上市推荐人:中信证券股份有限公司

     北京证券有限责任公司

     重要提示

     本公司董事会保证本上市公告书所载内容不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者 严重误导,并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别的及连带责任。

     上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查, 均不构成对本公司的任 何保证。本公司董事会提醒广大投资者注意, 凡本公告书未涉及的有关内容请投资 者查阅招股说明书概要。

     北京首都旅游股份有限公司董事会

     股票简称:首旅股份

     股票代码:600258

     总股本:23140万股

     可流通股本:7000万股

     本次可流通股本:3700万股

     上市日期:2000年6月1日

     上市地点:上海证券交易所

     一、要览

     股票简称:首旅股份

     股票代码:600258

     总股本:23140万股

     可流通股本:7000万股

     本次可流通股本:3700万股

     上市日期:2000年6月1日

     上市地点:上海证券交易所

     登记机构:上海证券中央登记结算公司

     上市推荐人:中信证券股份有限公司

     北京证券有限责任公司

     二、绪言

     北京首都旅游股份有限公司(以下简称“本公司”)上市公告书是依据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》 、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易所股票上市规则》以 及国家其它有关证券管理的规定, 按照中国证券监督管理委员会制订的公开发行股 票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式〈试行〉》编 制的,旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和本次股票上市的有关资料。

     经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45号文批准,2000年4月 21日至5 月12日, 本公司以对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式向社会公众成 功发行了7000万人民币普通股(A股)股票,其中向证券投资基金配售了1400万股, 向 战略投资者配售2600万股,在上海证券交易所对一般投资者上网发行3000万股,每股 发行价为5.87元。

     经上海证券交易所上证上字[2000]25号《上市通知书》批准, 本公司股票将于 2000年6月1日在上海证券交易所上市挂牌交易,股票简称“首旅股份”,股票代码“ 600258”。本公司总股本23140万股,可流通股本7000万股, 本次上市流通股本为上 网定价发行的3000万股及向证券投资基金配售的1400万股的50%(即700万股), 共计 3700万股。根据有关规定,向证券投资基金配售的其余700万股将于该股票配售之日 起六个月后上市交易。向战略投资者配售的股份将依据本公司与战略投资者签署的 《战略投资者配售协议》,按约定持股时间上市交易。

     本公司已经于2000年4月28日分别在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登 了《招股说明书概要》,鉴于与本报告间隔时间不足六个月,其重复内容不再冗述。 详细内容敬请投资者查阅上述报纸刊登的《招股说明书概要》或在《招股说明书》 查阅地点查阅《招股说明书》全文。本公司董事会成员已经批准本公司上市公告书, 确信本公告书所载内容不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容 的真实性、准确性、完整性负个别的及连带的责任。

     三、公司概况

     1、概况公司名称:北京首都旅游股份有限公司

     英文名称:BEIJING CAPITAL TOURISM CO.,LTD

     注册地址:北京市西城区复兴门内大街51号

     注册资本:23140万元

     法定代表人:刘毅

     成立日期:1999年2月12日

     所属行业:旅游

     经营范围:项目投资及管理;旅游服务;饭店经营及管理 ;旅游产品开发、销售; 承办展览展示活动;出租汽车营运;餐饮服务;设计、制作、代理、 发布国内及外商 来华广告;信息咨询。

     联系电话:(010)66014466-446

     传 真:(010)66019471

     2、历史沿革

     北京首都旅游股份有限公司是于1999年2 月 4 日经北京市人民政府京政办函 [1999]14号文批准,由北京旅游集团有限责任公司作为主发起人,联合北京城乡贸易 中心股份有限公司、清华同方股份有限公司、中国北京全聚德集团有限责任公司、 北京市昌平县十三陵特区旅游服务开发总公司四家发起人, 以发起方式设立的股份 有限公司。其中,北京旅游集团有限责任公司在对其所属的北京市民族饭店、 北京 市燕京饭店、北京海外旅游公司、北京市旅游广告公司和北京市北展展览公司的非 经营性资产进行剥离的基础上,对其经营性资产进行评估,并以评估确认后的净资产 和北京旅游集团有限责任公司持有的北京市京伦饭店有限责任公司54%股权、 北京 首汽实业股份有限公司30%股权作为投入;其他四家发起人分别以现金53.55 万元作 为投入。北京首都旅游股份有限公司于1999年2月12 日在北京市工商行政管理局登 记注册,并领取了法人营业执照。

     经北京京都会计师事务所有限责任公司审计、北京德威评估公司评估, 北京市 国有资产管理局京国资估[1998]622号文确认,集团公司作为主发起人, 投入股份公 司资产总额为49,049.91万元,负债为24,498.29万元,净资产为24,551.62万元;其他 四家发起人共投入现金214.2万元。按照1.53∶1的比例将所投资产折为国有法人股 16,000万股和法人股140万股。

     经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45号文批准,2000年4月 21日至5 月12日, 本公司以对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式在上海证券交 易所向社会公众成功发行了7000万人民币普通股(A股)股票,其中向证券投资基金配 售了1400万股,向战略投资者配售2600万股,对一般投资者上网发行3000万股。本次 发行后,本公司总股本23140万股,已于2000年5月17日在北京市工商行政管理局变更 注册登记。

     四、股票发行及承销

     1、公开发行股票发行数量:本次发行社会公众股股票7000万股, 其中向证券投 资基金配售1400万股,向战略投资者配售2600万股,对一般投资者上网发行3000万股。

     发行价格:5.87元/股

     发行方式:对法人配售和对一般投资者上网发行相结合

     发行市盈率:21.74倍(加权平均,5月发行)

     上网发行时间:2000年5月8日

     上网发行申购中签率:0.1740798%

     上网发行有效申购户数:1173095户

     发行费用总额:1148万元

     每股发行费用:0.164元

     募集资金总量:39942万元(已扣除发行费用)

     2、股票承销

     本次通过上海证券交易所发行的3000万股社会公众股全部由社会公众投资者认 购,承销团没有余额包销。

     3、验资报告

     接收本公司委托, 北京京都会计师事务所有限责任公司对北京首都旅游股份有 限公司截止2000年5月15 日的实收资本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行 了审验。北京京都会计师事务所北京京都验字(2000)第040号验资报告摘要如下:

     验资报告

     北京京都验字(2000)第040号

    北京首都旅游股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,对北京首都旅游股份有限公司(以下简称贵公司)截止2000年5月 15日止的股本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中, 我们按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求,实施了必要的审验程序。贵公 司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整。 我们的责 任是按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。

     贵公司变更前的注册资本和投入资本分别为16,140万元和24,765.82万元,变更 后的注册资本为23,140万元。根据我们的审验,截至2000年5月15日止, 贵公司增加 投入资本40,370.925万元,其中股本7,000万元,资本公积33,370.925万元(已扣除承 销费、上网费719.075万元)。与上述变更投入资本总额相关的资产总额为40, 370 .925万元,全部为银行存款。

     附件:(一)、变更前后注册资本、投入股本对照表

     (二)、验资事项说明

     北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:童登书

     中国注册会计师:刘 莉

     北京建国门外大街22号赛特广场五层 二年五月十五日

     验资事项说明

     本次变更增加社会募集股本7,000万股。截止2000年5月15日, 经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2000]45号文批准, 贵公司采用一般投资者上网定价发行和 法人配售相结合的方式向社会公开发行人民币普通股7,000万股,每股面值一元, 其 中上网发行部分利用上海证券交易所交易系统发行。贵公司实收股款40,370.925万 元。该股款分别于2000年4月28日、2000年5月15日由中信证券股份有限公司汇入贵 公司在中国银行北京市西城区支行开立的6257800517001号帐户内。 其中 :股本7 ,000万元,资本公积33,370.925万元(未扣除其他发行费用)。

     至此,贵公司申请的注册资本23,140万元已足额到位。

     北京京都会计师事务所有限责任公司

     五、董事、监事及高级管理人员简历及持股情况

     1、董事

     刘毅先生:39岁,在职研究生。曾任北京市旅游事业管理局综合管理处副处长、 行业管理处处长、局党组副书记;1998年1月任北京旅游集团有限责任公司党委副书 记、董事。本公司董事长、总经理。

     王坚先生:46岁,研究生学历。曾任中国国际旅行社杭州分社外联部主任、北京 新华旅游集团公司副总经理、英国文化旅游有限公司董事长、中国招商国际旅游总 公司副总经理。本公司董事、副总经理。

