上市推荐人:广发证券有限责任公司

     海南省国际信托投资公司

     南方证券有限公司

     重要提示

     本公司董事会保证本上市公告书的内容不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重 误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 上海证券交易所 对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。

     本公司董事会提醒广大投资者注意, 凡本公告书未涉及的有关内容敬请投资者 查阅招股说明书概要。

    海南椰岛股份有限公司董事会

     一、要览

     总股本:16600万股

     可流通股本:5000万股

     本次上市流通股本:4500万股

     股票简称:海南椰岛

     股票代码:600238

     上市地点:上海证券交易所

     上市时间:2000年1月20日(星期四)

     股份登记机构:上海证券中央登记结算公司

     上市推荐人:广发证券有限责任公司

     海南省国际信托投资公司

     南方证券有限公司

     二、绪言

     本上市公告书根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》及《 上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规编制。

     经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]119号文批准,本公司已成功向社 会公众发行人民币普通股4500万股,向证券投资基金配售人民币普通股500万股。经 上海证券交易所上证上字[2000]第03号《上市通知书》批准,本公司4500 万股社会 公众股将于2000年1月20日(星期四)在上海证券交易所挂牌交易,股票简称" 海南椰 岛",股票代码600238。根据国家有关规定,向证券投资基金配售的500万股人民币普 通股自本次挂牌交易之日起二个月后上市流通。

     本公司已于1999年9月16日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券 时报》刊登《招股说明书概要》,距今不足六个月,故重复内容不再赘述, 敬请投资 者仔细查阅。

     本公司董事会成员已批准本上市公告书, 确信其中不存在任何重大遗漏或者误 导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。

     三、公司概况

     1、基本情况

     (1)法定名称

     中文名称:海南椰岛股份有限公司

     英文名称:HAINAN YEDAO CO.,LTD.

     (2)注册资本:16600万元人民币

     (3)法定代表人:张春昌

     (4)成立日期:1993年3月27日

     (5)经营范围:药酒、含酒精饮料、啤酒、不含酒精饮料、医疗保健品、营养食 品的生产 销售。房地产开发、室内外装饰装修。餐饮、住宿服务。粮酒食品、 发 酵制品、服装、鞋帽、化妆品、洗涤用品、日用百货、五金工具、钢材、建筑材料、 装饰材料、工程机械、食品机械、保健制品的销售。

     (6)所属行业:食品饮料

     (7)注册地址:海南省海口市龙华路43号

     (8)联系人:王光新

     电话:(0898)8532396

     传真:(0898)8532396

     2、历史沿革

     本公司成立于1993年3月27日,是经海南省股份制试点领导小组琼股办字(1993 )13号文件批复同意,由海口椰岛饮料公司联合海口市房地产投资开发公司、中国工 商银行海口市分行劳动服务公司、中国工商银行海南信托投资公司和海南省金融实 业发展公司共同发起以定向募集方式设立的股份有限公司,为国有大型(二档)企业 ,1998年海南省企业绩效评价第一名。

     本公司始建于本世纪三十年代末期,由海南省历史上第一家近代工厂、 日本人 开办的汽水厂发展而来,1950年收归国有后,于1954年正式命名为国营海口市饮料厂, 1963年挂牌第二厂名国营海口市酒厂,1992年3月统一名称为海南海口椰岛饮料公司。

     1993年3月,海南海口椰岛饮料公司在整体改制的基础上, 以经海口会计师事务 所评估并经海口市财政局市财国资 (1992)37号文确认的净资产5039万元入股,其他 发起人以1260万元现金入股,按1:1折股, 以定向募集方式设立海口椰岛股份有限公 司,注册资本12000万元,其中向社会法人和内部职工按面值募集法人股3301 万元和 内部职工股2400万元。1993年10月,海口市政府在进行市政道路建设时,占用本公司 已作价折合成国家股股份的5.482亩土地(原评估价值4,495,240元), 致使本公司注 册资本与实收资本出现差异。1995年,在海南省股份公司规范化过程中,本公司即申 请将市政道路建设占用土地从国家股股份中剥离。本公司在召开的第一届第四次股 东大会上通过了将市政道路建设占用土地从国家股股份中剥离的决议。1996年10月 9日,经海口市国资局市国资企(1996)82号文件批准, 并经海南省证券管理办公室琼 证办(1997)85号文件批复同意,本公司国家股股份调整为4639万股,至此, 本公司注 册资本变更为11600万元。

     1996年9月1日,因业务发展需要并经海南省证券管理办公室批准,海口椰岛股份 有限公司更名为海南椰岛股份有限公司。

     本次发行经海口齐盛会计师事务所有限公司验资后,本公司于1999年11月15 日 在海南省工商行政管理局依法变更工商登记,注册资本16600万元,注册登记号码(琼 企)4600001005483。

     四、股票发行及承销

     1、股票公开发行

     社会公众股发行数量:5000万股,

     本次上市流通数量:4500万股

     股票发行价格:4.10元

     募集资金总额:193,750,502.49元(已扣除发行费用)

     发行方式:上网定价

     中签率:0.16653562%

     有效申购户数:1,320,741户

     持1000股(含1000股)以上户数:45000户

     发行费用总额:11,249,497.51元

     每股发行费用:0.225元

     发行市盈率: 18.08倍

     2、股票承销

     本次发行5000万股社会公众股,其中4500万股已全部由社会公众认购,其余 500 万股也已向证券投资基金配售完毕,承销团无余额包销。

     3、验资报告

     受本公司委托,海口齐盛会计师事务所有限公司对本公司截止1999年9月24日的 实收资本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。以下是该所出具的海 齐字(1999)第402号验资报告全文:

     海南椰岛股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,对海南椰岛股份有限公司经中国证监会证监发行字(1999)119号 文批准,向社会公众公开发行公众股(A股 )募集的资金进行了审验。在审验过程中, 我们按照《独立审计实务公告第1号-验资》,结合贵公司的实际情况, 实施了我们 认为必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法和完整的验资资料, 保护资 产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,出 真实合法的验资报告。

     贵公司本次公开发行社会公众股股票前的股本总额为11600万股,资本公积为8 ,281,603.21元。根据我们的审验,贵公司本次向社会公众发行人民币普通股(A 股 )5000万股,每股面值1.00元,发行价为每股4.10元,共募集资金205,000,000. 00元, 截至1999年9月24日止,已收到广东发展银行华泰宾馆营业部划入所募集社会公众股 (A股)资金人民币198,829,250.00元(已扣除承销和上网发行费用6,170,750.00元), 扣除其他发行费用5,078,747.51元,净额为193,750,502.49元,其中股本50,000,000. 00元,资本公积143,750,502.49元(不含本次募集有效申购利息)。 本次公开发行后 贵公司股本总额为 人 民 币166,000,000.00元 ,资 本 公 积为152,032,105.70元。 附件:

     一、变更前后注册资本、投入资本对照表;

     二、验资事项说明。

     海口齐盛会计师 中国注册会计师:王祖平

     事务所有限公司 中国注册会计师:吴建成

     中国.海口 一九九九年九月二十四日

     附件一:

     变更前后注册资本、投入资本对照表

     被审查单位名称:海南椰岛股份有限公司 截止:1999年9月24日

     货币单位:人民币元

    

    股份类别                        注册资本  

     变更前 变更后

     金额 比例 金额 比例

     发起人股 58990000.00 50.85% 58990000.00 35.54%

     其他法人股 33010000.00 28.46% 33010000.00 19.88%

     内部职工股 24000000.00 20.69% 24000000.00 14.46%

     社会公众股 50000000.00 30.12%

     合计 116000000.00 100% 166000000.00 100%

     股份类别 投人资本

     变更前 本次变更 变更后

     金额 比例 增(减)额 金额 比例

     发起人股 58990000.00 50.85% 58990000.00 35.54%

     其他法人股 33010000.00 28.46% 33010000.00 19.88%

     内部职工股 24000000.00 20.69% 24000000.00 14.46%

     社会公众股 50000000.00 50000000.00 30.12%

     合计 116000000.00 100% 166000000.00 100%

    

     验资单位:海口齐盛会计师事务所有限公司 中国注册会计师:王祖平

     填表人:吴建成

     附件二:

     验资事项说明

     一、股本变更前后基本情况

     海南椰岛股份有限公司于1993年3月27 日 , 经海南省股份制领导小组琼股字 [1993]13号文批准,由海南海口椰岛饮料公司联合海口市房地产投资开发公司、 中 国工商银行海口市分行劳动服务公司、中国工商银行海南信托投资公司和海南省金 融实业发展公司共同作为发起人,以定向募集方式设立的股份有限公司,经海口会计 师事务所海所字[1996]第283号验资报告确认,注册资本11600万元,总股本11600 万 股。

     现经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]119 号文《关于核准海南椰岛 股份有限公司公开发行股票的通知》批准, 同意海南椰岛股份有限公司向社会公众 公开发行5000万股A股(每股面值为人民币1.00元)。 经中国证券监督管理委员会核 定的海南椰岛股份有限公司招股说明书规定,社会公众股的发行价为每股4.10元,募 集资金总额为人民币205,000,000.00元,扣除与券商承销有关的费用人民币6, 170 ,750.00元,应收到股款为人民币198,829,250.00元。本次发行由主承销商广发证券 有限责任公司负责组织承销团以余额包销方式进行承销。

