上市推荐人:国通证券有限责任公司

    股票简称:广州药业

    股票代码:600332

    上市地点:上海证券交易所 总股本:81,090万股

    可流通股本:29,790万股(其中:H股21,990万股;A股7,800万股)

    本次上市流通股本:7,800万股(A股) 上市时间:2001年2月6日

    股票登记机构:上海证券中央登记结算公司

    

    

重 要 提 示

    本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在任何遗漏、虚假陈述或者严重 误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。 上海证券交易所 对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。

    本公司董事会提醒广大投资者注意, 凡本公告书未涉及的有关内容请投资者查 阅2000年12月29日刊登于《上海证券报》和《证券时报》的《广州药业股份有限公 司招股意向书》。

    

    

一、要 览

    股票简称:广州药业

    股票代码:600332

    总股本: 81,090万股

    可流通股本:29,790万股(其中:H股21,990万股;A股7,800万股)

    本次可上市流通股本:7,800万股(A股)

    上市地点:上海证券交易所

    上市时间:2001年2月6日

    股票登记机构:上海证券中央登记结算公司

    上市推荐人:国通证券有限责任公司

    

    

二、绪 言

    广州药业股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")股票上市公告书是 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易 管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》及《上海证券交易所股 票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 并按照中国证券监督管理委员会制定 的公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式 (试行)》而编制, 旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和本次股票上市的有 关资料。

    经中国证券监督管理委员会证监公司字〖2000〗228号文核准,本公司已于2001 年1月8日和10日成功增发了每股面值1.00元的人民币普通股股票7,800万股,每股发 行价9.80元。

    经上海证券交易所上证上字〖2001〗14号《上市通知书》批准, 本公司本次增 发之股票将于2001年2月6在上海证券交易所挂牌上市交易,股票简称"广州药业", 股票代码"600332"。本公司总股本81,090万股,可流通股本29,790万股,本次上市 流通股本为本次增发的A股7,800万股。

    本公司已于2000年12月29日分别在《上海证券报》和《证券时报》上刊登了《 广州药业股份有限公司招股意向书》,距今不足6个月, 故与其重复的内容在此简要 刊登,敬请投资者查阅本公司《招股意向书》。

    本公司董事会已审议批准本上市公告书, 董事会成员确信其中不存在任何重大 遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。

    

    

三、公司概况

    (一)基本情况

    公司名称:广州药业股份有限公司

    英文名称:GUANGZHOU PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED

    公司注册资本:81,090万元

    公司法定代表人:蔡志祥

    成立日期:1997年9月1日

    公司经营范围:经国资部门授权范围内的国有资产经营、投资、开发、资金融 通。中成药的开发、生产;生物制品、保健药品、保健饮料的生产(持许可证经营) 。批发和零售贸易(含中成药,其它国家专营专控项目除外)。

    所属行业:医药行业

    注册地址:中国广东省广州市沙面北街45号

    电话:(020)81218084、81218117

    传真:(020)81876408

    联系人:何舒华、黄瑞媚

    (二)公司历史情况简介

    广州药业是经国家体改委体改生字〖1997〗139号文批准,由广州医药集团有限 公司(以下简称"广药集团")独家发起, 将其属下的八家中成药制造企业和三家 医药贸易企业重组后,于1997年9月1日以发起方式设立的股份有限公司。 经国家体 改委体改生字〖1997〗145号文及国务院证券委证委发〖1997〗56号文批准,本公司 于1997年10月21日发行21,990万股H股,并于1997年10月30日在香港联合交易所上市。 广州药业股票在香港联交所简称为"广州药业",股票编码为"0874"。

    经中国证券监督管理委员会证监公司字〖2000〗228号文核准,本公司于2001年 1月8日和10日成功增发7,800万股A股。本次A股增发完成后,本公司总股本为81,090 万股。

    2001年1月17日,本公司在广州市工商行政管理局办理了工商注册变更登记。注 册资本:81,090万元;营业执照号码:4401011101830。

    

    

四、股票发行及承销

    (一)本次A股增发情况

    1、发行日期:2001年1月8日和1月10日

    2、发行数量:7,800万股

    3、发行价格:人民币9.80元/股

    4、 发行方式:本次增发采用网下对证券投资基金累计投标询价和网上对社会 公众投资者在申购价格区间内累计投标询价发行相结合的发行方式

    5、募集资金总量:73,798.93万元(已扣除发行费用)

    6、发行情况:本次增发网下证券投资基金累计投标询价申购部分9.80 元以上 (含9.80元)的有效申购户数为36户,有效申购股数为1,121,000,000股;网上社会 公众投资者9.80元的有效申购户数为160,048户,有效申购股数为5,575,610,000股。

    根据发行人与主承销商确定的本次A股增发的发行价格和发行数量,中签率为1 .16476844%。其中网下配售比例为1.16476360%;网上中签比例为1.16476942%。

    7、持有1,000股以上的户数:57,262户

    8、发行费用总额:2,641.07万元

    9、每股发行费用:0.3386元

    10、发行市盈率:50.84倍(根据2000年盈利预测全面摊薄计算)

    (二)股票承销

    本次增发A股7,800万股已被证券投资基金和社会公众投资者全额认购, 承销团 成员无余额包销。

    (三)验资报告

    1、募集资金的入帐情况

    本次增发募集资金净额737,989,328.77元已于2001年1 月16日划入本公司指定 帐户(开户银行:招商银行深圳东园支行;帐号:4982087710001)。

    2、验资报告

    验 资 报 告

    (2001)羊验字第4526号

    广州药业股份有限公司:

    我们接受委托, 对贵公司增发人民币普通股的实收股本的真实性和合法性进行 了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,实施了 必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料, 保护资产的 安全、完整。我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求, 出具真 实、合法的验资报告。

    贵公司变更前的注册资本和实收股本均为人民币732,900,000元。 经中国证券 监督管理委员会证监公司字〖2000〗228号文批准,贵公司发行了人民币普通股 78 ,000,000股,每股面值人民币1元。根据我们的审验,截至二零零一年一月十六日止, 贵公司已收到募集资金人民币764,400,000元,扣除与发行相关的费用人民币26,410, 671.23元后,贵公司实际增加投入资本人民币737,989,328.77元,其中股本人民币78, 000,000元,溢价发行收入人民币659,989,328.77元计入资本公积。经本次增资扩股 后,贵公司的股份总数为810,900,000股,实收股本为人民币810,900,000元。

    附件一:变更前后注册资本、实收股本对照表

    附件二:验资事项说明

    附件三:募股资金银行进账单复印件

    

广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成

    中国注册会计师 张 宁

    中国· 广州 二零零一年一月十六日

    

    

五、董事、监事和高级管理人员简介及持股情况

    1、 公司董事、监事及高级管理人员简历

    执行董事:

    蔡志祥先生,50岁,本公司董事长,于一九八一年加入广药集团,具有十八年多的 医药业经验。蔡先生于一九九一年在广州市行政学院毕业并获得经济管理大学本科 文凭,并于二零零零年获美国管理技术大学管理学硕士学位。 蔡先生同时兼任广药 集团董事长,亦为广州市红十字会常务理事、副主席,广东省医药工商联合会名誉副 会长。

    李益民先生,49岁,本公司副董事长及主管中药师,于一九七零年加入广药集团, 具有近三十年中药业经验,于一九七六年在中山大学生物系进修,其后于一九九三年 在美国参加商业及市场推广专业培训, 并于二零零零年获美国管理技术大学管理学 硕士学位。现为广药集团的副董事长兼总经理。李先生同时也是中国非处方药物协 会副会长、中国中药企业管理协会常务理事、中国中医药学会常务理事、广东省中 医药学会副会长、广东省医院中药管理专业委员会第一届专家委员会副主任委员、 广州连锁经营协会副会长。

    陈翔志先生,37岁,本公司总经理,一九八五年加入广药集团。 陈先生于一九八 五年毕业于华南师范大学,其后,在美国康州大学参加营销管理培训, 并于二零零零 年在广东社会科学院政治经济学研究生毕业。现兼任广州羊城药业股份有限公司董 事长兼总经理,同时兼任广州福高药业有限责任公司董事长、广东省营销学会理事、 广东省中医药学会常务理事。

