天津环球磁卡股份有限公司股票上市公告书

    说 明

     本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布上市公告书并愿就公告书的内容进行解释和承担一切责任。

    天津环球磁卡股份有限公司 一、绪言

     本公司股票发行经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)77号文复审通过,股票上市申请经上海证券交易所上证上(93)字第2101号文审核批准,于1993年12月6日在上海证券所挂牌交易。

     本公司上市公告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所市场业务试行规则》的规定,并参照国际惯例编制。本公司上市公告书旨在说明公司股票上市之目的,并向社会公众披露公司基本情况及有关资料。

     本公司董事会及其成员愿就上市公告书所载资料的真实性、准确性和全面性承担个别及连带责任。上市公告书的内容由本公司董事会负责解释。

    二、公司概况

    1、公司法定名称:天津环球磁卡股份有限公司

     英文名称:TIANJIN GLOBAL MAGNETIC CARD CO.,LTD

    2、公司注册地址:天津市河西区解放南路325号

     邮政编码:300202

     ADDRESS:325 SOUTH JIE FANG ROAD HEXI TIANJIN CHINA

     POSTCODE:300202

    3、公司法定代表人:赵学智

    4、公司董事、监事和高级管理人员简历:

     董事长:赵学智先生,59岁,高中学历,经济师。曾任天津人民印刷厂机修车间主任、科长、副厂长、党委副书记、厂长,天津环球磁卡公司党委副书记、总经理。曾获天津市“七五”立功奖章,国家新闻出版署颁发的“毕升奖”、天津市劳动模范称号、全国第一届包装优秀企业家称号。持有本公司股票8000股。

     副董事长:李兴春先生,46岁,大专学历,政工师。曾任天津市一轻局玻璃管理处工作委员会副书记,天津市一轻局安装工程公司党支部书记兼副经理,天津市硅酸盐研究所党总支书记,天津环球磁卡公司党委书记。持有本公司股票8000股。

     董事兼总经理:陈春霖先生,61岁,初中学历,经济师。曾任天津市人民印刷厂车间主任、生产科副科长、科长、副厂长,天津环球磁卡公司副总经理。持有本公司股票7000股。

     董事兼副总经理:桑学礼先生,49岁,大专学历,政工师。曾任天津印刷包装集团公司组织部副部长、劳动人事科科长兼多种经劳办公室主任,天津市人民印刷厂副厂长,天津环球磁卡公司副总经理。持有本公司股票7000股。

     董事兼副总经理:沈喜云女士,53岁,大学学历,经济师。曾任天津市人民印刷厂车间党支部书记、党委副书记、副厂长,天津环球磁卡公司副总经理。持有本公司股票7000股。

     董事兼副总经理:张秉忠先生,49岁,大专学历,经济师。曾任天津市人民印刷厂车间党支部书记、副厂长、党委副书记、书记,天津环球磁卡公司副总经理。持有本公司股票7000股。

     董事兼副总经理:李克嘉先生,38岁,大专学历,经济师。曾任天津市一轻局技改处副处长,天津环球磁卡公司副总经理。持有本公司股票7000股。

     董事:丁剑华先生,49岁,大专学历,高级经济师。曾任天津印铁制罐厂车间主任、副厂长、厂长兼党总支书记,天津市包装印刷集团公司副总经理兼天津市印铁制罐厂厂长,印铁制罐公司总经理,党委副书记,天津市第一轻工业局局长助理,现任天津万华股份有限公司董事长、党委副书记。曾获1990年天津市工业系统优秀领导干部称号,1991年轻工部部级有突出贡献中青年专家,1992年天津市工业系统优秀领导干部标兵称号,现为八届全国人大代表。持有本公司股票零股。

     董事:韩文彬先生,45岁,中专学历,高级经济师。曾任劝业场商品部副经理、经理、劝业场副总经理、总经理,功业场股份有限公司副董事会长兼总经理。持有本公司股票零股。

     副总经理:刘金生先生,38岁,高中学历,助理经济师。曾任天津市人民印刷厂生产科副科长,天津环球磁卡公司总经理助理兼任总经理办公室主任。持有本公司股票7000股。

     总工程师:余长安先生,57岁,大学学历,高级工程师。曾任天津市人民印刷厂副厂长兼公司研究所所长,天津环球磁卡公司总工程师。曾获1993年度天津市自然科学技术领域中青年授衔专家称号。持有本公司股票7000股。

