工有限公司往来:

     应收货款: 3,538,712.79元

     预付货款: 6,379,910.00元

    

     7、重大事项:

     ( 1) 子公司北京隆源同达医药研究所有限公司于1998年5月领取工商营业执 照正式成立,母公司将1997年对其投资款750,000 元从其他应收款转入长期投资科 目中核算。

     (2)企业根据98年签定的“广州GSM项目合作协议”支付150万元预付款。

     (3)根据与北京泓毅精细化工有限公司签订出口复合添加剂加工协议。 截止 1998年12月31 日隆源公司预付采购进口材料款437万元、国内材料款150万元、 并 支付海关保证金130万元。国际信用证在98年因故未收到, 故此项生产未能在当年 实施。

     (4)企业年度内偿还短期借款900万元。

     8、公司对外承诺事项:

     截止1998年12月31日本公司无重大承诺事项。

     9、公司或有事项:

     截止1998年12月31日本公司无重大未决诉讼、对外担保等或有事项。

     10、资产负债表日后事项:

     (1)如7(2)中所述企业由于各种原因该项目无法按期进行,现已终止。 所付 预付款将于99年5月收回 。

     (2)企业于1999年1月4日已偿还400万元短期贷款。

     (3)如7(3)中所述出口复合添加剂合同第一批货款的国际信用证已于99年3月 18日收到,金额131.3万美元,另一出口复合添加剂合同的国际信用证7万美元也于 99年3月15日收到。以上两个出口合同现已开始执行。

     (三)主要财务指标

    

   项      目         1998年    1997年     1996年     1995年

    流动比率 2.77 1.18 1.64 7.79

    速动比率 2.47 1.05 1.57 7.67

    资产负债率(%) 43.63 50.99 46.67 15.75

    应收帐款周转率(次) 3.27 4.45 3.08 0.46

    存货周转率(次) 6.79 7.93 3.20 9.85

    净资产收益率(%) 10.88 26.56 14.77 10.95

    全面摊薄每股

    税后利润(元) 0.26 0.42 0.20 0.13

    

     (四)募集资金使用情况

     1998年6月8日本公司发行1350 万股社会公众股后,实际募集资金6483 万元, 因股票未能及时挂牌上市,并受国内外市场变化的影响,本着谨慎原则,本公司未 按原计划规定的时间投入。实际投入募集资金计划使用项目的情况如下:

     1、1998年11月10日,本公司投入21 万元作为扩建润滑油复合添加济生产装置 一期工程前期费。

     2、1998年12月4日,本公司拨款800 万元至江苏双登电源有限公司用于扩建阀 控式密封蓄电池生产线。

     截止1998年12月31日,本公司投入821万元用于募集资金计划使用项目。另外, 预付出口润滑油复合添加剂原料采购款637万元;进口添加剂原料海关保证金 130 万元;农业银行信贷评估系统项目资金占用152万元;与广州直通电信公司GSM项目 合作预付150万元;支付税金181万元;支付房租23万元;偿还银行贷款占用300 万 元;船用污水处理装置、船用涡旋式空压机组等项目占用资金160万元。 以上合计 使用募集资金2554万元,募集资金结存3929万元。

     3、1999年1—5月,本公司累计投入89 万元作为扩建润滑油复合添加剂生产装 置一期工程前期费。

     4、1999年6月2日,本公司拨款1272 万元至江苏双登电源有限公司用于扩建阀 控式密封蓄电池生产线。

     截止1999年6月7日,本公司共使用募集资金3915 万元,募集资金结存2568 万 元。

     十、董事会上市承诺

     本公司董事会严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂 行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》、《深圳证券交易所 业务规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起作如下承诺:

     1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、 深圳证券交易所的监督管理。

     2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告, 并备置于规定场所供投资 者查询、阅读。

     3、本公司董事、 监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票数量发 生变化时,在报告证券主管机关和深圳证券交易所的同时,向投资者公布。

     4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导 性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。

     5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不 利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。