    冯赞胜先生,50岁,本公司副总经理及主管药师,一九七零年加入广药集团,专责 集团的市场推广部。冯先生于一九七七年在广州医学院毕业, 持有医疗系大学本科 文凭。现为广州市医药公司经理兼批发部经理,亦任中国医药商业协会副会长、 广 东省医学会常务理事及贸易专业副主任委员。

    非执行董事:

    朱幼麟先生,56岁,香港特别行政区第一届立法会议员, 亦为华德丰集团有限公 司的董事总经理。于美国东北大学取得管理学硕士学位, 并在美国哈佛大学取得工 商管理硕士学位。

    张伯华先生,68岁,越秀企业(集团)有限公司及越秀投资有限公司名誉董事长, 骏威投资有限公司名誉主席。

    吴张先生,43岁,现任广州证券有限责任公司董事长。于澳洲梅铎大学取得工商 管理硕士学位,具有坚实的经济金融理论基础和丰富的证券管理经验,于一九八九年 至一九九九年先后担任广州越银财务发展公司总经理、香港越秀财务有限公司董事 副总经理、香港越秀证券有限公司董事副总经理。

    刘锦湘先生,60岁,现任越秀企业(集团)有限公司及越秀投资有限公司董事长 兼总经理,同时也是越秀交通有限公司董事长,于一九六四年在中国西安建筑科技大 学毕业,在工业技术、企业及经济事务管理方面积逾30年经验。 曾任广州市经济委 员会主任及广州市副市长。

    黄卜仁先生,64岁,于一九九六年取得中国税务师及注册税务师职称, 从事财税 工作四十余年,具有丰富的财政、税务管理经验。 曾先后担任广州市财政(税务) 局分局局长、广州市财政(税务)局副局长及广州市物价局局长。

    内部监事:

    陈灿英先生,50岁,本公司监事会主席,于一九八五年在广州市委党校毕业。 现 为广州市企业家协会常务理事、《中药事业报》编辑委员会委员及全国中药经济研 究会常务理事。

    外部监事:

    谭思马先生,37岁,现任广州证券有限责任公司副董事长、总经理, 中山大学经 济学硕士,具有丰富的证券理论知识和证券管理经验。 曾任香港越秀财务公司副总 经理,广州越银财务发展公司执行董事、总经理,广州证券公司副总经理。

    罗继东先生,47岁,现任招商银行广州市分行行长,高级经济师,西南财经大学经 济学硕士,有丰富的财经管理经验,兼任中国人民银行广州市分行副行长。

    高级管理人员:

    肖承先生,58岁,高级经济师,本公司副总经理,专责本公司的生产规划及科技改 良部门,于一九五八年加入广药集团,具有三十多年的企业管理经验。肖先生于一九 八九年在广州业余大学毕业,持有行政管理大学专科文凭。

    黎德成先生,40岁,于一九七八年加入广药集团,现任本公司副总经理。 于一九 八八年在广州师范学院毕业,持有政治及经济管理大学专科文凭,现为广州潘高寿药 业股份有限公司副总经理。

    江士杰先生,64岁,于一九五五年加入广州医药集团, 现任本公司高级会计师及 财务总监。江先生于一九五四年从广州市财政学校毕业,持有会计毕业证书。 江先 生同时也是广州市会计师公会理事及中国医药会计学会的常务理事。

    董事会秘书:

    何舒华先生,44岁,一九八二年加入广药集团,现任统计师及本公司董事会秘书。 于一九八二年毕业于中山大学生物系。一九九五年, 何先生取得中山大学理学硕士 学位。何先生同时也是中国数学会均匀设计分会理事、广东省现场统计学会常务理 事、中国国家医药局南方医药经济研究所特约研究员及《中药市场与信息》杂志编 委。

    2、持股情况

    本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。

    

    

六、公司设立

    1、本公司是经国家体改委体改生字〖1997〗139号文批准,于1997年9月1 日由 广药集团以其所属的八家中成药制造企业和三家医药贸易企业的国有权益组建的国 有控股公司,总股本为51,300万股。经国家体改委体改生字〖1997〗145号文及国务 院证券委证委发〖1997〗56号文批准,本公司于1997年10月21 日发行境外上市外资 股H股21,990万股,并于1997年10月30日在香港联合交易所上市,公司总股本增至73 ,290万股。经中国证券监督管理委员会证监公司字〖2000〗228号文批准,本公司已 于2001年1月8日和1月10日成功发行人民币普通股7,800万股 ,每股发行价人民币9 .80元。

    2、本次A股增发后,本公司工商注册变更登记工作已经结束,详细资料如下:

    注册资本:81,090万元

    变更登记时间:2001年1月17日

    注册地址:广东省广州市沙面北街45号

    法定代表人:蔡志祥

    营业执照注册号码:4401011101830

    

    

七、关联方及关联交易

    1、关联方

    本公司的主要关联企业包括:本公司的控股股东广药集团及其下属企业;本公 司的全资企业、控股企业和参股企业;本公司全资企业、控股企业的对外投资企业。

    2、关联交易

    本公司与各关联企业在采购、销售、商标、建筑物租赁、生活后勤服务等方面 存在关联交易。本公司与各关联企业遵照市场原则签定一系列协议,确保公平交易。

    ①提供职工住房服务合同

    本公司1997年9月1日与广药集团签订了《提供职工住房服务合同》, 本公司有 偿使用广药集团拥有的位于广州市的面积110,000平方米的职工住房。 本公司每季 度向广药集团支付一定的服务费, 其中租用职工房的服务费支付标准为同期广州市 国土局、房地产管理局及广州市物价局联合厘定的成本租金与广药集团所定的职工 房的公房标准租金的差额;购买职工房的费用支付标准为广州市有关房改政策所出 售的优惠房价与广药集团建设或购入该职工房的成本(扣除折旧后)的差额。该合 同的初步期限截止到2007年12月31日。

    ②综合服务合同

    本公司1997年9月1日与广药集团签订了《综合服务合同》, 约定由广药集团向 本公司员工提供职工饭堂、幼儿园、托儿所、疗养院及医疗诊所等生活服务, 并明 确服务费用标准如下:1997年度的服务费按当年物业折旧费收取, 以后每年的服务 费按上一年的服务费增加10%。该合同的初步期限截止到2007年12月31日。

    ③商标许可协议

    本公司1997年9月1日与广药集团签订了《商标许可协议》,根据协议规定,本公 司被许可有偿使用广药集团持有的38个商标, 本公司每年按中国会计准则规定编制 的财务报表显示的净销售额的千分之一向广药集团支付许可使用费。协议期限截止 到2007年8月31日,在该协议期限内,本公司为许可商标的唯一合法使用人。

    ④租赁协议

    本公司2000年11月30日与广药集团签订了租赁协议,根据协议约定,本公司租用 广药集团若干楼宇作仓库及办公楼用途, 每年支付固定租金(参考广州市房地产管 理局制定的标准租金进行调整),并按实际使用量支付公用设施和其他杂项费用。

    ⑤预付租金协议

    本公司于1998年8月28日与广药集团签订了协议书,根据协议约定, 广药集团拟 改建办公楼,并承诺将改建之后的办公楼中约800平方米的部分在建成之后租赁给本 公司使用,租金按当时广州市房地产管理局公布的市场租赁价格折让38%计算。鉴于 改建工程需投入大量资金,本公司承诺于协议生效之日起 180 天内向广药集团预付 600万元租金。广药集团承诺该款项仅用于办公楼的建设,并可抵扣应付的租金。租 赁期限应不少于10年或直至预付租金完全抵扣为止,以较长者为准。

    发行人律师认为,上述协议的签订均遵循了公平、公允的市场原则。

    上述协议正在执行之中。

    3、本公司控股股东放弃竞争和避免利益冲突的承诺

    本公司控股股东广药集团已于1997年本公司成立时与本公司签订了《避免同业 竞争及优先销售权协议》。同时,广药集团于2000年10月 19 日向本公司作出了《关 于避免同业竞争的承诺》:在广药集团为本公司的直接或间接控股股东的情况下, 广药集团及其下属企业均不会直接或间接经营、从事与本公司及其附属公司产生竞 争的业务,亦不会直接或间接进行研制、生产、经营任何同类型产品。

    

    

八、股本结构及大股东持股情况

    (一)上市前本公司的股本结构:

股 份 类 型 数量(万股) 占总股本比例(%)

尚未流通股份:

发起人股(国家股) 51,300 63.26

可流通股份:

境内上市人民币普通股(A股) 7,800 9.62

境外上市外资股(H股) 21,990 27.12

总股本 81,090 100

(二)上市前公司前十名股东持股情况:

股 东 持股数(万股) 持股比例(%)

1、广州医药集团有限公司 51,300 63.26

2、HKSCC NOMINEES LIMITED

香港中央结算(代理人)有限公司 21,633.10 26.68

3、HSBC NOMINEES (HONGKONG)LIMITED 80 0.10

4、裕阳基金 47.76 0.06

5、同盛基金 47.76 0.06

6、普惠基金 47.76 0.06

7、兴华基金 47.76 0.06

8、安顺基金 47.76 0.06

9、景宏基金 47.76 0.06

10、金泰基金 47.76 0.06

    

    

九、财务会计资料

    本公司截止2000年6月30日的主要会计资料,已于2000年12月29日分别在《上海 证券报》和《证券时报》上刊登的《招股意向书》中进行了披露。因公告的时间距 今较短,重复的内容在此不再赘述。本公告只公布经审计的会计报表、 主要财务指 标及主要会计报表附注,投资者欲了解详细内容,请到本公司《招股意向书》中披露 的地点查阅。

    (一)主要财务指标

项 目 指 标 2000年1-6月 1999年 1998年 1997年

1.资产负债率(%) 48.34 50.33 53.33 56.72

2.流动比率 1.44 1.43 1.39 1.41

3.速动比率 0.97 0.93 0.90 0.92

4.存货周转率 2.45 3.73 3.64 3.24

5.应收帐款周转率 3.11 4.95 5.00 5.29

6.净资产收益率(%) 5.93 9.42 9.83 9.58

7.每股净利润(元) 0.118 0.176 0.169 0.152

    从以上财务指标可见,本公司财务指标表中近三年半的流动比率保持在1.40 左 右且略有上升、速动比率保持在0.90左右且略有上升, 这表明本公司资产流动性一 直处于较好水平,且稳中有升;资产负债率逐年下降,反映公司偿债能力增强, 资产 流动性和财务安全性趋好;存货周转率和应收账款周转率一直保持在较好的水平, 表明公司经营状况良好。

    (二)会计报表(附后)

    (三)会计报表主要项目附注

    1、 合并会计报表主要项目附注

    (1)货币资金

2000年6月30日余额

现金 657,498.56

银行存款 543,117,579.09

其他货币资金 7,338,032.61

551,113,110.26

(2) 应收股利

应收股利期末余额反映本公司本部应收南海市南方包装有限公司1999年度股利。

(3)应收账款

①应收账款期末余额按账龄分析如下:

2000年6月30日余额 占总额比例 坏账准备

1年以内 485,531,532.28 82% 5,298,858.51

1-2年 36,470,159.23 6% 4,560,550.80

2-3年 25,194,258.54 4% 8,580,581.58

3年以上 48,469,154.44 8% 26,857,349.83

595,665,104.49 100% 45,297,340.72

②上述应收账款余额中,并无持本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。

③上述应收账款余额中,列前5名的大额客户欠款如下:

2000年6月30日余额

广东省普宁市赵厝寮药材站 11,363,624.17

广东省人民医院 6,871,933.34

湛江市麻章瑞平药业有限公司 5,885,920.49

广州中医药大学第一附属医院 4,999,886.20

广东省中医院 4,940,024.22

(3) 其他应收款

①其他应收款期末余额按账龄分析如下:

2000年6月30日余额 占总额比例 坏账准备

1年以内 72,466,803.70 44% 153,271.17

1-2年 13,995,971.37 9% 70,737.07

2-3年 16,102,269.41 10% 363,040.36

3年以上 60,842,692.05 37% 5,273,363.57

163,407,736.53 100% 5,860,412.17

②其他应收款期末余额的具体内容如下:

2000年6月30日余额

与外单位的往来款 80,133,621.60

业务活动借支 41,918,585.79

未报账的费用支出 17,154,522.90

各种保证金、押金及定金 6,033,014.11

备用金 2,571,607.92

其他应收暂付款 15,596,384.21

163,407,736.53

    ③上述其他应收款余额中,持本公司5%(含5% )以上股份股东的欠款是广药集 团欠本公司的往来款3,990,554.22元。

    ④账龄超过3年的大额其他应收款明细如下:

欠款单位 2000年6月30日余额 未收回原因

香港福高制药有限公司 5,598,000.00 对方已与本公司签订分期还款

协议并制定了还款计划。

增城宏华有限公司 2,373,771.46 已诉讼,未能收回,已提坏账准备。

江苏江安制药有限公司 1,500,000.00 对方资金紧张,未能归还,本公司

已上诉,初审胜诉。

广州奇星饮料有限公司 1,202,758.00 对方经营资金短缺,暂未还款。

职工宿舍购置款 1,122,072.76 由于未取得发票而暂挂账。

江苏靖江葡萄糖厂 1,000,000.00 对方资金紧张,未能归还,本公司

已上诉,初审胜诉。

(4) 预付账款

大额预付账款包括:

2000年6月30日余额

预付珠海特区医药公司进口药品款 41,883,278.12

预付珠海裕利医药有限公司进口药品款 5,490,248.81

预付南海市南方包装有限公司包装材料款 5,000,000.00

(5) 应收补贴款

应收补贴款期末余额2,170,663.70元反映本公司应收商品出口退税款。

(6) 长期股权投资(附后)

(7) 应付账款

①应付账款期末余额按账龄分析如下:

2000年6月30日余额 占总额比例

1年以内 393,531,997.57 84%

1-2年 46,412,591.20 10%

2-3年 9,234,110.23 2%

3年以上 18,544,459.97 4%

467,723,158.97 100%

②上述应付账款余额中,并无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。

(8) 应付股利

2000年6月30日余额 欠付原因

境外公众股 10,996,858.03 1999年股利已在2000年7月

支付;2000年

中期股息,将在2000年

下半年支付。

广州医药集团有限公司 10,260,000.00 2000年中期股息,

将在2000年下半年支付。

内部职工股 4,298,977.98 1999年股利,将

在2000年下半年支付。

香港广永财务有限公司 2,024,670.44 1999年股利,将在

2000年下半年支付。

27,580,506.45

(9) 应交税金

2000年6月30日余额

营业税 251,940.08

增值税 19,625,301.36

城市维护建设税 1,663,098.03

企业所得税 12,391,053.85

房产税 526,849.11

代扣税金 64,129.86

关税 -504,965.96

其他 28,646.56

34,046,052.89

本公司报告期内执行上述第四点所示的税收政策。

(10) 其他应交款

计缴标准 2000年6月30日余额

教育费附加 按增值税、营业税及消费 543,486.54

税税额的3%计算市区堤围防护费

按应税(增值税、营业税、 3,155,375.58

消费税及资源税)收入的

1.8‰计算

其他 206,202.34

3,905,064.46

(11) 其他应付款

①其他应付款期末余额按账龄分析如下:

2000年6月30日余额 占总额比例

1年以内 121,707,080.33 67%

1-2年 17,429,424.35 10%

2-3年 11,371,936.16 6%

3年以上 25,845,812.19 17%

176,354,253.03 100%

②其他应付款期末余额的具体内容如下:

2000年6月30日余额

与外单位的往来款 76,043,277.42

技术开发费 17,333,437.13

行政收费及税金附加费 10,684,892.02

代管住房公积金 9,229,766.36

租金 7,370,891.41

职工教育经费 6,865,170.83

劳动保险 6,266,246.68

供销承包费 5,979,000.00

收取的保证金、押金及定金 9,522,032.93

工会经费 1,184,483.29

职工奖励及福利基金 1,082,341.21

利息支出 485,738.14

其他应付暂收款 24,306,975.61

176,354,253.03

(12) 一年内到期的长期负债

一年内到期的长期负债期末余额16,000,000.00元均为人民币抵押借款。

(13) 长期借款

贷款单位 借款起止期 年利率

广州市工商银行第一支行 1999.12.22-2001.11.30 5.940%

广州市工商银行第二支行 2000.02.23-2001.08.08 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.02.25-2002.04.18 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.02.25-2002.03.15 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.03.06-2002.07.18 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.02.25-2001.11.02 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.02.29-2002.07.04 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.03.02-2002.08.04 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.03.02-2001.11.03 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.02.09-2002.05.04 6.534%

