一、绪言

    本公司股票发行经中国证券监督管理委员会[证监发审字(1996)52号]文和[证监发审字(1996)53号]文批准,股票上市申请经上海证券交易所[上证上(96)字第042号]文审核批准,于1996年7月1日在上海证券交易所挂牌交易。

    本公司上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定编制。本公司股票上市公告书旨在说明公司股票上市之目的,并向社会公众披露公司基本情况及有关资料。本公司董事会及其成员确信本公司上市公告书不存在任何重大遗漏或者虚假陈述,并愿就本公告书所载资料的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。上市公告书的内容由本公司董事会负责解释。

    二、公司概况

    1、公司法定名称:常林股份有限公司

    英文名称:CHANGLIN COMPANY LJMITED

    英文缩写:CLC

    2、本公司注册地址:江苏省常州市芦墅常林路10号

    邮政编码:213002

    3、公司法定代表人:吴建平

    4、公司董事、监事及高级管理人员简介

    董事长:吴建平先生,51岁,大专文化,高级政工师。吴先生1961年进入常林厂,长期从事企业生产经营管理和政工工作,历任常林厂车间主任、支部书记、厂党委副书记、副厂长、党委书记等职务。吴先生在企业经营管理、职工思想政治工作等方面具有深厚的理论素养和丰富的实践经验,1991年至1993年连续三年被评为全国优秀企业思想政治工作者,1994年荣获常州市、江苏省和全国优秀党务工作者称号。吴先生持有本公司股票5000股。

    副董事长兼总经理:尚德鑫先生,54岁,大专文化,高级工程师。尚先生1958年进入常林厂之前身----常州动力机厂,长期从事企业的生产经营、技术开发和综合管理工作,历任常林厂车间副主任、生产科副科长、副厂长、厂长等职务。尚先生在工程机械、尤其是装载机的生产制造方面具有扎实的技术功力和丰富的企业经营管理经验,曾多次被评为江苏省和常州市劳动模范,并于1994年5月荣获中国500名创业者称号。尚先生持有本公司股票5000股。

    董事兼副总经理:金荣华先生,49岁,中专文化,经济师。金先生1967年进入常林厂,历任常林厂车间副主任、主任、生产计划科科长、深圳长龄实业有限公司经理、常林厂办公室主任兼审计监察科科长、副厂长等职务。金先生在企业生产经营及财务管理等方面具有丰富的经验。金先生持有本公司股票4000股。

    董事兼副总经理:丁国兴先生,55岁,大专文化,高级工程师。丁先生长期从事营林机械和工程机械的技术开发和技术管理工作,曾任镇江林业机械厂技术科科长,设计研究所所长,1987年进入常林厂,历任常林厂总工程师办公室主任,厂长助理、副厂长兼总工程师等职务。丁先生在营林机械和工程机械的技术开发和企业的技术管理方面具有丰富的经验。丁先生持有本公司股票4000股。

    董事兼副总经理:王伟炎先生,34岁,大学文化,工程师。王先生1983年进入常林厂,长期从事科技及生产经营管理工作,历任常林厂工程师、生产科调度、供应处副处长、处长、厂长助理、副厂长等职务,王先生具有较深的科技理论知识及丰富的企业生产经营管理经验。王先生持有本公司股票4000股。

    董事兼副总经理:邹建懋先生,42岁,大专文化,政工师。邹先生1970年进入党林厂,长期从事企业经营管理及政工工作,历任常林厂车间主任、车间党支部书记、生产处处长、厂长助理、副厂长等职务。邹先生在企业经营管理、政治工作方面具有轻深的理论知识和丰富的实践经验。邹先生持有本公司股票3000股。

    董事:徐桂法先生,董事,52岁,大专文化,高级政工师。徐先生1968年从部队复员进入党林厂,长期从事政工工作,历任常林厂车间书记、人武部副部长、厂党委委员、工会主席、纪委书记等职务。徐先生具有较高的政策理论水平和丰富的政工工作经验。徐先生持有本公司股票4000股。

    董事:赖国康先生,49岁,大学文化,工程师。赖先生1982车进入中国林业机械总公司,历任林业部部长秘书、助理工程师、工程师、人事处副处长。1993年起任林机总公司企业管理处处长。赖先生在企业人事、劳动工资等企业管理与改革方面具有丰富的经验。赖先生持有本公司股票2000股。

董事:章凯女士,38岁,大学文化,高级工程师。章女士1982年进入中国林业机械总公司,历任技术员、助理工程师、工程师、高级工程师。1994年起任林机总公司项目处副处长。章女士在企业技术改造、企业管理等方面具有丰富的经验。章女士持有本公司股票0股。

    监事长:吴建平先生,41岁,大专文化,政工师。吴先生1970年进入常林厂,长期从事企业生产经营及思想政治工作,历任常林厂团委副书记、车间主任、车间党支部书记、劳资人事处处长、厂办公室主任、党委副书记等职务。吴先生在企业管理、政治工作方面具有较深的理论知识和丰富的实践经验。吴先生持有本公司股票4000股。

    监事:罗会恒先生,30岁,大学文化,会计师。罗先生1988年进入中国林业机械总公司,历任会计员、助理会计师、会计师。1993年起任林机总公司财务处副处长。罗先生在财务管理等方面具有丰富的实践经验。罗先生持有本公司股票2000股。

    监事:郑玉祥先生,56岁,初中文化,助理工程师。郑先生1958年进入常林厂之前身----常州通用机器厂,长期从事企业生产经营管理工作,历任常林厂车间主任、车间党支部书记、双增双节办公室副主任、财务处副处长等职务。郑先生在企业管理方面积累了丰富的实践经验。郑先生持有本公司股票3000股。

    公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票合计为40000股,占总股本的0.36%,其持有股份按《中华人民共和国公司法》规定,在聘任期间不得转让。

    5、公司其它情况

    (1)公司所属行业:工程机械

    (2)公司成立日期:1996年6月24日

    工商营业执照编号:10001996-4(4-1)

    (3)职工情况:

    本公司在册职工1353人,其中生产人员816人,技术人员216人,销售及服务人员69人,行政管理人员122人,财务人员25人,其他人员105人。本公司员工具有大专或大专以上学历的211人,中专学历的106人,高中、技校学历的336人。本公司拥有高级专业技术职称的员工37人,中组职称的112人,初级职称的145人。

    (4)公司占地面积:95078.37平方米

    (5)公司咨询服务项目:

    电话:(0519)6755304 (0519)6753621-3038

    传真:(0519)6755314 (0519)6750025

    联系人:冯伟国、董小东

    股东接待日:每月1、10、20日工作时间(节假日顺延)

    公司文件存阅地点:本公司股份制办公室

    6、子公司及关联企业:

    常州市长龄桥箱厂:该厂于1993年2月20日经常州市郊区工商行政管理局注册,由本公司与常州市南方农林机械厂合资建立。该厂注册资本为600万元,其中本公司出资500万元,占注册资本的83.3%。该厂主要从事装载机桥箱的生产、销售。

    小松常林工程机械有限公司:该公司于1995年5月15日经国家工商行政管理局注册登记;由本公司与日本株式会社小松制作所、小松美克株式会社、丸红株式会社、住友商事株式会社、伊藤忠商事株式会社合资而成。该公司注册资本为2100万美元,投资总额为2998万美元,其中本公司出资840万美元,占注册资本的40%。该公司主要从事大吨位装载机的生产和销售。

    常州现代工程机械有限公司:该公司于1995年1月15日经常州工商行政管理局注册登记;由本公司与韩国现代重工业株式会社合资而成。该公司注册资本为800万美元,投资总额为2000万美元,其中本公司出资320万美元,占注册资本的40%。该公司主要从事液压挖掘机的生产和销售。

    小松常林铸造有限公司:该公司于1995年9月27日经国家工商行政管理局注册登记;由本公司与苏州林业机械厂、日本国丸红株式会社、日本国商人制机株式会社、日本国株式会社小松制作所合资而成。该公司注册资本2100万美元,投资总额2998万美元,其中本公司出资441万美元,占注册资本的21%。该公司主要从早铸铁件生产和销售。

    7、中介机构

    (1)财务会计审计机构:

    名称:江苏会计师事务所

    法定代表人:樊满夫

    地址:南京市三元巷7号江苏建筑大厦8层

    电话:(025)4401812

    联系人:余瑞玉 蔡健

    经办法册会计师:余瑞玉 狄云龙

    (2)资产评估机构:

    名称:中华财务会计咨询公司

    法定代表人:盛焕德

    地址:北京西城区阜外大街1号四川大厦东楼9层

    电话:(010)68364755

    联系人:郑显红 王玲

    评估经办人员:郑显红 王玲

    (3)土地评估机构:江苏省地价所

    法定代表人:朱大中

    地址:南京市北京西路43-8号

    电话:(025)3707331

    联系人:陆效平 肖阳

    评估经办人员:陆效平 徐建伟

    (4)资产评估确认机构:国家国有资产管理局

    负责人:张佑才

    地址:北京市海淀区万泉河路66号

    电话:(010)62567744

    (5)公司法律顾问:

    名称:众鑫律师事务所

    法定代表人:宋扬之

    地址:北京前门东大街首都宾馆写字楼502号

    电话:(010)65129988转3466

    联系人:连艳 曾勇钢

    经办律师:王云杰 蒋兆康

    8、公司经营范围

    经营范围:工程、林业、矿山、环保、采运机械设备的研制、生产、销售及维修。

    9、公司股票发行及上市情况

    (1)股票种类:人民币普通股;

    (2)每股面值:1.00元人民币;

    (3)股票发行价格:每股4.58元人民币;

    (4)股票发行日期:1996年5月30日;

    (5)股东户数:37868户:其中国有法人股股东1户,社会公众股股东37867户,所有股东持股数均为1000股或1000股以上。

    (6)股票发行对象:在上海证券交易所进行股东登记的境内自然人、法人和经中国人民银行总行批准的基金等(法律、法规禁止购买者除外);

    

(7)承销机构:主承销商       华夏证券有限公司
               副主承销       商常州证券有限公司
               分销商         中国信息信托投资公司
                              中国电力信托投资有限公司

    (8)股票发行方式:利用上海证券交易所电脑系统上网定价发行;

    (9)承销方式:余额包销;

    (10)招股说明书刊登日期:1996年5月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。

    (11)股票登记机构:上海证券中央登记结算公司

    (12)上市推荐人:华夏证券有限公司

    法定代表人:黄玉峻

    地址:北京市复兴路乙63号

    电话:(010)68272277-3508,(010)68272277-3531

    传其:(010)68286848

    (13)股票上市日期:1996年7月1日

    (14)股票代码:600710

    (15)股票名称:“常林股份”

    (16)上市地点:上海证券交易所

    三、公司组织状况

    1.公司沿革

    本公司是根据[中华人民共和国公司法]第七十五条之规定,将

    常州林业机械厂(以下简称常林厂)进行整体改组,采用募集设立方式设立的股份有限公司。

    常林厂之前身为成立于1958年的常州市通用机器厂和常州动力机厂。上述两厂当时为常州市重工业局领导。1960年,两厂由林业部扩建,并改民林业部和常州市双重领导。1961年10月,两厂改为林业部直属企业,并合并,定名为林业部常州林业机械厂。70年代,工厂下放地方,1980年6月再次改为林业部直属企业。1993年更名为中国林业机械总公司常州林业机械厂,为中国林业机械总公司(以下简称林机总公司)之全资企业。

    (1)、林机总公司情况

    林机总公司是经国务院批准,于1979年由原林业部机械局所民企业改组而成的集技工贸一体的全国性专业公司。林机总公司目前拥有包括常林厂在内的5个工厂,5个经营性公司,代管林业部2个林业机械研究所,截止1995年12月31日,总资产为12.24亿元。林机总公司是经国务院批准的我国首批100家现代企业制度试点单位之一。

    (2)、公司改制情况

    常林厂将其绝大部分生产经营性资产共计10768.4万元投入常林股份公司,其债权债务亦全部转移到本公司,常林厂的法人地位随股份公司的成立而撒销。同时对常林厂的非生产经营性资产进行剥离,成立中国林业机械总公司常林发展公司。剥离的非生产经营性资产包括:大、小食堂、招待所、保健站、幼儿园、职工宿舍(包括集体宿舍)、浴室以及行政处占用的资产、俱乐部大楼、技枝、实习工厂、职教中心、汽车运输队以及部分非生产经营性在建工程,以上被剥离资产合计为2991万元。

    经中国证监会证监发审字(1996)52号文和53号文批准,本公司于1996年5月30日向社会公开友行股票4000万股(其中公司职工股400万元)。1996年6月24日,本公司已在国家工商行政管理局登记注册。

