一、要览

      总股本:28944万股

      可流通股本:8000万股

      本次上市流通股本:8000万股

      股票简称:青山纸业

      股票代码:600103

      上市地点:上海证券交易所

      上市时间:1997年7月3日

      登记公司:上海证券中央登记结算公司

     二、绪言

      本公司本次新股发行经中国证券监督管理委员会证监发字〔1997〕第311、312 号文批准,股票上市申请经上海证券交易所上证上字〔1997〕第063号文同意, 于 1997年7月3日(星期四)在上海证券交易所挂牌交易,本公司总股本28944 万股, 本次上市流通的股份8000万股公司为1997年6月18~25日向社会公开发行的新股。

      本公司于1997年6月13在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上 刊登了《招股说明书概要》,距今不足六个月,故与其重复的内容在此不再重述, 敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。

      本公司董事会成员已批准本上市公告书,确信其中不存在任何重大遗漏或者误 导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。

     三、公司概况

      (一)概况

      1.公司法定名称:福建省青山纸业股份有限公司

      英文名称:FUJIAN QING SHANPER INDUSTRY CO.,LTD

      2.公司注册地址:福建省福州市马尾经济技术开发区君竹路

      邮政编码:350013

      3.公司法定代表人:张小麟

      4.经营范围:纸浆、纸和纸制品生产销售;工业生产资料,百货、日用杂货, 建筑材料、农副产品的销售、轻工技术咨询,技术服务。

      5.公司所属行业:工业类

      6.公司成立日期:1993年4月1日

      7.公司在册人数:2460人

      8.公司占地面积:431355.655平方米

      9.公司咨询电话:0591-7588745

      10.联系人:陈炳生、陈春华

      股东接待和公司文件资料索阅地点:本公司投资部。

      (二)公司历史沿革

      1993年4月,福建省青山纸业股份有限公司是经省体改委以闽体改(1993)037号 文批准,由福建省青州造纸厂牵头,同时约请国家机电轻纺投资公司、福建华兴信 托投资公司作为共同发起人,以定向募集方式设立的股份有限公司。

      主要发起人福建省青州造纸厂筹建于1958年,1971年10月全面建成投产,隶属 于福建省轻工业厅,是国家大型骨干企业,也是福建省重要支柱企业。经过多年发 展青州造纸厂发展成国家大型一档制浆造纸企业。经济效益逐年提高,连续四年被 列为国内500家销售额最大和250家经济效益最佳企业,并被评为国家二级企业、国 家节能金牌、国家节能一级企业、国家计量一级先进单位、国家档案管理二级企业、 轻工部质量管理奖企业、福建省设备管理优秀企业、全国造纸工业安全生产先进单 位等,前后共获得省级以上荣誉称号80余项。

     四、股票发行与承销

      (一)本次公开发行

      发行数量:8000万股

      发行价格:5.16元/股

      发行市盈率:17倍

      股票面值:每股1元

      发行日期:1997年6月18日-25日

      发行方式:全额预缴、比例配售、余款转存

      发行地区:福建省福州市

      配售户数:29688户

      配售比例:13.717%

      持1000股以上的户数:32458户

      发行费用总额:12,000,000元

      每股发行费用:0.15元

      实募资金总额:396,000,000元

      (二)股票承销

      本次公开发行8000万股股票全部被符合法律、法规规定的投资者所认购。

      (三)验资报告

         验 资 报 告            闽华兴所(97)股验字第26号

      福建省青山纸业股份有限公司:

      本所接收贵公司委托,对贵公司截止一九九七年六月二十五日实收股本的真实 性、合法性进行验证。在审验过程中,本所按照《独立审计实务公告第1号-验资》 的要求,实施了必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资 料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》 的要求,出具真实、合法的验资报告。

     公司注册资本289,440,000元,本次向社会公开发行80000000股,按每股面值1 元折股本金80000000元, 按每股价格5.10元/股发行,计408,000,000元。本次验 资金额为396,000,000元(已扣除承销商费用12,000,000元),公司委托承销商福建 华兴信托投资公司将募集款396000000元(总额408000000元,扣除承销费 12000000 元)汇入公司的开户银行工商银行福建省分行营业部,帐号39302210063748。

    

      股份类别  股本   每股面值 折股本金  资本公积  股权比例

      国有法人股 80,000,000   1 80,000,000        27.64%

      法人股   37,740,000   1 37,740,000        13.04%

      社会公众股 80,000,000   1 80,000,000        27.64%

      内部职工股 91,700,000   1 91,700,000       31.68%

      资本公积                  453,476,341.47

      合计:   289,440,000     289,440,000 453,476,341.47 100%

    