     王志强先生:44岁,研究生学历。曾任北京市首都汽车公司第三分公司副经理、 北京市首都汽车公司第三分公司经理、北京市首都汽车公司副总经理;1994年2月任 首汽集团副总经理兼首汽实业股份有限公司总经理。本公司董事、副总经理兼董事 会秘书。

     赵五一先生:49岁,大学学历。曾任北京市旅游局国有资产管理处副处长、北京 长城饭店有限责任公司董事、总会计师。本公司董事、总会计师。

     韩凤岐先生:50岁,大专学历。曾任北京玻璃总厂总会计师、北京玻璃集团总会 计师;1998年3月任北京旅游集团有限责任公司财务部经理。本公司董事。

     王诚先生:46岁,大专学历。曾任北京市旅游公司副总经理、北京市旅游广告公 司总经理、北京市旅游事业管理局外经处处长;1998年3月任北京旅游集团有限责任 公司企业管理部经理。本公司董事。

     陆二勇先生:48岁,大专学历。曾任北京市旅游事业管理局监察处副处长、局党 组纪检组副组长兼监察处处长;1998年3月任北京旅游集团有限责任公司监察审计室 主任。本公司董事。

     陈秋生先生:43岁,大专学历。曾任北京市昌平县东小口乡企业总公司总经理、 北京市昌平县东小口乡党委书记;1997年5月任十三陵特区办事处党委书记、主任兼 十三陵特区旅游服务开发总公司总经理。本公司董事。

     姜俊贤先生:49岁,研究生学历。曾任中国北京全聚德集团公司党委副书记、副 董事长、副总经理;1996年9月任中国北京全聚德集团有限责任公司党委副书记、董 事长、总经理。本公司董事。

     陆致成先生:50岁,教授。曾任北京清华人工环境工程公司总经理; 现任清华大 学企业集团董事、清华同方股份有限公司董事兼总裁。本公司董事。

     周和平先生:46岁,大学学历。曾任北京市城乡贸易中心总经理、北京市郊区旅 游实业开发公司总经理、北京城乡贸易中心股份有限公司总经理;1996年10 月任北 京城乡贸易中心股份有限公司董事长兼总经理。本公司董事。

     2、监事

     王慕曾先生:56岁,大专学历。曾任华都饭店财务部经理、北京市旅游事业管理 局财务处处长;1998年3月任北京旅游集团有限责任公司资本运营部经理。本公司监 事会召集人。

     刘建生先生:44岁,大专学历。曾任民族饭店质量考核办公司室副主任、民族饭 店客房部经理;1997年9月任民族饭店工会主席。本公司监事。

     李欣女士:28岁,大专学历。曾任北京首汽实业股份有限公司办公室主任助理、 策划部副经理;1998年7月任北京首都旅游股份有限公司筹备组干事。本公司监事。

     3、本公司董事、监事及高级管理人员持股情况本公司董事、 监事及高级管理 人员均未持有本公司股票。

     六、公司设立

     1、公司设立

     1999年2月4日经北京市人民政府京政办函[1999]14号文批准, 由北京旅游集团 有限责任公司作为主发起人,联合北京城乡贸易中心股份有限公司、 清华同方股份 有限公司、中国北京全聚德集团有限责任公司、北京市昌平县十三陵特区旅游服务 开发总公司四家发起人,以发起方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本16140 万股。

     2、公开发行

     经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45号文批准,2000年4月 21日至5 月12日, 本公司以对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式在上海证券交 易所向社会公众成功发行了7000万人民币普通股(A股)股票,其中向证券投资基金配 售了1400万股,向战略投资者配售2600万股,对一般投资者上网发行3000万股。本次 发行后,本公司总股本23140万股,其中发起人股16140万股,社会公众股7000万股。

     3、变更注册日期:2000年5月17日

     4、注册地址:北京市西城区复兴门内大街51号

     5、法定代表人:刘毅

     6、营业执照注册号:1100001520068(2-1)

     七、关联企业及关联交易

     本公司主要的关联企业为集团公司,与集团公司之间存在下述方面的关联交易, 目前,已通过签定协议的方式解决:

     1、土地使用权

     本公司目前占用的土地使用权属于集团公司, 本公司与集团公司订立了《土地 使用权租赁合同》,租赁使用。

     2、综合服务

     本公司与集团公司之间签定《服务协议》, 双方将按照合同条款履行服务协议 中规定的权利与义务。综合服务协议的内容主要是职工宿舍的配套设施和相应服务 等。

     3、管理委托

     鉴于集团公司享有房地产开发资质和经验,并拥有良好的商业信誉和资金实力, 本公司与北京旅游集团有限责任公司签订《改扩建及装修工程委托管理协议》, 委 托北京旅游集团有限责任公司管理北展展览分公司展览场馆的改扩建工程。本公司 已于1999年12月24日预付改扩建工程款7000万元。

     4、 本公司与集团公司下属的北京首汽集团公司均为北京首汽实业股份有限公 司的股东,本公司与集团公司存在间接的关联关系。

     其他与本公司进行经营活动的关联企业属正常商业往来, 依市场原则确定彼此 的权利义务,无特别优惠约定。

     八、股本

    

     1、本公司股本结构如下

    股份名称 股数 占总股本

     (万股) 比例(%)

    尚未流通股份:其中:

    I、发起人股份

    (1)国有法人持有股份 16000 69.14

    (2)境内法人持有股份 140 0.6

    II、非发起人股份

    (1)向证券投资基金配售股份 700 3.03

    (2)向法人投资者配售股份 2600 11.24

    尚未流通股份合计: 19440 84.01

    可流通股份: 3700 15.99

    总股本 23140 100

     2、本公司前二十名大股东的持股情况

    序号 股东名称 持股数 持股

     (万股) 比例(%)

    1 北京旅游集团有限责任公司 16000 69.14

    2 北京王府井百货(集团)股份有限公司 220 0.95

    3 中国经济技术投资担保有限公司 220 0.95

    4 上海汽车股份有限公司 220 0.95

    5 北京锦绣大地农业股份有限公司 220 0.95

    6 桂林旅游发展总公司 220 0.95

    7 北京首创股份有限公司 220 0.95

    8 新世纪国际租赁有限公司 220 0.95

    9 北京知金科技有限公司 220 0.95

    10 中机电投资有限公司 220 0.95

    11 北京清华大学企业集团 210 0.91

    12 汇森源投资有限公司 210 0.91

    13 北京北信东方物业管理有限公司 60 0.26

    14 国世通投资管理有限公司 60 0.26

    15 中粮粮油饲料进出口公司 40 0.17

    16 江苏新基业投资有限公司 40 0.17

    17 北京城乡贸易中心股份有限公司 35 0.15

    18 清华同方股份有限公司 35 0.15

    19 中国北京全聚德集团有限责任公司 35 0.15

    20 北京市昌平县十三陵特区旅游服务开发总公司 35 0.15

    

     九、财务会计资料

     本公司截止1999年12月31日的财务状况,已于2000年4月28日在《中国证券报》 和《上海证券报》刊登的《招股说明书概要》中进行了详细的披露。因与本公告间 隔时间较短,本公告不再重述。本公告只公布财务报表、主要项目附注及财务指标, 欲了解其他内容, 请查阅上述报纸或到本公司公告的查阅地址查阅本公司《招股说 明书》。

    

     (一)会计数据与业务数据摘要

     1、1999年度主要会计数据和业务数据摘要(单位:人民币元)

    利润总额 78352227.33

    净利润 51133987.43

    主营业务利润 259973461.29

    其他业务利润投资收益 5350981.61

    补贴收入

     2、公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)

    项目 1999年 1998年 1997年

    主营业务收入 412259810.37 388788412.59 461237808.62

    净利润 51133987.43 41116882.75 58201077.51

    每股收益(元/股) 0.32 0.25 0.36

    总资产 705513685.25 608765466.45

    股东权益 264917030.23 252593207.60

    每股净资产 1.64 1.57

    调整后每股净资产 1.64 1.57

    净资产收益率(%) 19.30 16.28

    

     注:1、上述财务指标计算公式如下:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用—待 处理(流动、固定)净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末 普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     2、因审计报告未涉及1997年末资产负债情况,故无相关数据。