广州市工商银行第二支行 2000.02.25-2002.03.02 6.534%

贷款单位 2000年6月30日余额 借款条件

广州市工商银行第一支行 14,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 10,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 10,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 10,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 10,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 5,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 5,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 5,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 5,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 5,000,000.00 资产抵押

广州市工商银行第二支行 5,000,000.00 资产抵押

84,000,000.00

(14) 长期应付款

债权人 款项内容 2000年6月30日余额

广州市国有资产管理局 代管国家分红基金 8,520,917.76

广州市国有资产管理局 国家股股利 10,712,447.44

广州市财政局 挖潜改造资金 9,500,000.00

其他 439,984.77

29,173,349.97

(15) 股本

2000年6月30日余额 1999年12月31日余额

国家拥有股份 513,000,000.00 513,000,000.00

香港上市外资股 219,900,000.00 219,900,000.00

732,900,000.00 732,900,000.00

1998年12月31日余额 1997年12月31日余额

国家拥有股份 513,000,000.00 513,000,000.00

香港上市外资股 219,900,000.00 219,900,000.00

732,900,000.00 732,900,000.00

以上股本业经羊城会计师事务所以(97)羊验字第3683号验资报告验证。

(16) 资本公积

2000年6月30日余额 1999年12月31日余额

股本溢价 152,314,353.84 152,314,353.84

接受捐赠资产准备 337,700.00 365,100.00

资产评估增值准备 97,727,570.41 97,727,570.41

股权投资准备 868,100.29 868,100.29

其他资产公积转入 21,379,448.96 15,379,448.96

减免税转入 173,360,780.31 167,589,898.31

445,987,953.81 434,244,471.81

1998年12月31日余额 1997年12月31日余额

股本溢价 152,314,353.84 152,314,353.84

接受捐赠资产准备 27,400.00 69,862.00

资产评估增值准备 96,915,618.86 92,785,289.10

股权投资准备 0.00 0.00

其他资产公积转入 12,710,428.33 11,705,913.08

减免税转入 156,574,906.16 147,734,203.02

418,542,707.19 404,609,621.04

(17) 盈余公积

2000年6月30日余额 1999年12月31日余额

法定盈余公积 83,724,836.82 70,420,658.80

法定公益金 70,685,017.61 58,261,426.80

任意盈余公积 58,976,651.79 58,093,641.09

减免税转入 5,318,554.06 5,320,977.54

218,705,060.28 192,096,704.23

1998年12月31日余额 1997年12月31日余额

法定盈余公积 41,997,350.40 14,840,137.09

法定公益金 36,097,867.34 10,318,174.35

任意盈余公积 22,706,867.68 586,801.86

减免税转入 5,297,866.17 3,935,160.88

106,099,951.59 29,680,274.18

(18) 未分配利润

2000年1月至6月 1999年

当期净利润 86,153,117.66 128,984,979.38

期初未分配利润 7,052,684.33 709,957.60

减:利润分配 41,266,356.04 122,642,252.65

提取法定盈余公积 13,304,178.02 28,423,308.40

提取法定公益金 13,304,178.02 28,423,308.40

提取任意盈余公积 0.00 29,150,135.85

应付普通股股利 14,658,000.00 36,645,500.00

期末未分配利润 51,939,445.95 7,052,684.33

1998年 1997年

当期净利润 123,701,439.67 111,528,469.52

期初未分配利润 -3,113,304.66 0.00

减:利润分配 119,878,177.41 114,641,774.18

提取法定盈余公积 27,157,213.31 14,840,137.09

提取法定公益金 27,157,213.30 14,840,137.09

提取任意盈余公积 22,105,750.80 0.00

应付普通股股利 43,458,000.00 84,961,500.00

期末未分配利润 709,957.60 -3,113,304.66

    ①1997年支付的股利84,961,500.00元反映上缴1997年1月至8月的国家股股利。

    ②本公司的利润分配政策详见上述第三点之20。

    ③根据公司董事会于2000年9月1日作出的决议,2000 年中期未分配利润由新老 股东共享。

    (19) 主营业务收入净额

2000年1至6月 1999年度

①制造

及销售 712,774,553.49 1,118,156,979.78

②贸易

批发 1,252,634,954.30 1,968,498,431.45

零售 163,590,132.95 316,517,706.03

进出口 27,087,557.86 51,317,250.86

1,443,312,645.11 2,336,333,388.34

2,156,087,198.60 3,454,490,368.12

1998年度 1997年度

①制造

及销售 1,179,717,695.46 1,126,963,606.97

②贸易

批发 1,848,429,617.74 1,573,157,664.03

零售 311,214,280.33 300,616,015.29

进出口 44,339,045.04 71,485,820.19

2,203,982,943.11 1,945,259,499.51

3,383,700,638.57 3,072,223,106.48

(20) 投资收益

2000年1至6月 1999年度

股票投资 成本法 0.00 107,795.08

权益法 0.00 0.00

其他股权投资 成本法 3,135,085.11 2,814,019.02

权益法 344,139.13 -250,418.93

债权投资 193,830.92 443,058.98

3,673,055.16 3,114,454.15

1998年度 1997年度

股票投资 -40,621.58 76,443.86

0.00 0.00

其他股权投资 1,967,535.58 2,114,582.66

权益法 -805,826.47 -

债权投资 1,009,056.60 1,126,125.36

2,130,144.13 1,588,407.16

(21) 所得税

2000年1至6月 1999年度

利润总额 118,107,981.30 178,344,647.69

应纳税所得额 175,702,305.13 271,163,049.33

差额 57,594,323.83 92,818,401.64

所得税额 26,355,345.77 40,674,457.40

1998年度 1997年度

利润总额 165,410,796.58 168,219,650.78

应纳税所得额 214,893,448.80 226,480,801.88

差额 49,482,652.22 58,261,151.10

所得税额 32,234,017.32 47,374,126.95

    各期应纳税所得额与会计利润总额的差额, 主要是本公司根据《中华人民共和 国企业所得税暂行条例》及其实施细则的有关规定,对按规定不得列为成本、 费用 和损失的项目以及超过可列支标准的项目进行调整而形成。