    2.公司创立大会及大会决议摘要

    1996年6月12日在常林招待所召开了本公司创立大会暨第一届股东大会,审议并通过如下议案:

    ①审议通过了公司筹委会所作公司筹建报告

    ②通过了《常林股份有限公司章程》

    ③选举吴建平(大)、尚德鑫、金荣华、徐桂法、王伟炎、丁国兴、邹建懋、赖国康、章凯九人为公司第一届董事会董事

    ④选举吴建平(小)、罗会恒、郑玉样三人为第一届监字会监事

    ⑤审议并通过常林股份有限公司社会公众股申请在上海证券交易所上市的决议。

    3.在本次股东大会期间,公司召开了一届一次董事会会议,推选吴建平(大)先生为公司董事长;聘任尚德位先生为总经理;根据尚德鑫总经理的提名,聘任金荣华先生、丁国兴先生、王伟炎先生、邹建懋先生为公司副总经理。

    4.公司组织机构(详见刊登在1996年5月27日《上海证券报》、《中国证券报》上的本公司招股说明书)

    四、股本结构及主要股东持股情况

    1、股本形成过程

    本公司为对常林厂进行整体改组,并以常林厂为唯一发起人,通过募集方式设立而成的股份有限公司。本公司筹委会聘请中华财务会计咨询公司、江苏省地价所和江苏会计师事务所对发起人的资产进行评估和验证,截止1995年6月30日,发起人有形净资产审计值为90,811,331元,评伯后为116,536,976元,无形资产评估值为20,738,494元,评估结束分别经国资局国资评(1995)612文和国土局[1995]66号文确认。发起人将生产经营性资产10768.4万元(详见本公告书“资产评估报告(摘要)”)按65%的比例折为7000万股投入本公司。经国家有关部门批准,作为发起人股由林机总公司持有。

    1996年5月30日,本公司向社会公开发行社会公众股4000万股(其中通过上证所电脑系统上网发行3600万股、向本公司职工发行400万股),每股面值1元,发行价4.58元,据上证所中央电脑主机的统计,“常林股份”的有效申购股数为17,06684亿股,超额认购47.41倍,实际申购中签率为2.11271%。公司发起人所认购股份的溢价部分和本次公开发行股票的溢价部分净值,计入公司资本公积金。发行后本公司总股本为11000万元。

    2、股本结构

    本次发行后公司股本结构如下:

    

股份类别                股数(股)          占总股本比例(%)
发起人股               70,000,000               63·64
社会公众股             40,000,000               36.36
其中:公司职工股        4,000,000                3.60
总股本                110,000,000              100.00
3、主要股东持股情况
单位名称                           持股数(万股)    占股本比例(%)
中国林业机械总公司                     7000             63.64

    前十名股东中之其他股东均为个人股东,其持有股数未超过国家规定的限额。

    五、公司近三年经营业绩

    1、经营情况概述

    自常州林业机械厂建厂,尤其是中国实施改革开放政策以来,本公司一直稳步、高效发展。“八五”期间,工厂通过技术改造项目的实施,引进国外先进设备和技术,使工厂的装备水平、产品设计与开发能力、产品的品种与质量以及生产能力等均有大幅度的提高,使本公司成为我国装载机三大制造、销售商之一。根据中国工程机械协会的统计,在全国987家工程机械企业中,按销售收入和工业经济综合效益指数排出1994年工程机械27强企业,本公司分别位列第七位和第六位。本公司之劳动生产率等人均效益指标多年来一直名列工程机械行业前茅。

    2、公司近三年经营业绩

    经江苏会计师事务所审计的本公司1993年至1995年三个会计年度的经营业绩如下:

    

                           (单位:人民币千元)
项目                   1995年          1994年             1993年
主营业务收入          313,623          278,427            360,229
利润总额               30,200           28,302             32,330
所得税                 10,340            9,952             11,257
税后利润               19,860           18,350             21,074

    六、公司财务状况

    1、验资报告:(摘要) 苏会二验字(96)018号

    常林股份有限公司(筹):

    我们接受委托,对常林股份有限公司(筹)截至1996年6月11日止的实收股本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求,实施了必要的审验程序。常林股份有限公司的责任是提供合法、完整的验资资料,保护资产的安全完整,我们的责任是按照《独立审计实各公告第1号--验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。

    常林股份有限公司(等)的申请注册资本为110,000,000元。截至1996年6月11日止,常林股份有限公司(筹)已收到各股东投入的股本110,000,000元.

     江苏会计师事务所

     中国注册会计师:余瑞玉、仇成福

     1996年6月12日

    2、资产评估报告(摘要):

    中华财务会计咨询公司对截止到1995年6月30日的常林厂拟投入股份公司的生产经营性资产进行评估,评估结果已得到国家国有资管理局确认。

    江苏省地价所时常林厂拟划入股份公司使用的土地使用权进行了评估,评估结果已得到国家土地管理局确认。

    (1).常林厂拟投入常林股份有限公司资产评估汇总表

    

                                 单位:人民币元
项目            帐面值        审计后数       评估值      评估增减值
固定资产原值  88,983,975      88,983,975
固定资产净值  66,155,283      66,155,283   100,192,452  +34,037,169
在建工程      56,762,978      62,651,471    60,031,048  -2,620,423
固定资产合计 122,918,361     128,806,754   160,223,500  +31,416,746
流动资产     208,297,089     208,205,608   211,235,724   +3,030,026
长期投资      12,550,500      12,610,500    12,610,500
无形资产及
递延资产       3,800,000      18,973,004    20,738,494    +1,76S,490
资产合计     348,565,830     368,595,957   404,8O8,218   +36,212,262
流动负债     203,212,236     230,513,692   230,573,692
长期负债      85,660,000      66,550,000    66,550,000
负债合计     288,872,236     297,123,692   297,123,692
净资产合计    59,693,594      71,472,265    107,684,527  +36,212,262

    (2).此次评估是根据财政部清产核资办公室《关于确认林业部清产核资扩大试点单位固定资产价值重估结果的复函》(财清办<94>4号)之精神。在常林厂固定资产原值核值增值1,656.20万元,比评估前的4,744.1万元增长34.91%,净值核值增值1,129.8万元,比评估前的3,165.60万元增长35.69%之基础上进行的。此次评估后总资产增值51.51%(其中固定资产净值增长57.49%),拟投入本公司的资产增值50.66%(其中固定资产净值增长50.66%),已全部调帐。