     (二)会计报表本公司委托北京京都会计师事务所中国注册会计师童登书、刘莉 对1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的资产负债表和1999年度、 1998年度、1997年度的利润及利润分配表进行了审计。北京京都会计师事务所有限 责任公司出具了无保留意见的审计报告。

     具体会计报表及报表附注如下:

     会计报表附注

     一、公司基本情况

     北京首都旅游股份有限公司(以下简称本公司) 系经北京市人民政府京政办函 [1999]14号批复批准,由北京旅游集团有限责任公司(以下简称集团公司)、 北京城 乡贸易中心股份有限公司、清华同方股份有限公司、中国北京全聚德集团有限责任 公司、北京市昌平县十三陵特区旅游服务开发总公司作为发起人, 以发起设立方式 设立的股份有限公司。本公司于1999年2月12日在北京市工商行政管理局注册登记, 领取1520068注册号《企业法人营业执照》,注册资本16,140万元。

     本公司主营项目投资及管理、旅游服务、饭店经营及管理、旅游资源开发及销 售、承办展览展示活动、出租汽车营运、餐饮服务等。

     1、改制时资产、负债剥离情况

     集团公司以其属有的北京市民族饭店、北京市燕京饭店、北京市海外旅游公司、 北京市旅游广告公司和北京市北展展览分公司等五家企业及持有的北京市京伦饭店 有限责任公司54%权益、北京首汽实业股份有限公司30%权益经重组、评估后投入本 公司。重组时资产、负债剥离情况如下:

     (1)剥离非经营性资产该等资产主要是职工宿舍。

     (2)剥离土地该等资产剥离后由本公司根据实际需要向集团公司租赁使用。

     (3)剥离与本公司经营无关的资产

     该等资产包括原五家企业对外投资(含债权投资)和北展展览分公司用于餐饮、 剧场的固定资产。

     (4)剥离三年以上帐龄、一年以上经确认不能收回的应收款项和不良存货。

     (5) 剥离其他与本公司经营无关的业务所形成的应收款项和与本公司经营无关 的其他资产。

     2、改制时损益划分标准

     (1)五家企业有关酒店业务、旅行社业务、展览广告业务纳入本公司业务范围, 其业务收入形成本公司的主营业务收入,其相应业务成本形成主营业务成本。

     (2)与上述业务有关的营业税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用、 所 得税计入本公司损益,与本公司经营无关的投资收益及其所得税予以剥离。

     (3)营业外收入、营业外支出计入本公司损益。

     (4)京伦饭店和首汽实业的投资收益计入本公司损益。

     3、资产评估及折股情况

     经北京德威评估公司评估,截止1998年3月31日, 集团公司投入拟重组组建本公 司的净资产为245,516,221.08元 , 该评估值业经北京市国有资产管理局京国资估 [1998]622号通知确认。北京市国有资产管理局以京国资商[1998]569号批复批准本 公司的国有股权管理方案,根据该批复,集团公司投入的经评估、确认的净资产245 ,516,221.08元按65.17%折股,折为16,000万股。其余四家发起人各以现金53.55 万 元,共出资214.20万元,按65.17%折股,折为140万股。

     4、评估增减值调整及分帐情况

     本公司于1999年2月12日注册登记。根据评估调整的有关会计处理规定,本公司 以1999年2月28日为基准日,将改制时确认的需剥离的资产、负债调出, 并将评估增 减值调整入帐。自1999年3月1日分帐日起,本公司开始独立经营和独立核算,1999年 3月至12月期间不再存在剥离情况。

     二、会计报表的编制基准

     本公司成立于1999年2月12日,至1999年12月31日股份公司运行不足三年。本公 司在原公司会计报表基础上,根据重组方案和主体分帐。编制1997年度、1998年度、 1999年1-2月会计报表的会计主体是以改制方案确定的公司架构为前提,按照1997、 1998、1999年1-2月各年度(期间)实际存在的该公司的架构的各个构成实体编制的。

     截止1999年12月31日,本公司控股子公司及合营企业情况如下:

    

     公司名称 业务性质 注册资本 本公司实际投资额 权益比例

    北京市京伦饭店

    有限责任公司 饭店 1200万美元 648万美元 54%

    北京海外旅游

    有限责任公司 旅行社1,207.3454万元 11,469,781.51元 95%

    北京市旅游广告

    有限责任公司 广告 207.8793万元 1,974,853.61元 95%

    北京吉日礼仪庆

    典有限责任公司 婚庆服务 500万元 4,000,000.00元 80%

    

     a、北京市京伦饭店有限责任公司已纳入1998年12月31日、1999年12月31 日合 并资产负债表及1997年度、1998年度、1999年度合并利润表的合并范围。

     b、北京海外旅游有限责任公司、北京市旅游广告有限责任公司成立于1999年7 月,其1999年8至12月利润表、1999年12月31日资产负债表已纳入合并范围。

     c、北京吉日礼仪庆典有限责任公司成立于1999年8月10日,其1999年8至12月利 润表、1999年12月31日资产负债表已纳入合并范围。

     三、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

     1、公司执行的会计制度

     本公司设立前执行《旅游、饮食服务企业会计制度》, 设立后执行《股份有限 公司会计制度》, 编制本会计报表及附注时已按《股份有限公司会计制度》进行调 整。

     北京市京伦饭店有限责任公司执行《外商投资企业会计制度》, 编制会计报表 时已按母公司有关会计政策进行了调整。

     2、会计年度本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

     3、记帐本位币本公司以人民币为记帐本位币。

     4、记帐基础及计价原则本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。

     5、外币业务的折算

     本公司年度内发生的外币业务, 按业务发生时当日中国人民银行公布的市场汇 价(中间价)折合为本位币记帐(北京海外旅游有限责任公司按固定汇率); 结算日对 外币余额按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整, 因市场汇价不同而发 生的折算差额计入当期损益。

     6、现金等价物的确定标准

     本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险小的投资确定为现金等价物。

     7、合并会计报表编制方法

     本公司对拥有50%以上权益的子公司会计报表进行合并,合并会计报表系根据财 政部《合并会计报表暂行规定》编制。合并时, 公司相互间重大交易及往来余额均 已抵销。

     8、坏帐准备的核算方法

     本公司采用备抵法核算坏帐损失。自1999年1月1日起, 根据债务单位的实际财 务状况和现金流量情况,本公司对应收款项(包括应收帐款和其他应收款) 采用帐龄 分析法计提坏帐准备,各帐龄坏帐准备的计提比例如下:

    

    帐龄计提 比例

    1 年以内 5%

    1-2年 10%

    2-3年 15%

    3年以上 20%

    

     9、存货计价方法

     本公司存货包括原材料、库存商品、物料用品、低值易耗品等。各类存货以实 际成本计价。原材料、物料用品的发出、领用采用加权平均法结转成本; 低值易耗 品于领用时采用一次摊销法;库存商品按售价核算,月末将发出和结存商品调整为实 际成本。

     本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价, 并按单个存货计提存货跌价准 备。

     10、长期投资的核算方法

     本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 投资额占 被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上时采用权益法核算。

     本公司对外债权投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。

     发生的折价、溢价在债券存续期内平均摊销。债权投资按权责发生制原则计提 利息。

     本公司期末长期投资计提减值准备。

     11、固定资产计价和折旧

     本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2,000 元以上的房屋建筑 物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产以实际 成本或确定的价值计价,并按直线法计提折旧,各类固定资产的估计使用年限及年折 旧率如下:

    

    固定资产类别 使用 预计 年折

     年限 残值率 旧率

    房屋建筑物 40 5% 2.375%

    机器设备 11 5% 8.64%

    运输设备 9 5% 10.56%

    家具设备 6-10 5% 9.5%-15.833%

    电器及影视设备 6 5% 15.83%

    文体娱乐设备 10 5% 9.5%

    其他设备 6 5% 15.83%

    

     12、在建工程的核算方法

     本公司按投入或购置价值核算在建工程。固定资产未交付使用之前发生的借款 利息,计入在建固定资产的成本(利息资本化)。工程完工并交付使用时,按工程的实 际成本转入固定资产。

     13、无形资产计价和摊销政策本公司无形资产按取得时实际成本计价, 并按受 益期限平均摊销。

     14、开办费、长期待摊费用摊销政策

     本公司开办费、长期待摊费用按实际成本计价。开办费摊销期为5年,长期待摊 费用按受益期平均摊销。

     15、借款费用的核算方法

     本公司用于固定资产购建的借款, 其发生的借款费用在固定资产交付使用前予 以资本化,固定资产交付使用后计入期间费用的借款费用。

     16、收入确认的方法

     本公司以提供了劳务、相关收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与提供劳 务有关的成本能够可靠地计量时,即确认营业收入的实现。