     财务总监:张金凤女士,40岁,大专学历,会计师。曾任天津市人民印刷厂综合计划科副科长、综合部部长助理、副部长, 球磁卡公司财务科科长。持有本公司股票2500股。

     监事会主席:齐运来先生,42岁,大专学历,政工师。曾任天津市人民印刷厂宣传部副部长、党委工作部副部长、宣传部长,天津环球磁卡公司党委副书记。持有本公司股票7000股。

     监事会副主席:周汉卿先生,58岁,初中学历。曾任天津市人民印刷厂车间党支部书记、组织部长,天津环球磁卡公司工会主席。持有本公司股票7000 。

     监事:蔡景荣先生,48岁,中专学历,技师。曾任天津市人民印刷厂车间副主任,天津环球磁卡公司车间主任。持有本公司股票1000股。

     监事:杨书琴女士,46岁,大专学历,统计师。曾任天津环球磁卡公司劳资科副科长。持有本公司股票4500股。

     监事:刘福岭先生,49岁,大专学历。曾任天津环球磁卡公司生产科干部。持有本公司股票1000股。

     公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票共计88000股,占总股数的0.12%,其转让按有关规定执行。

    5、公司其他情况:

     (1)所属行业:印刷业

     (2)成立日期:1993年11月30日

     营业执照编号:津文字10306638

     (3)在册职工人数(截止1993年10月31日):1779人。其中:管理人员257人,占总人数的14.45%,其中高级技术职称3人,中级技术职称51人,初级技术职称117人;生产工人1522人,占总人数的85.55%,其中高级工270人(含技师27人)、中级工913人、初级工339人,分 占生产工人数的18%、60%、22%。

     (4)公司占地面积:61418.16平方米;建筑面积:54401.51平方米。

     (5)公司对外投资情况

     1)公司下属全资企业

     ①天津人民印刷厂维修服务部

     法定代表人:乔文蓬

     注册资本:16万元

     注册地址:天津市河西区奉化道11号

     经营范围:

     主营:印刷设备及配件修理

     兼营:机械加工、电气、家用电器、木器修理、油漆粉刷、塑料焊接、电气焊

     ②天津市河西区人民印刷复合包装厂

     法定代表人:宋平禄

     注册资本:22万元

     注册地址:天津市河西区大任庄路

     经营范围:

     主营:塑料印刷、印刷复合

     兼营:纸制品加工、塑料袋加工、劳动服务

     ③天津市人民印刷厂印刷材料经营部

     法定代表人:顾如贤

     注册资本:14万元

     注册地址:天津市河西区台湾路11号

     经营范围:

     主营:印刷材料

     兼营:日用百货、针纺织品、电工器材、水暖器材、文教用品、日用杂品、家用电器、食品、挂历、化工原料

     ④天津市人民印刷厂储运服务部

     法定代表人:刘恒岐

     注册资本:8万元

     注册地址:天津市河西区大任庄路

     经营范围:

     主营:汽车货运

     兼营:仓储、花木种植、纸制品加工

     ⑤天津人民印刷厂高新技术开发公司

     法定代表人:殷凤彩

     注册资本:50万元

     注册地址:南开区鞍山西道崇明路9号

     经营范围:

     主营:技术开发、服务、转让

     兼营:印刷器材、文教用品、机制纸、家用电子产品、文化办公用品、机械钟表、工艺美术品

     ⑥天津环球商贸经营部

     法定代表人:白东春

     注册资本:30万元

     注册地址:天津市河西区温州道10号

     经营范围:

     主营:商业、物资供销业、批发兼另售、代购代销、纸制品加工、劳务服务、商品信息咨询(限分支经营)、住宿服务

     ⑦天津环磁塑料制品厂

     法定代表人:周迎新

     注册资本:30万元

     注册地址:天津市河西区解放南路325号

     经营范围:

     主营:塑料包装制造

     兼营:日用塑料杂品加工、烫金、装订、制版、印膜、塑料加工、劳务服务

     2)公司拥有50%以上股权的投资企业

     ①天津精美快速印务有限公司

     法定代表人:赵学智

     注册资本:25万美元

     注册地址:天津市河西区解放南路325号

     经营范围:生产、加工、销售精美印刷制品及现代印刷用品

     公司投资比例为60%

     ②天津油霸油有限公司

     法定代表人:赵学智

     注册资本:30万美元

     注册地址:天津市河西区大任庄路

     经营范围:生产、加工、销售矿物油添加剂产品

     公司投资比例为66.7%

     ③天粤实业公司

     法定代表人:赵学智

     注册资本:175万元

     注册地址:珠海市九州大道荔苑九幢二楼

     经营范围:

     主营:普通机械、化工原料、化工产品、五金交电、电器机械及器材、纸、纸制品(不含纸袋纸)

     兼营:建筑材料、日用百货、针织品、干鲜果品、农副产品、其它食品(不含烟)、非酒精饮料、纺织品

     公司投资比例为91.435

     ④天津市环球金属材料经营部

     法定代表人:孙国胜

     注册资本:50万元

     注册地址:天津河西区大任庄路

     经营范围:

     主营:钢材

     兼营:粮油食品、食品罐头、干鲜果、土产品、观赏狗猫、草虫饲养、淡水动物养殖公司投资比例为60%

     3)公司拥有50%以下股权的投资企业

     天津开发区中银信用卡机具有限公司

     法定代表人:周瑞熙

     注册资本:60万元

     注册地址:天津开发区第一大街泰达饭店

     经营范围:

     主营:生产、加工、销售银行及非银行系统专用票证、信用卡机具、ATM及软件系统、银行IC卡和读写机具、高新科技产品

     兼营:机电产品、仪器、仪表、票卡原辅材料

     公司投资比例为45%

     (6)公司咨询服务项目:

     电话:(022)284874--2003 传真:(022)800893

     股东接待日期:每周六(遇节假日顺延)9:00--16:00

     公司股东接待和文件资料索阅地址:天津市河西区台湾路9号亿印刷厂礼堂

     (7)资产评估机构:深圳中华会计师事务所

     法定代表人:朱震昌

     注册地址:深圳深南中路爱华大厦十六层

     电话:3350294 邮政编码:518031

     经办注册会计师:高德洪 庄雪君

     (8)资产评估确认机构:天津市国有资产管理局

     负责人:刘凤群

     注册地址:天津市和平区重庆道70号

     电话:(022)321489 传真:(022)316070 邮政编码:300050

     (9)会计师事务所:天津会计师事务所

     法定代表人:王伟生

     注册地址:天津宾馆会议楼三楼

     电话:(022)859000-20947 传真:(022)855091 邮政编码:300061

     (10)律师事务所:天津市金融律师事务所

     法定代表人:张秀清

     注册地址:天津市和平区大同道9号

     电话:(022)398840 传真:(022)398840 邮政编码:300041

     经办律师:高纪利 董力成

     (11)公司股票上市咨询服务机构:上海新世纪投资服务公司

     地址:上海市中山北一路360号专家楼

     电话:(0215426380 邮编:200083

    6、股本结构:注册资本7293.3469万元,实收股本7293.3469万元;

    

    其中:国家持股:3303.3469万股    占股本总额的45.29%;
          法人持股:     1380万股  占股本总额的18.92%;
        社会公众股:     2610万股  占股本总额的35.79%;
    (其中:职工持股261万股,占股本总额的3.58%)

    7、股票发行情况:

     (1)股票种类:普通股

     (2)股票面值:1元人民币/股

     (3)股票发行价格:3.10元人民币/股

     (4)股票发行起止日期:1993年10月20日到1993年11月25日

     (5)股票发行对象:境内法人和城乡居民

     (6)股东人数:7444户

     (7)股票发行承销机构:

     1)主承销商:

     天津市国际信托投资公司

     法定代表人:庄逸凯

     注册地址:天津市气象台路93号

     电话:(022)352389 (022)342407 传真:(022)352387

     邮政编码:300074

     2)分承销商:

     ①天津经济技术开发区信托投资公司

     地址:天津市马场道219号

     联系人:詹先华 王永胜

     电话:(022)322470 (022)322472 传真:(022)322472 邮编:300204

     ②天津市证券公司

     地址:天津市南开区二马路41号

     联系人:何啸南 王为祥

     电话:(022)745124 (022)757466 传真:(022)754767 邮编:300100

     ③交通银行天津分行

     地址:天津市解放北路52号

     联系人:刘晋生 张湘洪

     电话:(022)314766 (022)314031 传真:(022)313367 邮编:300041

     ④中国国际信托投资公司(天津证券部)

     地址:天津市解放北路63号

     联系人:陈劲松 沈丽勤

     电话:(022)398458 (022)398459 传真:(022)398463 邮编:300041

     ⑤华夏证券有限公司(天津代办处)

     地址:天津市进步道17号

     联系人:潘贵春 柴春起

     电话:(022)328282 (022)322762 传真:(022)328383 邮编:300010

     ⑥国泰证券有限公司(天津代办处)

     地址:天津市河东区六纬路147号

     联系人:张旭东 丁 晖

     电话:(022)482533 传真:(022)481009 邮编:300170

     (8)承销方式:包销

     (9)招股说明书概要刊登日期:1993年10月20日《天津日报》、《中国证券报》

     (10)股票上市推荐机构:上海海通证券公司、天津市国际信托投资公司、交通银行天津分行

     (11)股票托管机构:上海中央证券登记结算公司、天津市证券登记公司

     (12)股票上市时间:1993年12月6日

    8、经营方式:生产、来料加工、来件组装、经营及合作经营。

    9、经营范围:

     主营:研制、开发、生产和销售各种信用卡及信用卡专用设备;印刷金融票据、有价证券、高档包装装潢产品;生产经营彩色版、PS版等。

     兼营:塑料复合印刷、纸制品加工、印刷材料、印刷机械维修、仓储运输、印刷技术咨询、房地产开发经营等。

    三、公司组织状况

    1、公司沿革:

     公司前身为天津环球磁卡公司,始建于1938年,天津解放后,被人民银行总行接管,命名为“天津人民印刷厂”后更名为“国营五四三厂”。50年代,企业下放给天津市管理。1970年更名为“天津市人民印刷厂”,隶属于天津市一轻局。1992年8月,更名为天津环球磁卡公司全民所有制企业。1993年11月30日公司转制为股份制有限公司。

    2、公司首届股东大会(概要):

     天津环球磁卡股份有限公司首届股东大会于1993年11月29日上午假座天津市人民礼堂举行,出席会议的股东人数为944人,代表股权数计51573969股,占公司股本总数的70.71%,经天津市金融律师事务所和天津市公证处确认本次股东大会符合国家有关规定,会议有效。会议审议并通过了《关于天津环球磁卡股份有限公司的设立及发展前景的报告》、《天津环球磁卡股份有限公司章程》等数项文件,并选举产生了第一届董事会和监事会人员。

    3、第一届董事会会议纪要(摘要):

     天津环球磁卡股份有限公司第一届董事会第一次会议于1993年11月29日上午假座天津市人民礼堂举行。会议选举赵学智为公司董事长、李兴春为副董事长、聘请陈春霖为公司总经理,同时还聘请著名经济学家孙效良为公司高级顾问。

    4、第一届监事会会议纪要(摘要):

     天津环球磁卡股份有限公司第一监事会第一次会议于1993年11月29日上午假座天津市人民礼堂举行。会议选举齐运来为公司监事会主席、周汉卿为监事会副主席。

    5、本公司现有组织机构和管理职能:

     (1)组织机构(见附图)