     6、公司没有无记录负债。

     十一、重要事项揭示

     1、截止本公告书公布之日,本公司无任何重大诉讼和仲裁。

     2、公司的股利分配依照同股同利原则, 每个会计年度由董事会视公司经营情 况提出分配方案,经股东大会批准后实施。

     3、公司董事会于1999年5月29日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关 于召开公司股东大会的公告。董事会决定于6月29日上午召开1998 年度股东大会。

     十二、咨询机构

     1、发行人:北京隆源实业股份有限公司

     法定代表人: 孟晓苏

     地址:北京市海淀区北三环中路40号(乙)

     电话:(010)64046959 84017836

     传真:(010)84017838

     联系人:朱慧 李杰

     2、上市推荐人:湖北证券公司

     法定代表人:陈浩武

     地址:湖北武汉市武昌区彭刘杨路232号

     电话:(010)68364368

     传真:(010)88372621

     联系人:孙华 张仁才

     3、法定登记机构:深圳证券登记有限公司

     电话:(0755)-2083333转存管登记部

     传真:(0755)-2083859

     十三、备查文件

     1、主管机关批准本公司公开发行股票的文件

     2、深圳证券交易所上市通知书

     3、招股说明书

     4、审计报告

     5、验资报告

     6、营业执照

     7、公司章程

     8、法律意见书

    

                                资产负债表

    编制单位:北京隆源实业股份有限公司(合并数) 单位:人民币

     项目 1997年12月31日 1998年12月31日

    资产

    流动资产:

    货币资金 28673734.08 78440220.45

    短期投资

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 28310046.22 34889652.49

     减:坏帐准备

    应收帐款净额 28310046.22 34889652.49

    预付帐款 3371054.02 10448772.76

    其它补贴款

    其他应收款 23032349.77 47267130.95

    内部应收款

    存货 9900901.21 20541346.84

     减:存货跌价准备

    存货净额 9900901.21 20541346.84

    待摊费用 114161.27 1035479.34

    待处理流动资产净损失 222234.00 41374.84

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 93624480.57 192663977.67

    长期投资:

    长期股权投资 5999356.14 4808998.93

    长期债权投资 5999356.14

    长期投资合计 5999365.14 4807998.93

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 5999365.14 4807998.93

    固定资产:

    固定资产原价 49347126.47 55582955.16

     减:累计折旧 7859464.89 12913873.29

    固定资产净值 41487661.58 42669081.87

    工程物资

    在建工程 333384.65 2671592.41

    固定资产清理 5601.64

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 41821046.23 45346275.92

    无形资产及其他资产:

    无形资产 3721789.45 3247750.57

    开办费 1207899.64 1329713.26

    递延资产

    长期待摊费用 9293944.81 8987362.90

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 14223633.90 13564826.73

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 155668525.84 256383079.25

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 1100000.00 5100000.00

    应付票据 2200000.00

    应付帐款 10015085.66 8642017.46

    预收帐款 209454.87 21556970.21

    待销商品款

    应付工资 560580.10

    应付福利费 1420194.39 6764915.43

    应付股利 -523844.60 -3041507.59

    应交税金 7397498.67 5287505.40

    其他应交款 2355.59 3124.71

    其他应付款 48238432.04 24673556.54

    预提费用 9323306.53 90699.00

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债

    流动负债合计 79382483.15 69637861.26

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债 42222751.94

    长期负债合计 42222751.94

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 79382483.15 111860613.20

    少数股东权益 12557281.40 16563008.86

    股东权益:

    股本 40500000.00 54000000.00

    资本公积金 51257675.11

    盈余公积金 5382009.92 10637422.47

     其中:公益金 1727483.52 2444389.47

    未分配利润 17846742.37 12065359.61

    货币换算差额

    股东权益合计 63728752.29 127960457.19

    负债及股东权益总计 155668516.84 256384079.25

     项目 1995年12月31日 1996年12月31日

    资产

    流动资产:

    货币资金 6750577.60 6991791.31

    短期投资

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 9416178.74 16311783.22

     减:坏帐准备

    应收帐款净额 9416178.74 16311783.22

    预付帐款 22323.60

    其它补贴款

    其他应收款 25037450.05 68039867.70

    内部应收款

    存货 681768.80 3956620.06

     减:存货跌价准备

    存货净额 681768.80 3956620.06

    待摊费用 275907.38 175577.42

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 42184206.17 95475639.71

    长期投资:

    长期股权投资 25752166.46 9363456.00

    长期债权投资

    长期投资合计 25752166.46 9363456.00

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 25752166.46 9363456.00

    固定资产:

    固定资产原价 3518807.61 30498082.90

     减:累计折旧 1489378.81 1949237.18

    固定资产净值 2029428.80 28548845.72

    工程物资

    在建工程 1266732.17 1310954.08

    固定资产清理 302249.93

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 3296160.97 30162049.73

    无形资产及其他资产:

    无形资产 55831.50 40943.10

    开办费 875679.53

    递延资产

    长期待摊费用 463088.75

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 931511.03 504031.85

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 72164044.63 135505177.29

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 4156350.00

    应付票据

    应付帐款 493422.83

    预收帐款 155285.00 156965.25

    待销商品款

    应付工资

    应付福利费 512326.22

    应付股利 2358675.43

    应交税金 583370.96 3373569.33

    其他应交款

    其他应付款 25231.68 45837711.76

    预提费用 5995967.94

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债

    流动负债合计 5413660.47 58235215.93

    长期负债:

    长期借款 5000000.00 5000000.00

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计 5000000.00 5000000.00

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 10413660.47 63235215.93

    少数股东权益 1379181.13

    股东权益:

    股本 52236250.00 52236250.00

    资本公积金 1277.59 1277.59

    盈余公积金 3415548.46 4601921.30

     其中:公益金 741616.49 881067.35

    未分配利润 6079307.93 14051331.34

    货币换算差额

    股东权益合计 61732383.98 70890780.23

    负债及股东权益总计 72146044.45 135505177.29

     资产负债表

    编制单位:北京隆源实业股份有限公司(母公司) 单位:人民币

     项目 1995年12月31日 1996年12月13日

    资产

    流动资产:

    货币资金 6750577.60 5954659.26

    短期投资

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 9416178.74 6143900.00

     减:坏帐准备

    应收帐款净额 9416178.74 6143900.00

    预付帐款 22323.60

    其它补贴款

    其他应收款 25037450.05 62998150.51

    内部应收款

    存货 681768.80 441234.94

     减:存货跌价准备

    存货净额 681768.80 441234.94

    待摊费用 275907.38 175577.42

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 42184206.17 75713522.13

    长期投资:

    长期股权投资 25752166.46 12581545.31

    长期债权投资

    长期投资合计 25752166.46 12581545.31

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 25752166.46 12581545.31

    固定资产:

    固定资产原价 3518807.61 2310044.78

     减:累计折旧 1489378.81 1099704.38

    固定资产净值 2029428.80 1210340.40

    工程物资

    在建工程 1266732.17 1266732.17

    固定资产清理 302249.93

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 3296160.97 2779322.50

    无形资产及其他资产:

    无形资产 55831.50 40943.10

    开办费 857679.35

    递延资产

    长期待摊费用 463088.75

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 913510.85 504031.85

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 72146044.45 91578421.79

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 4156350.00

    应付票据

    应付帐款 493422.83

    预收帐款 155285.00

    待销商品款

    应付工资

    应付福利费 370239.18

    应付股利

    应交税金 583370.96 1885371.01

    其他应交款

    其他应付款 25231.68 13432031.37

    预提费用

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债

    流动负债合计 5413660.47 15687641.56

    长期负债:

    长期借款 5000000.00 5000000.00

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计 5000000.00 5000000.00

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 10413660.47 20687641.56

    少数股东权益

    股东权益:

    股本 52236250.00 52236250.00

    资本公积金 1277.59 1277.59

    盈余公积金 3415548.46 4601921.30

     其中:公益金 741616.49 881067.35

    未分配利润 6079307.93 14051331.34

    货币换算差额

    股东权益合计 61732383.98 70890780.23

    负债及股东权益总计 72146044.45 91578421.79

     项目 1997年12月31日 1998年

    资产

    流动资产:

    货币资金 7964750.51 39299854.12

    短期投资

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利 5914548.03 2129761.41

    应收利息

    应收帐款 2285000.00 7263360.79

     减:坏帐准备

    应收帐款净额 2285000.00 7263360.79

    预付帐款 9472747.50

    其它补贴款

    其他应收款 6409051.68 14506097.82

    内部应收款

    存货 2210067.78 4267340.47

     减:存货跌价准备

    存货净额 2210067.78 4267340.47

    待摊费用 50164.97 95082.48

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 24833582.97 77034244.59

    长期投资:

    长期股权投资 34236133.50 42935910.96

    长期债权投资

    长期投资合计 34236133.50 42935910.96

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 34236133.50 42935910.96

    固定资产:

    固定资产原价 10089020.03 10212818.63

     减:累计折旧 1274213.56 2114940.29

    固定资产净值 8814806.47 8097878.34

    工程物资

    在建工程 210000.00

    固定资产清理 5601.64

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 8814806.47 8313479.98

    无形资产及其他资产:

    无形资产 26054.70 11166.30

    开办费

    递延资产

    长期待摊费用 68458.72 229347.59

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 94513.42 240513.89

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 67979036.36 128524149.42

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款

    应付票据

    应付帐款 3687157.54

    预收帐款 500000.00

    待销商品款

    应付工资

    应付福利费

    应付股利 -1453500.00 -1453500.00

    应交税金 1782331.03 -37236.34

    其他应交款

    其他应付款 234295.50 13841.48

    预提费用 154999.00

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债

    流动负债合计 4250284.07 -821895.86

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 4250284.07 -821895.86

    少数股东权益

    股东权益:

    股本 40500000.00 54000000.00

    资本公积金 51257675.11

    盈余公积金 5382009.92 7470054.57

     其中:公益金 1727483.52 2423498.40

    未分配利润 17846742.37 16618315.60

    货币换算差额

    股东权益合计 63728752.29 129346045.28

    负债及股东权益总计 67979036.36 128524149.42

     调整后的合并利润表及得润分配表

    编制单位:北京隆源实业股份有限公司 (合并数) 单位:人民币

     项目 1997年度 1998年度

    一:主营营业收入 99296189.58 103426988.28

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 99296189.58 103426988.28

     减:主营业务成本 54911668.44 44236635.27

     主营业务税金及附加 393455.45 1284876.21

    二:主要业务利润 43991065.69 57905476.80

     加:其他业务利润 4513293.97 -436793.75

     减:存货跌价损失

     营业费用 18154852.32 25413347.90

     管理费用 8950262.56 11366189.34

     财务费用 3183705.77 3602865.22

    三:营业利润 18215539.01 17086280.59

     加:投资收益 3757341.59 459142.72

     补贴收入

     营业外收入 103199.56 5002076.96

     特殊项目

     减:营业外支出 22030.00 1599269.17

     加:以前年度损益调整 30595.43

    四:利润总额 22084645.59 20948231.10

     减:所得税 2059540.89 3454372.65

     加:财政返还

     减:少数股东权益 3096781.16 3573560.76

    五:净利润 16928323.54 13920297.69

     加:年初未分配利润 15504831.34 14691650.01

     盈余公积转入

    六:可分配利润 32433154.88 28611947.70

     减:提取法定盈余公积 1692832.35 1878875.39

     提取法定公益金 846416.18 1161969.42

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 29893906.35 25571102.89

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金 445063.47

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利 13060679.81

    八:未分配利润 29893906.35 12065359.61

     项目 1995年度 1996年度

    一:主营营业收入 8478635.23 39637963.68

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 8478635.23 39637963.68

     减:主营业务成本 6712144.34 18210144.52

     主营业务税金及附加 158700.00

    二:主要业务利润 1766490.89 21269119.16

     加:其他业务利润 4133557.57

     减:存货跌价损失

     营业费用 151842.22 7879337.99

     管理费用 3623513.56 4027001.48

     财务费用 614233.60 -18272.89

    三:营业利润 -2623098.49 13514610.15

     加:投资收益 9193799.03 -1687802.00

     补贴收入

     营业外收入 1081023.32 904602.58

     特殊项目

     减:营业外支出 425471.15 116887.19

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 7226252.71 12614523.54

     减:所得税 568000.00 1004360.12

     加:财政返还

     减:少数股东权益 1140943.61

    五:净利润 6658252.71 10469219.81

     加:年初未分配利润 7019087.72 6079307.93

     盈余公积转入

    六:可分配利润 13677340.43 16548527.74

     减:提取法定盈余公积 665825.28 1046921.98

     提取法定公益金 332912.64 523460.99

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 12678602.51 14978144.77

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利 6599294.58 926813.43

    八:未分配利润 6079307.93 14051331.34

     调整后的利润表及利润分配表

    编制单位:北京隆源实业股份有限公司(母公司) 单位:人民币

     项目 1997年度 1998年度

    一:主营营业收入 24009958.03 9637618.09

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 24009958.03 9637618.09

     减:主营业务成本 20047289.63 6580866.76

     主营业务税金及附加

    二:主要业务利润 3962668.40 3056751.33

     加:其他业务利润 3992429.35 24137.86

     减:存货跌价损失

     营业费用 104016.19 4050.00

     管理费用 750933.88 2040447.29

     财务费用 -506088.54 -211622.03

    三:营业利润 7606236.22 1248013.93

     加:投资收益 11112490.67 9213413.90

     补贴收入

     营业外收入 62574.60 4720150.51

     特殊项目

     减:营业外支出 500.00 168780.93

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 18780801.49 15012797.41

     减:所得税 1852477.95 1092499.72

     加:财政返还

     减:少数股东权益

    五:净利润 16928323.54 13920297.69

     加:年初未分配利润 15504831.34 17846742.37

     盈余公积转入

    六:可分配利润 32433154.88 31767040.06

     减:提取法定盈余公积 1692832.35 1392029.77

     提取法定公益金 846416.18 696014.88

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 29893906.35 29678995.41

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利 12047163.98 13060679.81

    八:未分配利润 17846742.37 16618315.60

     项目 1996年度 1995年度

    一:主营营业收入 10912779.15 8478635.23

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 10912779.15 8478635.23

     减:主营业务成本 4714430.55 6712144.34

     主营业务税金及附加 158700.00

    二:主要业务利润 6039648.60 1766490.89

     加:其他业务利润 4062200.00

     减:存货跌价损失

     营业费用 1556.77 151842.22

     管理费用 1647275.52 3623513.56

     财务费用 -1168113.50 614233.60

    三:营业利润 9621129.81 -2623098.49

     加:投资收益 974399.76 9193799.03

     补贴收入

     营业外收入 904602.58 1081023.32

     特殊项目

     减:营业外支出 26552.22 425471.15

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 11473579.93 7226252.71

     减:所得税 1004360.12 568000.00

     加:财政返还

     减:少数股东权益

    五:净利润 10469219.81 6658252.71

     加:年初未分配利润 6079307.93 7019087.72

     盈余公积转入

    六:可分配利润 16548527.74 13677340.43

     减:提取法定盈余公积 1046921.98 665825.28

     提取法定公益金 523460.99 332912.64

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 14978144.77 12678602.51

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利 926813.43 6599294.58

    八:未分配利润 14051331.34 6079307.93

     现金流量表

    企业名称:北京隆源实业股份有限公司 1998年度 单位:人民币

     项目 母公司

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 3251388.00

    收取的租金

    收到的增值税销项税额和退回的税款

    收到的除增值税以外的其他税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 4058615.17

    现金流入合计 7310003.17

    购买商品接受劳务支付的现金 16109396.16

    经营租赁所支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 1858397.60

    支付的增值税款 1480108.59

    支付的所得税款 2054913.11

    支付的除增值税所得税以外的税费 22460.00

    支付的其他与经营活动有关的现金 7704060.20

    现金流出小计 29229335.66

    经营活动产生的现金流量净额 -21919332.49

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金 30122344.82

    分得股利或利润所收到的现金 4055058.24

    取得债券利息收入所收到的现金

    处置固定无形和长期资产收回的现金

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计 34177403.06

    购建固定无形和长期资产支付的现金 619162.59

    权益性投资所支付的现金 8000000.00

    债权性投资所支付的现金 30000000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 38619162.59

