中国第一铅笔股份有限公司人民币股票(A股)

    人民币特种股票(B股)上市报告书

    一、公司概况

    1.公司名称:中国第一铅笔股份有限公司

     英文名称:CHINA FIRST PENCIL CO.LTD.

    2.注册地址:中国上海市东双阳路296号(邮编200080)

     英文地址:296DONGHANYANG ROAD SHANGHAI P.R.CHINA (POSTCODE:200080)

    3.公司高级管理人员:

     董事长(法定代表人):胡书刚

     副董事长:许兰英(女)

     董事:胡书刚 许兰英(女) 石力华 王宗华(女) 张克祥 吴国民

     监事长:王伟毅

     总经理:胡书刚(兼)

     副总经理:石力华 王宗华(女) 张克祥

     高级管理人员每人持股数:80股,按股票转让有关规定.任职期间 不得转让。

    4.公司其它情况:

     (1)所属行业:制笔行业;

     (2)主管部门:上海市轻工业局;

     (3)成立日期1992年7月18日;营业执照编号:工商企股沪字第0009号;

     (4)在册职工人数:1014人。各类专业人员:142人,占总人数14.0%。其中高级技术职称1人,中级职称28人,初级职称113人.技术工人589人,占总人数58.l%.其中技师4人,高级工9人,中级工308人;(5)公司面积:占地面积16140平方米,建筑面积2400 0平方米;

     (6)公司对外投资单位共三家:其中珠海汇海文教用品有限公司投 资56万元;

     (7)公司咨询电话5120153;

     (8)公司法律顾问:上海市白玉兰律师事务所胡钦福。

    5.股本结构:(1)注册资本:6400万元;(2)实收股本6400万元,其中:国家股2892.l万元,法人股507.9万元,个人股500万元,人民币特种股2500万元。

    6.股票发行情况:

     (1)股票种类:记名普通股;

     (2)股票面值:每股面值10元人民币;

     (3)股票发行价格:

     A股发行价格每股40元、B股发行价格每股34.7元;

     (4)股票发行起止日期:

     A股发行日期:1992年6月13日-30日;

     B股发行日期:1992年7月7日一14日;

     (5)股票发行对象:

     A股发行对象:国有资产折股及境内法人和城乡居民。

     B股发行对象:香港、澳门、台湾地区的法人和自然人,外国法人和自然人;证券主管机关批准的其他境外法人和自然人。

     (6)股票发行机构:海通证券公司。

    7.经营方式:生产、销售。

    8.经营范围:

     主营:铅笔、化妆笔、活动铅笔、铅芯及笔类文化用品和笔类化妆用品。

     兼营:笔类产品表面处理材料、包装材料及配套延伸产品。

    二、公司组织状况

    1.公司沿革:

     原名为中国铅笔一厂,已有57年生产历史。1992年4月28日经上海市经济委员会《沪经企(1992)277号》文批准改制成立中国第一铅笔股份有限公司。1992年5月22日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(92)403号文批准为中外合资股份有限公司。

    2.创立暨第一次股东代表大会摘要:1992年7月25日第一届股东大会第一次会议出席代表共556名,他们所代表的股份占公司股份总数的61.2%,会议完成以下议程:

     (1)听取并通过了董事长兼总经理胡书刚所作的中国第一铅笔股份有限公司经营状况和发展远景的报告。

     (2)听取了董事兼副总经理石力华所作的关于中国第一铅笔脸份有限公司章程和监事会条例的讲解,并通过了《中国第一铅笔股份有限公司章程》和《中国第一铅笔股份有限公司监事会条例》。

     (3)选举产生了公司第一届董事会。

     (4)选举产生了公司第一届监事会。

     大会认为:近年来,中国铅笔一厂在改革开放政策的引导下,始终以发展中国的铅笔工业为己任,坚持走改革、发展、振兴之路.不懈追求,勇于开拓,一步一个脚印的攀登新的台阶,赢得了持续、稳定、协调的发展,一举成为全国铅笔行业唯一的国家一级企业,为了促使中国铅笔一厂尽快成为世界铝笔行业的名牌企业;确立更加稳固的销售市场,获得更加可观的经济效益,会议号召全体股东、公司员工积极关心、支持、参与公司的各项活动,为发展、壮大、繁荣中国第一铅笔股份有限公而努力。

    3.公司现有组织机构:

    

                       ┌────────┐
                       │ 股东(代表大会) │
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                             ┌─┴─┐  ┌───┐
                             │董事会├─┤监事会│
                             └─┬─┘  └───┘
                             ┌─┴─┐
                             │董事长│
                             └─┬─┘
           ┌──────────┴─────────┐
           │总经理  常务副总经理  副总经理 副总经理 │
           └─────────┬──────────┘
           ┌─────────┴──────────┐
           │企技行生企财人设技质技研总劳培总计供销安│
           │业术政产业务事备改量术究经资训务划应售保│
           │发开管管管科科科基科科科理科中科科科科科│
           │展发理理理      建      办  心          │
           │部部部部        科      公              │
           │                        室              │
           └────────────────────┘