    2、关联方关系及其交易

    (1) 存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 主营业务

广州医药集团有限公司 广州市沙面北街45号 生产及销售

广州星群(药业)股份有限公司 广州市人民中路252号 生产及销售

广州中药一厂 广州市杉木栏路77号 生产及销售

广州陈李济药厂 广州市广州大道南1688号 生产及销售

广州众胜药厂 广州市多宝路昌华新街32号 生产及销售

广州奇星药厂 广州市新港中路赤岗北街33号 生产及销售

广州敬修堂(药业)股份有限公司 广州市人民南路179号 生产及销售

广州潘高寿药业股份有限公司 广州市解放北路618~620号 生产及销售

广州羊城药业股份有限公司 广州市白云区江村桥头侧 生产及销售

广州市医药公司 广州市大同路97号 批发及零售

广州市药材公司 广州市光复南路140号 批发及零售

广州市医药进出口公司 广州市沙面北街59号 批发及零售

企业名称 与本企 经济性质 法定代表人

业关系 或类型

广州医药集团有限公司 母公司 有限责任公司 蔡志祥

广州星群(药业)股份有限公司 子公司 股份有限公司 李兴华

广州中药一厂 子公司 国有控股 麦奇杰

广州陈李济药厂 子公司 国有控股 李国驹

广州众胜药厂 子公司 国有控股 麦奇杰

广州奇星药厂 子公司 国有控股 朱柏华

广州敬修堂(药业)股份有限公司 子公司 股份有限公司 黄海涛

广州潘高寿药业股份有限公司 子公司 股份有限公司 廖景光

广州羊城药业股份有限公司 子公司 股份有限公司 陈翔志

广州市医药公司 子公司 国有控股 冯赞胜

广州市药材公司 子公司 国有控股 苏德贵

广州市医药进出口公司 子公司 国有控股 涂克金

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

货币单位:人民币万元

企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

广州医药集团有限公司 100,770 0 0 100,770

广州星群(药业)股份有限公司 5,350 0 0 5,350

广州中药一厂 1,167 0 0 1,167

广州陈李济药厂 752 0 0 752

广州众胜药厂 499 0 0 499

广州奇星药厂 560 0 0 560

广州敬修堂(药业)股份有限公司 6,210 0 0 6,210

广州潘高寿药业股份有限公司 4,332 0 0 4,332

广州羊城药业股份有限公司 6,189 0 0 6,189

广州市医药公司 835 0 0 835

广州市药材公司 882 0 0 882

广州市医药进出口公司 257 0 0 257

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

货币单位:人民币万元

企业名称 期初数 % 本期 % 本期

增加数 减少数

广州医药集团有限公司 51,300 70 0 0 0

广州星群(药业)股份有限公司 4,500 84.11 0 0 0

广州中药一厂 1,167 100 0 0 0

广州陈李济药厂 752 100 0 0 0

广州众胜药厂 499 100 0 0 0

广州奇星药厂 560 100 0 0 0

广州敬修堂(药业)股份有限公司 5,210 83.90 0 0 0

广州潘高寿药业股份有限公司 3,532 81.53 0 0 0

广州羊城药业股份有限公司 5,389 87.07 0 0 0

广州市医药公司 835 100 0 0 0

广州市药材公司 882 100 0 0 0

广州市医药进出口公司 257 100 0 0 0

企业名称 % 期末数 %

广州医药集团有限公司 0 51,300 70

广州星群(药业)股份有限公司 0 4,500 84.11

广州中药一厂 0 1,167 100

广州陈李济药厂 0 752 100

广州众胜药厂 0 499 100

广州奇星药厂 0 560 100

广州敬修堂(药业)股份有限公司 0 5,210 83.90

广州潘高寿药业股份有限公司 0 3,532 81.53

广州羊城药业股份有限公司 0 5,389 87.07

广州市医药公司 0 835 100

广州市药材公司 0 882 100

广州市医药进出口公司 0 257 100

(4) 关联方交易

① 不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本公司的关系

广州天心药业股份有限公司 与本公司同一母公司

广州侨光制药厂 与本公司同一母公司

广州光华药业股份有限公司 与本公司同一母公司

广州明兴制药厂 与本公司同一母公司

广东制药厂 与本公司同一母公司

广州市医药物资供应公司 与本公司同一母公司

广州何济公制药厂 与本公司同一母公司

广州卫生材料厂 与本公司同一母公司

广州制药厂 与本公司同一母公司

广州制药十厂 与本公司同一母公司

广州医药经济拓展公司 与本公司同一母公司

广州医药贸易中心 与本公司同一母公司

广州市华南医疗器械有限公司 与本公司同一母公司

广州药用包装材料厂 与本公司同一母公司

广州医药集团盈邦营销有限公司 与本公司同一母公司

② 采购货物

货币单位:人民币千元

公司名称 2000年1至6月 1999年度 1998年度 1997年度

广州医药经济拓展公司 18 295 2,347 795

广州天心药业股份有限公司 2,656 5,489 8,940 3,008

广州侨光制药厂 2,016 2,576 11 3,278

广州光华药业股份有限公司 9,204 11,009 14,041 10,685

广州明兴制药厂 3,189 5,723 7,877 4,848

广东制药厂 5,859 6,887 0 841

广州市医药物资供应公司 1,431 6,718 6,738 1,370

广州何济公制药厂 807 936 3,380 3,047

广州卫生材料厂 509 520 2,706 4,443

广州医药贸易中心 0 0 0 9

广州市华南医疗器械有限公司 0 0 0 35

广州药用包装材料厂 0 0 0 104

广州制药厂 59 0 2,485 7,439

广州制药十厂 433 811 739 486

26,512 41,056 49,394 40,476

以上购货业务均采用政府的定价或按政府规定的定价方法制定的交易价格进行。

③ 销售货物

货币单位:人民币千元

公司名称 2000年1至6月 1999年度 1998年度 1997年度

广州医药经济拓展公司 368 76 330 6,680

广州天心药业股份有限公司 5,395 13,979 5,123 0

广州侨光制药厂 5,979 4,159 0 0

广州光华药业股份有限公司 0 0 680 1,509

广州明兴制药厂 200 0 0 32

广东制药厂 615 1,457 0 0

广州市医药物资供应公司 2,414 0 3,928 3,290

广州何济公制药厂 256 324 271 70

广州卫生材料厂 0 0 3,476 1,576

广州医药贸易中心 0 0 0 18

广州药用包装材料厂 0 0 0 128

广州医药集团盈邦营销有限公司 155 0 0 0

广州制药厂 0 0 630 1,940

16,279 20,339 14,590 15,702

以上销售业务均采用政府的定价或按政府规定的定价方法制定的交易价格进行。

④ 应收应付款项

2000年6月30日 1999年12月31日

应收账款:

广州市医药物资供应公司 704,583.14 0.00

广州天心药业股份有限公司 969,021.49 3,114,501.49

广州侨光制药厂 -932,875.00 92,685.00

广州医药集团有限公司 0.00 1,475,000.00

广州医药集团盈邦营销有限公司 181,861.77 0.00

广州侨光制药厂 4,250,375.00 3,023,250.00

广州明兴制药厂 0.00 0.00

广州陈李济药业集团公司 0.00 110,000.00

广东制药厂 315,000.72 80,749.91

2000年6月30日 1999年12月31日

应付账款:

广州卫生材料厂 20,000.00 0.00

广州侨光制药厂 204,000.00 0.00

广州明兴制药厂 385,000.00 119,000.00

广州何济公制药厂 126,000.00 5,000.00

广州天心药业股份有限公司 245,000.00 217,000.00

广州市医药物资供应公司 373,000.00 98,000.00

广东制药厂 224,138.60 49,000.00

广州光华药业股份有限公司 85,000.00 109,000.00

广州制药十厂 43,000.00 7,000.00

其他应收款:

广州医药集团有限公司 3,990,554.22 1,371,910.89

广州药用玻璃厂 350,000.00 350,000.00

1998年12月31日 1997年12月31日

应收账款:

广州市医药物资供应公司 6,984.00 7,000.00

广州天心药业股份有限公司 5,519,999.99 0.00

广州侨光制药厂 0.00 0.00

广州医药集团有限公司 0.00 0.00

广州医药集团盈邦营销有限公司 0.00 0.00

广州侨光制药厂 0.00 2,000.00

广州明兴制药厂 0.00 5,000.00

广州陈李济药业集团公司 98,000.00 5,000.00

广东制药厂 790,000.00 26,000.00

1998年12月31日 1997年12月31日

应付账款:

广州卫生材料厂 0.00 100,000.00

广州侨光制药厂 2,000.00 244,000.00

广州明兴制药厂 113,000.00 661,000.00

广州何济公制药厂 6,000.00 488,000.00

广州天心药业股份有限公司 94,000.00 469,000.00

广州市医药物资供应公司 15,000.00 182,000.00

广东制药厂 18,000.00 11,000.00

广州光华药业股份有限公司 70,000.00 618,000.00

广州制药十厂 0.00 0.00

其他应收款:

广州医药集团有限公司 1,355,860.89 1,308,082.54

广州药用玻璃厂 0.00 0.00

⑤ 提供或接受劳务

注 2000年1至6月 1999年度

职工住房服务费 [1] 1,545,000.00 3,303,400.00

综合服务费 [2] 202,000.00 398,000.00

1,747,000.00 3,701,400.00

注 1998年度 1997年度

职工住房服务费 [1] 3,316,820.00 320,180.00

综合服务费 [2] 364,230.00 62,670.00

3,681,050.00 382,850.00

    注[1]根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的职工住房服务合同,以 及于1997年12月31日所发出的补充通告, 广药集团同意为本公司的员工继续提供职 工住房。本公司本部按照上述职工住房账面净值的6%支付服务费。上述职工住房服 务合同将于2007年12月31日期满。

    注[2]根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的综合服务合同,广药集 团为本公司提供若干福利设施,本公司负责经营、管理及维修这些福利设施,并按照 截至1997年末止这些福利设施的累计折旧厘定服务费, 服务费每年按上年度水平的 10%递增。此综合服务合同将于2007年12月31日期满。

    ⑥ 租赁

    根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的租赁协议及办公楼租赁协议, 本公司租用广药集团若干楼宇作仓库及办公楼用途,为期3年, 每年支付固定租金( 参考广州市房地产管理局制定的标准租金进行调整), 以及按实际使用量支付公用 设施和其他杂项费用。各会计期的租金支付情况为,1997年度213,000.00元,1998年 度2,102,200.00元,1999年度2,422,000.00元,2000年1至6月1,325,000.00元。