     二、实际投入股本情况

     1999年9月24日解入广东发展银行华泰宾馆营业部382-504-01-861帐户海南 椰岛股份有限公司人民币帐户人民币壹亿玖仟捌佰捌拾贰万玖仟贰佰伍拾元整( 小 写¥198,829,250.00元)。

     五、董事、监事及高级管理人员持股情况

     1、董事、监事及高级管理人员变动情况

     (1)按照本公司章程,本公司董事会尚空缺董事1名,待上市后召开股东大会时依 法遴选。

     (2)本公司于1999年11月1日召开第二届第二次股东大会, 董事会向股东大会通 报了如下人事聘任事项:

     经总经理提名,聘任梁耀、蒋献瑜为公司副总经理,聘任刘建国为财务总监。免 去梁耀财务总监职务。职工代表大会推举李树春为监事, 监事会推举李树春为召集 人。

     2、新增监事及高级管理人员简介

     李树春 男,44岁,本科学历,北京大学访问学者,高级工程师。1982年大学毕业 后曾任黑龙江省富裕老窖酒厂设备科科长、动力分厂厂长,1988 年后调至海口饮料 厂,曾任营养分厂厂长、海南椰岛神特饮料公司副总经理、 海南椰岛股份有限公司 项目办主任、证券部副主任。现任海南椰岛股份有限公司监事、企业管理办公室主 任。

     梁耀 男,49岁,大专学历。曾任冶金工业部第一冶金建设公司会计、中国第一 冶金建设公司南方公司珠海工程处会计组组长、海南开发公司项目负责人,1991 年 任海口市饮料厂财务科长,1992年3月任海口椰岛饮料公司财务科科长,1993年3月起 任海南椰岛股份有限公司财务总监。现任海南椰岛股份有限公司副总经理。

     蒋献瑜 男,43岁,本科学历,理论讲师。1974年12月入武,历任班长、技师、连 长、营教导员、团政委等职,1987年8月至1996年3月间,曾先后被授予少校军衔、中 校军衔和上校军衔。1998年8月转业至海南椰岛股份有限公司。 现任海南椰岛股份 有限公司副总经理。

     刘建国 男,43岁,硕士学位,注册会计师。1985年至1991 年在中南财经大学任 教,兼任中南财经大学大信会计师事务所所长。自1992 年起曾任海南港澳实业股份 有限公司财务总监,三亚东方实业股份有限公司财务总监、常务副总经理、 副董事 长和重庆世纪实业有限公司总经理。现任海南椰岛股份有限公司财务总监。

     3、董事、监事及高级管理人员持股情况

    

  序号    姓  名       职  务     持股数额(股)   持股比例(%)

     1 张春昌 董事长兼总经理 5000 0.0030

     2 张德安 董事兼副总经理 3000 0.0018

     3 黎炎君 董事兼副总经理 5000 0.0030

     4 符策干 董事兼副总经理 5000 0.0030

     5 李天敏 董 事 0 0

     6 沈泉浩 董 事 0 0

     7 梁 滨 董 事 2000 0.0012

     8 谢德全 董 事 0 0

     9 王光新 董事兼董事会秘书 2000 0.0012

     10 李树春 监 事 0 0

     11 张小立 监 事 0 0

     12 吴坤铭 监 事 1000 0.0006

     13 梁 耀 副总经理 0 0

     14 庞廷川 副总经理 0 0

     15 蒋献瑜 副总经理 0 0

     16 刘建国 财务总监 0 0

    

     六、公司设立

     1998年5月16日,本公司第二届第一次股东大会通过了本次公开发行股票及上市 的决议。1999年9月20日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]119 号文批 准,本公司成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股5000万股。1999年11月 1日, 本公司第二届第二次股东大会通过了本次公开发行的股票在上海证券交易所上市的 决议。1999年11月15日,本公司在海南省工商行政管理局依法变更工商登记。

     公司注册资本:16600万元

     公司注册变更时间:1999年11月15日

     公司注册地址:海南省海口市龙华路43号

     公司法定代表人:张春昌

     公司营业执照注册号码:(琼企)4600001005483

     七、关联企业及关联交易

     1、关联企业

    

    企业名称                注册地址     主营业务

     海口黄酒酿造有限公司 海口市 米酒,黄酒,配制酒生产,销售

     海口市华美保健用品公司 海口市 印刷、瓦楞纸制品加工

     海口椰岛包装有限公司 海口市 产品包装,工艺美术品

     海南椰岛神特饮料有限公司 海口市 天然茫果汁加工及果汁饮料

     生产,销售

     中山市椰岛饮料有限公司 中山市 生产经营各种易拉罐装果汁

     饮料

     北海椰岛房地产开发公司 北海市 房地产开发经营

     重庆椰岛房地产开发公司 重庆市 城市建设综合开发

     企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人

     海口黄酒酿造有限公司 子公司 有限责任公司 庞林保

     海口市华美保健用品公司 子公司 有限责任公司 颜圣清

     海口椰岛包装有限公司 子公司 有限责任公司 张宝国

     海南椰岛神特饮料有限公司 联营企业 有限责任公司 张春昌

     中山市椰岛饮料有限公司 子公司 有限责任公司 张春昌

     北海椰岛房地产开发公司 子公司 有限责任公司 张春昌

     重庆椰岛房地产开发公司 子公司 有限责任公司 孙 渝

    

     2、关联交易

     本公司与子公司、参股公司,本公司子公司与子公司、 参股公司之间的关联交 易已纳入本公司合并财务报表,因此无需要披露的关联交易。

     八、股本结构及大股东持股情况

     1、上市前的股本结构

    

    总股本               16600万元

     尚未流通股份

     (1)发起人股份 5899万元

     其中:

     国家持有股份 4639万元

     境内法人持有股份 1260万元

     (2)募集法人股 3301万元

     (3)内部职工股 2400万元

     (4)向基金配售 500万元

     可流通股份

     A股 4500万元

     2、前十名股东所持股数及比例

     序号 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(%)

     1 海口市国有资产经营有限公司 4639 27.95

     2 海南银海技术咨询有限公司 510 3.07

     3 海口市房地产投资开发公司 500 3.01

     4 上海市黄浦区老四川小吃馆 402.84 2.42

     5 中国工商银行海口市分行劳动服务公司 400 2.41

     6 海南华侨投资股份有限公司 250 1.51

     7 深圳合丰实业发展股份有限公司 150 0.90

     8 海南佳通贸易有限公司 106.62 0.64

     9 海口市劳动就业管理局 100 0.60

     10 海南华程工程装饰有限公司 100 0.60

    

     九、公司财务会计资料

     以下财务会计资料摘自海口齐盛会计师事务所出具的海齐字(1999)第025 号审 计报告。

     审计报告

     海齐字(1999)第025号

     海南椰岛股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1996年月12月31日、1997年12月31日、1998年 12 月31日、1999年6月30日资产负债表和1996年度、1997年度、1998年度、1999年1-6 月利润及利润分配表,1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。

     我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月 31 日、1998年12月31日、1999年6月30日 的 财 务 状 况 及1996年 度 、1997年 度 、1998年 度 、1999年1-6月 的 经 营 成 果 和1998年度现金流量情况, 会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则。

     海口齐盛会计师 中国注册会计师:王祖平

     事务所有限公司 中国注册会计师:吴建成

     中国.海口 一九九九年七月三十一日

     会计报表附注

     一、公司简介(略)

     二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

     本期内,本公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法未发生变 化。

     三、税项

     (1)增值税:以销售收入的17%计算增值税销项税额, 按销项税额扣除允许抵扣 的进项税额的差额计算缴纳;另外,根据国务院1988年5月4日国发(1988)26号《关于 鼓励投资开发海南岛的规定》和海南省人民政府1988年8月5日琼府(1988)27号《关 于鼓励投资的税收优惠办法》,经济特区生产的产品,在特区内销售的, 除矿物油、 烟、酒、糖减半征收增值税外,其余产品一律暂免征增值税。

     (2)消费税:消费税税率为10%。

     (3)城市维护建设税:按应纳增值税额和消费税、营业税的7%提取并缴纳;外地 控股子公司按当地政策执行。

     (4)企业所得税:根据海南省人民政府1988年8月5日琼府(1988)27号《关于鼓励 投资的税收优惠办法》,所得税按15%的税率征收。新成立的企业,根据不同行业实 行"免二减三"的优惠政策。

     (5)营业税:房地产开发企业按5%计征。

     (6)其他税项:按国家有关规定计算并缴纳。

     四、控股子公司及合并企业

     本公司1996年度、1997年度、1998年度、1999年1-6 月纳入报表合并范围的被 投资企业如下:

    

    被投资企业名称           注册资本     投资金额   母公司所

     占权益

     海口黄酒酿造有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 100%

     海口市华美保健用品公司 300,000.00 300,000.00 100%

     海口椰岛包装有限公司 926,478.19 665,674.58 71.85%

     海南椰岛神特饮料有限公司 150万美元 60万美元 40%

     中山市椰岛饮料有限公司 17500000.00 13000000.00 74.29%

     北海椰岛房地产开发公司 14500000.00 14500000.00 100%

     重庆椰岛房地产开发公司 5000000.00 5000000.00 100%

     被投资企业名称 业务内容 是否合并

    