     本公司对于商品销售,已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的 证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,即确认营业收入的实现。

     17、所得税的会计处理方法本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

     18、报告期公司选用会计政策、会计估计变更的说明A、 本公司按照《股份有 限公司会计制度》有关会计处理问题的补充规定,从1999年1月1 日起改变如下会计 政策:

     (1)坏帐损失原采用直接转销法,现改为备抵法。坏帐准备按帐龄分析法计提。

     (2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。

     (3)期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价, 并按投资总体 计提跌价准备。

     (4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。上述会计政策变更 已采用追溯调整法,其变更的累积影响数为1,991,184.13元,均为坏帐准备计提方法 变更的影响。由于会计政策变更,调减了1997年度净利润24,966.78元,调增了 1998 年度净利润1,363,266.05元,调减了1996年年末净资产3,185,225.79元,调减了1998 年年末净资产(1999年年初未分配利润)1,821,959.74元。

     B、本公司成立前,房屋建筑物、机器设备、运输设备、电器及影视设备的估计 使用年限分别为20年、9年、6年、5年。自1999年3月1日后,上述固定资产的估计使 用年限分别变更为40年、11年、9年、6年。由于会计估计变更,影响本公司1999 年 3-12月净利润的增加。

     四、税项

     本公司适用的主要税种及税率如下:

     (1)增值税:饭店商品部的增值税税率分别为13%和17%, 以销项税抵扣进项税额 后计缴。

     (2)营业税:按收入的3%、10%比例计缴。

     (3)城市维护建设税:按应交增值税和应交营业税额的5%、7%计缴。

     (4)房产税:以帐面房产原值的70%为计税依据,年税率为1.2%。

     (5)企业所得税:本公司企业所得税以应纳税所得额的33%计算缴纳。

     五、合并会计报表主要项目注释

    

     1、货币资金

     1999/12/31

    现金 354412.96

    银行存款 160423088.01

    其他货币资金 34373.70

     160811874.67

    

     说明:期末银行存款有美元存款5,512,140.69美元,折合人民币45,637,299. 51 元,港币存款559,905.41港元,折合人民币596,243.27元。

     2、应收帐款

    

     A、帐龄分析及百分比

    帐龄 金额 百分比

    1年以内 22019396.60 93.92%

    1-2年 692248.11 2.95%

    2-3年 733005.80 3.13%

    3年以上 0.00%

     23444650.51 100.00%

    

     B、以上应收帐款不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。C、以上应收帐 款主要是北京海外旅游有限责任公司应收国外旅行社的款项。

     3、其他应收款

    

     A、帐龄分析及百分比

    帐龄 金额 百分比

    1年以内 2531329.49 32.30%

    1-2年 4138931.96 52.81%

    2-3年 77065.73 0.98%

    3年以上 1089713.34 13.91%

     97837040.52 100.00%

     B、以上其他应收款不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

     C、截止1999年12月31日,帐龄超过三年的大额应收款项有:

    单位名称 金额 性质

    东城保险公司 848000.00 储蓄式保险

    旅游局 169027.34 押金

    国旅总社 10000.00 结算押金

    烹饪协会 50000.00 会员资格费

    其他 12686.00

     1089713.34

     D、截止1999年12月31日大额应收款项的性质及内容

    单位名称 金额 性质

    北京民族富城火锅海鲜酒家有限公司 4000000.00 借款

    中信证券 1009657.80 往来

    东城保险公司 848000.00 储蓄式保险

     5857657.80

     4、坏帐准备

    帐龄 应收帐款 其他应收款 合计

     计提的坏帐准备 计提的坏帐准备

    1年以内 1100969.83 126566.47 1227536.30

    1-2年 69224.81 413893.20 483118.01

    2-3年 109950.87 11559.86 121510.73

    3年以上 - 217942.67 217942.67

     1280145.51 769962.20 2050107.71

     5、预付帐款

     A、帐龄分析及百分比

    帐龄 金额 百分比

    1年以内 70222743.60 89.20%

    1-2年

    2-3年

    3年以上 8500000.00 10.80%

     78722743.60 100.00%

     B、持本公司5%以上股份的股东单位款项

    单位名称 金额 性质

    北京旅游集团有限责任公司 70,000,000.00 北展改造款

     C、截止1999年12月31日大额预付款项的性质及内容

    单位名称 金额 性质

    北京旅游集团有限责任公司 70,000,000.00 北展改造款

    北京市房地产开发经营总公司 8,500,000.00 购房款

     78500000.00

    

     D、预付北京市房地产开发经营总公司850万元系京伦饭店代合营中方支付的购 房款。

    

     6、存货

    项目 1999/12/31

    物料用品 14520363.08

    库存商品 4810136.88

    原材料 323333.72

    低值易耗品 49328.48

     19703162.16

     7、待摊费用

     项目 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    备品备件 1468017.06 6737728.00 4571167.33 3634577.73

    顾问费 150000.00 50000.00 100000.00

    制装费 - 561243.11 - 561243.11

    更新准备 - 7205300.96 - 7205300.96

    其他 102937.93 76005.04 130901.28 48041.6

     1570954.99 14730277.11 4752068.61 11549163.49

    

     说明:更新准备系控股子公司—北京京伦饭店有限责任公司截止1999年12月 31 日累计更新改造支出超过计提的更新准备。

    

     8、长期投资

     项目 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    长期股权投资 73334264.67 13108565.53 127571.30 86315258.90

     A、股权投资类别

     项目 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    股票投资

    其他股权投资 73334264.67 12343137.74 85677402.41

    股权投资差额 765427.79 127571.30 637856.49

     73334264.67 13108565.53 127571.30 86315258.90

     B、其他股权投资明细

    被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资金额 初始投资额

    北京同方文化发展有限公司 20年 30.0% 330000.00 330000.00

    北京首汽实业股份有限公司 55年 30.0% 70392965.93 70392965.93

    中外运空运发展股份有限公司长期 0.97% 3030000.00 3030000.00

    北京古堡餐饮有限公司 6年 55.0% 3823650.00 3823650.00

    被投资单位名称 期初余额 本期投资额 权益法调整 累计投资额

    北京同方文化发展有限公司 - 330000.00 160250.93 490250.93

    北京首汽实业股份有限公司 73334264.67 - 4599784.86 77934049.53

    中外运空运发展股份有限公司 - 3030000.00 - 3030000.00

    北京古堡餐饮有限公司 3823650.00 399451.95 4223101.95

     73334264.67 7183650.00 5159487.74 85677402.41

    

     说明:北京古堡餐饮有限公司由北京京伦饭店有限公司与法国路易.维尔兰、中 国第一工程局第四建筑公司装饰公司共同出资组建,注册资本7,000,000.00元,京伦 饭店出资3,823,650.00元,占55%。北京古堡餐饮有限公司未纳入合并报表范围, 截 止1999年12月31日,该公司:

    

    固定资产净值 677911.92元

    资产总额 9248616.70元

    净资产 7769276.27元

    主营业务收入(1999年度) 5685558.60元

    净利润(1999年度) 726276.27元

     C、股权投资差额明细

    被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限

    北京京伦饭店有限责任公司 765,427.79 765,427.79 6年

     本期摊销额 摊余金额 形成原因

     127,571.30 637,856.49 评估增值

     9、固定资产及累计折旧

     A、固定资产原价

    固定资产类别 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    房屋建筑物 403953704.16 90544430.64 - 494498134.80

    机器设备 142152991.14 4217244.17 1673908.17 144696327.14

    运输设备 15778716.38 4890620.66 1325800.00 19343537.04

    家具设备 70114088.39 2758234.59 1714926.80 71157396.18

    电器及影视设备 4558998.64 1731654.53 1682622.37 4608030.80

    文体娱乐设备 124366.23 15334.46 - 139700.69

    其他设备 9788026.33 956991.79 2466376.29 8278641.83

     646470891.27 105114510.84 8863633.63 742721768.48

     B、累计折旧

    固定资产类别 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    房屋建筑物 224733119.96 63620682.50 - 288353802.46