     (2)管理职能

     ①总经理办公室:负责制定公司中远期发展规划及公司的行政、企业管理和综合协调工作。

     ②生产经营部:负责公司的磁卡、金融票据、有价证券、高档包装装潢等产品的承揽、生产、经营、物资供应、安全生产、环保、销售工作。

     ③技术开发部:负责公司新产品研制、开发、设计、产品工艺、技术、质量、设备、计量、能源等项的管理及设备的引进、维修等工作。

     ④财务部:负责公司的会计核算、财务核算、财务管理等工作。

     ⑤劳动人事部:负责公司的人事管理、劳动用工、工资分配及职工培训、岗位定编等工作。

     ⑥多种经营部:负责公司新产品的开发、加工和生产,对外合资建厂、对内经济联合及对属第三产业的管理工作。

     ⑦保安部:负责公司的消防、安全、保卫工作,对保密产品及敏感材料的武装押运及民兵建设、优抚和征兵工作。

     ⑧证券部:负责本公司与上海证交所、证券商等机构之间的联系协调工作及接待股东来访等工作。

     ⑨行政事业部:负责公司生产设施、生活设施、通讯、储运以及行政事务等方面的管理及环境美化工作。

    四、股东持股情况

    1、国家股、法人股前十名股东持股情况 单位名称持股数(万股)占股本比例% (1)国家股3303.346945.29 (2)天津芙莱实业公司3254.46 (3)天津市证券公司2403.29 (4)天津市国际信托投资公司2002.74 (5)交通银行天津分行2002.74 (6)天津立达国际商场股份有限公司1201.65 (7)天津劝业场股份有限公司1001.37 (8)天津经济技术开发区信托投资公司600.82 (9)中国国际信托投资公司天津证券部600.82 (10)国泰证券有限公司天津代办处600.82 2、社会个人股股东前十名情况 姓名持股数(股)占股本比例% (1)王宏杰2035000.28 (2)穆传松1405000.19 (3)赵军1375000.19 (4)王一民1325000.18 (5)龚利平1315000.18 (6)朱耀明1305000.18 (7)刘延梅1305000.18 (8)刘刚1300000.18 (9)周虹1300000.18 (10)汪宇红1250000.17 五、公司经营业绩

    1、经营概况

     原公司是我国最早研制、生产、经营各种信用卡及信用卡专用设备的企业,同时担负着各种有价证券、高档包装、防伪印刷等高精尖印刷任务,属技术密集型企业。公司拥有世界先进水平的制版和印刷设备,在技术力量、工艺装备、配套能力及产品质量方面均居全国同行业前列。公司拥有雄厚的科研生产实力和市场发展潜力。

    2、经营业绩

     几年来,通过大力开发新产品,研制出多种具有国际先进水平的防伪系列产品,这些产品已广泛用于全国金融行业及高档包装装潢,其中“隐形防涂改变色票据和隐形显色印刷技术”获得轻工业部科技进步奖。一九八九年首次研制成功我国第一张信用卡(谷称电子货币)填补了国内空白。一九九二年引进具有世界先进水平的我国第一条磁卡生产线并生产出了高质量的信用卡产品,在国内确定了领先地位并占领了市场。一九九零年晋升为国家二级企业。

     公司在确立国内印刷行业先进地位的同时,积极发展与国外的交流与合作,并进一步拓宽业务领域,成为具有科研开发、工业、商业、金融、外贸、房地产开发、仓储运输、咨询服务等综合性的大型企业集团。

     公司具有严格的生产流程及质量监督制度,产品质量性能始终在同行业前列。近年来,公司先后有70多种产品被评为天津市、华北地区及全国优质产品,其中公司一九九一年印制的“果珍礼品盒”获国家印刷行业最高奖银质奖。公司注重提高企业管理水平,连续获天津市、轻工部先进管理企业称号,1992年,被国务院授予现场管理先进单位。

     公司1990年--1992年经营业绩如下:(单位:万元)

    

项目             1990年    1991年     1992年
主营业务收入      3893.6    4008.0      5359.7
主营业务利润      905.6      752.1      1099.0
利润总额          774.9      577.0       896.6
税后利润          495.1      300.9       449.4

     注:1、上述资料摘自天津会计师事务所1993年7月20日出具的津会内字(1993)第38号审计报告书。

     2、1991年受国家宏观金融政策调整的影响,使金融票据的印刷大幅度减少,致使利润比1990年有所下降。1992年公司转变经营思想,调整产品结构,增加高附加值产品,使当年利润比上年明显回升。