     海口黄酒酿造有限公司 配制酒生产 是

     海口市华美保健用品公司 瓦楞纸制品生产 是

     海口椰岛包装有限公司 包装物生产 98年始未合并

     海南椰岛神特饮料有限公司 饮料生产、销售 是

     中山市椰岛饮料有限公司 饮料生产、销售 是

     北海椰岛房地产开发公司 房地产开发、销售 是

     重庆椰岛房地产开发公司 房地产开发、销售 是

    

     注:

     (1)本公司已于1998年转让海口椰岛包装有限公司全部股权。

     (2)本公司拥有海南椰岛神特饮料有限公司的实际控制权,因此纳入合并报表范 围。

     五、会计报表主要项目附注

     (一)合并会计报表主要项目附注

     (1)货币资金

    

    项   目               期末数

     现金 694,020.03

     银行存款 5,482,634.22

     其他货币资金

     合 计 6,176,654.25

    

     1999年6月30日期末余额比1998年12月31日减少7,401,513.63元,减少54.51%, 减少的主要原因是购买原材料及支付其他费用。

     (2)应收帐款

     ① 帐龄分析

    

    帐   龄         期末数      比例(%)

     1年以内 50,079,635.95 54.74

     1-2年 27,828,551.84 30.42

     2-3年 6,225,294.34 6.80

     3年以上 7,352,728.47 8.04

     合 计 91,486,210.60 100.00

    

     ② 坏帐准备按应收帐款年末余额的3‰ 计提,1999年6月30日期末余额为 274 ,458.63元。

     ③ 应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

     ④ 三年以上数额较大的应收帐款主要是山西太原彩虹九姑娘贸易有限公司欠 款,详见或有事项(1)。

     ⑤ 尚无证据表明上述三年以上应收帐款不能收回。

     (3)预付帐款

     ① 帐龄分析

    

    帐   龄         期末数      比例(%)

     1年以内 4,828,983.16 23.64

     1-2年 2,857,670.50 13.99

     2-3年 100.00 0.00

     3年以上 12,741,406.40 62.37

     合 计 20,428,160.06 100.00

     ② 预付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

     (4)其他应收款

     ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 17,517,669.81 52.39

     1-2年 6,726,925.25 20.12

     2-3年 8,979,158.59 26.85

     3年以上 216,297.85 0.64

     合 计 33,440,051.50 100.00

    

     ② 其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

     ③ 数额较大的其他应收款主要是应收海南隆华房地产开发有限公司的金额计 13,979,486.74元,具体内容详见或有事项(2);垫付上市费用3,225,046.39元; 垫付 购买设备款3,595,887.85元。

     (5)存货

    

    项   目          期末数

     在产品 20,381,494.65

     低值易耗品 300,830.16

     原材料 1,678,597.13

     包装物 5,416,877.37

     产成品 5,804,393.25

     合 计 33,582,192.56

     本公司未计提存货跌价准备。

     (6)长期投资

     ① 长期投资

     项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     长期股权投资 190,000.00 190,000.00

     合 计 190,000.00 190,000.00

     ② 长期股权投资

     被投资单位名称 投资期限 投资金额 持股比例(%)

     南京椰宁工业发展公司 10年 190,000.00 19

     ③ 本公司未计提长期投资减值准备。

     (7)固定资产

     类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     ① 固定资产原值

     房屋及建筑物 19,953,396.31 1,353,099.33 1,018,440.05 20,288,055.59

     机器设备 39,781,668.38 4,097,049.61 4,204,324.10 39,674,393.89

     运输工具 4,060,762.02 117,890.00 325,970.00 3,852,682.02

     工具器具 3,550,389.52 13,214.40 2,000.00 3,561,603.92

     小 计 67,346,216.23 5,581,253.34 5,550,734.15 67,376,735.42

     ② 累计折旧

     类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     房屋及建筑物 2,889,494.00 597,609.59 269,161.23 3,217,942.36

     机器设备 9,226,935.13 896,168.35 566,725.03 9,556,378.45

     运输设备 1,369,682.81 235,953.57 79,455.25 1,526,181.13

     工具器具 1,032,132.88 118,572.95 1,500.00 1,149,205.83

     小 计 14,518,244.82 1,848,304.46 916,841.51 15,449,707.77

     ③ 固定资产净值

     类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     房屋及建筑物 17,063,902.31 755,489.74 749,278.82 17,070,113.23

     机器设备 30,554,733.25 3,200,881.26 3,637,599.07 30,118,015.44

     运输工具 2,691,079.21 -118,063.57 246,514.75 2,326,500.89

     工具器具 2,518,256.64 -105,358.55 500.00 2,412,398.09

     合 计 52,827,971.41 3,732,948.88 4,633,892.64 51,927,027.65

     (8)在建工程

     工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数

     1万吨/年鹿 6,513,905.12 5,474,411.10 11,988,316.22

     龟酒生产车间

     湖北大厦 1,215,642.86 1,215,642.86

     技术改造 1,780,037.66 611,293.70 2,391,331.36

     其他 553,973.85 553,973.85

     合 计 10,063,559.49 6,085,704.80 16,149,264.29

     工程名称 批准文号 资金来源 完工进度

     1万吨/年鹿 市计(96)332号 自募 90%

     龟酒生产车间

     湖北大厦 自募 前期工程

     技术改造 自募

     其他 自募

     合 计

    

     ①1999年6月30日期末余额比1998年12月31日增加6,085,704.80元,增长60. 47 %,增加的主要原因是10000吨 /年鹿龟酒生产车间及技术改造项目投入增加。

     ② 湖北大厦为本公司提供土地使用权与海南金楚国际实业公 司 合 作 开 发 的房地产项目,位于海口市龙昆北路东侧12号。

     ③ 上述在建项目无利息资本化。

     (9)无形资产

    

    种   类    取得方式      原值        本期摊销  累计摊销额 

     土地使用权 折价入股 34,870,147.20 249,072.48 1,743,687.42

     土地使用权 购买 4,281,354.70 30,581.10 274,356.32

     土地使用权 购买 3,921,400.00 39,288.00 424,888.00

     商标使用权 购买 71,150.80 5,082.20 42,351.50

     合 计 43,144,052.70 324,023.78 2,485,283.24

     种 类 期末余额 剩余摊销年限

     土地使用权 33,126,459.78 66.5年

     土地使用权 4,006,998.38 65.5年

     土地使用权 3,496,512.00 44.5年

     商标使用权 28,799.30 2年10个月

     合 计 40,658,769.46

     (10)开办费

     种 类 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限

     开办费 1,689,723.60 168,972.00 1,442,495.60 247,228.00 9个月

     (11)短期借款

     借款单位 金额 期 限

     美元(万元) 人民币

     建行海南省分行龙华支行 138.14 11,435,027.27 98.12-99.09

     建行海南省分行秀英支行 10,000,000.00 98.10-99.10

     建行海南省分行龙华支行 1,000,000.00 98.08-99.08

     建行海南省分行秀英支行 2,000,000.00 98.11-99.11

     工行海口市分行 5,500,000.00 98.12-99.09

     工行海口市分行 4,500,000.00 99.05-2000.5

     海口市国有资产管理局 2,700,000.00 99.04-99.12

     合 计 138.14 37,135,027.27

     借款单位 月利率 借款条件

    

     建行海南省分行龙华支行 6.9‰ 抵押

     建行海南省分行秀英支行 6.3525‰ 抵押

     建行海南省分行龙华支行 6.3525‰ 抵押

     建行海南省分行秀英支行 6.3525‰ 抵押

     工行海口市分行 5.8575‰ 抵押

     工行海口市分行 5.8575‰ 抵押

     海口市国有资产管理局 6.6‰ 担保

     合 计

     (12)应付帐款

     ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 10,631,843.50 60.12

     1-2年 5,034,934.48 28.47

     2-3年 1,118,062.35 6.33

     3年以上 898,278.48 5.08

     合 计 17,683,118.81 100.00

    

     ② 应付帐款中无欠持有本公司5%以上股份的股东的款项。

     ③1999年6月30日期末余额比1998年12月31日减少12,295,632.61元,减少41.01 %,减少的主要原因是偿还珠海富特波尔容器有限公司货款10,297,926.65元。

     (13)预收帐款

    

    ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 1,484,673.00 83.62

     1-2年 289,149.46 16.28

     2-3年

     3年以上 1,776.00 0.10

     合 计 1,775,598.46 100.00

     ② 预收帐款中无欠持有本公司5%以上股份的股东的款项。

     (14)应付股利

     股利类别 金 额

     国家股股利 13,917,000.00

     法人股股利 15,327,341.00

     内部职工股股利 6,164,905.50

     合 计 35,409,246.50

    

     1999年6月30日期末余额比1998年12月31日增加23,200,000.00元,增加177. 65 %,增加的主要原因是分配股利未领取。

     (15)应交税金

    