    ⑦ 担保

    本公司为关联方向银行借款提供担保的情况如下:

公司名称 2000年6月30日 1999年12月31日

广州光华药业股份有限公司 0.00 2,800,000.00

广州天心药业股份有限公司 0.00 0.00

广州市医药物资供应公司 0.00 0.00

广州医药贸易中心 0.00 0.00

0.00 2,800,000.00

公司名称 1998年12月31日 1997年12月31日

广州光华药业股份有限公司 5,800,000.00 12,800,000.00

广州天心药业股份有限公司 0.00 1,500,000.00

广州市医药物资供应公司 0.00 4,480,000.00

广州医药贸易中心 16,000,000.00 16,000,000.00

21,800,000.00 34,780,000.00

    ⑧ 许可协议

    根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的商标许可协议, 本公司于商 标许可协议签订日起计10年内可使用38个广药集团拥有的商标, 并按照本公司的销 售净额的千分之一支付商标使用费。此商标许可协议将于2007年9月1日期满。各期 的商标使用费支付情况为,1997年度979,720.00元,1998年度3,586,970.00元, 1999 年度3,495,800.00元,2000年1至6月2,309,000.00元。

    ⑨ 预付租金

    根据本公司本部与广药集团于1998年8月28日签订的协议书,广药集团同意本公 司本部租用其扩建的新办公大楼的部分场地。本公司本部支付的租金按当时的市场 租赁价格折让38%计算。由于广药集团需要资金进行办公楼扩建工程,本公司本部已 根据上述协议书的规定向广药集团预付租金6,000,000.00元。广药集团承诺该款项 仅用于办公楼的建设,并可抵扣应付的租金。租赁年期应不少于10 年或直至预付租 金完全抵扣为止,以较长者为准。

    ⑩ 房改补贴

    根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的职工住房服务合同, 广药集 团同意在本公司本部的要求下以及在符合当期适用广州市地区内的房改政策的情况 下,以优惠房价向本公司的职工出售职工住房。 本公司本部同意按照优惠房价与广 药集团建设或购入这些职工住房的成本(扣除累计折旧)的差额给予补贴, 该补贴 在购房手续完成后12个月内向广药集团支付。

    

    

十、董事会上市承诺

    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 和《上海证券交易所股票上市规则》及国家其它法律、法规的规定, 并自本公司股 票上市之日起作出如下承诺:

    (一) 按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机 关、上海证券交易所、香港联合交易所的监督管理;

    (二) 及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并置备于规定场所供投 资者查阅;

    (三) 本公司董事、 监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发 生变动时,在报告证券主管机关、上海证券交易所、 香港联合交易所的同时向境内 及境外投资者公布;

    (四) 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生 误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;

    (五) 本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动;

    (六) 本公司没有无记录负债;

    (七) 本公司全体董事、监事承诺在本公司股票上市后两个月内,签署《董事 声明及承诺书》、《监事声明及承诺书》并送达上海证券交易所备案;其中声明事 项发生变化时,董事、 监事承诺在该等情况发生变化之日起两个月内向上海证券交 易所提交最新资料备案,并保证资料的真实和完整。

    

    

十一、重要事项揭示

    1、本公司于2000年度将3年以上坏帐准备的计提标准由50%调整如下:3-4年计 提比例为50%;4-5年计提比例为80%;5年以上计提比例为100%。

    2、根据广州羊城会计师事务所有限公司对本公司出具的(2000 )羊专审字第 148号《盈利预测审核报告》,本公司2000年度盈利预测分别按15%和33%所得税率计 算,预计净利润为15,630.4万元和12,656.4万元;2001年度盈利预测按33%所得税率 计算,预计净利润为13,044.5万元。而根据财政部〖2000〗99号文、 广东省人民政 府粤府函〖1998〗47号文及广州市人民政府穗府函〖1998〗39 号文规定 , 本公司 2000仍然享受实际税负为15%的企业所得税优惠政策。

    3、根据本公司《招股意向书》披露,本公司2000年中期的未分配利润及2000年 7月1日起至本次股票发行完成前滚存的利润由新老股东共享。预计首次派发股利时 间不晚于2001年6月30日。

    4、截止本公告书公布之日,本公司无重大诉讼事项。

    5、 本公司第一大股东广州医药集团有限公司向上海证券交易所郑重承诺:自 本公司股票上市之日起十二个月内,不转让其持有的本公司股份,也不由本公司回购 其持有的股份(不包括在此期间新增的股份)。

    6、除招股意向书和本公告书已披露事项以外,本公司董事会认为没有其他应披 露而未披露的重要事项。

    

    

十二、备查文件目录

    1、 招股意向书;

    2、 中国证监会核准本公司增发A股的批文;

    3、上海证券交易所上市通知书;

    4、审计报告、财务报表及附注;

    5、盈利预测审核报告;

    6、验资报告;

    7、公司股东大会决议、董事会决议;

    8、公司营业执照;

    9、公司章程;

    10、重大合同;

    11、其他备查文件。

    

    

十三、咨询机构

    1、 发行人:广州药业股份有限公司

    法定代表人:蔡志祥

    住所:中国广东省广州市沙面北街45号

    电话:(020)81218084、81218117

    传真:(020)81876408

    联系人:何舒华、黄瑞媚

    2、上市推荐人:国通证券有限责任公司

    法定代表人:施永庆

    住所:深圳市深南中路34号华强佳和大厦A座9层

    电话:(0755)3677406、3796424

    传真:(0755)3796489

    联系人:王永兴、李丽芳

    

广州药业股份有限公司

    2001年1月20日

                              合并资产负债表

编制单位:广州药业股份有限公司 单位:人民币元

资产 附注 2000-6-30 1999-12-31

流动资产:

货币资金 五-1 551,113,110.26 510,100,865.71

短期投资 - -

减:短期投资跌价准备 - -

短期投资净额 - -

应收票据 - 121,780.02

应收股利 五-2 1,868,200.00 1,868,200.00

应收利息 - -

应收帐款 五-3 595,665,104.49 526,803,686.93

其他应收款 五-4 163,407,736.53 196,887,542.80

减:坏帐准备 五-3&4 51,157,752.89 46,492,801.91

应收款项净额 707,915,088.12 677,198,427.82

预付帐款 五-5 56,541,307.18 69,088,565.29

应收补贴款 五-6 2,170,663.70 1,661,604.28

存货 五-7 650,215,237.92 692,159,061.59

减:存货跌价准备 五-7 7,951,486.81 7,770,933.60

存货净额 642,263,751.11 684,388,127.99

待摊费用 五-8 3,653,400.10 5,117,564.41

待处理流动资产净损失 -3,983,978.42 -445,035.90

一年内到期的长期债权投资 - 2,466,650.00

其他流动资产 - -

流动资产合计 1,961,541,542.05 1,951,566,749.62

长期投资:

长期股权投资 五-9 40,557,524.75 39,611,306.50

长期债权投资 五-10 231,896.00 1,231,896.00

长期投资合计 40,789,420.75 40,843,202.50

其中:合并价差 五-9 1,976,316.82 1,976,316.82

减:长期投资

减值准备 五-9 1,185,315.05 1,185,315.05

长期投资净额 39,604,105.70 39,657,887.45

固定资产:

固定资产原价 五-11 982,502,238.71 947,537,792.31

减:累计折旧 五-11 316,484,956.79 282,413,414.85

固定资产净值 666,017,281.92 665,124,377.46

工程物资 - -

在建工程 五-12 268,311,101.41 229,017,971.73

固定资产清理 25,945.47 -

待处理固定资产净损失 - -

固定资产合计 934,354,328.80 894,142,349.19

无形资产及其他资产:

无形资产 五-13 115,718,369.83 113,842,144.25

开办费 五-14 4,049,082.82 4,726,494.58

长期待摊费用 五-15 25,556,949.02 22,275,338.53

其他长期资产 - -

无形资产及其他资产合计 145,324,401.67 140,843,977.36

递延税款:

递延税款借项 - -

资产总计 3,080,824,378.22 3,026,210,963.62

负债及股东权益 附注 2000-6-30 1999-12-31

流动负债:

短期借款 五-16 468,130,000.00 622,150,000.00

应付票据 - -

应付帐款 五-17 467,723,158.97 440,086,410.39

预收帐款 9,443,402.72 8,797,592.15

代销商品款 - -

应付工资 102,051,526.85 97,158,027.88

应付福利费 31,892,915.98 29,620,736.98

应付股利 五-18 27,580,506.45 22,056,230.99

应交税金 五-19 34,046,052.89 17,184,521.90

其他应交款 五-20 3,905,064.46 2,252,898.55

其他应付款 五-21 176,354,253.03 101,046,547.88

预提费用 五-22 20,839,639.95 4,388,618.03

一年内到期的长期负债 五-23 16,000,000.00 18,000,000.00

其他流动负债 - -

流动负债合计 1,357,966,521.31 1,362,741,584.76

长期负债:

长期借款 五-24 84,000,000.00 27,600,000.00

应付债券 - -

长期应付款 五-25 29,173,349.97 112,837,440.09

住房周转金 13,282,667.98 14,854,351.00

其他长期负债 5,000,000.00 5,000,000.00

长期负债合计 131,456,017.95 160,291,791.09

递延税项:

递延税款贷项 - -

负债合计 1,489,422,539.26 1,523,033,375.85

少数股东权益 141,869,378.92 136,883,727.40

股东权益:

股本 五-26 732,900,000.00 732,900,000.00

资本公积 五-27 445,987,953.81 434,244,471.81

盈余公积 五-28 218,705,060.28 192,096,704.23

其中:公益金 五-28 70,685,017.61 58,261,426.80

未分配利润 五-29 51,939,445.95 7,052,684.33

股东权益合计 1,449,532,460.04 1,366,293,860.38

负债及股东权益总计 3,080,824,378.22 3,026,210,963.62

资产 附注 1997-12-31 1997-12-31

流动资产:

货币资金 五-1 507,629,180.84 654,114,596.68

短期投资 - -

减:短期投资跌价准备 - -

短期投资净额 - -

应收票据 44,948.38 695,766.91

应收股利 五-2 - -

应收利息 - -

应收帐款 五-3 550,191,158.03 508,900,526.71

其他应收款 五-4 209,322,598.45 159,357,694.06

减:坏帐准备 五-3&4 40,880,476.82 34,542,240.16

应收款项净额 718,633,279.66 633,715,980.61

预付帐款 五-5 45,758,633.66 52,795,998.22

应收补贴款 五-6 1,041,017.90 -

存货 五-7 705,015,835.84 711,848,182.48

减:存货跌价准备 五-7 1,288,132.78 919,288.42

存货净额 703,727,703.06 710,928,894.06

待摊费用 五-8 5,939,061.86 9,781,560.23

待处理流动资产净损失 -1,300,752.19 -26,872.83

一年内到期的长期债权投资 - 133,316.38

其他流动资产 - -

流动资产合计 1,981,473,073.17 2,062,139,240.26

长期投资:

长期股权投资 五-9 18,601,211.12 19,419,873.81

长期债权投资 五-10 3,726,050.00 3,736,195.00

长期投资合计 22,327,261.12 23,156,068.81

其中:合并价差 五-9 - -

减:长期投资

减值准备 五-9 2,079,657.86 1,370,832.55

长期投资净额 20,247,603.26 21,785,236.26

固定资产:

固定资产原价 五-11 858,587,057.42 651,492,481.83

减:累计折旧 五-11 231,328,758.78 187,497,252.42

固定资产净值 627,258,298.64 463,995,229.41

工程物资 - -

在建工程 五-12 226,444,758.20 316,705,271.23

固定资产清理 1,000.10 -181,678.79

待处理固定资产净损失 49,975.00 -

固定资产合计 853,754,031.94 780,518,821.85

无形资产及其他资产:

无形资产 五-13 111,500,545.15 110,230,909.16

开办费 五-14 5,046,367.20 2,678,847.46

长期待摊费用 五-15 23,541,409.47 21,530,990.89

其他长期资产 - -

无形资产及其他资产合计 140,088,321.82 134,440,747.51

递延税款:

递延税款借项 - -

资产总计 2,995,563,030.19 2,998,884,045.88

负债及股东权益 附注 1997-12-31 1997-12-31

流动负债:

短期借款 五-16 654,359,000.00 741,804,000.00

应付票据 - -

应付帐款 五-17 394,831,690.90 382,620,366.91

预收帐款 2,935,401.77 3,590,884.89

代销商品款 - -

应付工资 87,479,422.91 59,165,638.29

应付福利费 28,277,603.78 34,807,640.93

应付股利 五-18 25,843,992.62 32,335,749.61

应交税金 五-19 54,223,086.06 43,608,142.55

其他应交款 五-20 2,523,887.59 2,705,741.67

其他应付款 五-21 155,231,449.00 149,148,985.55

预提费用 五-22 6,422,700.27 4,925,743.43

一年内到期的长期负债 五-23 13,000,000.00 6,240,000.00

其他流动负债 - -

流动负债合计 1,425,128,234.91 1,460,952,893.84

长期负债:

长期借款 五-24 28,910,000.00 86,587,180.00

应付债券 - -

长期应付款 五-25 122,192,284.98 145,817,443.59

住房周转金 16,304,951.56 3,491,404.72

其他长期负债 5,000,000.00 4,162,200.00

长期负债合计 172,407,236.54 240,058,228.31

递延税项:

递延税款贷项 - -

负债合计 1,597,535,471.45 1,701,011,122.15

少数股东权益 139,774,942.35 133,796,333.17

股东权益:

股本 五-26 732,900,000.00 732,900,000.00

资本公积 五-27 418,542,707.20 404,609,621.04

盈余公积 五-28 106,099,951.59 29,680,274.18

其中:公益金 五-28 36,097,867.34 10,318,174.35

未分配利润 五-29 709,957.60 -3,113,304.66

股东权益合计 1,258,252,616.38 1,164,076,590.56

负债及股东权益总计 2,995,563,030.19 2,998,884,045.88

合并利润分配表

编制单位:广州药业股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注 2000年1月至6月 1999年度