    机器设备 80931314.33 7383567.71 1026791.08 87288090.96

    运输设备 9611240.09 1883608.33 1152019.59 10342828.83

    家具设备 34940943.55 5710395.52 1544115.98 39107223.09

    电器及影视设备 3535108.15 805723.16 1379261.09 2961570.22

    文体娱乐设备 81116.56 18543.18 - 99659.74

    其他设备 4020600.73 1380277.80 2046218.52 3354660.01

     357853443.37 80802798.20 7148406.26 431507835.31

     说明:本期减少主要是调整累计折旧评估减值。

     10、在建工程

    工程名称 1999/12/31

    前台帐务处理系统 3193250.49

    燕京零星工程 306508.50

    民族零星工程 280863.20

     3780622.19

     11、开办费

    种类 原始金额 本期摊销 累计摊销 1999/12/31 剩余摊销

     年限

    吉日筹办费294,444.20 24,537.00 24,537.00 269,907.20 55个月

     12、长期待摊费用

    种类 原始金额 本期摊销 累计摊销 1999/12/31 剩余摊销年限

    民族易耗品 1,430,597.73 192,000.00 192,000.00 1,238,597.73 52个月

    北纬租金 250,000.00 5,208.33 5,208.33 244,791.67 235个月

    渔阳租金 50,000.00 833.33 833.33 49,166.67 236个月

    期初进项税额 19936.68 9806.72 10129.96

     1750534.41 207848.38 1542686.03

     13、短期借款

    借款类别 1999/12/31

    银行借款 158279500.00

    其中:担保 158279500.00

     说明:a、上述担保借款的担保人为北京旅游集团有限责任公司。

     b、上述担保借款包括100万美元借款。

     14、应付帐款

     A、帐龄分析及百分比

    帐龄 金额 百分比

    1年以内 52873899.05 94.24%

    1-2年 100511.00 0.18%

    2-3年 531866.30 0.95%

    3年以上 2598134.57 4.63%

     56104410.92 100.00%

    

     B、以上应付帐款不存在持本公司5%以上股份的股东单位款项。

     C、截止1999年12月31日,应付帐款帐龄超过三年的原因主要是北京海外旅游有 限责任公司未付国内旅行社接团费用。

    

     15、预收帐款 965300.00

     说明:

     A、以上预收帐款不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。

     B、截止1999年12月31日,不存在帐龄超过一年的预收款项。

     16、应交税金

    税种 1999/12/31

    企业所得税 19632730.22

    营业税 1196455.35

    房产税 452867.67

    个人所得税 342474.85

    城建税 44390.41

    印花税 20342.91

    增值税 2746.67

     21692008.08

     17、其他应交款

    项目 计缴标准 1999/12/31

    教育费附加 应缴流转税额的3% 19032.51

    文化事业建设费 康乐、广告收入的3% 28001.20

     47033.71

     18、其他应付款

     A、帐龄分析及百分比

    帐龄 金额 百分比

    1年以内 28642227.59 68.40%

    1-2年 2923343.82 6.99%

    2-3年 481239.43 1.15%

    3年以上 9818585.05 23.46%

     41865395.89 100.00%

     B、持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

    单位名称 金额 性质

    北京旅游集团有限责任公司 141,545.61 往来

    

     C、截止1999年12月31日,帐龄超过三年的其他应付款主要是酒店长租客户的定 金及保证金。

    

     D、截止1999年12月31日大额应付款项的性质及内容

    单位名称 金额 性质

    京伦饭店以前年度所得税 7,162,736.46 代收

    北京市祥泰旅游实业发展公司4,000,000.00 工程尾款

    京伦饭店其他返还 2,509,961.26 暂存

    员工食堂 2,020,775.52 未付款

    中国国际信息中心 1,979,000.00 定金

     19、预提费用

    类别 1999/12/31

    利息 2708894.62

    广告费 1551049.63

    水电费 394689.18

    其他 75533.10

     4730166.53

     20、长期借款

    借款单位 1999/12/31

    北京旅游集团有限责任公司 89785892.70

    

     说明:以上借款主要是股份公司改制时欠付集团公司截止1998年12月13日利润, 本公司与集团公司已就该项负债签订长期无息借款协议。

    

     21、股本

     1999/12/31 1998/12/31 1997/12/31

    净资产 - 252604337.60 277152842.00

    股本 161400000.00 -

     161400000.00 252604337.60 277152842.00

    

     说明:本公司16,140 万元股本已经北京京都会计师事务所有限责任公司北京京 都验字(1999)第008号验资报告验证确认。

    

     22、资本公积 1999/12/31 1998/12/31 1997/12/31

    股本溢价 85295129.87

    资产评估增值准备 229581.46

     85524711.33

    

     说明:a、股本溢价系本公司发起人投入净资产、货币资金折股后溢余扣除公司 筹办费用。

     b、资产评估增值准备系本公司组建北京海外旅游有限责任公司、 北京旅游广 告有限责任公司的资产评估增值。

    

     23、盈余公积

    项目 1999/12/31 1998/12/31 1997/12/31

    法定盈余公积金

     5086319.97

    公益金 5086319.97

     10172639.94

    

     说明:根据公司董事会有关1999年度利润分配预案的决议,本公司1999年1至2月 净利润由北京旅游集团有限责任公司享有。本公司按1999年3至12月净利润的10%分 别计提法定盈余公积和公益金。

    

     24、未分配利润

     1999/12/31 1998/12/31 1997/12/31

    年度净利润 51133987.43

    加:年初未分配利润 -1821959.74

    减:提取盈余公积 10712639.94

    分配原股东利润 31319708.79

    未分配利润 7819678.96

    

     说明:1、根据公司董事会有关1999年度利润分配预案的决议,截止1999年12 月 31日未分配利润由新老股东共享。

     2、年初未分配利润-1,821,959.74元系四项资产减值准备追溯调整。

     3、分配原股东利润系根据公司董事会有关1999年度利润分配预案的决议,分配 给公司发起人的利润,其中公司1-2月实现的净利润2,062,594.25元由集团公司独家 享有。

    