    税   种       期末数          税  率

     增值税 438,777.17 17%

     消费税 6,407,216.41 10%

     所得税 1,421,476.13 15%、33%

     城建税 732,156.04 7%

     海关税 -1,297,680.50 12%、15%

     印花税 3,602.10

     营业税 558,250.63 5%

     个人所得税 1,194.20

     合 计 8,264,992.18

     (16)其他应交款

     项 目 期末数

     教育费附加 316,813.58

     副食品调节基金 215,347.51

     合 计 532,161.09

     (17)其他应付款

     ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 12,474,165.93 88.87

     1-2年 624,697.46 4.45

     2-3年 301,095.29 2.15

     3年以上 636,307.32 4.53

     合 计 14,036,266.00 100.00

     ② 主要债权人

     名称 金 额 性质与内容

     a、货款保证金 6,264,855.81 保证金

     b、广东省煤炭基本建设公司海南公司 2,498,430.77 工程款

     c、教育经费 396,554.05 按工资总额的1.5%计提

     d、台湾中央制罐厂 360,499.84 设备款

    

     ③ 其他应付款中无欠持有本公司5%以上股份的股东的款项。

     ④1999年6月30日期末余额比1998年12月31日增加7,992,976.36元,增加132.26 %,增加的主要原因是预收货款保证金增加。

     (18)预提费用

    

    项   目    期初数      本期增加数 本期减少数   期末数

     利 息 106,920.00 0 106,920.00

     大修理费 435,114.02 0 0 435,114.02

     市场开发费 6,339.41 0 6,339.41

     合 计 435,114.02 113,259.41 0 548,373.43

     (19)住房周转金

     期初数 期末数

     -5,907,949.54 -5,907,807.09

     住房周转金为本公司职工房改所形成。

     (20)少数股东权益

     期初数 期末数

     6,089,402.06 6,342,669.84

    

     少数股东权益为中山市椰岛饮料有限公司及海南椰岛神特饮料有限公司少数股 东所占权益。

     (21)股本(单位:万股)

    

   股份类别    1996.1.1 本年变动 1996.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1999.6.30

     发起人股份 6,299 -400 5,899 5,899 5,899 5,899

     其中:国家股 5,039 -400 4,639 4,639 4,639 4,639

     法人股 1,260 0 1,260 1,260 1,260 1,260

     募集法人股 3,301 0 3,301 3,301 3,301 3,301

     内部职工股 2,400 0 2,400 2,400 2,400 2,400

     股份总数 12,000 -400 11,600 11,600 11,600 11,600

    

     注:因海口市政府在进行市政道路建设时无偿占用本公司原作价成国家股的5 .482亩土地,1996年经本公司第一届第四次股东大会通过,并经海口市国资局市国资 企(1996)82号文和海南省证券管理办公室琼证办(1996)70号文批复同意国家股减少 400万元。

     (22)资本公积

    

    年份              股本溢价 资产评估增值 其他     合计

     1996年12月31日 8,281,308.54 294.67 8,281,603.21

     1997年12月31日 8,281,308.54 294.67 8,281,603.21

     1998年12月31日 8,281,308.54 294.67 8,281,603.21

     1999年6月30日 8,281,308.54 294.67 8,281,603.21

     (23)盈余公积

     1999.6.30 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31

     期初数 13,046,099.69 9,195,208.81 6,335,913.13 3,479,367.58

     其中:法定盈余公积 8,697,399.78 6,130,139.20 4,223,942.08 2,319,578.38

     公益金 4,348,699.91 3,065,069.61 2,111,971.05 1,159,789.20

     本期增加 2,258,117.27 3,850,890.88 2,859,295.68 2,856,545.55

     其中:法定盈余公积 1,505,411.51 2,567,260.58 1,906,197.12 1,904,363.70

     公益金 752,705.76 1,283,630.30 953,098.56 952,181.85

     本期减少

     其中:法定盈余公积

     公益金

     期末数 15,304,216.96 13,046,099.69 9,195,208.81 6,335,913.13

     其中:法定盈余公积 10,202,811.29 8,697,399.78 6,130,139.20 4,223,942.08

     公益金 5,101,405.67 4,348,699.91 3,065,069.61 2,111,971.05

     (24)未分配利润

     1999.6.30 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31

     期初数 48,434,727.17 38,203,437.86 22,001,011.35 5,819,288.57

     本期增加数 13,517,301.36 25,682,180.19 19,061,722.19 19,038,268.33

     本期减少数 25,458,117.27 15,450,890.88 2,859,295.68 2,856,545.55

     其中:提取盈 2,258,117.27 3,850,890.88 2,859,295.68 2,856,545.55

     余公积

     分配股利 23,200,000.00 11,600,000.00

     期末数 36,493,911.26 48,434,727.17 38,203,437.86 22,001,011.35

    

     1999年6月10日董事会决议在实施1998年度利润分配方案每股派现金0.20元后, 截止股票发行前的滚存利润由新老股东共享。

     (25)主营业务收入

    

  项   目          1999年1-6月    1998年度        1997年度      1996年度

     鹿龟酒 40,022,787.10 70,248,585.09 62,421,820.45 71,825,680.48

     其中:三椰春 10,278,516.51 13,694,507.35

     饮料 3,727,035.63 8,632,588.65 15,117,962.45 30,427,286.91

     海南米酒 1,670,461.09 2,558,843.90

     房地产开发经营 1,476,000.00 16,000,000.00

     其他 53,190.59 33,202.57

     合 计 46,949,474.41 97,473,220.21 77,539,782.90 102,252,967.39

    

     1998年度房地产开发经营收入为重庆椰岛房地产开发公司向重庆银泰物业发展 有限公司转让渝城公寓项目所发生的收入。

     (26)主营业务税金及附加

    

    项   目       1999年1-6月     1998年度      1997年度      1996年度

     消费税 3,792,652.90 7,123,551.45 6,942,934.96 8,029,070.82

     城建税 313,924.62 665,596.98 785,883.09 618,729.80

     营业税 73,800.00 800,000.00 870.59

     教育费附加 135,171.67 292,112.99 336,807.05 63,586.91

     副食品调节基金 45,738.13 89,213.92 112,086.31 21,195.63

     交通建设基金 3,690.00 40,000.00

     合 计 4,364,977.32 9,010,475.34 8,177,711.41 8,733,453.75

     (27)其他业务利润

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     转让房地产项目 3,402,405.66

     其它 23,245.12

     合 计 3,402,405.66 23,245.12

     (28)财务费用

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     利息支出 1,690,834.47 2,627,695.52 3,342,161.93 2,805,630.58

     减:利息收入 49,763.53 91,889.00 120,596.67 44,575.60

     汇兑损失 7,425.00 31,169.88

     减:汇兑收益 414.38 107,860.45 82,658.65

     其他 3,158.16 4,212.27 5,073.30 2,296.47

     合 计 1,651,239.72 2,571,188.67 3,118,778.11 2,680,692.80

     (29)投资收益

     ①1996年度:

     项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资

     成本法 权益法 成本法 权益法

     短期投资

     长期投资 304,682.86

     合 计 304,682.86

     ②1997年度:无投资收益

     ③1998年度:

     项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资

     成本法 权益法 成本法 权益法

     短期投资

     长期投资 1,564,953.88

     合 计 1,564,953.88

     ④1999年1-6月:无投资收益

     (30)补贴收入

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     地产地销补贴 3,571,828.63 7,868,270.39 8,710,795.73 6,009,588.70

     合 计 3,571,828.63 7,868,270.39 8,710,795.73 6,009,588.70

     (31)营业外收入

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     违约金收入 162,540.40 432,000.00 166,741.88 197,975.50

     债务重组收入 266,201.07

     无法支付的应付款 280,000.00

     滞纳金收入 269,105.00

     其他 4,061.67 567.00 1,896.04

     合 计

     162,540.40 1,251,367.74 167,308.88 199,871.54

     (32)营业外支出

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     固定资产清理 34,891.48 1,235,290.02

     赞助费 21,480.00 16,697.00 10,000.00

     非常损失 1,108,152.13

     其他 36,201.40 3,072.99

     合 计 57,681.40 51,588.48 2,353,442.15 3,072.99

     (33)所得税

     ① 项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     所得税 1,522,799.02 3,691,029.12 2,169,311.43 238,285.00

     其中:母公司 685,027.74 2,799,776.30 1,244,151.73 149,619.72

     海口黄酒酿造有限公司 825,660.29 845,971.30 797,779.70

     海口市华美保健用品公司 12,110.99 36,101.22 127,380.00 88,665.28

     重庆椰岛房地产开发公司 9,180.30

     ② 所得税税率

     公司名称 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     海口黄酒酿造有限公司 7.5% 7.5% 7.5% 免税

     海口市华美保健用品公司 15% 15% 15% 7.5%

     重庆椰岛房地产开发公司 33% 33% 33% 33%

     海口椰岛包装有限公司 免税 免税

     海南椰岛神特饮料有限公司 15% 15% 7.5% 7.5%

     中山市椰岛饮料有限公司 15% 15% 7.5% 7.5%

     北海椰岛房地产开发公司 33% 33% 33% 33%

     (二)母公司会计报表主要项目附注

     (34)应收帐款

     ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 45,914,768.72 60.80

     1-2年 16,644,080.73 22.04

     2-3年 6,150,445.33 8.15

     3年以上 6,804,580.38 9.01

     合 计 75,513,875.16 100.00

    