    3、资产评估确认书(摘要):国资评(1995)612号

    林业部:

    你部常州林业机械厂拟实行股份制改造并发行上市股票,委托中华财务会计咨询公司对其拟投入上市公司的资产及相关负债进行了评估。经教局资产评估中心审核验证,同意该项评估结论,资产评估后,常州林业机械厂拟投入上市公司的全部资产总额为40400.82万元人民帛,总负债为29712.37万元人民币,净资产为10768.45万元人民币。这评估值为1995年6月30日的资产价值。截止到1996年6月30日,在此期市发生的有关资产变动,按规行财务制度规定,进行相应调整。超过该期限评估结果无效。评估后的净资产作为折股依据。

    

                         国家国有资产管理局
                        一九九五年十月十五日

    4、审计报告

    常林股份有限公司筹备委员会:

    我所接受委托,对中国林业机械总公司常州林业机械厂(以下简称“贵厂”)1993年12月31日、1994年12月31日以及1995年12月31日的资产负债表、1993年度、1994年度以及1995年度利润表和1995年度的财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵厂管理当局负责,我们的责任是依据我们所做的审计对这些会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》规定进行的,在审计过程中,我们结合贵厂的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵厂1993年12月31日、1994年12月31日及1995年12月31日财务状况。1993年度、1994年度、1995年度经营成果和1995年度资金变动情况,会计处理方法的选用符合一贯性原则。

     江苏会计师事务所

     中国注册会计师:狄云龙、余瑞玉

     1996年2月10日

    表一、常林股份有限公司(筹)资产负债表

    

               1995年12月31日
                                       单位:人民币元
资产             附注         期末数            期初数
流动资产
货币资金          1        6,018,596.01       8,051,697.48
短期投资
应收票据
应收帐款          2       32,094,381.56      53,480,494.45
减:坏帐准备                 160,471.91         267,402.47
应收帐款净额              31,933,909.65      53,213,091.98
预付帐款                                      6,448,187.79
其他应收款        3        9,786,306.94       8,368,666.76
待摊费用:        4          981,130.30       1,154,270.94
存货              5      116,318,969.82     134,589,655.52
持处理流动资产净损失                          1,685,025.82
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计             165,038,912.72     213,510,596.29
长期投资
长期投资          6       27,579,969.10       8,130,000.00
其中:合并价差
固定资产
固定资产原价      7      125,983,345.78      87,505,040.83
减:累计折旧              26,128,237.85      21,282,772.06
固定资产净值              99,855,107.93      66,222,268.77
在建工程          8       77,131,295.17      39,167,245.71
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计             176,986,403.10     105,389,514.48
无形资产及递延资
无形资产                  20,531,109.46
递延资产          9          970,337.01      19,473,004.36
无形资产及递延资产合计    21,501,446.47      19,473,004.36
资产总计                 391,106,731.39     346,503,115.13

     常林股份有限公司(筹)资产负债表(筹)

     1995年12月31日

    

                                              单位:人民币元
负债及股东权益        附注            期末数             期初数
流动负债
短期借款               10        109,304,088.00       88,796,202.38
应付票据               11          2,512,940.24          500,704.00
应付帐款               12         53,957,232.36       75,451,885.05
预收帐款
应付福利费                                            -1,980,367.92
待扣税金
未交税金               13          3,278,431.35          406,204.33
其他未交款             14          1,812,268.96        1,134.288.67
其他应付款             15         15.883.135.62       18,712,451.82
预报费用               16            769,180.00
一年内到期的长期负债   17         20,325,000.00       10,628,900.00
其他流动负债
  流动负债合计                   207,842,276.53      193,650.268.33
长期负债
  长期借款             18         64,550,000.00       62,135,000.00
  应付债券
  长期应付款
  其他长期负债                       873,136.22
  长期负债合计                    65,423,136.22       62.135,000.00
  少数股东权益
股东权益
  股本                            54,018.058.64       54,641,915.39
  资本公积            19          36,212,262.37
  盈余公积                        17,454,206.23       17,441,882.38
  未分配利润                      10,156,791.40       18,634,049.03
  股东权益合计                   117,841,318.64       90,717,846.80
负债及股东权益总计               391.106,731.39      346,503,115.13

     表二、常林股份有限公司(筹)利润及利润分配表

    

                      1995年度                单位:人民币元
项目                附注             本期数              上期数
一.主营业务收入      20           313,623,186.81      278,427,135.05
减:营业成本          21           238,631,073.65      207,520,824.14
   销售费用          22             9,169,576.53        6,869,082.78
   管理费用          23            32,632,024.93       28,439,708.15
   财务费用          24            12,223,026.50       11,208,070.98
   进货费用
   营业税金及附加                   1,936,823.99          868,377.14
二.主营业务利润                    19,030,661.21       23,521,071.86
加其他业务利润                      2,579,221.26        2,003,572.87
三.营业利润                        21,609,882.47       25,524,644.72
加:投资收益                                               474,891.70
   营业外收入        25               387,192.33           25,326.00
减:营业外支出        26             2,673,456.97        2,216,823.30
加:补贴收入          27            10,875,229.46          494,452.21
四.利润总额                        30,198,847.29       28,302,491.34
减:所得税                          10,339,602.75        9,952,204.49
少数股东损益
五.净利润                          19,859,244.54       18,350,286.85
加:年初未分配利润                  18,634,049.03          283,762.18
减:利润分配                        28,336,502.17
六.年末未分配利润                  10,156,791.40       18,634,049.03

     表三、常林股份有限公司(筹)财务状况表

     1995年度

    