     25、主营业务收入

    收入类别 1999年度 1998年度 1997年度

    酒店收入 248461401.75 259062191.28 312896904.95

    展览广告 47810265.68 53245884.52 46305479.19

    庆典服务 239132.00 - -

    旅游服务 115749010.94 76480336.79 102035424.48

     412259810.37 388788412.59 461237808.62

     26、主营业务税金及附加

    税项 1999年度 1998年度 1997年度

    营业税 14372714.90 15738350.76 17819860.45

    城建税 1020830.07 668661.28 702873.31

    教育费附加 437601.11 286569.08 301322.61

    文化事业建设费 296412.29 393085.12 201838.90

    消费税 - - 2564.12

     816127558.37 17086666.24 19028459.39

     27、财务费用

    项目 1999年度 1998年度 1997年度

    利息支出 4437830.00 5742780.00 5731215.91

    减:利息收入 4481098.99 4256366.83 4051054.87

    利息净收支 -43268.99 1486413.17 1680161.04

    汇兑损益 -1851164.42 1782320.12 -2069013.38

    手续费 415630.86 452361.50 563998.27

     -1478802.55 156454.55 175145.93

     28、投资收益

    类别 1999年度 1998年度 1997年度

    短期投资收益 34937.80 - -

    长期投资收益 5316043.81 6168420.66 7834532.00

    其中:成本法核算 - -

    权益法核算 5443615.11 6168420.66 7834532.00

    股权投资差额摊销 -127571.30 - -

     5350981.61 6168420.66 7834532.00

     29、营业外收入

    项目 1999年度 1998年度 1997年度

    无法支付的应付款项 1204317.26 1823439.38 141616.51

    废物料出售 312104.87 280930.53 -

    罚款收入 28320.00 71109.87 106345.08

    处置固定资产 433887.20 21622.13 156611.04

    补偿收入 1200000.00 - 850.00

    其他 123979.54 1214817.98 983299.34

     3302608.87 3411919.89 1388721.97

     30、营业外支出

    项目 1999年度 1998年度 1997年度

    员工奖励 321855.54 - -

    存货损失 129353.15 - -

    残疾人保险 204778.35 174600.00 -

    处置固定资产 59060.43 96007.48 7534.54

    其他 14699.74 50218.92 1065197.94

     729747.21 320826.40 1072732.48

     六、母公司会计报表主要项目注释

     1、长期投资

     项目 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    长期股权投资

     98480183.12 28664437.21 127571.30 127017049.03

     A、股权投资类别

    项目 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    股票投资

    其他股权投资 98480183.12 27899009.42 126379192.54

    股权投资差额 765427.79 127571.30 637856.49

     98480183.12 28664437.21 127571.30 127017049.03

     B、其他股权投资

    被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资金额 初始投资额

    北京同方文化发

    展有限公司 20年 30.0% 330000.00 330000.00

    北京首汽实业股

    份有限公司 55年 30.0% 70392965.93 70392965.93

    中外运空运发展

    股份有限公司 长期 0.97% 3030000.00 3030000.00

    北京市京伦饭店

    有限责任公司 20年 54.0% 648万美元 648万美元

    北京吉日礼仪庆典

    有限责任公司 50年 80.0% 4000000.00 4000000.00

    北京市旅游广告

    有限责任公司 20年 95.0% 1974853.61 1974853.61

    北京海外旅游有

    限责任公司 20年 95.0% 11469781.51 11469781.51

    被投资单位名称 期初余额 本期投资额 权益法调整 累计投资额

    北京同方文化发展有限公司 - 330000.00 160250.93 490250.93

    北京首汽实业股份有限公司 73334264.67 - 4599784.86 77934049.53

    中外运空运发展股份有限公司 - 3030000.00 - 3030000.00

    北京市京伦饭店有限责任公司 25145918.45 - 1043172.53 26189090.98

    北京吉日礼仪庆典有限责任公司 - 4000000.00 -74984.55 3925015.45

    北京市旅游广告有限责任公司 - 1974853.61 659892.37 2634745.98

    北京海外旅游有限责任公司 - 11469781.51 706258.16 12176039.67

     98480183.12 20804635.12 7094374.30 126379192.54

     C、股权投资差额

    被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限

    京伦饭店 765,427.79 765,427.79 6年

     本期摊销额 摊余金额 形成原因

     127,571.30 637,856.49 评估增值

     2、固定资产及累计折旧

     A、固定资产原价

    固定资产类别 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    房屋建筑物 315621290.04 90115371.10 - 405736661.14

    机器设备 90767779.95 457804.90 1285194.58 89940390.27

    运输设备 5705842.13 600807.00 722257.13 5584392.00

    家具设备 3913646.50 242312.11 1323661.87 2832296.74

    电器及影视设备

     5942198.64 331654.53 1682622.37 4591230.80

    文体娱乐设备 124366.23 15334.46 - 139700.69

    其他设备 6025255.32 37337.00 2466376.29 3596216.03

     428100378.81 91800621.10 7480112.24 512420887.67

     B.累计折旧

    固定资产类别 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

    房屋建筑物 151045641.53 61179882.50 - 212225524.03

    机器设备 52544737.43 1953487.63 730853.01 53767372.05

    运输设备 3364565.68 708065.33 627586.64 3445044.37

    家具设备 1002530.43 511378.18 1191821.97 322086.64

    电器及影视设备

     3935108.15 402209.92 1379261.09 2958056.98

    文体娱乐设备 81116.56 18543.18 - 99659.74

    其他设备 3546563.30 370052.91 2046218.52 1870397.69

     215520263.08 65143619.65 5975741.23 274688141.50

     3、主营业务收入

    收入类别 1999年度 1998年度 1997年度

    酒店收入 135375177.63 130492770.72 146670794.64

    展览广告 45040411.70 53245884.52 46305479.19

    旅游服务 47999865.65 76480336.79 102035424.48

     228415454.98 260218992.03 295011698.31

     4、投资收益

    类别 1999年度 1998年度 1997年度

    短期投资

    长期投资 9781503.54 8736514.34 18962905.66

    其中:成本法核算

    权益法核算 9909074.84 8736514.34 18962905.66

    股权投资差额摊销 -127571.30 - -

     9781503.54 8736514.34 18962905.66

     七、关联方关系及交易

     1.关联方概况

     a.关联方名称及与本公司关系

    关联方名称 与本公司关系

    北京旅游集团有限责任公司 控股公司,持股比例99.132%

    北京市京伦饭店有限责任公司 本公司的控股子公司,持股比例54%

    北京海外旅游有限责任公司 本公司的控股子公司,持股比例95%

    北京市旅游广告有限责任公司 本公司的控股子公司,持股比例95%

    北京吉日礼仪庆典有限责任公司 本公司的控股子公司,持股比例80%

     b.关联方概况

    关联方名称 经济性质 注册地

    北京旅游集团有限责任公司 有限责任公司 北京市东城区

    北京市京伦饭店有限责任公司 有限责任公司 北京市朝阳区

    北京海外旅游有限责任公司 有限责任公司 北京市西城区

    北京市旅游广告有限责任公司 有限责任公司 北京市西城区

    北京吉日礼仪庆典有限责任公司 有限责任公司 北京市密云县

    续上表:

    关联方名称

     主营业务 法定代表人

    北京旅游集团有限责任公司

     受市政府委托对国有资产存在控制关 段强

     系的关联方进行经营管理;饭店管理;

     旅游资源开发;旅游服务等。

    北京市京伦饭店有限责任公司

     经营客房、餐饮 王庆丰

    北京海外旅游有限责任公司

     招徕、接待国内外旅游团(者) 刘毅

    北京市旅游广告有限责任公司

     设计、制作、代理、发布广告 王坚

    北京吉日礼仪庆典有限责任公司

     婚庆服务;为庆典活动提供劳动服务。 王志强

     c.关联方的注册资本及其变化

    关联方名称 1999/01/01 本年增加数 本年减少数 1999/12/31

    北京旅游集团

    有限责任公司 236,867万元 236,867万元

    北京市京伦饭

    店有限责任公司 1200万美元 1200万美元

    北京海外旅游有

    限责任公司 1,207.3454万元 1,207.3454万元

    北京市旅游广告有

    限责任公司 207.8793万元 207.8793万元

    北京吉日礼仪庆典有限

    责任公司 500万元 500万元

     d.关联方所持股份或拥有权益及其变化

     1999/03/01 1999/12/31

    关联方名称 股份(权益) 比例 股份(权益) 比例

    北京旅游集团

    有限责任公司 16,000万股 99.132% 16,000万股 99.132%

    北京市京伦饭店

    有限责任公司 648万美元 54% 648万美元 54%

    北京海外旅游有限责任公司 1,146.98万元 95%

    北京市旅游广告有限责任公司 197.49万元 95%

    北京吉日礼仪庆典有限责任公司 400万元 80%

     2、关联交易

    

     a、贷款担保

     北京旅游集团有限责任公司为本公司借自北京市商业银行的10,000万元短期借 款提供担保。

     北京旅游集团有限责任公司为京伦饭店借自中国银行北京分行的100万美元、3, 000万元人民币短期借款及借自交通银行北京分行的2,000万元人民币短期借款提供 担保。

     b、土地使用权租赁

     本公司于1999年7月12 日与北京旅游集团有限责任公司签订《土地使用权租赁 合同》,本公司自1999年3月1日至2039年2月28日止承租北京旅游集团有限责任公司 拥有的燕京饭店、民族饭店、北展展览分公司91,070.80平方米用地,土地租赁费为 每年人民币592,362.40元。

     c、展览委托

     本公司于1999年7月16日与北京旅游集团有限责任公司签订协议书,北旅游集团 有限责任公司委托本公司承办其承接的“建国五十周年成就展”。展览结束后, 北 京旅游集团有限责任公司支付本公司展览费用1,335.65万元,并给予空调费、 水电 费、通讯费等补偿579.60万元。

     d、管理委托

     本公司于1999年7月16日与北京旅游集团有限责任公司签订协议书,委托北京旅 游集团有限责任公司管理北展展览分公司展览场馆的改扩建工程, 本公司预付改扩 建工程款7000万元。

     e、综合服务

     根据本公司与北京旅游集团有限责任公司订立的《服务协议》, 北京旅游集团 有限责任公司为本公司有偿提供职工住房、取暖、员工食堂等综合服务。集团公司 免收本公司1999年度综合服务费。

     f、资金使用

     根据本公司与北京旅游集团有限责任公司订立的协议书, 本公司无偿使用截止 1998年12月31日欠付集团公司利润8,978.59万元。

     3、关联方交易未结算金额

    

     关联方名称 帐户性质 1999/12/31金额 备注

    北京旅游集团有限责任公司 预付帐款 70,000,000.00 北展改造款

     其他应付款 141,545.61 往来款

     长期借款89,785,892.70 欠付利润

    