     ② 坏帐准备按应收帐款年末余额的3‰ 计提,1999年6月30日期末余额为 226 ,541.63元。

     ③ 应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

     ④ 三年以上数额较大的应收帐款主要是山西太原彩虹九姑娘贸易有限公司欠 款,详见或有事项(1)。

     ⑤ 尚无证据表明上述三年以上应收帐款不能收回。

     (35)预付帐款

    

    ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 4,076,576.00 81.07

     1-2年 818,483.94 2.85

     2-3年 133,470.50 2.65

     3年以上

     合 计 5,028,530.44 100.00

     ② 预付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

     (36)其他应收款

     ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 29,140,925.23 53.79

     1-2年 6,879,330.89 12.70

     2-3年 18,149,369.77 33.49

     3年以上 9,075.41 0.02

     合 计 54,178,701.30 100.00

    

     ② 其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

     ③ 数额较大的其他应收款主要是应收海南隆华房地产开发有限公司的金额计 13,979,486.74元,具体内容详见或有事项(2)。

     (37)长期投资

    

    ① 长期股权投资

     被投资单位名称 投资期限 期末余额 持股比例(%)

     海口黄酒酿造有限公司 12,883,143.52 100

     海口市华美保健用品公司 525,159.76 100

     海南椰岛神特饮料有限公司 15年 1,368,371.93 40

     中山市椰岛饮料有限公司 25年 12,396,437.81 74.29

     北海椰岛房地产开发公司 14,500,000.00 100

     重庆椰岛房地产开发公司 5,019,966.36 100

     南京椰宁工业发展公司 10年 190,000.00 19

     合 计 46,883,079.38

     ② 本公司未计提长期投资减值准备。

     (38)固定资产

     类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     ① 固定资产原值

     房屋及建筑物 10,799,804.30 1,018,440.05 9,781,364.25

     机器设备 12,605,899.39 392,145.89 4,204,324.10 8,793,721.18

     运输工具 3,409,134.52 325,970.00 3,083,164.52

     工具器具 3,229,372.47 2,000.00 3,227,372.47

     小 计 30,044,210.68 392,145.89 5,550,734.15 24,885,622.42

     ② 累计折旧

     类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     房屋及建筑物 1,798,651.19 194,197.86 269,161.23 1,723,687.82

     机器设备 6,222,668.15 81,148.26 566,725.03 5,737,091.38

     运输设备 1,226,111.63 158,424.12 79,455.25 1,305,080.50

     工具器具 937,519.07 103,142.46 1,500.00 1,039,161.53

     小 计 10,184,950.04 536,912.70 916,841.51 9,805,021.23

     ③ 固定资产净值

     类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     房屋及建筑物 9,001,153.11 -194,197.86 749,278.82 8,057,676.43

     机器设备 6,383,231.24 310,997.63 3,637,599.07 3,056,629.80

     运输工具 2,183,022.89 -158,424.12 246,514.75 1,778,084.02

     工具器具 2,291,853.40 -103,142.46 500.00 2,188,210.94

     合 计 19,859,260.64 -144,766.81 4,633,892.64 15,080,601.19

     (39)应付帐款

     ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 12,092,404.88 69.87

     1-2年 4,601,433.47 26.58

     2-3年 614,312.35 3.55

     3年以上

     合 计 17,308,150.70 100.00

     ② 应付帐款无欠持有本公司5%以上股份的股东的款项。

     (40)预收帐款

     ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 818,284.49 96.56

     1-2年 29,149.46 3.44

     2-3年 0 0

     3年以上 0 0

     合 计 847,433.95 100.00

     ② 预收帐款无欠持有本公司5%以上股份的股东的款项。

     (41)其他应付款

     ① 帐龄分析

     帐 龄 期末数 比例(%)

     1年以内 9,227,083.19 95.02

     1-2年 212,642.04 2.19

     2-3年 271,095.29 2.79

     3年以上 0 0

     合 计 9,710,820.52 100.00

     ② 其他应付款中无欠持有本公司5%以上股份的股东的款项。

     (42)主营业务收入

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     鹿龟酒 29,744,270.59 56,554,077.74 61,323,223.17 71,825,680.48

     (43)投资收益

     ①1996年度:

     项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资

     成本法 权益法 成本法 权益法

     短期投资

     长期投资 18,195,792.09

     合计 18,195,792.09

     ②1997年度:

     项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资

     成本法 权益法 成本法 权益法

     短期投资

     长期投资 12,011,778.10

     合计 12,011,778.10

     ③1998年度:

     项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资

     成本法 权益法 成本法 权益法

     短期投资

     长期投资 1,564,953.88 9,807,206.81

     合计 1,564,953.88 9,807,206.81

     ④1999年1-6月:

     项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资

     成本法 权益法 成本法 权益法

     短期投资

     长期投资 11,172,291.25

     合计 11,172,291.25

     (44)所得税

     项 目 1999年1-6月 1998年度

     本年度会计帐面利润总额 15,739,142.88 28,472,382.16

     减:税后投资收益 11,172,291.25 9,807,206.81

     本年度应纳税所得额 4,566,851.63 18,665,175.35

     所得税税率(%) 15 15

     所得税 685,027.74 2,799,776.30

     项 目 1997年度 1996年度

     本年度会计帐面利润总额 20,306,122.95 19,193,256.74

     减:税后投资收益 12,011,778.10 18,195,792.09

     本年度应纳税所得额 8,294,344.85 997,464.65

     所得税税率(%) 15 15

     所得税 1,244,151.73 149,619.72

     六、主要财务指标

     项 目 1999.6.30 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31

     流动比率 1.57 1.82 1.71 1.38

     速动比率 1.28 1.48 1.01 0.84

     资产负债率(%) 40.18 34.96 35.04 41.07

     应收帐款周转率(次)

     0.52 1.36 1.53 2.25

     存货周转率(次) 0.67 1.19 0.64 1.30

     每股净利(元) 0.117 0.221 0.164 0.164

     净资产收益率(%)7.68 13.83 11.10 12.47

    

     十、董事会上市承诺

     本公司董事会将严格遵守 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细 则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定, 并自股票上市 之日起作出如下承诺:

     1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息、并接受证券主管机关、 上海证券交易所的监督管理;

     2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告、 并备置于规定场所供投资 者公众查阅;

     3、本公司董事、 监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票情况发 生变化时,在报告证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布;

     4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票市场价格产生误导性 影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;

     5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利 用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动;

     6、本公司没有无记录负债。

     十一、重要事项揭示

     1、本公司年产2万吨鹿龟酒生产车间技术改造已完成。

     2、本公司于1999年11月1日召开第二届第二次股东大会,通过了1998 年度每股 派息0.20元的利润分配方案。1998年6月10日,本公司董事会曾作出《关于未分配滚 存利润的处理的决议》,决定在实施1998年度利润分配方案后,截止股票发行前的滚 存利润由现有的老股东和股票发行后的新股东共享。对此, 本公司将在上市后召开 股东大会时作出决议。

     3、根据海口齐盛会计师事务所有限公司出具的盈利预测审核报告,本公司1999 年度按15%所得税率计算预计实现净利润2912.63万元,本次发行后加权平均每股盈 利0.227元,全面摊薄每股盈利0.175元。

     4、本公司原内部职工股2400万股从本次发行之日起,期满三年即可上市流通。

     5、本次股票发行前,截止1999年6月30日,本公司每股净资产1.52元; 本次发行 后,本公司每股净资产2.23元。

     6、本公司于1999年11月1日上午九时在海口市汇通大厦四楼会议室召开了第二 届第二次股东大会,到会股东共计44名,合计持有本公司股数7702.50万股,占本公司 总股本的66.40%,符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程有关规定。会议对 如下议案进行了决议:1、董事会工作报告;2、利润分配方案;3、增加注册资本;4、 修改公司章程;5"海南椰岛"股票在上交所上市;6、监事会工作报告;7、财务决算、 预算报告。上述1-5项议案均以同意票数7702.50万股、弃权票数0股、反对票数0股 获得通过;上述6-7项议案均以同意票数7682.49万股、弃权票数20.01万股、反对票 数0股获得通过。同时股东大会还通报了人事聘任事项。

     十二、备查文件目录

     1、招股说明书

     2、上海证券交易所上市通知书

     3、中国证监会关于本公司公开发行股票的文件

     4、地方政府批准本公司设立的文件

     5、验资报告

     6、审计报告、财务报表及附注

     7、盈利预测报告和注册会计师的意见

     8、本公司变更登记文件

     9、法律意见书

     10、公司章程

     11、公司营业执照

     12、关于本次发行的股东大会公告及决议

     十三、咨询机构

     1、发行人:海南椰岛股份有限公司

     法定代表人:张春昌

     地 址:海南省海口市龙华路43号

     电 话:(0898)8532396

     传 真:(0898)8532396

     联系人:王光新

     2、主承销商:广发证券有限责任公司

     法定代表人:陈云贤

     地 址:广州市天河北路183号大都会广场38、42楼

     电 话:(020)87553585

     传 真:(020)87553583

     联系人:薛自强 罗圆圆

     电 话:(0898)6788538

     传 真:(0898)6751574

     联系人:王军和 周永胜 许晶

     海南椰岛股份有限公司

     2000年1月15日

    