     3、公司1990-1992年所得税率为35%,另外截止到1992年公司已归还世界银行贷款265万元人民币系税前还贷。

    六、财务状况

    1、验资报告(摘要): 津会内字(93)80号

     我所接受委托,对贵公司的股本金到位情况予以验证。现将验证结果报告如下:

     原天津环球磁卡公司,经市国有资产管理局津国资工(1993)153号文确认评估净值50050711.45元,津国资工(1993)174号文核定国家股为33033469股。贵公司已转入“股本”帐户。

     贵公司社会法人股和社会公众股面值人民币39900000元,溢价人民币83790000元,合计人民币123690000元,已由天津市国际信托投资公司于1993年11月27日分两次汇入贵公司在天津市工商银行大沽路分理处开立的帐户内(帐号:601-043027667)。贵公司已将股票面值人民币39900000元记入“股本”帐户,股票溢价收入人民币83790000元记入“资本公积”帐户。

     根据以上验证结果,我所认为截止1993年11月27日,贵公司的股本人民币72933469元和股票发行溢价收入83790000元已全部到位。

    天津会计师事务所 中国注册会计师:毛玉奇 陈长祥 一九九三年十一月廿七日 注:上述股票发行收入中尚未扣除发行费用。

    2、资产评估报告(摘要): 评报字(1993)第C100号

     我所接受委托,对贵公司的全部资产的现值进行评 估算,按照与贵公司立约定函所设立的条件和天津会计师事务所津会内字(1993)38号报告书及津会二(93)年9号资产评估报告基础上,我们业已实施了对贵公司设立及产权归属法律性文件的审核、实物资产的实地查看与市场价格的调查与比较,和我们认为必要的其他评估程序,现将评估概况报告如下:

     (1)评估基准日期:

     经天津市国有资产管理局对贵公司资产评估立项批准书所确定的评估基准日为一九九二年十二月三十一日。

     (2)评估原则:

     ①以国有资产评估与产权界定有关法律法规的规定为依据。

     ②依照规定的评估程序及其匹配的方法与标准进行科学的评估。

     ③坚持深入现场,检视与核对资产实物,从实际出发,实事求是地评估其现值。

     ④坚持客观、公正原则,维护国家、企业、个人及股东的合法权益。

     (3)评估基础条件:

     ①长期资产估值未考虑以下因素:A、所欠负的抵押按揭或担保等可能影响资产评估的任何限制;B、未来市场环境变化可能对估值所带来的影响;C、该等资产在出售时买方可能的加价因素及所需的税费支出对该资产价值的影响。

     ②对房产,依据贵公司所提供的资料,包括产权、年期、占用与建筑面积及其相关资料我所按取得资料对房产从外部进行检测,在可能情况下也观察其内部,无进行内在结构检查。

     (4)资产评估说明:

     ①流动资产评估,各种存货中,冷背、积压、残次者,按可变现价值,外购材料商品按市价法,产成品、在产品按出厂价扣除流转税及销售费后的净额,自制材料、工具、备件按制造成本评定,帐外低值易耗品按可变现价值估算。

     ②房屋建筑物:

     A、经营性房屋建筑物按重置成本及成新率评定。

     B、生产性房屋建筑物及宿舍按重置成本及成新率评估,重置成本按市价标准计算,对超过规定合作折限的房屋,按现状重新评定其价值。

     ③各类设备以重置成本及成新率估值。重置成本,进口设备参照同类设备国际市场价,或近期进口同类设备成交价直接查定,无类比物价 则按产地物价指数及无形损耗、功能变化综合定价;国产标准备近期购入按市场价直接查定,老设备,以物价指数法确之。

     ④长期投资:按核定后的投资成本确定,对证券投资考虑证券票面应计利息评定。

     ⑤在建工程:按审计后的实际成本评定。

     ⑥递延资产:按核实后的帐面摊余价值评定。

     ⑦其他资产暂按帐面余额评定。

     (5)根据以上方法及计价标准评估后,我所认为贵公司载于下列评估后的资产负债及净资产概要可允当地反映基准日(一九九二年十二月三十一日)现值的财务结构。

    