      注:资本公积453,476,341.47元,其中本次发行的股本溢价328,000,000元 扣除发行费用12,000,000元加以前年度资本公积137,476,341.47元。

      附件:

      1. 银行出具的企业入资凭证

      2. 验资机构法人营业执照

       福建华兴会计师事务所

       中国注册会计师:卢淑燕  林文福

     五、董事、监事及高级管理人员持股情况

      单位:股

    

      姓名    职务           持股数         比例‰

      张小麟   董事长兼总经理      18,200         0.087

      王文通   副董事长兼党委书记    18,600         0.088

      黄国英   董事           13,000         0.062

      陈永泉   董事、党委书记兼工会主席 15,500         0.074

      吴路全   董事兼总经济师      15,500         0.074

      顾志一   董事兼总会计师      15,400         0.074

      张粮    董事            0            0

      周立成   董事            0          0

      黄振光   董事            0           0

      岳伟玉   监事会召集人       3,000          0.014

      赵文修   监事            4,100          0.020

      孙毅    监事            0            0

      林元妥   监事            4,800          0.023

      郑云光   监事            4,800          0.023

      闫英华   副总经理          5,400          0.026

      梁诗坚   副总经理          4,800          0.023

      刘天金   副总经理          5,000          0.024

      吴冰文   副总经理          4,800          0.023

      黄康全   总工程师          5,500          0.026

      陈炳生   董事会秘书         4,100          0.020

      合计:               142,500          0.68

    

     六、公司设立

      1.本公司召开的股东大会通过了公司申请向社会公开发行股票并在上海证券交 易所上市的决议。

      2.公司注册资本金:28944万元

      3.本次发行后重新注册登记时间:1997年6月27日

      4.公司注册地址:福建省福州市马尾经济技术开发区君竹路

      5.营业执照注册号码:15815749-7

     七、关联企业及关联交易

      本公司的大股东情况

    

        名称          持有本公司 持股比例(%)  主要业务

     股份(万股)

      福建省青州造纸厂      8000      38.20   纸浆、纸和纸

     制品生产销售

      国家机电轻纺投资公司    2922      13.95

      福建华兴信托投资公司     649        3.10

      福建永安林业(集团)

     总公司 200       0.95

    

     八、股本结构及大股东持股情况

      (一)本次上市前公司总股本为22944万元,其中:

    

      种类              股数(万股)     比例(%)

      1.尚未流通股

      (1)发起人股          11774           40.68

      其中:

      国家股             8000           27.64

      法人股             3774           13.04

      (2)内部职工股          9170           31.68

      2.可流通股份

      社会公众股           8000           27.64

      合计:             28944          100.00

      (二)本公司前十名股东所持股数及持股比例

      序号 股东单位名称         持股量(万股)      持股比例%

      1  福建省青州造纸厂        8,000         27.64

      2  国家开发投资公司        2,922         10.10

      3  福建华兴实业公司         649           2.24

      4  福建永安林业(集团)总公司     200           0.69

      5  安徽省国债服务中心        137.17         0.47

      6  漳州新漳地产发展有限公司    132.904        0.46

      7  江苏鑫苏投资           106.3067        0.37

      8  上海宏业物业管理有限公司     56.5689        0.20

      9  皖农信托             54.868        0.19

      10  浙江财通物业租赁有限责任公司   39.7793        0.14

    

     九、公司财务会计资料

     1、审计报告

     闽华兴所(97)股审字第16号

     福建省青山纸业股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,对贵公司一九九四年十二月三十一日、一九九五年十二月三十 一日、一九九六年十二月三十一日资产负债表和一九九四年度、一九九五年度、一 九九六年度利润及利润分配表、一九九六年度财务状况变动表进行审计。上述会计 报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的具体情 况,实施了包括抽查会计记录等必要的审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了福建省青山纸业股份有限公司一九九四 年十二月三十一日、一九九五年十二月三十一日、一九九六年十二月三十一日的财 务状况及一九九四年度、一九九五年度、一九九六年度经营成果和一九九六年度的 资金变动情况,有关会计处理方法的选用符合一贯性原则。

    福建华兴会计师事务所 中国注册会计师:卢淑燕 林文通

    中国·福州 一九九七年二月二十五日

     (二)、报表附注:

     1、会计制度:《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》。

     2、会计年度:公历一月一日至十二月三十一日

     3、记帐原则和计价基础:以人民币为记帐本位币,按照权责发生制原则, 采 用借贷复式记帐式法记帐,以历史成本为计价基础。

     4、存货计价:

     购入时:原材料按实际成本计价;辅助材料及备品备件按计划成本计价。

     发出时:原材料、产成品按加权平均法计价;辅助材料及备品备件平时按计划 成本计价,期末按实际成本结转差异;低值易耗品采用一次摊销法。

     5、长期投资:①债券投资按实际成本法核算,按权责发生制确认收益; ②股 权投资和联营投资:投资比例占25%以下的按成本法核算,占25%以上的采用权益 法核算,其中50%以上的进行报表合并。

     6、固定资产计价及折旧:公司拥有的使用年限在一年以上, 单位价值在规定 的限额以上的劳动资料,作为固定资产进行核算,并按实际成本计价,采用平均年 限法计提折旧,残值率3%,固定资产折旧年限及折旧率如下:

    

     类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)

     房屋建筑物 25-38 3.88-2.55

     机器设备 10-14 9.7-6.93

     运输设备 12 8.08

     其他设备 8-23 12.13-4.22

    

     7、无形资产摊销:公司无形资产为土地使用权,按受益期间50 年均衡摊销。

     8、收入实现:产品已经发出(或所有权已转移);劳务已经提供, 收讫价款 或取得收款凭据时确认销售实现。

     9、税项:

    

     主要税种 税率

     所得税 根据福建省人民政府闽政(1997)文46号按15%缴纳

     增值税 按应纳增值税销售收入的17%计算销项税,抵扣进项

     税后的余额缴纳

    

     10、坏帐准备采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰计提。

     11、利润分配:

     按公司章程第十章第六十七条规定,公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:

     ①弥补亏损;

     ②提取法定公积金10%;

     ③提取法定公益金5-10%;

     ④根据股东大会决议提取任意盈余公积金;

     ⑤分配股利。

    

     1996年 1995年 1994年

     本期净利润 73,743,626.47 64,508,419.87 50,486,265.14

     加:年初未分配利润 13,282,780.00 6,831,938.02 9,422,258.92

     减:提取法定公积金 7,374,362.65 6,450,841.99 5,048,626.51

     提取法定公益金 7,374,362.65 6,450,841.99 5,048,626.51

     提取任意公积金 45,155,893.91 10,097,253.02

     已分配普通股股利 32,882,080.00

     期末未分配利润 72,277,681.17 13,282,780.00 6,831,938.02

    

     12、主要财务指标如下:

    

     1996年 1995年 1994年

     流动比率 1.10 1.07 1.02

     速动比率 0.42 0.51 0.81

     股东权益比率(%) 61 62 63

     应收帐款周转率(次/年) 4.89 7.16 8.62

     每股净资产(元) 2.48 2.13 1.82

     每股净利润(元) 0.35 0.31 0.24

     净资产收益率(%) 14 15 13

    

     (三)资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表

    

     资产负债表

     单位:福建省青山纸业股份有限公司 单位:人民币元

     资产 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31

     流动资产:

     货币资金 25,139,087.77 22,581,401.69 9,444,172.42

     短期投资

     应收票据

     应收帐款 91,703,829.04 53,993,020.39 28,708,955.31

     减:坏帐准备 458,519.14 269,965.10 143,544.78

     应收帐款净额 91,245,309.90 53,723,055.29 28,565,410.53

     预付货款 2,242,570.64 12,293,153.51 48,762,402.65

     其他应收款 2,158,565.28 28,774,214.40 49,416,829.96

     待摊费用 5,857,623.83 8,257,623.83 15,034,801.67

     存货 204,623,352.16 138,242,125.20 40,357,573.72

     待处理流动资产损失

     一年内到期的长期债券投资 410,000.00 1,636,000.00 1,457,650.00

     其他流动资产

     流动资产合计 331,676,509.58 265,507,573.92 193,038,840.95

     长期投资:

     长期投资 159,970,500.00 160,002,500.00 161,308,500.00

     固定资产:

     固定资产原值 351,607,958.87 336,968,124.43 313,985,796.21

     减:累计折旧 211,969,022.71 190,820,689.13 169,353,430.49

     固定资产净值 139,638,936.16 146,147,435.30 144,632,365.72

     在建工程 215,105,159.98 148,639,496.19 101,566,708.39

     固定资产清理

     待处理固定资产损失

     固定资产合计 354,744,096.14 294,786,931.49 246,199,074.11

     无形资产及递延资产:

     无形资产 3,637,027.58 3,714,410.98 3,791,794.54

     递延资产

     无形资产及递延资产合计 3,637,027.58 3,714,410.98 3,971,794.54

     资产总计 850,028,133.30 724,011,416.39 604,338,209.60

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 145,350,000.00 69,300,000.00 50,800,000.00

     应付票据

     应付帐款 80,416,321.74 96,113,097.48 54,269,887.13

     应付工资 5,875,402.86 5,808,841.31 5,732,014.26

     应付福利费 6,930,005.12 5,138,186.37 2,166,531.40

     未付股利 3,129,971.05 11,254,173.55 34,816,981.55

     未交税金 4,537,088.50 9,370,225.00 5,899,761.20

     其他未交款 3,664,021.67 1,435,916.19 2,022,126.27

     其他应付款 18,998,602.38 35,945,706.35 22,964,057.52

     预提费用 897,823.37

     一年内到期的长期负债 30,442,500.00 13,160,000.00 10,890,000.00

     其他流动负债

     流动负债合计 300,241,736.69 247,526,146.25 189,561,359.33

     长期负债:

     长期借款 30,000,000.00 30,442,500.00 33,242,500.00

     应付债券

     长期应付款

     其他长期负债

     长期负债合计 30,000,000.00 30,442,500.00 33,242,500.00

     负债合计 330,241,736.69 277,968,646.25 222,803,859.33

     股东权益:

     股本 209,440,000.00 209,440,000.00 209,440,000.00

     资本公积 137,476,341.47 137,476,341.47 137,473,341.47

     盈余公积 100,592,373.97 85,843,648.67 27,786,070.78

     其中:公益金 22,669,613.52 15,295,250.87 8,844,408.88

     未分配利润 72,277,681.17 13,282,780.00 6,831,938.02

     股东权益合计 519,786,396.61 446,042,770.14 381,534,350.27

     负债及股东权益总计 850,028,133.30 724,011,416.39 604,338,209.60

     利润及利润分配表

     单位:福建省青山纸业股份有限公司 单位:人民币元

     项目 1996年度 1995年度 1994年度

     一、主营业务收入 457,521,712.72 463,701,521.86 332,563,467.40

     减:营业成本 332,956,273.60 367,036,311.71 254,264,805.27

     销售费用 2,013,095.53 1,368,408.06 1,065,551.16

     管理费用 14,184,811.73 12,657,982.23 13,097,540.08

     财务费用 19,982,728.64 6,543,727.23 4,551,315.15

     营业税金及附加 4,395,494.23 2,765,050.88 3,603,051.25

     二、主营业务利润 83,989,308.99 73,330,041.75 55,981,204.49

     加:其他业务利润 1,867,779.39 1,266,268.78 767,895.70

     三、营业利润 85,857,088.38 74,596,310.53 56,749,100.19

     加:投资收益 321,750.00 946,699.66 1,641,486.00

     营业外收入 845,775.53 511,276.66 957,311.81

     减:营业外支出 324,185.71 329,092.82 241,965.95

     四、利润总额 86,700,428.20 75,725,194.03 59,105,932.05

     减:所得税 12,956,801.73 11,216,774.16 8,619,666.91

     减:少数股东损益

     五、净利润 73,743,626.47 64,508,419.87 50,486,265.14

     加:年初未分配利润 13,282,780.00 6,831,938.02 9,422,258.92

     盈余公积转入

     六、可供分配的利润 87,026,406.47 71,340,357.89 59,908,524.06

     减:提取法定公积 7,374,362.65 6,450,841.99 5,048,626.51

     提取法定公益金 7,374,362.65 6,450,841.99 5,048,626.51

     七、可供股东分配的利润 72,277,681.17 58,438,673.91 49,811,271.04

     减:已分配优先股股利

     提取任意公积 45,155,893.91 10,097,253.02

     已分配普通股股利 32,882,080.00

     八、未分配利润 72,277,681.17 13,282,780.00 6,831,938.02

     财务状况变动表

     单位:福建省青山纸业股份有限公司 单位:人民币元

     流动资金来源和运用 1996年度

     一.流动资金来源

     1.本年净利润 73,743,626.47

     加:不减少流动资金和费用和损失

     (1)少数股东本期损益(亏损以"-"表示)

     (2)固定资产折旧 22,497,732.63

     (3)无形资产,递延资产及其他资产摊销 77,383.40

     (减其他负债转销)