                              合并资产负债表

     编制单位:海南椰岛股份有限公司 单位:人民币元

     资产 附注 1999.6.30 1998.12.31

     流动资产:

     货币资金 (1) 6,176,654.25 13,578,167.88

     短期投资 0.00 0.00

     减:短期投资跌价准备 0.00 0.00

     短期投资净额 0.00 0.00

     应收票据 0.00 0.00

     应收股利 0.00 0.00

     应收利息 0.00 0.00

     应收帐款 (2) 91,486,210.60 87,527,469.53

     减:坏帐准备 274,458.63 261,402.67

     应收帐款净额 91,211,751.97 87,266,066.86

     预付帐款 (3) 20,428,160.06 18,370,726.22

     应收补贴款 0.00 0.00

     其他应收款 (4) 33,440,051.50 28,276,406.26

     存货 (5) 33,582,192.56 33,616,468.87

     减:存货跌价准备 0.00 0.00

     存货净额 33,582,192.56 33,616,468.87

     待摊费用 6,936.86 0.00

     待处理流动资产净损失 0.00 0.00

     一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00

     其他流动资产 0.00 0.00

     流动资产合计 184,845,747.20 181,107,836.09

     长期投资:

     长期股权投资 190,000.00 190,000.00

     长期债权投资 0.00 0.00

     长期投资合计 (6) 190,000.00 190,000.00

     减:长期投资减值准备 0.00 0.00

     长期投资净额 190,000.00 190,000.00

     固定资产:

     固定资产原价 (7) 67,376,735.42 67,346,216.23

     减:累计折旧 15,449,707.77 14,518,244.82

     固定资产净值 51,927,027.65 52,827,971.41

     工程物资 0.00 0.00

     在建工程 (8) 16,149,264.29 10,063,559.49

     固定资产清理 312,283.79 0.00

     待处理固定资产净损失 0.00 0.00

     固定资产合计 68,388,575.73 62,891,530.90

     无形资产及其他资产:

     无形资产 (9) 40,658,769.46 41,018,029.68

     开办费 (10) 247,228.00 416,200.00

     长期待摊费用 0.00 0.00

     其他长期资产 0.00 0.00

     无形资产及其他资产合计 40,905,997.46 41,434,229.68

     递延税款:

     递延税款借项 0.00 0.00

     资产总计 294,330,320.39 285,623,596.67

     负债及所有者权益 附注 1999.6.30 1998.12.31

     流动负债:

     短期借款 (11) 37,135,027.27 37,189,540.36

     应付票据 0.00 0.00

     应付帐款 (12) 17,683,118.81 29,978,751.42

     预收帐款 (13) 1,775,598.46 1,659,792.49

     代销商品款 0.00 45,683.84

     应付工资 248,830.07 314,825.76

     应付福利费 2,182,112.40 2,732,734.90

     应付股利 (14) 35,409,246.50 13,059,236.50

     应交税金 (15) 8,264,992.18 7,776,424.71

     其他应交款 (16) 532,161.09 444,320.44

     其他应付款 (17) 14,036,266.00 6,043,289.64

     预提费用 (18) 548,373.43 435,114.02

     一年内到期的长期负债 0.00 0.00

     其他流动负债 0.00 0.00

     流动负债合计 117,815,726.21 99,679,714.08

     长期负债:

     长期借款 0.00 0.00

     应付债券 0.00 0.00

     长期应付款 0.00 0.00

     住房周转金 (19) -5,907,807.09 -5,907,949.54

     其他长期负债 0.00 0.00

     长期负债合计 -5,907,807.09 -5,907,949.54

     递延税款:

     递延税款贷项 0.00 0.00

     负债合计 111,907,919.12 93,771,764.54

     少数股东权益 (20) 6,342,669.84 6,089,402.06

     股东权益:

     股本 (21) 116,000,000.00 116,000,000.00

     资本公积 (22) 8,281,603.21 8,281,603.21

     盈余公积 (23) 15,304,216.96 13,046,099.69

     其中:公益金 5,101,405.67 4,348,699.91

     未分配利润 (24) 36,493,911.26 48,434,727.17

     外币报表折算差额 0.00 0.00

     股东权益合计 176,079,731.43 185,762,430.07

     负债及所有者权益总计 294,330,320.39 285,623,596.67

     资产 附注 1997.12.31 1996.12.31

     流动资产:

     货币资金 (1) 2,206,106.08 3,257,007.74

     短期投资 0.00 0.00

     减:短期投资跌价准备 0.00 0.00

     短期投资净额 0.00 0.00

     应收票据 0.00 0.00

     应收股利 0.00 0.00

     应收利息 0.00 0.00

     应收帐款 (2) 56,074,812.00 45,328,082.99

     减:坏帐准备 185,378.57 135,984.25

     应收帐款净额 55,889,433.43 45,192,098.74

     预付帐款 (3) 13,702,769.90 13,894,607.15

     应收补贴款 0.00 0.00

     其他应收款 (4) 20,785,601.71 19,622,000.37

     存货 (5) 64,762,001.39 52,589,127.86

     减:存货跌价准备 0.00 0.00

     存货净额 64,762,001.39 52,589,127.86

     待摊费用 4,195.00 4,252.00

     待处理流动资产净损失 0.00 0.00

     一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00

     其他流动资产 0.00 0.00

     流动资产合计 157,350,107.51 134,559,093.86

     长期投资:

     长期股权投资 190,000.00 1,790,383.53

     长期债权投资 54,620.00 54,620.00

     长期投资合计 (6) 244,620.00 1,845,003.53

     减:长期投资减值准备 0.00 0.00

     长期投资净额 244,620.00 1,845,003.53

     固定资产:

     固定资产原价 (7) 66,997,717.88 66,510,273.15

     减:累计折旧 13,084,302.43 12,797,351.73

     固定资产净值 53,913,415.45 53,712,921.42

     工程物资 0.00 0.00

     在建工程 (8) 10,348,223.81 25,519,506.61

     固定资产清理 0.00 0.00

     待处理固定资产净损失 0.00 0.00

     固定资产合计 64,261,639.26 79,232,428.03

     无形资产及其他资产:

     无形资产 (9) 41,656,962.25 42,262,161.80

     开办费 (10) 754,143.79 1,063,926.45

     长期待摊费用 0.00 0.00

     其他长期资产 0.00 0.00

     无形资产及其他资产合计 42,411,106.04 43,326,088.25

     递延税款:

     递延税款借项 0.00 0.00

     资产总计 264,267,472.81 258,962,613.67

     负债及所有者权益 附注 1997.12.31 1996.12.31

     流动负债:

     短期借款 (11) 28,680,200.31 26,448,718.80

     应付票据 0.00 0.00

     应付帐款 (12) 29,149,271.74 32,228,946.17

     预收帐款 (13) 3,961,746.18 9,396,809.47

     代销商品款 0.00 0.00

     应付工资 33,751.00 0.00

     应付福利费 2,810,906.78 2,545,174.44

     应付股利 (14) 2,562,787.73 5,649,155.72

     应交税金 (15) 3,266,160.38 3,196,631.39

     其他应交款 (16) 192,562.87 92,031.97

     其他应付款 (17) 20,676,742.30 17,585,911.01

     预提费用 (18) 477,890.87 255,521.07

     一年内到期的长期负债 0.00 0.00

     其他流动负债 0.00 0.00

     流动负债合计 91,812,020.16 97,398,900.04

     长期负债:

     长期借款 0.00 0.00

     应付债券 0.00 0.00

     长期应付款 0.00 0.00

     住房周转金 (19) -5,893,754.16 1,874,349.82

     其他长期负债 0.00 0.00

     长期负债合计 -5,893,754.16 1,874,349.82

     递延税款:

     递延税款贷项 0.00 0.00

     负债合计 85,918,266.00 99,273,249.86

     少数股东权益 (20) 6,668,956.93 7,070,836.12

     股东权益:

     股本 (21) 116,000,000.00 116,000,000.00

     资本公积 (22) 8,281,603.21 8,281,603.21

     盈余公积 (23) 9,195,208.81 6,335,913.13

     其中:公益金 3,065,069.61 2,111,971.05

     未分配利润 (24) 38,203,437.86 22,001,011.35

     外币报表折算差额 0.00 0.00

     股东权益合计 171,680,249.88 152,618,527.69

     负债及所有者权益总计 264,267,472.81 258,962,613.67

     母公司资产负债表

     编制单位:海南椰岛股份有限公司 单位:人民币元  

     资产 附注 1999.6.30 1998.12.31

     流动资产:

     货币资金 3,743,092.26 13,205,125.33

     短期投资 0.00 0.00

     减:短期投资跌价准备 0.00 0.00

     短期投资净额 0.00 0.00

     应收票据 0.00 0.00

     应收股利 0.00 0.00

     应收利息 0.00 0.00

     应收帐款 (34) 75,513,875.16 76,381,512.36

     减:坏帐准备 226,541.63 229,144.54

     应收帐款净额 75,287,333.53 76,152,367.82

     预付帐款 (35) 5,028,530.44 1,020,536.60

     应收补贴款 0.00 0.00

     其他应收款 (36) 54,178,701.30 49,432,202.95

     存货 23,867,217.67 22,691,051.48

     减:存货跌价准备 0.00 0.00

     存货净额 23,867,217.67 22,691,051.48

     待摊费用 0.00 0.00

     待处理流动资产净损失 0.00 0.00

     一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00

     其他流动资产 0.00 0.00

     流动资产合计 162,104,875.20 162,501,284.18

     长期投资:

     长期股权投资 46,883,079.38 35,710,788.13

     长期债权投资 0.00 0.00

     长期投资合计 (37) 46,883,079.38 35,710,788.13

     减:长期投资减值准备 0.00 0.00

     长期投资净额 46,883,079.38 35,710,788.13

     固定资产:

     固定资产原价 (38) 24,885,622.42 30,044,210.68

     减:累计折旧 9,805,021.23 10,184,950.04

     固定资产净值 15,080,601.19 19,859,260.64

     工程物资 0.00 0.00

     在建工程 16,149,264.29 10,063,559.49

     固定资产清理 312,283.79 0.00

     待处理固定资产净损失 0.00 0.00

     固定资产合计 31,542,149.27 29,922,820.13

     无形资产及其他资产:

     无形资产 37,162,257.46 37,482,229.68

     开办费 0.00 0.00

     长期待摊费用 0.00 0.00

     其他长期资产 0.00 0.00

     无形资产及其他资产合计 37,162,257.46 37,482,229.68

     递延税款:

     递延税款借项 0.00 0.00

     资产总计 277,692,361.31 265,617,122.12

     负债及所有者权益 附注 1999.6.30 1998.12.31

     流动负债:

     短期借款 37,135,027.27 37,189,540.36

     应付票据 0.00 0.00

     应付帐款 (39) 17,308,150.70

     预收帐款 (40) 847,433.95

     代销商品款 0.00 0.00

     应付工资 31,230.61 178,872.19

     应付福利费 1,612,961.92 2,185,415.43

     应付股利 35,409,246.50 13,059,236.50

     应交税金 3,478,635.31 3,853,273.03

     其他应交款 352,770.74 274,227.68

     其他应付款 (41) 9,710,820.52 1,833,816.98

     预提费用 106,920.00 0.00

     一年内到期的长期负债 0.00 0.00

     其他流动负债 0.00 0.00

     流动负债合计 105,993,197.52 85,772,215.92

     长期负债:

     长期借款 0.00 0.00

     应付债券 0.00 0.00

     长期应付款 0.00 0.00

     住房周转金 -5,907,807.09 -5,907,949.54

     其他长期负债 0.00 0.00

     长期负债合计 -5,907,807.09 -5,907,949.54

     递延税款:

     递延税款贷项 0.00 0.00

     负债合计 100,085,390.43 79,864,266.38

     少数股东权益 0.00 0.00

     股东权益:

     股本 116,000,000.00 116,000,000.00

     资本公积 8,281,603.21 8,281,603.21

     盈余公积 15,304,216.96 13,046,099.69

     其中:公益金 5,101,405.67 4,348,699.91

     未分配利润 38,021,150.71 48,425,152.84

     外币报表折算差额 0.00 0.00

     股东权益合计 177,606,970.88 185,752,855.74

     负债及所有者权益总计 277,692,361.31 265,617,122.12

     1997.12.31 1996.12.31

     流动资产:

     货币资金 1,756,902.07 1,660,898.84

     短期投资 0.00 0.00

     减:短期投资跌价准备 0.00 0.00

     短期投资净额 0.00 0.00

     应收票据 0.00 0.00

     应收股利 0.00 0.00

     应收利息 0.00 0.00

     应收帐款 (34) 54,393,011.99 42,158,278.24

     减:坏帐准备 163,179.03 126,474.85

     应收帐款净额 54,229,832.96 42,031,803.39

     预付帐款 (35) 1,055,230.08 764,573.42

     应收补贴款 0.00 0.00

     其他应收款 (36) 40,834,703.69 52,312,689.51

     存货 34,655,792.70 18,791,903.90

     减:存货跌价准备 0.00 0.00

     存货净额 34,655,792.70 18,791,903.90

     待摊费用 0.00 0.00

     待处理流动资产净损失 0.00 0.00

     一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00

     其他流动资产 0.00 0.00

     流动资产合计 132,532,461.50 115,561,869.06

     长期投资:

     长期股权投资 37,294,353.63 37,902,547.83

     长期债权投资 54,620.00 54,620.00

     长期投资合计 (37) 37,348,973.63 37,957,167.83

     减:长期投资减值准备 0.00 0.00

     长期投资净额 37,348,973.63 37,957,167.83

     固定资产:

     固定资产原价 (38) 28,366,667.81 28,278,602.96

     减:累计折旧 8,971,425.29 8,222,188.21

     固定资产净值 19,395,242.52 20,056,414.75

     工程物资 0.00 0.00

     在建工程 10,348,223.81 23,779,506.61

     固定资产清理 0.00 0.00

     待处理固定资产净损失 0.00 0.00

     固定资产合计 29,743,466.33 43,835,921.36

     无形资产及其他资产:

     无形资产 38,042,733.30 38,602,183.16

     开办费 0.00 0.00

     长期待摊费用 0.00 0.00

     其他长期资产 0.00 0.00

     无形资产及其他资产合计 38,042,733.30 38,602,183.16

     递延税款:

     递延税款借项 0.00 0.00

     资产总计 237,667,634.76 235,957,141.41

     负债及所有者权益 附注 1997.12.31 1996.12.31

     流动负债:

     短期借款 28,680,200.31 26,048,718.80

     应付票据 0.00 0.00

     应付帐款 (39) 26,989,750.57 27,634,489.26

     预收帐款 (40) 208,083.18 3,215,424.47

     代销商品款 0.00 0.00

     应付工资 0.00 0.00

     应付福利费 2,256,048.30 2,159,728.30

     应付股利 2,377,370.24 5,649,155.72

     应交税金 1,744,002.43 2,118,228.94

     其他应交款 149,667.23 68,253.08

     其他应付款 (41) 5,823,936.80 10,606,374.26

     预提费用 0.00 0.00

     一年内到期的长期负债 0.00 0.00

     其他流动负债 0.00 0.00

     流动负债合计 71,881,139.04 81,464,512.93

     长期负债:

     长期借款 0.00 0.00

     应付债券 0.00 0.00

     长期应付款 0.00 0.00

     住房周转金 -5,893,754.16 1,874,349.82

     其他长期负债 0.00 0.00

     长期负债合计 -5,893,754.16 1,874,349.82

     递延税款:

     递延税款贷项 0.00 0.00

     负债合计 65,987,384.88 83,338,862.75

     少数股东权益 0.00 0.00

     股东权益:

     股本 116,000,000.00 116,000,000.00

     资本公积 8,281,603.21 8,281,603.21

     盈余公积 9,195,208.81 6,335,913.13

     其中:公益金 3,065,069.61 2,111,971.05

     未分配利润 38,203,437.86 22,000,762.32

     外币报表折算差额 0.00 0.00

     股东权益合计 171,680,249.88 152,618,278.66

     负债及所有者权益总计 237,667,634.76 235,957,141.41

     合并利润表

     编制单位:海南椰岛股份有限公司 单位:人民币元  

     项目 附注 1999年1-6月 1998年度

     一、主营业务收入 (25) 46,949,474.41 97,473,220.21

     减:折扣与折让 0.00 0.00

     主营业务收入净额 46,949,474.41 97,473,220.21

     减:主营业务成本 22,527,705.44 58,663,604.90

     主营业务税金及附加 (26) 4,364,977.32 9,010,475.34

     二、主营业务利润 20,056,791.65 29,799,139.97

     加:其他业务利润 (27) 0.00 3,402,405.66

     减:存货跌价损失 0.00 0.00

     营业费用 2,687,916.44 4,151,998.09

     管理费用 4,100,954.96 8,063,224.00

     财务费用 (28) 1,651,239.72 2,571,188.67

     三、营业利润 11,616,680.53 18,415,134.87

     加:投资收益 (29) 0.00 1,564,953.88

     补贴收入 (30) 3,571,828.63 7,868,270.39

     营业外收入 (31) 162,540.40 1,251,367.74

     减:营业外支出 (32) 57,681.40 51,588.48

     四、利润总额 15,293,368.16 29,048,138.40

     减:所得税 (33) 1,522,799.02 3,691,029.12

     少数股东收益 253,267.78 -325,070.91

     五、净利润 13,517,301.36 25,682,180.19

     加:年初未分配利润 2 48,434,727.17 38,203,437.86

     盈余公积转入 4 0.00 0.00

     六、可供分配利润 8 61,952,028.53 63,885,618.05

     减:提取法定盈余公积 9 1,505,411.51 2,567,260.58

     提取法定公益金 10 752,705.76 1,283,630.30

     七、可供股东分配利润 11 59,693,911.26 60,034,727.17

     减:应付优先股股利 12 0.00 0.00

     提取任意盈余公积 13 0.00 0.00

     应付普通股股利 14 23,200,000.00 11,600,000.00

     转作股本的普通股股利 15 0.00 0.00

     八、未分配利润 20 36,493,911.26 48,434,727.17

     项目 附注 1997年度 1996年度

     一、主营业务收入 (25) 77,539,782.90 102,252,967.39

     减:折扣与折让 0.00 0.00

     主营业务收入净额 77,539,782.90 102,252,967.39

     减:主营业务成本 37,513,920.17 58,903,729.17

     主营业务税金及附加 (26) 8,177,711.41 8,733,453.75

     二、主营业务利润 31,848,151.32 34,615,784.47

     加:其他业务利润 (27) 0.00 23,245.12

     减:存货跌价损失 0.00 0.00

     营业费用 5,423,577.99 10,953,969.17

     管理费用 8,777,505.71 8,533,375.24

     财务费用 (28) 3,118,778.11 2,680,692.80

     三、营业利润 14,528,289.51 12,470,992.38

     加:投资收益 (29) 0.00 304,682.86

     补贴收入 (30) 8,710,795.73 6,009,588.70

     营业外收入 (31) 167,308.88 199,871.54

     减:营业外支出 (32) 2,353,442.15 3,072.99

     四、利润总额 21,052,951.97 18,982,062.49

     减:所得税 (33) 2,169,311.43 238,285.00

     少数股东收益 -178,081.65 -294,490.84

     五、净利润 19,061,722.19 19,038,268.33

     加:年初未分配利润 2 22,001,011.35 5,819,288.57

     盈余公积转入 4 0.00 0.00

     六、可供分配利润 8 41,062,733.54 24,857,556.90

     减:提取法定盈余公积 9 1,906,197.12 1,904,363.70

     提取法定公益金 10 953,098.56 952,181.85

     七、可供股东分配利润 11 38,203,437.86 22,001,011.35

     减:应付优先股股利 12 0.00 0.00

     提取任意盈余公积 13 0.00 0.00

     应付普通股股利 14 0.00 0.00

     转作股本的普通股股利 15 0.00 0.00

     八、未分配利润 20 38,203,437.86 22,001,011.35

     母公司利润表

     编制单位:海南椰岛股份有限公司

     单位:人民币元

     项目 附注 1999年1-6月 1998年度

     一、主营业务收入 (42) 29,744,270.59 56,554,077.74

     减:折扣与折让 0.00 0.00

     主营业务收入净额 29,744,270.59 56,554,077.74

     减:主营业务成本 17,210,725.09 30,150,725.27

     主营业务税金及附加 1,981,207.28 5,534,205.06

     二、主营业务利润 10,552,338.22 20,869,147.41

     加:其他业务利润 0.00 3,402,405.66

     减:存货跌价损失 0.00 0.00

     营业费用 1,806,357.90 3,311,896.29

     管理费用 3,463,751.42 6,479,230.81

     财务费用 1,659,551.63 2,578,889.65

     三、营业利润 3,622,677.27 11,901,536.32

     加:投资收益 (43) 11,172,291.25 11,372,160.69

     补贴收入 1,000,919.76 4,269,705.01

     营业外收入 936.00 980,568.62

     减:营业外支出 57,681.40 51,588.48

     四、利润总额 15,739,142.88 28,472,382.16

     减:所得税 (44) 685,027.74 2,799,776.30

     少数股东收益 0.00 0.00

     五、净利润 15,054,115.14 25,672,605.86

     加:年初未分配利润 2 48,425,152.84 38,203,437.86

     盈余公积转入 4 0.00 0.00

     六、可供分配利润 8 63,479,267.98 63,876,043.72

     减:提取法定盈余公积 9 1,505,411.51 2,567,260.58

     提取法定公益金 10 752,705.76 1,283,630.30

     七、可供股东分配利润 11 61,221,150.71 60,025,152.84

     减:应付优先股股利 12 0.00 0.00

     提取任意盈余公积 13 0.00 0.00

     应付普通股股利 14 23,200,000.00 11,600,000.00

     转作股本的普通股股利 15 0.00 0.00

     八、未分配利润 20 38,021,150.71 48,425,152.84

     项目 附注 1997年度 1996年度

     一、主营业务收入 (42) 61,323,223.17 71,825,680.48

     减:折扣与折让 0.00 0.00

     主营业务收入净额 61,323,223.17 71,825,680.48

     减:主营业务成本 36,644,934.52 49,109,458.78

     主营业务税金及附加 5,855,439.78 6,562,588.56

     二、主营业务利润 18,822,848.87 16,153,633.14

     加:其他业务利润 0.00 0.00

     减:存货跌价损失 0.00 0.00

     营业费用 3,182,551,28 9,176,505.36

     管理费用 6,988,144.31 6,925,585.28

     财务费用 3,180,633.86 971,633.06

     三、营业利润 5,471,519.42 -920,090.56

     加:投资收益 (43) 12,011,778.10 18,195,792.09

     补贴收入 3,770,122.98 1,721,950.70

     营业外收入 166,741.88 197,975.50

     减:营业外支出 1,114,039.43 2,370.99

     四、利润总额 20,306,122.95 19,193,256.74

     减:所得税 (44) 1,244,151.73 149,619.72

     少数股东收益 0.00 0.00

     五、净利润 19,061,971.22 19,043,637.02

     加:年初未分配利润 2 22,000,762.32 5,813,670.85

     盈余公积转入 4 0.00 0.00

     六、可供分配利润 8 41,062,733.54 24,857,307.87

     减:提取法定盈余公积 9 1,906,197.12 1,904,363.70

     提取法定公益金 10 953,098.56 952,181.85

     七、可供股东分配利润 11 38,203,437.86 22,000,762.32

     减:应付优先股股利 12 0.00 0.00

     提取任意盈余公积 13 0.00 0.00

     应付普通股股利 14 0.00 0.00

     转作股本的普通股股利 15 0.00 0.00

     八、未分配利润 20 38,203,437.86 22,000,762.32

     现金流量表

     1998年度

    编制单位:海南椰岛股份有限公司

     单位:人民币元

     项目 母公司 合并数

     一、经营活动产生的现金流量

     销售商品、提供劳务收到的现金 59,199,599.67 77,896,798.88

     收到的租金

     收到的税费返还

     收到的其他与经营活动有关的现金 174,109.78

     现金流入小计 59,199,599.67 78,070,908.66

     购买商品、接受劳务支付的现金 31,793,855.38 42,265,886.85

     经营租赁所支付的现金

     支付给职工以及为职工支付的现金 4,790,282.73 6,115,151.80

     支付的增值税款 1,411,725.41 1,796,997.49

     支付的所得税款 1,800,000.00 2,141,515.63

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5,515,022.71 6,025,275.52

     支付的其他与经营活动有关的现金 7,481,966.84 12,879,444.35

     现金流出小计 52,792,853.07 71,224,271.64

     经营活动产生的现金流量净额 6,406,746.60 6,846,637.02

     二、投资活动产生的现金流量

     收回投资所收到的现金

     分得股利或利润所收到的现金

     取得债券利息收入所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产而收到的现金净

     收到的其他与投资活动有关的现金

     现金流入小计

     购建固定资产、无形资产和其

    他长期资产所支付的现金 76,982.97

     权益性投资所支付的现金

     债权性投资所支付的现金

     支付的其他与投资活动有关的现金

     现金流出小计 76,982.97

     投资活动产生的现金流量净额 -76,982.97

     三、筹资活动产生的现金流量

     吸收权益性投资所收到的现金

     发行债券所收到的现金

     借款所收到的现金 18,556,140.63 18,556,140.63

     收到的其他与筹资活动有关的现金

     现金流入小计 18,556,140.63 18,556,140.63

     偿还债务所支付的现金 10,046,800.58 10,446,800.58

     发生筹资费用所支付的现金

     分配股利或利润所支付的现金 918,133.74 918,133.74

     偿付利息所支付的现金 2,549,729.65 2,554,899.47

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金

     现金流出小计 13,514,663.97 13,919,833.79

     筹资活动产生的现金流量净额 5,041,476.66 4,636,306.84

     四、汇率变动对现金的影响额

     五、现金及现金等价物净增加额 11,448,223.26 11,405,960.89

     附注:

     1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务

     以投资偿还债务

     以固定资产进行长期投资

     以存货偿还债务

     融资租赁固定资产

     2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

     净利润 25,672,605.86 25,682,180.19

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 347,033.15 343,170.68

     固定资产折旧 1,253,401.83 1,814,641.78

     无形资产摊销 560,503.62 976,876.36

     待摊费用的减少(减:增加) 34,891.48 34,891.48

     预提费用的增加(减:减少)

     处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产的损失

     固定资产报废损失 4,195.00

     财务费用 2,578,889.65 2,578,239.16

     投资损失(减:收益) -11,372,160.69 -1,564,953.88

     递延税款贷项(减:借项)

     存货的减少(减:增加) 11,964,741.22 13,625,312.17

     经营性应收项目的减少(减:增加) -28,397,957.38 -30,143,775.99

     经营性应付项目的增加(减:减少) -3,850,252.95 -6,144,102.92

     其他 7,615,050.81 -360,037.01

     经营活动产生的现金流量净额 6,406,746.60 6,846,637.02

     3、现金及现金等价物净增加情况:

     货币资金的期末余额 13,205,125.33 13,578,167.88

     减:货币资金的期初余额 1,756,902.07 2,172,206.99

     现金等价物的期末余额

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额 11,448,223.26 11,405,960.89