    项目              评估前金额    评估后金额    评估增减值    增减%
(一)资产总额          76101617.94   96037831.33   19936213.39   26.19
其中:1.流动资产       27703018.78   30779912.26    3076893.48   11.10
     2.固定资产净值   34913541.13   51728422.74   16814881.61   48.16
     3.其他长期资产   13485058.03   13529496.33      44438.30    0.32
(二)负债总额          45987119.88   45987119.88
其中:1.流动负债       18691623.33   18691623.33
     2.长期负债       27295496.55   27295496.55
(三)资产净值          30114498.06   50050711.45   19936213.39   66.20

    深圳中华会计师事务所 注册会计师:孙聚义 评估师:高德洪 庄雪君 一九九三年六月廿四日 3、资产评估确认书(摘要): 津国资工(1993)153号

     天津环球磁卡公司:

     你公司津环磁(93)34号《关于对天津环球磁卡公司资产评估予以重新审定结果进行确认的申请》收悉。经审核、验证,此次评估依据我局津国资工(1993)144号批复立项及国家对上市公司的规范要求,由你公司委托具有从事证券业务资产评估资格的深圳中华会计师事务所,对你公司投入股份制经营的国有资产进行评估,评估结果为:资产总值为人民币96037831.33元,减除负债45987119.88元后,国有资产评估净值为人民币50050711.45元。我局对此评估结果予以确认。

    天津市国有资产管理局 一九九三年六月二十日 4、国家股股权确认文件(摘要):津国资工(1993)174号

     天津环球磁卡公司:

     你公司津环磁(1993)36号《关于对我公司股份制改组经营投入的国有资产核定国家股的请示》收悉。经我局经国资工(1993)153号文确认,你公司实行股份制改组之经营投入的国家资产评估值为人民币50050711.45元。鉴于,你公司实行股份制改组经营公开募股准备以1:3的比例溢价发行股票,根据国家国有资产管理局、国家体改委印发的《股份制试点企业国有资产管理暂行规定》现在对你公司投入股份制经营的国有资产核定国家股为33033469股。

     对不折为国家股的国的资产17017242.45元应列入股份制企业资本公积金。

    天津市国有资产管理局 一九九三年六月三十日 5、审计报告书(摘要) 津会内字[1993]第75号

     本所接受委托,为贵公司股票上市交易做准备,对贵公司提供的1993年10月31日的资产负债表及1993年1月1日至1993年10月31日的资产负债表及1993年1月1日至1993年10月31日的利润表等有关财务资料进行了检查验证。这些财务报表由贵公司的管理当局负责,我们的责任是在审计的基础上对这些财务报表发表意见。

     本所的审计系按照国家有关法律、行政法规、财务会计制度及《注册会计师检查验证会计报表规则》的规定,并结合贵公司的具体情况实施。

     本所认为,后附经调整的已审财务报表,系按照《股份制试点企业会计制度》有关规定,符合会计核算的一般原则。基本公允地反映了贵公司1993年10月31日的财务状况及1993年1月1日至1993年10月31日的经营业绩。

     附件1:1993年10月31日的资产负债表

     附件2:1993年1月1日--10月31日的利润表

     附件3:天津环球磁卡公司财务报表附注

    天津会计师事务所 中国注册会计师:毛玉奇 陈长祥 一九九三年十一月廿七日 天津环球磁卡公司合并财务报表附注

     附注1:公司设立说明:

     贵公司原名为天津市人民印刷厂,一九九二年八月经天津市政府批准更名为天津环球磁卡公司,隶属于天津市第一轻工业局。是我国最早研制、生产、经营各种信用卡及信用卡专用设备的企业,同时担负着印制各种有价证券、高档包装、防伪印刷等高精尖印刷任务。

     附注2:经营业绩概要与资产净值概要的表述依据

     贵公司的经营业绩概要及资产净值概要系根据贵公司在上述有关期间业经财税部门审核的财务会计报表。

     我所的审计是以上述已审各种经营业绩的会计报表为基础,并作出我所认为必要的调整后编制的,对公司截止一九九三年十月三十一日资产净值的验证,我所系按照《股份制试点企业制度》的要求,分别对各项资产、负债、资本项目进行全面审计,并按规定的资产负债表格式予以表达贵公司的资产、负债和资产净值。