                                                  单位:人民币元
流动资金来源和运用       金额       流动资金各项目的变动        金额
一.流动资金来源                    一.流动资产本年增加数
1.本年净利润        19,859,244.54     1.货币资金           -2,033,101.47
加:不减少流动资金                     2.短期投资
的费用和损失:                         3.应收票据
(1)固定资产折旧      6,784,581.56     4.应收帐款净额      -21,279,182.33
(2)无形资产、递延      207,384.94     5.预付货款           -6,448,187.79
资产及其他资产推销                    6.其他应收款          1,417,640.18
(减其他负债转销)                      7.待摊费用             -173,140.64
(3)固定资产盘亏                       8.存货              -18,270,685.70
(减盘盈)                              9.待处理流动资产净损失-1,685,025.82
(4)清理固定资产损     -251,032.53     10.一年内到期的长期债
失(减收益)                               券投资
(5)递延税款                           11.其他流动资产
(6)其他不减少流动资金的费用的损失
小计                26,600,178.51
2.其他来源
(1)固定资产清理收      251,032.53
入(减清理费用)
(2)增加长期负债     18,813,136.22
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额     35,600,729.47
小   计             54,724,898.22
流动资金来源合计    81,334,992.84      流动资产增加净额:  -48.411,683.57
二.流动资金运用:                    二.流动负债本年增加数:
1.利润分配:                         1.短期借款              20,507,885.62
(1)提取盈余公积                     2.应付票据               2,012,236.24
(用盈余公积补亏以"-"号表示)        3.应付帐款              21,494,652.69
                                    4.预收贷款
(2)提取法定公积金                   5.应付福利费             1,980,361.92
(3)提取法定公积金                   6.末付股利
(4)已分配股利       28,336,502.17   7.未交税金               2,872,227.82
小计                                8.其他未交款               677,980.29
2.其他运用:                         9.其他应付款            -2,829,316.20
(1)固定资产清理收   78,381,470.81  10.预提费用                 769,180.00
工程净增加额                       11.一年内到期的长期       9,696,100.00
(2)旧加无形资   产   2,235,827.05     负债
递延资产及其他资
(3)偿还长期负债     15,585,000.00
(4)增加长期投资     19,449,969.10
  小  计           115,652,266.33
流动资金运用合计   143,988,768.50     流动负债增加净额      13,941,008.20
流动资金增加净额   -62,663.691.77     流动资金增加净额     -62,663,691.17

    5、会计报表编制说明

    A、编制基准

    本报告所附会计报表系按照《股份制试点企业会计制度》,作出必要的调整及重分类后编制的。

    根据公司筹委会拟定的股份制组建方案,本厂以1995年6月30日为评估基准日剥离固定资产净值11,741,486.48元,在建工程(非经营性)5,249, 236.83元及债权2,348,343.22元后进行评估,评估结果得到国家国有资产管理局国资评[1995]612号文的批复确认,本厂已据此入帐。

    本报告所附会计报表,包括经国家国有资产管理局国资企函发[1995]309号文批准的常林股份有限公司资产重组方案进行剥离重组后的本厂的所有资产、负债、股东权益。以及经营业绩,并假设公司现时体制结构持续于1993年至1995年各会计期间。

    B、重要会计政策本报告所附会计报表,是本厂采用下列重要会计政策编制的。

    1、会计年度:以公历1月1日起至12月31日止。

    2、记帐本位币:人民币。

    3、外币换算:以人民币为记帐本位币,对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生时当月一日的市场汇价折合为记帐本位币记帐。月度终了,各外币帐户月未余额按期末市场汇价调整,差额列入当期损益。

    4、坏帐准备:坏帐核算采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。

    5、存货;存货采用历史成本原则。所有原材料、燃料、辅助材料均来用计划成本记帐。实际价格与计划成本之差异分别摊入材料成本;产成品入库采用定额成本+差异系还结转;营业成本按加权平均法结转:低值易耗品采用一次摊销法核算。

    6、长期投资:对其他单位的长期投资。投资额占被投资单位权益性资本不足20%的以成本法核算;投资额占被投资单位权益性资本20%至50%的,采用权益法核算;投资额占被投资单位权益性资本总额50%以上的,以合并报表方式反映。

    7、固定资产及累计折旧:固定资产按实际成本计价,固定资产析旧。采用直线平均法,并按固定资产估计使用年限和估计残值确定其折旧率如下:

    

固定资产类别              折旧年限            折旧率
房屋                        35--40           2.74%--2.4%
建筑物                        20                 4.8%
机械设备                      12                   8%
动力设备                      14                 6.86%
运输设备                       9                10.67%
仪器仪表                     7-10            13.71%--9.6%
工业锅炉                      10                 9.6%

    8、在建工程:系购政安装的机器设备、房屋建筑物等。其成本包括该项目的实际购置成本以及为该项目所筹措资金的利息支出、汇兑损益等。

    9、营业收入的确认:发票已开出.所有权发生转移并取得索取贷款的权利,即作为销售实现。

    C、税项

    流转税:执行增值税,从1994年1月1日起,销顶税额按销售额的17%计算。

    企业所得税:1993年度以及1994年度本厂仍执行承包上缴利润(含两金承包)。1995年度暂按33%所得税率计列(1995年度继续与中国林机总公司实行承包经营,采取先按33%税率。上缴,然后退还3%)。

    地方及地方附加税:

    城市维护建设税,按增值税的7%交纳。

    教育费附加:1995年度以前,按增值税的3%交纳,1995年度改按增值税的4%交纳。

    房产税,按房产原值*(1-30%)*1.2%交纳

    印花税,按合同金额的0.05%交纳

    土地使用税,按使用土地面积0.4元/平方米(乙级)交纳。

    车船使用税,按车辆不同类型交纳定额税。

    D、会计报表相关附注1、货币资金:截止1995年12月31日货币资金余额15.725,556.01元,其明细项目列示如下:

    

                             单位:人民币元
项目                     金额
现金                   4,185.22
银行存款           5,990,270.89
其他货币资金          24,139.90
合计               6,018,596.01
2、应收帐款:截止1995年12月31日应收帐款余额30,111,159.95元,其明细项目列示如下:
其中:
帐龄一年以内:             23,703,572.89元,占73.86%
帐龄一年至三年:            5,677,417.99元,占17.69%
帐龄三年以上:               2,713,390.68元,占8.45%

    *三年以上应收款部份挂待处理流动资产损失,是指函证后末答复单位从评估基准日起已有变化现重新调入应收帐款。

    3、其他应收款:截止1995年12月31日其他应收款余额9.786,306.94元,其明细项目列示如下:

    其中:

    

帐龄一年以内:            8,132,783.04元,占83.1%
帐龄一年至三年:          1,449,229.55元,占14.8%
帐龄三年以上:              204,294.35元,占2.1%

    4、持摊费用:截止1995年12月31日待摊费用余额981,130.30元。为94年期初存货剥离的进项税。

    5、存货:截止1995年12月31日存货余额116,318.969.82元。其明细项目列示如下:

    

