上海丰华圆珠笔股份有限公司股票上市报告书

    一、公司概况

    1.公司名称:上海丰华圆珠笔股份有限公司

     英文名称:SHANGHAI FENGHWA BALL PEN CO.,LTD.

    2.注册地址:中国上海浦东文登路3601号 邮编:200127

     英文地址:3601,WENDENG ROAD,PUDONG,SHANGHAI,CHINA

    3.公司高级管理人员

     董事长兼总经理(法定代表人):蔡瑞兴

     董事:蔡瑞兴 陈振福 王伟新 冯其昌 史习恒 总经理顾问:胡成俊

     副总经理:陈振福 王伟新

     总工程师:冯其昌

     监事长:杨燕华

     本公司高级管理人员持有本公司股票每人100股、按规定股票在任职期间不得转让。

    4.公司其它情况

     (1)所属行业:制笔行业。

     (2)主管部门:上海市轻工业局

     (3)成立日期:1992年6月6日。

     营业执照编号:上海市工商行政管理局 注册号:150074500

     (4)职工人数:1182人,各类专业人员152人,占总人数12.9%,其中高级技术职称2人,中级职称32人,初级职称118人;技术工人531人,占总人数45%,其中技师4人,高级工16人,中级工511人。

     (5)公司面积:占地74.2亩,建筑面积26631.4平方米。

     (6)公司对外投资单位:上海丰华塘外电镀厂,法定代表人:董建国.注册资金156.8万元、公司投资92.5万元,占该厂资金比例58.99%;上海奉贤丰华卫季制笔零件厂,法定代表人:蒋建国.注册资金112.7万元.公司投资70万元,占该厂资金比例62.11%。

     (7)公司咨询电话:8801468 3262770

     (8)公司法律顾问:上海市第一律师事务所 倪彬彬律师

    5.股本结构

     (1)注册资本:5672万元

     (2)实收股本:5672万元,其中:国家股3872万元,法人股1200万元,个人股600万元。

    6.股票发行情况:

     (1)股票种类:普通股,

     (2)股票面值:每股10元

     (3)股票发行价格:每股55元

     (4)股票发行起止日期:1992年6月13日一1992年6月30日

     (5)个人股人数:8559户(其中:内部职工股人数2559户)

     (6)股票发行对象:国有资产折股及境内法人和城乡居民

     (7)经营范围:主营圆珠笔、圆珠笔芯、活动铅笔、水性笔、自来水笔、彩色水笔等笔类产品及相关技术的内外销;生产所需原辅材料、设备等商品及相关技术的进口,承办中外合资、合作业务,承办“三来一补”业务、文化用品、工艺美术品、装饰品。

    二、公司组织状况

     1.公司沿革:原名为丰华圆珠笔厂,已有44年历史,1992年5月经上海市经委《沪经企(1992)303号》文批准改制成立上海丰华圆珠笔股份有限公司。

    2.公司将于1992年8月上旬召开创立大会暨第一届股东代表大会,具体开会时间,地点详见证券报。

    3.公司组织机构(见图):

    

                         ┌─────┐
                         │ 股东大会 │
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                         ┌──┴──┐
                         │ 董 事 会 │
                         ├─────┼────────┐
                         │ 董 事 长 │                │
                         └──┬──┘                │
                           ┌─┴──┐                │
       ┌───────┬─┤ 总经理 ├──┐          │
       │              │  └─┬──┘    │          │
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 │总工程师│  │副总经理│    │      │副总经理││监事会│
 └─┬──┘  └─┬──┘    │      └───┬┘└───┘
 ┌─┴─┐    ┌─┴──┐  ┌┴───┐      └───┐
 │技  产│    │劳 财 培│  │  ┌──┴──┐  ┌──┴┐
 │术  品│    │动 务 训│  │  │总  国  市│  │生动行│
 │质  开│    │人 部 部│  │  │经  际  场│  │产力政│
 │管  发│    │事      │  │  │理  贸  开│  │部基部│
 │部  部│    │部      │  │  │办  易  发│  │  建  │
 └───┘    └────┘  │  │公  部  部│  │  部  │
                             │  │室        │  └───┘
                             │  └─────┘
             ┌───┬───┼────┬───┐
           ┌┴┐  ┌┴┐  ┌┴┐    ┌┴┐  ┌┴┐
           │零│  │压│  │笔│    │笔│  │成│
           │件│  │塑│  │芯│    │芯│  │品│
           │车│  │车│  │车│    │二│  │车│
           │间│  │间│  │间│    │车│  │间│
           │  │  │  │  │  │    │间│  │  │
           └─┘  └─┘  └─┘    └─┘  └─┘