     八、或有事项截止1999年12月31日,本公司不存在应披露的或有事项。

     九、承诺事项截止1999年12月31日,本公司不存在应披露的重大承诺事项。

     十、资产负债表日后事项中的非调整事项截止2000年1月20日,本公司不存在应 披露的重大资产负债表日后事项。

     十一、其他重要事项

    

     1、评估调帐前后比较资产负债表

     项 目 调帐前 调帐后 差额

     货币资金 114036677.36 114230532.67 193855.31

     短期投资

     应收票据 153665.43 177161.00 23495.57

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 6380099.58 6498554.66 118455.08

     减:坏帐准备 399307.12 75276.55 -324030.57

     应收款项净额 5980792.46 6423278.11 442485.65

     预付帐款

     应收补贴款

     其他应收款 7537966.39 7477450.89 -60515.50

     存货 6369405.54 3402066.37 -2967339.17

     待摊费用 1146644.09 1146644.09 0.00

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债权投资

     其他流动资产

     流动资产合计 135225151.27 132857133.13 -2368018.14

     长期股权投资 96522127.39 97287555.18 765427.79

     长期债权投资长期投资净额

     96522127.39 97287555.18 765427.79

     固定资产原价 358974066.79 428226702.56 69252635.77

     减:累计折旧 144229068.38 186765620.55 42536552.17

     固定资产净值 214744998.41 241461082.01 26716083.60

     工程物资在建工程 12814347.51 12776547.51 -37800.00

     固定资产清理 58719.15 12476.43 -46242.72

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 227618065.07 254250105.95 26632040.88

     无形资产开办费递延资产 2167158.74 2112348.74 -54810.00

     其他长期资产 1000000.00 1000000.00 0.00

     无形资产及其他资产合计 3167158.74 3112348.74 -54810.00

     资产总计 462532502.47 487507143.00 24974640.53

     短期借款应付票据应付帐款

     45831684.04 45831684.04 0.00

     预收帐款 4018549.19 4027682.60 9133.41

     代销商品款应付工资 14210263.61 14210263.61 0.00

     应付福利费 4237872.21 4237872.21 0.00

     应付股利应交税金 676508.08 676508.08 0.00

     其他应交款 72570.38 72570.38 0.00

     其他应付款 172154363.54 172116317.49 -38046.05

     预提费用 750114.22 818023.51 67909.29

     一年内到期的长期负债

     其他流动负债

     流动负债合计 241951925.27 241990921.92 38996.65

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 0.00 0.00 0.00

     负债合计 241951925.27 241990921.92 38996.65

     净资产(股本) 220580577.20 245516221.08 24935643.88

     资本公积盈余公积

     未分配利润股东

     权益合计 220580577.20 245516221.08 24935643.88

     负债和股东权益总计 462532502.47 487507143.00 24974640.53

     2、1999年3-12月现金流量

     项 目 合并 母公司

     一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 363297243.06 156938918.20

     收取的租金收到的增值税销项税额和退回的增值税款

     收到的除增值税以外的其他税费返还 430261.63 430261.63

     收到的其他与经营活动有关的现金 20549346.87 16144532.02

     现金流入小计 384276851.56 173513711.85

     购买商品、接受劳务支付的现金 145101246.13 17316342.90

     经营租赁所支付的现金 783967.23 98520.00

     支付给职工以及为职工支付的现金 66844195.25 41678345.82

     支付的增值税款 686968.44 643225.44

     支付的所得税款 6329450.70 3580165.44

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费

     27699742.37 15438000.59

     支付的其他与经营活动有关的现金 72251184.77 33260974.18

     现金流出小计 319696754.89 112015574.37

     经营活动产生的现金流量净额 64800096.67 61498137.48

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金

     分得股利或利润所收到的现金

     取得债券利息收入所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产而收回的现金净额 631592.51 631592.51

     收到的其他与投资活动有关的现金

     现金流入小计 631592.51 631592.51

     购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产所支付的现金 84020860.86 76060917.84

     权益性投资所支付的现金 3360000.00 7360000.00

     债权性投资所支付的现金

     支付的其他与投资活动有关的现金

     现金流出小计 87380860.86 83420917.84

     投资活动产生的现金流量净额 -86749268.35 -82789325.33

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金 103939.66

     发行债券所收到的现金

     借款所收到的现金 118278100.00 100000000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金 437974.00 10000.00

     现金流入小计 118820013.66 100010000.00

     偿还债务所支付的现金 18278100.00

     发生筹资费用所支付的现金

     分配股利或利润所支付的现金 61862673.10 58432438.10

     偿付利息所支付的现金 3496030.59

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金

     现金流出小计 83636803.69 58432438.10

     筹资活动产生的现金流量净额 35183209.97 41577561.90

     四、汇率变动对现金的影响 84035.41 6090.86

     五、现金及现金等价物净增加额 13098073.70 20292464.91

     货币资金的1999年12月31日余额 160811874.67 94356978.16

     减:货币资金的1999年3月1日余额 147713800.97 74064513.25

     现金等价物的期末余额

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额 13098073.70 20292464.91

    

     3、本公司设立前,民族饭店、燕京饭店、北展展览分公司无偿使用91,070.8平 方米的土地。本公司将自1999年3月1日起有偿使用该等财产。根据本公司与北京旅 游集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁合同》,土地租赁费为每年人民币592, 362.40元。鉴于此,若设立前有偿使用该等财产,将减少本公司1997年度、1998年度 净利润各396,882.81元。

     以下“主要财务指标表”根据《审计报告》提供的数据测算编制:

    

     主要财务指标表

     主要财务指标 1999年 1998年 1997年

     流动比率 0.93 0.66 0.72

     速动比率 0.84 0.59 0.63

     资产负债率(%) 59.13 54.99 49.33

     应收帐款周转率 20.26 13.29 12.32

     存货周转率 4.26 3.57 3.49

     净资产收益率(%) 19.30 16.28 21.00

     每股净利(元/股) 0.32 0.25 0.36

    

     注:计算每股净利所用的总股本为16,140万股。

     十、董事会上市承诺

     本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则 〈试行〉》和《上海证券交易所股票上市规则》以及有关法律、法规的规定, 并自 本公司股票上市之日起做出如下承诺:

     1、按照法律、法规规定的程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、 上海证券交易所的监督管理;

     2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规定场所供投资者 查阅;

     3、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导 性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;

     4、本公司董事、监事和高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利 用已获得的内幕消息和其它不正当手段直接或间接从事股票买卖活动;

     5、本公司没有无记录负债。

     十一、重要事项提示

     1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45号文批准,2000年4月21 日 至5月12日,本公司以对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式在上海证券 交易所向社会公众成功发行了7000万人民币普通股(A股)股票,其中向证券投资基金 配售了1400万股,向战略投资者配售2600万股,对一般投资者上网发行3000万股。本 次发行后,本公司总股本23140万股。

     2、截止本公告书刊登之日,本公司董事、监事和高级管理人员没有尚未了结或 可能发生的刑事诉讼事项;

     3、截止本公告书刊登之日,本公司无任何(包括与投入公司的资产、负债、 业 务及权益有关的)尚未了结的重大诉讼,亦不存在该等重大诉讼的威胁;

     4、根据北京京都会计师事务所有限责任公司出具的盈利预测审核报告,按 33% 的所得税税负计算,本公司2000年的净利润为5408.89万元, 全面摊薄后的每股收益 为0.23元/股;

     5、根据发行前股东大会决议,发行前的滚存利润由发行后的全体股东共享。

     十二、备查文件目录

     一、招股说明书;

     二、审计报告;

     三、验资报告;

     四、盈利预测审核报告;

     五、中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45号文;

     六、上海证券交易所上市通知书;

     七、上市推荐书;

     八、营业执照;

     九、其他备查文件。

     十三、咨询机构

     上市公司:北京首都旅游股份有限公司

     法定代表人:刘毅

     地址:北京市西城区复兴门内大街51号

     咨询电话:(010)66014466—446

     传真:(010)66019471

     联系人:王志强 段中鹏

     上市推荐人:中信证券股份有限公司

     法定代表人:常振明

     地址:北京市朝阳区新源南路6号京城大厦

     电话:(010)64654818

     传真:(010)64661041

     联系人:罗先文、王戈、康健

    