                  单位:人民币元
项目                       金额
原材料                 30,334,766.62
低值易耗品              1,640,539.61
材料成本差异           -4,719,475.63
产成品                 55,718.464.90
在产品                 33,344,674.52
合计                  116,318,969.82

    6、长期投资:截止1995年12月31日长期投资余额27,579,969.10元。其明细项目列示如下:单位:人民币元

    

      项目                   金额      期限       到期日      占被投资
                                                              方的比例
重点建设债券              60,000.00               1996.6.1
国库券                   330,000,00     3年       1998.4.1
长龄桥箱厂             8,000,000,00*                            83.3%
常州现代工程机
公有限公司             9,212,009.10**                           40.0%
小松常林工程机
械有限公司             9,957,960.00***                          40.0%
合计                  27,579,969.10

    *联营投资,固定分利给常州市南方农林机械厂。长龄桥箱厂资产思额、销售收入及当期净利润额占公司资产总额、销售收入及当期净利润额的比率分别为4.6%、7.6%、1.9%。根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》(财会二字【1996】2号文)的精神,末予合并该厂的资产负债表及损益表。

    **见约定资本性支出(1)

    7、固定资产:截止1995年12月31日固定资产原值125,983,345.78元。累计折旧为26,128,237.85元,固定资产净值为99,855,107.93元,其明细项目列示如下:

    

固定资产原值                   (单位:人民币元)
项目           年初数         本期增加         本期减少     期末余额
房屋、建筑物 29,303,699.37  13,811,379.35  1,381,942.98  41,733,135.74
机械设备     50,887,447.46  27,085,033,00  1,835,445.90  76,137,034.56
运输设备      2,248,404.90     589,638.48  2,838,043.38
通讯及办公设备5,065,489.10     289,643.00                 5,275,132.10
合计      87,505,040.83*  41,695,693.83**  3,217,388.88 125,983,345.78
累计折旧
项目           年初数          本期增加         本职减少       期末余额
房屋、建筑物 7,515,620.16    1,140,981.81      905,036.86  7,751,565.17
机械设备    11,480,970.25    5,129,719.69    1,388,289.74 15,222,400.20
运输设备       513,260.50      264,904.71                    778,165.21
通讯及办公设备 1,772,921.15    603,186.11                  2,376,107.27
合   计      21,282,772.06   7,138,792.39    2,293,326.60 26,128,237.85

    *其中包括清产核资价值重估增值11,298.000元。《该结果得到财政部清产核资办公室及林业部的认可批复)。

    **:其中包括1995年6月30日的评估升值34,037,168.53元。(该结果得到国家国有资产管理局"国资评[1995]612号文"的批准确认)。

    8、在建工程:截止1995年12月31日在建工程余额77.131.295.17元,其明细项目列示如下:

    

                            (单位:人民币元)
项目               附注                  金额
工程支出            (a)             34,598,143.20
预付工程款          (b)             30,248,123.03
长龄铸钢厂                          12,285,028.94
合计                                77,131,295.17
附注a:工程支出明细项目列示如下:       单位:人民币元
    项  目                  计划投资            实际投资
金一、金二车间改造        1,700,000.00        1,866,517.78
办公大楼                  1,510,000.00        1,474,974.67
锻焊返伸                  4,100,000.00        4,382,648.35
毛坯库                      580,000.00          602,395.93
半成品配套库                500,080.00          518,536.00
沈阳销售点房屋              610,000.00          624,860.00
"八五"加工中心            1,100,000.00        1,000,680.00
露天钢材库                1,200,000.00        1,154,840.31
技术改造                  2,300,000.00        2,197,358.29
工程应计利息              5,800,000.00        5,403,441.87
高架仓库                  1,800,000.00          945,240.13
室内钢材库                1,500,000.00        1,593,207.19
捍接机器人工程            4,700,000.00        4,764,731.28
Z30A的车架镗孔专机          700,000.00          703,302.32
计算机网络                  550,000.00          531,699.80
其他                      6,500,000.00        6,833,709.28
合计                     35,150,000.00       34,598,143.20
附注b:预付工程款明细项目列示如下:        单位:人民币元
     项目                         金额
常州市建一公司                 4,557,198.96
常州市百丈建筑公司李队         5,801,368.12
溧阳建安公司五公司             3,518,256.31
溧阳建筑工程公司               2,916,707.48
夏溪修建站                       529,138.73
武进建安工程公司               1,960,425.59
武进常武建筑公司               2,085,000.00
武州市百丈建筑公司恽队         6,710,098.51
其他                           2,169,929.33
合计                          30,248,123.03

    9、递延资产:截止1995年12月31日递延资产余额970.337.01元,内容为股改费用。

    *股本募集后一次抵销。

    10、短期借款:截止1995年12月31日短期借款余额109,304,088.00元,其明细项目列示如下:

    

                                       单位:人民币元
贷款单位           借款金额       到期日     利率(月)       附注
工行常州分行     22,021,200.00                12.06‰         (a)
支行常州为行      5,100,000.00                12.06‰         (b)
中行常州分行      2,000,000.00   96.3.20      12.06‰
工行总行信托公司  6,000,000.00  96.12.25      12.06‰
建行城西办        1,300,000.00                12.06‰         (c)
交行常州分行国际部12,060,230.00  96.3.20       7.30‰    (原币145万美元)
常州市城市信用社    500,000.00   96.3.20     13.065‰
工行常州分行钟楼办1,000,000.00   96.3.15      12.06‰
太平洋保险公司      300,000.00   96.6.30      12.06‰
常州信托投资公司    200,000.00   96.7.25      12.06‰
人民保险公司        800,800.00   96.3.25      12.06‰
中行常州分行国际部2,245,698.00   96.3.20       7.30‰    (原币27万美元)
常州农行西三村办    200,000.00   96.1.25      12.06‰
常州开发区建行   22,608,000.00   96.4.20      12.06‰
常州农业发展银行 25,000,000.00                 6.03‰           (d)
常州市建行国际部  3,326,960.00   96.4.25        7.3‰    (原币40万美元)
市工业投资公司    1,500,000.00   96.3.20      10.08‰
市税务学会        2,000,080.00   96.3.25      12.06‰
市财政局          1,150,000.00   96.3.25      12.06‰
合计            109,304,088.00
附注(a)向工行常州分行借款的详细情况如下:      单位:人民币元
序号      借款金额           到期日            利率(月)
1        5,750,000          96.1.26             12.06‰
2        7,720,000          96.2.25             12.06‰
3        2,751,200          96.3.25             12.06‰
4        5,830,000         96.12.20             12.06‰
合计    22,021,200
附注(b)向交行常州分行借款的详细情况如下:       单位:人民币元
序号              借款金额         到期日          利率(月)
1                 1,500,000       96.2.20           12.06‰
2                 1,000,000       96.3.23           12.06‰
3                 1,000,000       96.4.8            12.06‰
4                 1,600,000       96.5.12           12.06‰
合计              5,100,000
附注(c)向建行股西办事处借款详细情况如下:        单位:人民币元
序号             借款金额        到期日         利率(月)
1                1,300,000     96.6.28           12.06‰
附注(d)向常州市农业发展银行借款的详细情况如下
                                单位:人民币元
序号            借款金额         到期日         利率(月)
1               9,000,000       96.11.25          6.03‰*
2              16,000,000       96.12.25          6.03‰*
合计           25,000,000