    三、公司三年经营业绩

     公司经营概述:原丰华圆珠笔厂是我国圆珠笔的诞生地.是我国创建最早、规模最大、经济效益最好的圆珠笔生产企业,近三年来,企业经营情况良好.年工业总产值、销售收入均逾亿元,实现利税近2500万元,人均税利突破2万元,主要经济效益指标一直保持全国圆珠笔行业的领先地位,圆诛笔年产量占全国圆珠笔总产量的三分之一以上;出口量占全国圆珠笔出口总数的三分之二以上,年出口创汇300万美元,是全国轻工业出口创汇的先进单位,全国最佳经济效益的500家企业之一,企业十分重视产品的质量,把质量看作是企业的生命,坚持走质量效益型的道路,加速产品开发,推动技术进步;使新产品不断更新换代,做到“质量上新水平、品种上新档次、效益上新台阶”,“丰华”牌产品为上海市名牌产品,深受消费者欢迎的丰华牌441型高级单色旋转式圆珠笔已列入国家科委新产品项目,荣获“全国轻工业产品设计金龙腾飞”一等奖,1988年企业被评为“国家二级企业”,1990年荣获上海市质量管理奖,1991年荣获轻工业部质量管理奖,公司今年上半年大力加强新产品开发和市场开发工作,使各项经济技术指标大幅度增长,与去年同期相比工业总产值递增19.7%;销售收入递增18.6%;利税总额递增28.9%;利润递增50.2%,经济效益上了一个新台阶。

    四、公司财务状况

    1.验资报告:

     委托书92一1043号

     查核该公司6月30日银行日记帐银行收款凭证18003一18024号及有关凭证,确认向社会公开发行的人民币股票法人般1200万元,个人股600万元(包括溢价8100万元)全部缴足.连同国家股3872万元,共计5672万元。

     特此鉴证

    上海会计师事务所第六分所 主任注册会计师 葛亮民 经办注册会计师 李文学 1992年7月1日 2.资产评估报告:

     委托书92一5007号

     本次评估的房屋设备、材料、物资主要采用市场法与重置成本法相结合.长期投资采用重置成本法及收益分成估算,产成品按销售出厂价减销售税金估价.有价证券按加息法,无形资产采用超额收益还原资金法,专项工程支出按帐面值、重估后的资产值为64772094.17元,较帐面资产净值36725773.55元,增加26046320.62元,增值67.26%。

    上海会计师事务所第六分所 主任注册会计师 葛亮民 经办注册会计师 陈漪清 1992年3月7日 3.资产评估确认书

     丰华圆珠笔厂:

     现你厂报来沪轻笔丰(92) 7号要求对《丰华圆珠笔股份有限公司资产评估报告》进行验证确认的报告收悉经研究,同意你厂截止1991年12月31日,帐面净资产38725773.55元,经评估后,净资产达64772094.17万元,增值率为67.26% 。

    

    特此通知
                                        上海市财政局

    4.公司查帐报表,具体见下图损益表、资产负债表。

     沪会(1992一3008号)

    上海会计师事务所第六分所 注册会计师 葛亮民 注册会计师 李文学 1992年7月1日 5.财务报表附注说明:

    

(1)会计年度:公历制1月1日至12月31日.
(2)公司所得税率:15%。
(3)应收款:50111386.82元,其中:
   应收帐款:45549426.99元,
         半年以上733424.16元,一年以上325635.25元,
    其它应收款:2432569.13,
                 长城公司原材料预付款427583.61元;
                 注塑机械厂            50000元;
                 移动电话扣压金        37500元;
                 仪表电子公司          30000元;
                 文教机械厂            24000元。
    专项应收款:2129390.70元,(申新进出口公司2042296.31元)
(4)存货:
    存货名称      存货金额(元)         计价方法
    库存材料       7556955.30          计划价格差异
    低值易耗品      119136.47          实际支付价
    在产品        15767377.36          实际成本
    产成品         2953184.65          实际成本
    合计          26396653.78
(5)有价证券共3219.48万元,其中国库券及国债90.10万元,各种股票3129.38万元。
(6)固定资产,其中:
    (A)机器设备  综合折旧率0.667%,
                 原值1656.61万元.净值921.35万元。
    (B)房屋      综合折旧率0.2%,
                 原值171.56万元,净值150.68万元。

     (7)在建工程:29978054.65元,其中:厂房迁建项目25144596.45元,于92年5月竣工,因基建决算未出台,项目完工尚末办手续。

     (8)产品销售收入:1-6月份共计销售收入实现59715714.58元,其中出口销售额8592981.80元.