    三、公司三年经营业绩

     公司经营概述:公司主导产品有木制铅笔、化妆笔、活动笔、细铅芯四大系列产品。1991年公司实现的各项主要经济指标(包括营业收入和利润)均列居全国铅笔行业之首,据国家统计局按销售额排序,为全国500家最佳经计效益企业之一。

     公司目前已批量生产的产品主要有:(1)中华牌高级系列铅笔,包括荣获国家银质奖称号的,且为全国独家生产十四种硬度规格的101高级绘图铅笔;素有“红中华”“金中华”美誉的6151高级皮头铅笺,6181高级沾头铅笔等。其内在质量达到或超过国际同类产品的先进水平、全年产量15670万支,是公司的出口拳头产品。(2)长城牌中级系列铅笔,花色品种10余种,获得全国轻工业部优质产品奖,外销市场覆盖面厂、销售量大,是公司出口数量量大的,是公司出口数量最大的一只系列产品,年销售量3000万支。(3)爱丽丝系列化妆笔,1986年在国内首创并推向市场后,市场销售十分看好,年销售量逐年上升,已经由初期的231万支上升到1500万支。是公司继木制铅笔之后又一拳头产品,也是公司若干年后重点予以发展的产品。(4)长城牌系列活动铅笔,是公司开发生产的新门类产品,起步不到三年、目前花色品种已发展到30只,年产水平达到1500万支。(5)中华牌及长城牌多种规格粗细铅芯。其中有为本公司企业内其他厂家活动铅笔配套的0.5m/m、07m/m、09m/m粘土或树脂型细铅芯,年产66000万支,也有以出口为主的粗铅芯、全年外销量达到150万罗。

     公司是全国轻工业质量管理先进扛业。几十年来一向刻意追求产品的商品质和高档次,科学运用全面质量管理的原理,对产品制造实行全过程质量控制,有一套完备先进的质量检测设备和一支训练有秦的质量检验队伍,确保每道工序产品质量的可靠性,在产品出的三十四年间,从未发生过外销退货和索赔事故,具有良好产品声誉,畅销世界七十二个国家和地区。年创汇660万美元。

    四、公司财务状况

    1.验资报告。

     (1)上海海通证券公司已将主承销商上海海通证券公司及国际包销商山----国际(香港)有限公司,渣打(亚洲)有限公司,太丰行融资(亚洲)有限公司的B种股票250万股扣除各类费用后的净收入人民币82625000元,按照上海外汇调剂中心1992年7月6日至7月13日成交的加权平均汇率按6.6143RMB折合USD为12491873.67美元,于7月24日由上海海通证券公司通知已进入海通证券公司帐户,并由海通证券公司于7月24日划入交通银行上海分行中国第一铅笔股份有限公司A/C141233840693帐号计USD12491873.67元。公司已根据交通银行上海分行入帐通知单入帐。

     据此,公司发行的B股股本金2500万RMB已收讫入帐。

     (2)公司发行的人民币股票(A股)计390万股,其中国家股289.21万股,法人股50.79万股、个人股50万股,计3900万元,由公司于6月30日入帐。

     经查核截止1992年7月24日止,所发行的人民币股(A股)及人民币特种股(B股)计6400万元注册资本均已缴足,有关的文件、原始凭证存公司备案,特此证明、验收日期:1992年7月24日。

    上海会计师事务所第六分所 注册会计师 葛亮民 徐承霞 朱念慈 1992年7月24日 2.资产评估报告书:

     上海会计师事务所第六分所关于对中国铅笔一厂改制中国第一铅笔股份有限公司;全部资产进行评估后,中国铅笔一厂资产评估总额减除负债总额后资产净额为69960744.76元,比评估前资产净值28921033.82元增加41039710.94元,增长141.9%,资产评估截止期为1992年1月31日。

    上海会计师事务所第六分所 注册会计师 葛亮民 陈漪清 朱念慈 1992年3月9日 3.资产评估确认书:上海市财政局沪财国资(1992)64号文件对资产评估结果予以确认。

    4.财务报表附注说明:

     (1)会计年度:公历制1月1日至1月31日。

     (2)公司所得税率:27%。

     (3)短期投资:1000万元,其中六个月融证券1000万元。

     (4)应收帐款:2910.3万元,其中半年以上366万元,一年以上328.3万元,三年以上18.l万元。

     (5)专项应收款:27.4万元,其中轻工业局资金调度中心20万元。

     (6)存货:原材料97%以上均系国内采购。

    

     存货名称       存货金额(万元)      计价方法
    库存材料          541.l              计划价格    价格差异
    低值易耗品         10.5              计划价格    价格差异
    在产品            359.6              实际成本
    产成品            377.3              计划价格    价格差异
    合计             1288.5

     (7)固定资产:其中机器设备:原值1336.8万元,净值928.2万元,综合折旧率7.01%,房屋:原值492.9万元,净值404.5万元,综合折旧率2.63%。