     (4)固定资产盘亏(减收益)

     (5)清理固定资产损失(减收益) 200,800.38

     (6)递延税款

     (7)其他不减少流动资金的费用和损失

     小计 96,519,542.88

     2.其他来源

     (1)固定资产清理收入(减清理费用) 416,358.57

     (2)增加长期负债 410,000.00

     (3)收回长期投资 30,000,000.00

     (4)对外投资转出固定资产

     (5)对外投资转出无形资产

     资产净增加额 14,748,725.30

     小计 45,575,083.87

     流动资金来源合计 142,094,626.75

     二.流动资金运用

     1.利润分配

     (1)提取法定公积金 7,374,362.65

     (2)提取法定公益金 7,374,362.65

     (3)提取任意公积金

     (4)已分配股利

     小计 14,748,725.30

     2.其他运用

     (1)固定资产和在建工程净增加额 83,072,056.23

     (2)增加无形资产,递延资产及其他资产

     (3)偿还长期负债 30,442,500.00

     (4)增加长期投资 378,000.00

     小计 113,892,556.23

     流动资金运用合计 128,641,281.53

     外币会计报表折算差额

     流动资金净增加额 13,453,345.22

     流动资金各项目的变动

     一.流动资产本年增加数

     1.货币资金 2,557,686.08

     2.短期投资

     3.应收票据

     4.应收帐款净额 37,522,254.61

     5.预付帐款 -10,050,582.87

     6.其他应收款 -26,615,649.12

     7.待摊费用 -2,400,000.00

     8.存货 66,381,226.96

     9.待处理流动资产净损失(减收益)

     10.一年内到期的长期债券投资 -1,226,000.00

     11.其他流动资产

     流动资产增加净额 66,168,935.66

     二.流动负债本年增加数

     1.短期借款 76,050,000.00

     2.应付票据

     3.应付帐款 -15,696,775.74

     4.预收帐款

     5.应付福利费 1,791,818.75

     6.未付股利 -8,124,202.50

     7.未交税金 -4,833,136.50

     8.其他未交款 2,228,105.48

     9.其他应付款 -16,947,103.97

     10.预提费用 897,823.37

     11.应付工资 66,561.55

     15.一年内到期的长期负债 17,282,500.00

     流动负债增加净额 52,715,590.44

     流动资金增加净额 13,453,345.22

    

     十、董事会上市承诺

     本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理 暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》和有关法律法规的规定, 并自股票上市之日起向全体股东做如下承诺:

     1、按照法律、 法规的规定程序和要求披露重大的信息并接受证券主管机关、 上海证券交易所的监督管理;

     2、及时、准确、真实地在证券主管部门指定的报刊公布中期报告、 年终报告 及经营业绩等资料,并置于规定场所供投资者查阅;

     3、本公司董事、监事及高级管理人员持股数量发生变化时, 及时报告证券管 理机关、上海证券交易所,并及时通过证券主管部门指定的报刊通告社会公众;

     4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导 性影响时,本公司知悉后将对消息予以公开澄清;

     5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评, 决 不利用已获得的内幕消息直接或间接从事股票买卖活动;

     6、本公司没有无记录负债。

     十一、重要事项揭示

     1、公司与新老股东共享公司本次股票发行完成前95,96年度滚存利润的分配; 预计首次股利分配时间在1998年6月30日前。

     2、根据福建省华兴会计师事务所闽华兴所(97)股验字第08号文,公司 1997 年盈利预测为净利润9237万元。

     3、截止本公司公告书公布之日,本公司无重大诉讼事项。

     4、按照中国证监会批文规定,本公司9170 万股内部职工股将在公司本次发行 之股票上市满三年后方可上市流通。

     十二、咨询机构

     公司名称:福建省青山纸业股份有限公司

     公司地址:福建省福州市马尾经济技术开发区君竹路

     法定代表人:张小麟

     电话:0591-7588745

     联系人:陈炳生、陈春华

     上市推荐人:君安证券有限责任公司

     法定代表人:张国庆

     注册地址:深圳市罗湖区春风路5号

     联系地址:上海市常德路466号304室

     电话:021-62712014

     联系人:邵永刚 柴哲树

     十三、备查文件

     1、上海证券交易所上市通知书

     2、招股说明书

     3、审计报告

     4、营业执照

     5、公司章程

     6、法律意见书

     福建省青山纸业股份有限公司

     一九九七年六月二十八日