     合并资产负债表

    编制单位:北京首都旅游股份有限公司 金额单位:元

    资产 1999年12月31日 1998年12月31日

    流动资产:

    货币资金 160811874.67 165095883.43

    短期投资 25280.00 0.00

    减:短期投资跌价准备 0.00 0.00

    短期投资净额 25280.00 0.00

    应收票据 1333811.79

    应收股利

    应收帐款 23444650.51 17250242.10

    其他应收款 7837040.52 15572608.16

    减:坏帐准备 2050107.71 1991184.13

    应收帐款净额 29231583.32 30831666.13

    预付帐款 78722743.60 1296955.90

    存货 19703162.16 21708746.91

    减:存货跌价准备

    存货净额 19703162.16 21708746.91

    待摊费用 11549163.49 1570954.99

    流动资产合计 301377619.03 220504207.36

    长期投资:

    长期股权投资 86315258.90 73334264.67

    长期债权投资

    长期投资合计 86315258.90 73334264.67

    减:长期投资减值准备

    长期投资净额 86315258.90 73334264.67

    固定资产:

    固定资产原价 742721768.48 646470891.27

    减:累计折旧 431507835.31 357853443.37

    固定资产净值 311213933.17 288617447.90

    工程物资

    在建工程 3780622.19 25231010.69

    固定资产清理 13658.73 58599.15

    固定资产合计 315008214.09 313907057.74

    无形资产及其他资产:

    无形资产

    开办费 269907.20

    长期待摊费用 1542686.03 19936.68

    其他长期资产 1000000.00 1000000.00

    无形资产及其他资产合计

     2812593.23 1019936.68

    资产总计 705513685.25 608765466.45

    负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 158279500.00 58278700.00

    应付票据

    应付帐款 56104410.92 61882980.68

    预收帐款 965300.00 7064436.15

    代销商品款

    应付工资 6589360.45 12145775.92

    应付福利费 3782914.85 4141500.44

    应付股利 29257114.54

    应交税金 21692008.08 11969607.26

    其他应交款 47033.71 87855.87

    其他应付款 41865395.89 172398112.34

    预提费用 4730166.53 6782692.98

    一年内到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计 323313204.97 334751661.64

    长期负债:

    长期借款 89785892.70

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金 244757.00

    其他长期负债 3823650.00

    长期负债合计 93854299.70

    递延税项:

    递延税款贷项

    负债合计 417167504.67 334751661.64

    少数股东权益 23429150.35 21420597.21

    股东权益

    股本 161400000.00 252593207.60

    资本公积 85524711.33

    盈余公积 10172639.94

    其中:公益金 5086319.97

    未分配利润 7819678.96

    股东权益合计 264917030.23 252593207.60

    负债及股东权益总计

     705513685.25 608765466.45

     资产负债表

    编制单位:北京首都旅游股份有限公司 金额单位:元

    资产 1999年12月31日 1998年12月31日

    流动资产:

    货币资金 94356978.16 134178900.43

    短期投资

    减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利

    应收帐款 4098334.05 11419047.09

    其他应收款 6536053.76 14072501.99

    减:坏帐准备 956547.74 1623305.01

    应收帐款净额 9677840.07 23868244.07

    预付帐款 70000000.00

    存货 3025850.39 3960969.87

    减:存货跌价准备

    存货净额 3025850.39 3960969.87

    待摊费用 682517.36

    流动资产合计 177743185.98 160508008.20

    长期投资:

    长期股权投资 127017049.03 98480183.12

    长期债权投资

    长期投资合计 127017049.03 98480183.12

    减:长期投资减值准备

    长期投资净额 127017049.03 98480183.12

    固定资产:

    固定资产原价 512420887.67 428100378.81

    减:累计折旧 274688141.50 215520263.08

    固定资产净值 237732746.17 212580115.73

    工程物资

    在建工程 3780622.19 25231010.69

    固定资产清理 13658.73 58599.15

    固定资产合计 241527027.09 237869725.57

    无形资产及其他资产:

    无形资产

    开办费

    长期待摊费用 1248727.69 19936.68

    其他长期资产 - 1000000.00

    无形资产及其

    他资产合计 1248727.69 1019936.68

    资产总计 547535989.79 488301236.29

    负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 100000000.00

    应付票据

    应付帐款 4787796.45 54190544.78

    预收帐款 945300.00 2888135.60

    代销商品款

    应付工资 3134241.29 10831113.84

    应付福利费 3056508.78 3828862.47

    应付股利 29257114.54

    应交税金 16638850.39 8388904.88

    其他应交款 20394.95 87855.87

    其他应付款 34634353.46 155492611.25

    预提费用 113750.00

    一年内到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计 192588309.86 235708028.69

    长期负债:

    长期借款 89785892.70

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金 244757.00

    其他长期负债

    长期负债合计 90030649.70

    递延税项:

    递延税款贷项

    负债合计 282618959.56 235708028.69

    股东权益

    股本 161400000.00 254415167.34

    资本公积 85524711.33 -1821959.74

    盈余公积 9814278.64

    其中:公益金 4907139.32

    未分配利润 8178040.26

    股东权益合计 264917030.23 252593207.60

    负债及股东权益总计

     547535989.79 488301236.29

     合并利润表

    编制单位:北京首都旅游股份有限公司 金额单位:元

    资产 1999年度 1998年度 1997年度

    一、主营业务收入 412259810.37 388788412.59 461237808.62

    减:折扣与折让

    主营业务收入净额 412259810.37 388788412.59 461237808.62

    减:主营业务成本 136158790.71 97436159.60 130218597.44

    主营业务税金及附加 16127558.37 17086666.24 19028459.39

    二、主营业务利润 259973461.29 274265586.75 311990751.79

    加:其他业务利润

    减:存货跌价损失

    营业费用 81923976.72 101450970.27 98015888.23

    管理费用 109099903.06 120731711.37 123390409.11

    财务费用 -1478802.55 156454.55 175145.93

    三、营业利润 70428384.06 51926450.56 90409308.52

    加:投资收益 5350981.61 6168420.66 7834532.00

    补贴收入

    营业外收入 3302608.87 3411919.89 1388721.97

    减:营业外支出 729747.21 320826.40 1072732.48

    四、利润总额 78352227.33 61185964.71 98559830.01

    减:所得税 24460974.38 17881446.59 30879026.79

    减:少数股东权益 2757265.52 2187635.37 9479725.71

    五、净利润 51133987.43 41116882.75 58201077.51

     利润表

    编制单位:北京首都旅游股份有限公司 金额单位:元

    资产 1999年度 1998年度 1997年度

    一、主营业务收入 228415454.98 260218992.03 295011698.31

    减:折扣与折让

    主营业务收入净额 228415454.98 260218992.03 295011698.31

    减:主营业务成本 60135405.59 85035072.26 113425301.65

    主营业务税金及附加 10102021.13 10758848.20 11044341.70

    二、主营业务利润 158178028.26 164425071.57 170542054.96

    加:其他业务利润

    减:存货跌价损失

    营业费用 51076274.28 69349827.21 64008601.57

    管理费用 49954871.94 55932788.09 53282950.80

    财务费用 -2770190.63 -5558971.27 -5661466.89

    三、营业利润 59917072.67 44701430.54 58911969.48

    加:投资收益 9781503.54 8736514.34 18962905.66

    补贴收入

    营业外收入 1782774.24 3124226.50 532128.26

    减:营业外支出 87438.78 130273.10 60238.67

    四、利润总额 71393911.67 56431898.28 78346764.73

    减:所得税 20259924.24 15315015.53 20145687.22

    减:少数股东权益

    五、净利润 51133987.43 41116882.75 58201077.51

     利润分配表

     1999年度

    编制单位:北京首都旅游股份有限公司 金额单位:元

     合并 母公司

    一、净利润 51133987.43 51133987.43

    加:年初未分配利润 -1821959.74 -1821959.74

    盈余公积转入

    二、可供分配的利润 49312027.69 49312027.69

    减:提取法定盈余公积 5086319.97 4907139.32

    提取法定公益金 5086319.97 4907139.32

    三、可供股东分配的利润 39139387.75 39497749.05

    减:应付优先股股利

    提取任意盈余公积

    已分配普通股股利 31319708.79 31319708.79

    转作股本的普通股股利

    四、未分配利润 7819678.96 8178040.26

    

    摘自上海证券报2000-05-27