     (8)在建工程:1615.8万元,其中:化妆笔车间543万元,92年7月底竣工验收;三废动迁结合技术改造404万元,计划投资2000万元,94年底竣工验收;木屑除尘装置180.7万元,92年底验收。

     (9)产品销售收入4089.8万元,其中出口收入1379.8万元.折美金253.6万美元。

     (10)公司税金与基金

     1992年1一6月税率:增值税:木制铅笔、活动笔、铅芯5.65%,化妆笔40.84%,城建税7%,教育费附加2%,房产税2.3万元,车船使用税0.19万元。

    五、财务指标分析 指标名称计算公式比率(%) 流动比率流动资产÷流动负债217.91 存货周转率产品销售成本÷存货合计219.28 应收帐款周转率产品销售收入÷应收帐款140.41 资产周转率产品销售收入÷资产总额35.47 股东权益比率股东权益总数÷资产总额60.69 产品销售利润率产品销售利润÷产品销售收入19.19 股东净利率税后利润÷股本总数11.13 注:1992年6月30日财务报表为准。

    六、重要事项揭示

    1.所得税率:公司原所得税率为33%,现所得税率改为27%。

    2.执行的会计制度:原企业执行国营工业企业会计制度,现执行中外合资股份制企业会计制度。

    3.产品出口核算方法:公司批准为股份制(外资股占39.10%),享有产品自营出口权,外汇按国家有关规定留成,汇兑损益在“财务费用”科目中核算,计入当期损益。

    4.A股招股说明书中,1992年税后利润为1025.l万元,按33%所得税率计算,本上市报告书中1992年税后利润为1117万元,按所得税率27%计算。

    5.专项负债赤字,主要是职工福利基金赤字281.9万元。

    6.其它有关问题:本公司所发行的A种股票,资金已全部到位,并已在1992年6月30日资产负债表中反映,B股资金于1992年7月24日到位,因此在6月份的报表中尚末包括。

    七、公司后三年发展规划

    1.重大方针政策:

     公司将高擎“开拓、领先、赶超”的旗帜,担负起中国铅笔工业走向世界的重任,加强与国际著名企业的合作.大力引进和吸收当中世界笔类产品制造的新技术,新工艺、新设备,迅速推动公司产品结构向高档次、高附加值、系列化方向发展;充分运用吸收的海内外资金,在浦东外高桥保税区和金桥出口加工区建立新的出口产品生产基地和对外贸易窗口,尽早成为集多种优势于一体的多元化经营实体,在全球形成更强劲的市场竞争力和更广阔的产品辐射面,力争五年走完五十七年的道路,五年创造五十七年的效益,朝着世界第一流的铅笔制造企业的目标迈进!

    2.股本金的投向:

     公司为适应参与国际竞争的需要,将分步实施以浦东开发项目为龙头的三期发展工程,即投资5000万元,在浦东新区建立出一产品生产基地;投资2000万元,发展高附加值笔类产品改扩建项目;投资3000万元,发展化妆笔延伸产品生产项目,并引进一批具有九十年代先进水平的工装设备及技术工艺配套软件,开发、生产和销售符合国内外消费潮流的新一代笔类文化用品和笔类化妆用品。力争90年代公司的产品再上一个新档次,效益再上一个新台阶,规模再上一个新水平,到1994年生产规模达到木制铅笔58000万支,化妆笔4000万支,活动铅笔2500万支,公司的销售收入与利润总额分别比公司成立前的1991年提高69.l%和54.7%。

    重点先进设备购置等状况:

     引进自动插笔、磨头、套色生产流水线;

     引进系列高效注塑机及模具设备;

     引进成套开摸设备工装及有关技术工艺配套软件;

     引进其他产品的设备和工艺技术。

    八、公司后三年效益预测鉴证

    1.上海会计师事务所第六分所关于中国第一铅笔股份有限公司1992年-1994年经济效益预测鉴证报告。

     我所接受中国第一铅笔股份有限公司委托,(委托书92一3004号)对该公司1992年一1994年经济效益的预测给予鉴证。经派员对该厂所提供的各种生产指标、产品品种结构、成本构成、销售价格以及税种税率进行测算,我所所认为:在生产正常情况下,是可以实现的。

    2.1992一1994年经济效益预测表: 单位:(万元)

    

    项目/年份             1992年      1993年        1994年
   销售收入               9746         11208         12889
   成本、税金及其他费用   8216          9435         10850
   利润总额               1530          1773          2039
   税后利润               1117          1294          1488

    3.1992年每股税后盈列和资产预测:

    

    (1)每股税后利润额 = 1117万元÷640万股=1.75元。
    (2)每股净资产额 =1630.32万元÷640万股=25.47元。
    (3)资产报酬率   =  1530万元÷11530.4万元=13.27%。

    上海会计师事务所第六分所 注册会计师 葛亮民 李文学 1992年6月30日