一、主营业务收入 2,179,096,868.62 3,494,180,972.86

减:折扣与折让 23,009,670.02 39,690,604.74

主营业务收入净额 五-30 2,156,087,198.60 3,454,490,368.12

减:主营业务成本 五-31 1,622,777,837.51 2,585,389,481.16

减:主营业务税金及附加 五-32 10,713,708.77 18,337,810.81

二、主营业务利润 522,595,652.32 850,763,076.15

加:其他业务利润 五-33 16,031,828.05 35,862,677.72

减:存货跌价损失 149,767.69 20,146.35

减:营业费用 180,077,654.32 278,466,372.64

减:管理费用 227,823,099.10 407,765,396.84

减:财务费用 五-34 16,793,097.22 39,886,639.18

三、营业利润 113,783,862.04 160,487,198.86

加:投资收益 五-35 3,673,055.16 3,114,454.15

加:补贴收入 - -

加:营业外收入 五-36 4,008,835.09 24,523,208.13

减:营业外支出 五-37 3,357,770.99 9,780,213.45

四、利润总额 118,107,981.30 178,344,647.69

减:所得税 五-38 26,355,345.77 40,674,457.40

减:少数股东损益 5,599,517.87 8,685,210.90

五、净利润 86,153,117.66 128,984,979.38

一、净利润 86,153,117.66 128,984,979.38

加:年初未分配利润 7,052,684.33 709,957.60

加:盈余公积转入数 - -

二、可供分配的利润 93,205,801.99 129,694,936.98

减:提取法定盈余公积金 13,304,178.02 28,423,308.40

减:提取法定公益金 13,304,178.02 28,423,308.40

三、可供股东分配的利润 66,597,445.95 72,848,320.18

减:应付优先股股利 - -

减:提取任意盈余公积金 - 29,150,135.85

减:应付普通股股利 14,658,000.00 36,645,500.00

减:转作股本的普通股股利 - -

四、未分配利润 51,939,445.95 7,052,684.33

项目 附注 1998年度 1997年度

一、主营业务收入 3,397,975,150.71 3,085,278,455.37

减:折扣与折让 14,274,512.14 13,055,348.89

主营业务收入净额 五-30 3,383,700,638.57 3,072,223,106.48

减:主营业务成本 五-31 2,571,961,962.27 2,295,882,967.52

减:主营业务税金及附加 五-32 14,842,841.54 14,567,407.10

二、主营业务利润 796,895,834.76 761,772,731.86

加:其他业务利润 五-33 20,887,305.48 17,278,171.33

减:存货跌价损失 368,844.36 875,643.13

减:营业费用 209,077,617.40 198,084,664.90

减:管理费用 415,734,388.49 368,482,598.25

减:财务费用 五-34 43,158,918.43 67,142,842.01

三、营业利润 149,443,371.56 144,465,154.90

加:投资收益 五-35 2,130,144.13 1,588,407.16

加:补贴收入 - -

加:营业外收入 五-36 24,638,657.38 30,232,045.00

减:营业外支出 五-37 10,801,376.49 8,150,837.84

四、利润总额 165,410,796.58 168,134,769.22

减:所得税 五-38 32,234,017.32 47,374,126.95

减:少数股东损益 9,475,339.59 9,232,172.75

五、净利润 123,701,439.67 111,528,469.52

一、净利润 123,701,439.67 111,528,469.52

加:年初未分配利润 -3,113,304.66 -

加:盈余公积转入数 - -

二、可供分配的利润 120,588,135.01 111,528,469.52

减:提取法定盈余公积金 27,157,213.31 14,840,137.09

减:提取法定公益金 27,157,213.31 14,840,137.09

三、可供股东分配的利润 66,273,708.39 81,848,195.34

减:应付优先股股利 - -

减:提取任意盈余公积金 22,105,750.80 -

减:应付普通股股利 43,458,000.00 84,961,500.00

减:转作股本的普通股股利 - -

四、未分配利润 709,957.60 -3,113,304.66

合并现金流量表

2000年1-6月

编制单位:广州药业股份有限公司 单位:人民币元

项目 金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,511,622,145.01

收到的租金 13,135,415.10

收到的税费返还 12,632,152.75

收到的其他与经营活动有关的现金 79,121,353.60

现金流入小计 2,616,511,066.46

购买商品、接受劳务支付的现金 1,771,518,482.98

经营租赁所支付的现金 13,383,734.59

支付给职工以及为职工支付的现金 173,392,493.67

支付的增值税款 116,360,860.75

支付的所得税款 19,069,842.48

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 24,816,402.24

支付的其他与经营活动有关的现金 297,081,257.77

现金流出小计 2,415,623,074.48

经营活动产生的现金流量净额 200,887,991.98

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 3,060,260.00

分得股利或利润所收到的现金 3,558,932.11

取得债券利息收入所收到的现金 865,260.26

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收到的现金净额 342584.41

收到的其他与投资活动有关的现金 1,141,033.54

现金流入小计 8,968,070.32

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 69,261,006.04

权益性投资所支付的现金 2,200,000.00

债权性投资所支付的现金 -

支付的其他与投资活动有关的现金 14,116,420.01

现金流出小计 85,577,426.05

投资活动产生的现金流量净额 -76,609,355.73

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金 -

子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 -

发行债券所收到的现金 -

借款所收到的现金 425,480,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 34,830,427.68

现金流入小计 460,310,427.68

偿还债务所支付的现金 468,918,000.00

发生筹资费用所支付的现金 5,196.53

分配股利或利润所支付的现金 26,129,584.78

子公司支付少数股东股利所支付的现金 2,999,501.79

偿付利息所支付的现金 19,461,566.54

融资租赁所支付的现金 697,983.73

减少注册资本所支付的现金 -

子公司减少注册资本支付给少数股东的现金 -

支付的其他与筹资活动有关的现金 25111079.60

现金流出小计 543,322,912.97

筹资活动产生的现金流量小计 -83,012,485.29

四、汇率变动对现金的影响额 -253,906.41

五、现金及现金等价物净增加额 41,012,244.55

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务 0.00

以投资偿还债务 0.00

以固定资产进行长期投资 362,826.38

以存货偿还债务 0.00

融资租赁固定资产 0.00

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 86,153,117.66

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,715,964.24

固定资产折旧 36,424,958.68

无形资产摊销 6,317,941.95

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减:收益) 558,088.09

固定资产报废损失 -56,217.00

财务费用 18,450,081.73

投资损失(减:收益) -3,673,055.16

递延税款贷项(减:借项) 0.00

存货的减少(减:增加) 42,124,376.88

经营性应收项目的减少(减:增加) -87,245,017.99

经营性应付项目的增加(减:减少) 68,108,196.57

增值税增加净额(减:减少) 20,183,205.61

其他 8,826,350.72

经营活动产生的现金流量净额 200,887,991.98

3、现金及现金等价物净增加情况

货币资金的期末余额 551,113,110.26

减:货币资金的期初余额 510,100,865.71

现金等价物的期末余额 0.00

减:现金等价物的期初余额 0.00

现金及现金等价物净增加额 41,012,244.55

被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权比例

南海市南方包装有限公司 2011年 21.42%

广州中富药业有限公司 无期限 50.00%

印尼三有实业有限公司 2014年 50.00%

广州羊城医药保健有限公司 无期限 75.00%

广州众胜药厂太和分厂 无期限 50.00%

广州广京中药技术创新中心有限公司 2008年 70.00%

茂名市广州采芝林药品批发商场有限公司 无期限 60.00%

明泰实业(泰国)有限公司 2007年 40.00%

暨华医疗器械责任有限公司 无期限 30.00%

上海九和堂国药有限公司 2007年 20.52%

大中城市中药贸易联合会股份有限公司 无期限 9.70%

奇星马中药业有限公司 10年 40.00%

交通银行广州分行 无期限

广州市荔湾区福泰珠宝玉器金行 无期限 50.00%

广州市药材公司北京路药材商场 无期限 20.00%

九市十一厂经协体总公司 无期限

合并价差

被投资公司名称 2000-6-30余额 初始投资额

南海市南方包装有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

广州中富药业有限公司 1,382,777.70 1,464,515.34

印尼三有实业有限公司 973,076.06 940,512.82

广州羊城医药保健有限公司 959,612.06 2,000,000.00

广州众胜药厂太和分厂 785,315.05 1,000,000.00

广州广京中药技术创新中心有限公司 690,774.35 700,000.00

茂名市广州采芝林药品批发商场有限公司 600,000.00 600,000.00

明泰实业(泰国)有限公司 595,071.28 516,930.33

暨华医疗器械责任有限公司 500,000.00 500,000.00

上海九和堂国药有限公司 415,000.00 415,000.00

大中城市中药贸易联合会股份有限公司 400,000.00 400,000.00

奇星马中药业有限公司 362,826.38 362,826.38

交通银行广州分行 348,356.00 348,356.00

广州市荔湾区福泰珠宝玉器金行 300,000.00 300,000.00

广州市药材公司北京路药材商场 218,399.05 160,000.00

九市十一厂经协体总公司 50,000.00 50,000.00

合并价差 1,976,316.82 1,976,316.82

40,557,524.75 41,734,457.69

被投资公司名称 本期权益法增减额 长期投资减值准备

南海市南方包装有限公司 0 0

广州中富药业有限公司 342,109.35 0

印尼三有实业有限公司 0 0

广州羊城医药保健有限公司 0 0

广州众胜药厂太和分厂 0 785,315.05 注1

广州广京中药技术创新中心有限公司 0 0

茂名市广州采芝林药品批发商场有限公司 0 0

明泰实业(泰国)有限公司 2,029.78 0

暨华医疗器械责任有限公司 0 0

上海九和堂国药有限公司 0 0

大中城市中药贸易联合会股份有限公司 0 400,000.00 注2

奇星马中药业有限公司 0 0

交通银行广州分行 0 0

广州市荔湾区福泰珠宝玉器金行 0 0

广州市药材公司北京路药材商场 0 0

九市十一厂经协体总公司 0 0

合并价差 0 0 注3

344,139.13 1,185,315.05

    注1:广州众胜药厂太和分厂没有取得相关的生产许可证。 本公司拟将其并入 广州众胜药厂。

    注2:大中城市中药贸易联合会股份有限公司经营运作困难, 本公司拟退出该 项投资。

    注3:合并价差1,976,316.82元, 反映本公司属下的广州潘高寿药业股份有限 公司于1999年10月购买广州潘高寿天然保健品有限公司的32% 股份所支付的价款高 于该股份在广州潘高寿天然保健品有限公司净资产所占份额的差额。经此交易,广 州潘高寿药业股份有限公司持有广州潘高寿天然保健品有限公司的股份从原来的 43%增加至75%。