    投资活动产生的现金流量净额 -4441759.53

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收权益性投资所收到的现金 66066849.16

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金 9000000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 4727504.32

    现金流入小计 79794353.48

    偿还债务所支付的现金 9000000.00

    发生筹资费用所支付的现金

    分配股利或利润所支付的现金 12465347.85

    偿付利息所支付的现金 147420.00

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金 485390.00

    现金流出小计 22098157.85

    筹资活动产生的现金流量净额 57696195.63

    四、汇率变动对现金的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 31335103.61

    附表:

    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

    以固定资产偿还债务

    以投资偿还债务

    以固定资产进行长期投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    2.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 13920297.69

    加:少数股东权益

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐

    固定资产折旧 890250.30

    无形资产摊销 83347.12

    递延资产摊销

    待摊费用的减少(减增加)

    预提费用的增加(减减少)

    处置固定无形和其他长期资产的损失

    固定资产报废损失

    财务费用 -4085812.37

    投资损失(减收益) -9213413.90

    递延税款贷项(减借项)

    存货的减少(减增加) -2057272.69

    经营性应收项目的减少(减增加) -16384548.71

    经营性应付项目的增加(减减少) -6552288.52

    增值税增加净额(减减少) 1480108.59

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -21919332.49

    3.现金及现金等价物净增加情况

    货币资金的期末余额 39299854.12

    减:货币资金的期初余额 7964750.51

    现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 31335103.61

     项目 合并数

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 116649646.54

    收取的租金

    收到的增值税销项税额和退回的税款 15097169.71

    收到的除增值税以外的其他税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 11281212.00

    现金流入合计 143028028.25

    购买商品接受劳务支付的现金 52367785.28

    经营租赁所支付的现金 2413658.00

    支付给职工以及为职工支付的现金 6761956.39

    支付的增值税款 10994769.35

    支付的所得税款 3334135.31

    支付的除增值税所得税以外的税费 574392.31

    支付的其他与经营活动有关的现金 62107076.74

    现金流出小计 138553773.38

    经营活动产生的现金流量净额 4474254.87

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金 30122344.82

    分得股利或利润所收到的现金

    取得债券利息收入所收到的现金

    处置固定无形和长期资产收回的现金净额 198470.00

    收到的其他与投资活动有关的现金 70000.00

    现金流入小计 30390814.82

    购建固定无形和长期资产支付的现金 8769447.25

    权益性投资所支付的现金 1000.00

    债权性投资所支付的现金 30000000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 38770447.25

    投资活动产生的现金流量净额 -8379632.43

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收权益性投资所收到的现金 66766849.16

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金 13000000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 4727504.32

    现金流入小计 84494353.48

    偿还债务所支付的现金 9000000.00

    发生筹资费用所支付的现金

    分配股利或利润所支付的现金 14983010.84

    偿付利息所支付的现金 4145096.89

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金 485390.00

    现金流出小计 28613497.73

    筹资活动产生的现金流量净额 55880855.75

    四、汇率变动对现金的影响 -8991.82

    五、现金及现金等价物净增加额 51966486.37

    附表:

    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

    以固定资产偿还债务

    以投资偿还债务

    以固定资产进行长期投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    2.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 13920297.69

    加:少数股东权益

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 655168.91

    固定资产折旧 4547546.79

    无形资产摊销 812710.93

    递延资产摊销

    待摊费用的减少(减增加)

    预提费用的增加(减减少)

    处置固定无形和其他长期资产的损失 514545.99

    固定资产报废损失

    财务费用 -79143.66

    投资损失(减收益) -459142.72

    递延税款贷项(减借项)

    存货的减少(减增加) -10459586.47

    经营性应收项目的减少(减增加) -37886916.88

    经营性应付项目的增加(减减少) 29278156.45

    增值税增加净额(减减少) 57057.08

    少数股东权益 3573560.76

    经营活动产生的现金流量净额 4474254.87

    3.现金及现金等价物净增加情况

    货币资金的期末余额 78440220.45

    减:货币资金的期初余额 28673734.08

    现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额 -2200000.00

    现金及现金等价物净增加额 51966486.37

    

    北京隆源实业股份有限公司

    一九九九年六月二十三日