     (9)公司税金与基金:增值税(圆珠笔)11.5%;活动铅笔4.01%;城建税7%.

    五、财务指标分析

     (以6月30日财务报表数为准) 指标名称计算公式比率(%) 流动比率流动资产/流动负债17.67 存货周转率产品销售成本/存货合计159.88 应收帐款周转率产品销售收入/应收帐款131.l 股东权益比率股东收益总额/资产总额62.56 产品销售利润率产品销售利润/产品销售收入16.94 股东净利率税后利润/股本总数21.43 六、重要事项揭示

     1.所得税率:公司原所得税率为55%,现所得税率改为15%。<

     2.执行的会计制度:原企业执行国营工业企业会计制度,现执行股份制企业会计制度.

     3.产品出口核算方法:公司有自营出口权,外汇额度留成按净收汇的60%计算,汇兑损益在“财务费用”科目中核算,计人当期损益.

     4.企业迁移:本公司原注册地址;上海市中山东二路22号,现注册地址:上海市浦东文登路3601号(注册日期:1992年6月6日).

     5.其它有关问题:公司本次发行的A股,92年预计税利后利润1215.6万元,已由上海会计师事务所第六分所按中国现行会计制度进行预测。

    七、公司后三年发展规划

    1.重大方针政策:

     根据国内外市场调查,国际上发达国家以圆珠笔为主要书写工具,美国、日本等发达国家的圆珠笔产量约占笔类产品总量的50%,而我国圆珠笔占笔类产品总量不足7%,因此,公司将充分利用生产圆珠笔的技术优势、商标优势,通过引进先进设备、先进技术,开发新产品,增加新品种,拓展国内外市场,利用地处浦东,享有浦东新区自营进出口权等各项优惠政策的有利条件,瞄准国际先进产品.积极参与国际竞争,把公司建成以生产出口圆珠笔为主体的外向型企业。

    2.股本金投向:

     (1)建立出口产品生产基地.投资1953万元,94年5月竣工,年增产圆珠笔2225万支,增加产值5464万元,增加利润812万元,税金685万元,创汇434万美元.

     (2)引进成套开模设备,投资1900万元,年增产圆珠笔200万支,增加利税50万元。

     (3)引进系列笔类产品表面处理设备、投资500万元,提高产品档次,增加产品附加值,增加利税100万元。

     (4)开发与生产水性笔、高档系列礼品笔,投资1,000万元,年增产彩色水笔3,000万支,年增利润100万元。

     (5)开发第三产业,建设“销售经营中心”,投资5,080万元,1994年竣工,年增加利润565万元。

    八、公司后三年效益预测鉴证报告

    1.盈利预测基准:

     所依据的会计政策在各方面均与公司一贯采用的会计政策一致,包括固定资产及折旧、在建工程、联营企业、有价证券、存货、税收等。

     盈利预测假设:

     (1)国家或任何公司出口产品所在国的现行法律、条例、政策及经济情况将无重大变动;

     (2)公司的生产不会因原材料的严重短缺或原材料价格的重大变动而产生不利影响;

     (3)现行利率或汇率无重大变动;

     (4)公司经营业务所在国家的税率基准或税率将无重大变动;

     (5)公司的业务及业绩将不会受到政府行动等不利影响,而此等情况均非董事会所能控制者。

    2.三年税后利润预测表(万元): 项目92年93年94年 销售收入11005.0012655.0015185.00 成本及其他费用8263.709304.1011102.30 销售税金1311.201474.901710.70 利润总额1430.101876.002372.00 税后利润1215.601594.602016.20 3.1992年度每股税后盈利和资产预测:

     (1)每股税后利润额=1215.6万元/567.2万股=2.14元。

     (2)每股净资产额=14985.4万元/567.2万股=26.42元。

     (3)资产报酬率=1430.1万元/22178万元=6.45%。

    上海会计师事务所第六分所 主任注册会计师 葛亮民 中国注册会计师 李文学 1992年6月30日