    *:林业部站息50%。

    11、应付祟携:截止1995年12月31日应付票据余额2,512,940.24元,其明细项目列示如下:

    

                                          单位:人民币元
项目                到期日             金额
山东轮胎厂         96.3.20         500,000.00
洛阳拖位机厂       96.5.20         800,000.00
武汉钢铁厂经营公司 96.6.15         512,940.24
上海柴油机厂       96.5.20         700,000.00
合计                             2,512,940.24

    12、应付帐款:截止1995年12月31日应付帐款余额53,957,232.36元,其明细项目列示如下:

    

                                          单位:人民币元
       项目                               金额
常州建业物资供销公司                  1,059,791.55
上海第五钢铁厂                        1,015,212.24
上海柴抽机厂                          1,211,373.06
中国农机华东公司                      2,427,200.00
厦门橡胶厂                            2,901,941.73
南昌柴抽机厂                          1,494,085.12
洛阳柴油机有限公司                    6,792,448.64
贵州轮胎厂                            2,492,494.95
广西桂林轮胎厂                        2,391,533.28
湖北黄石摩擦材料公司                 61,093,248.36
长江工程机枕厂                        1,184,011.09
江阴机械油管厂                        1,124,049.45
中国工程能源机械进出口公司            3,241,519.51
山东威海轮胎厂                        2,293.432.29
贵阳钢铁厂                            9,385,238.02
其他                                 13,849,653.07
合计                                 53,957,232.36

    13、未交税金:截止1995年12月31日应交税金余额3,728,431.35元,其明细项目列示如下:

    

                                     单位:人民币元
税目                             金额
应交增值税                  -383,551.99
应交城建税                    -3,356.23
应交所得税                 3,336,807.24
应交固定资产投资调节税       326,032.33
营业税                         2,500.00
合计                      3,278,431.35

    14、其他未交款:截止1995年12月31日其他未交款余额1,812,268.96元,其明细项目列示如下:

    

                                    单位:人民币元
   项目                             金额
教育费附加                       679,139.51
预算调节基金                   1,133,129.45
合计                           1,812,268.96

    15、其他应付款:截止1995年12月31日其他应付款余额15,883,135.62元,其明细项目列示如下:

    

                                   单位:人民币元
项目                               金额
应付工资                       6,909,924.32
林业部林业基金管理站           5,000,000.00
开发区财政局                   1,820.000.00
其他                           2,153,211.30
合计                          15,883,135.62

    16、预提费用:截止1995年12月31日预提费用余额769,180.00元。主要为预握借款利息等。

    17、一年内到期的长期负债:截止1995年12月31日,一年内到期的长期负债为20,325,000.00元。其中10,629,000.00元,系经中国人民银行常州分行批准,于1992年9月23日发行的内部债券,期限三年,年利率15%,债券利息2,696,000.00元,本息合计13,325,000.00元未及时归还,延期一年,年利率18%:其余7,000,000.80元为一年内到期的长期借款。

    18、长期借款:截止1995年12月31日长期借款余额64,550,000.00元,其明细项目列示如下:

    

                                单位:人民币元
项目               金额       利率(月)       还款期限      贷款抵押
                                                             担保情况
工行技改借款  36,690,000.00     9.15%      1992.8-2000.9       无
建行基建借款  17,000,000.00     11.7%      1993.10-1997.10     无
人行技改借款  10,860,000.00     9.15%      1993.10-1998.10     无
合计          64,550,000.00

    19、截止1995年12月31日资本公积金余额36,212,262.37元,系1995年6月30日评估升值。

    20、财务费用:各明细项目分年列示如下:

    

                              单位:人民币元
项目                 1995年度
利息支出           11,595,323.30
汇兑损失              471,759.23
手续费                155,943.97
合计               12,223,026.50
21、营业外收入:各明细项目分年列示如下:
                              单位:人民币元
项目                       1995年度
固定资产变价收入          380,816.20
滞纳金
其他                        6,376.13
合计                      387,192.33
22、营业外支出:各明细项目分年列示如下:
                              单位:人民币元
     项目                        1995年度
职工技工学校经费               215,000.00
物价调节基金
地方行政附加费
防洪保安基金                   33,370.00
处理固定资产损失              106,982.61
赔偿及罚款                    542,513.50
其他                        1,775,590.86
合计                        2,673,456.97

    23、补贴收入:1995年补贴收入10,875,229.46元,为新产品退税以及开发区补贴收入。

    *:其中Z50B装载机系国家级新品,根据财政部、国税总局(94)财税字第088号文规定,采用先征后返形式。给予退付增值税3,695,229.46元。

    **:其中高新技术开发区政府为支持常林厂在高新技术开发区建立中外合资企业,较励合资企业尽早建成投产,给予7,180,008元补助,会计处理按市财政局常财工(95)24号文的规定"企业收到的政策性补贴及其他补贴收入,除国务院、财政部和国家税各总局规定有指定用途外,一律并入企业利润,并按国家规定交纳所得税。"

    E、约定资本性支出

    1、根据中国林业机比总公司常州林业机械厂(甲万)与韩国现代重工业株式会社(乙方)于1994年11月7日签定的合资经营企业合同,甲方与乙方合资组建以生产及销售液压挖掘机和其它有关机械零部件的"常州现代工程机械有限公司"。该公司投资总额为2008万美元,注册资本为800万美元,其中甲方应出资320万美元,占注册资本的40%,乙方应出资480万美元,占注册资本的60%,甲方出资方式列示如下:

    甲方

    

场地使用权                  1,242,621.00美元
场所所有权                    855,367.00美元
现金                        1,102.012.00美元
合 计                       3,200,000.00美元

    2、根据中国林业机械总公司常州林业机械厂(A方)与日本国株式会社小松制作所(B方)、日本国小松美克株式会社(C方)、日本国丸红株式会社(D方)、日本国住友商事株式会社(E方)以及日本国伊藤忠商事珠式会社(F方)于1995年1月27日签署的合资经营企业合同,A方、B方、C方、D方、E方、F方合资组建,以制造、销售工程机械、关联机械及其所用散件、零件的“小松常林工程机械有限公司",该公司投资总额2998万美元,注册资本2100万美元。其中A方应出资840万美元,占注册资金40%:B方应出资525万美元,占注册资本的25%,c方应出资525万美元,占注册资本25%,D方应出资126万美元,占注册资本的6%,E方应出资63万美元,占注册资本3%,F方应出资21万美元,占注册资本的1%,其中除A方以21万美元的设备出资外,其余额以现汇美元出资。

    3、根据中国林业机械总公司常州林业机械厂(甲方)与中国林业机械总公司苏州林业机械厂(乙方)同日本国株式会社小松制作所(丙方)、日本国九红株式会社(丁方)以及日本国帝人制机株式会社(戊方)于1995年8月31日签署的合资经营企业合同,甲方、乙方、丙方、丁方、戊方合资组建,以制造、销售铸造产品的"松常林铸造有限公司"。该公司投资2,098万美元,注册资本2,100万美元,其中甲方应出资441万美元,占注册资金的21%:乙方应出资294万美元,占注册资金的14%:丙方应出资1,050万美元,占注册资金的50%;丁方应出资210万美元,占注册资金的10%;戊方应出资105万美元, 注册资金的5%。其中除甲方以土地使用权及厂房设备出资3,598,811.00美元外,其余部分以现汇美元出资.

    七、财务指标分析

    

  指标名称                   计算公式                      比率
1、流动比率            流动资产/流动负债                  0.79
2、速动比率            速动资产/流动负债                  0.23
3、应收帐款周转率   主营业务收入/应收帐款平均余额        7.37(次)
4、股东权益比率     股东权益总额/资产总额*100%           30.13%
5、每股收益            税后利润/股本总数                 0.27元
6、每股净资产      股东权益总额/股本总数                 1.68元

    注:以上财务指标按公司1995年末会计报表计算。股本为7000万,每股净资产为本次社会公众股发行前过值,本次发行后每股净资产额为2.67元。

    八、董事会上市之承诺

    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理日行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起向全体股东作出如下承诺:

    1、按照法律、法规的法定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理。

    2、准确、及时地在证券主管部门指定的报刊公布本公司中期报告和年度报告.并备置于规定场所供投资者审阅.

    3、本公司董事、监事及高级管理人员持股数量发生变化时,及时在报告证券主管机、上海证券交易所的同时向投资者公布.

    4、在任何公共传媒中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后,将及时予以澄清.

    5、本公司董事、监事及高级管理人员保证不利用内幕消息从事股票交易.

    九、重要事项揭示

    1、会计制度:本公司执行《股份制试点企业会计制度》

    2、本公司税后利润按以下顺序分配:

    弥补以前年度亏损

    提取法定盈余公积金10%

    提取公益金5-10%

    提取任间盈余公积金

    支付股东股利

    根据董事会提出的任意盈余公积金和红利分配预案,提交股东大会通过后实施,每年分配一次.

    3、本公司的所得税税率为33%.

    4、公司的400万股公司职工股,将在本次社会公众股上市半年后申请上市。

    5、本公司1995年及以的年度实现的利润,在按规定提取法定公积金和公益金后归老股东所有。新股东不享受。目前公司帐上的未分配利润共计1015.88万元归老股东所有。本公司1996年全年实现利润由新老股东共同享受。

    6、本公司目的无重大诉讼成仲裁案件发生,前三年亦未有重大违法行为。

    十、投进风险、对策及发展规划

    详见1996年4月27日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的本公司招股说明书(概要)。

    十一、盈利预测

    本公司以经江苏会计师事务所审计的1994年度及1995年度的经营业绩为基础,根据下期生产发展规划,各项业务收支计划及其他有关资料。适当考虑成立股份公司后的机制转换之因素,经过分析研究编制出本公司1996年度之盈利预测,该盈利预测业经江苏会计师事务所[苏会二审字(96)019号]审阅。

     常林股份有限公司盈利预测表

    

                    单位:人民币万元
项目                 1996年预测
主营业务收入           35,959
利润总额                4,387
减:所得税(33%)    1,447.70
净利润               2,939.30
每股盈利               0.27元

    以上盈利预硼结果根据以下预测为前提:

    1、本公司在1996年5月正式注册成立。

    2、本公司遵循的国家和地方现行法律、法规、政策和经济环境无重大改变。

    3、现行的信贷、利率、汇率及市场行情无重大改变。

    4、税赋基准及税率无重大改变。

    5、本公司生产经营计划能如期实现。

    6、无其他人力不可抗力及不可预见因素造成的重大不利影响。

    本公司1996年盈利预测之利润总额较1995年增加1,366.2万元,增幅为45.2%,主要由以下项目组成:

    ①销售收人增加4.596.7万元,增辐为14.66%;

    ②财务费用减少418.3万元,减幅为34.2%;

    ③投资收益增加250万元。

    十二、备查文件

    1、江苏会计师事务所《关于常林股份有限公司1993年度、1994年度及1995年度会计报表的审计报告书》

    2、中华财务会计咨询公司《关于常林股份有限公司资产评估报告书》

    3、江苏地价所《常林权份有限公司土地评估报告书》

    4、公司纪委会关于《常林股份有限公司盈利预测》和江苏会计师事务所的验证意见书

    5、江苏会计师事务所关于常林股份有限公司(筹)实收股本的《验资报告》

    6、法律意见书

    7、律师工作报告

    8、国家国有资产管理局关于国有资产评估的确认报告

    9、中国证系监督管理委员会证监发审字[1996]52号文《关于常林股份有限公司(筹)申请公开发行股票的批复》

    10、常林权份有限公司章程

    11、公司创立大会暨第一届股东大会决议

    12、公司营业执照

     常林股份有限公司董事会

     一九九六年六月二十六日