     附注3:重要会计政策

     本报告所述的财务资料是贵公司采用下列重要会计政策编制的,该等政策符合会计核算的一般原则。

     1、会计年度:贵公司的会计年度以公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

     2、记帐本位币:人民币

     3、存货:贵公司的存货日常核算,库存产品及原材料中纸张和维修材料以实际成本计价,发出时按加权平均法计算确定实际成本, 采用计划成本进行核算,按月结转成本差异。

     低值易耗品的摊销采用一次摊销法。

     4、成本计算:贵公司的成本1993年上半年采用完全成本法,从1993年7月1日起采用制造成本法计算。

     5、固定资产计价及其折旧:贵公司的固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价,预计使用年限和估计残值等确定其折旧率。

     6、在建工程:贵公司的在建工程系指购建安装的机器、设备,包括购进、安装设备成本以及为该等项目所筹集借款的利息支出。

     7、税项:①贵公司产品销售收入应缴纳增值税,增值税的税率为14%。每年年初税务部门办理上一年度纳税清算并核定下一年的实际负担率。

     ②贵公司的实现利润按33%税率计缴企业所得税。

     ③1993年1--10月份根据经财政部门有关规定,公司仍执行“税前还贷”的政策。

     8、对于资产评估后增值部分的调整:1993年6月24日深圳中华会计师事务所出具了本公司1992年12月31日的资产评估报告,根据评估于1993年10月对有关帐目进行了调整。

     合并资产负债表中有关项目的说明:

    

附注4:货币资金7195259.83元
    项目                金额(元)
    现金                   2601.23
    银行存款            7192658.60
    合计                7195259.83
附注5:应收帐款净额4107002.55元
    其中金额较大的有:
    单位                金额(元)
    石家庄油脂化工厂    294377.90
    统泰食品有限公司    203124.40
    地图出版社          107072.50
    京人美社            162001.67
    杨柳青画社          511459.93
    友谊罐头厂          248422.49
    玉田啤酒厂          324350.00
    沧州啤酒厂          362525.08
    天津果酒厂          142237.79
    建设银行市分行      360000.00
    广东建行            216200.00
    市工商银行          131541.55

     另外,备抵坏帐按5‰计提,1993年1--10月份公司冲销了一部分实际坏帐后,10月末余额为5081.44元。

    

附注6:其它应收款4473074.21元
    其中金额较大的有:
    单位                金额(元)
    维修服务部           513339.57
    渤海商店            1907279.73
    河西保险公司         211200.00
    大沽路分理处         100000.00
    轻工部包装总公司     100000.00
    人民地图印刷厂       110500.00
    高新技术开发公司     116367.45
    暂垫股票发行支出     558574.00
    天粤实业公司并入     200500.00
    住院借款押金         210889.52
    供应科备用金         175000.00
附注7:存货16785787.03元
    项目                金额(元)
    原材料              8317951.80
    其中:纸张           4168947.38
          油墨          1713424.90
          辅料          2209740.79
          燃料           218873.17
          维修材料         6965.56
    在途材料             214826.20
    在产品              2188432.46
    产成品              6064576.57
    合计               16785787.03

     附注8:长期投资7015428.30元

     其中a、对外投资 单位:人民币元 被投资单位持股比例公司投资金额主要业务 精美快速印务有限公司60%1110000快速印刷 天粤实业公司91.43%经营印刷机械材料 天津油霸油精有限公司66.67%1455140生产机油添加剂 小计2565140 注:上表中1、天粤实业公司报表已合并,其投出资金已在并表时相互冲抵;2、其它两家公司因目前尚未正式开业故未合并报表

     b、联营及所属企业投资 单位:人民币元 被投资单位持股比例公司投资金额主要业务 人民印刷厂高新技术开发公司100%500000技术开发服务转让 环球金属材料经营部60%300000经营钢材 环球塑料制品厂100%300000塑料包装制造 河西区人民印刷复合包装厂100%440000塑料印刷、印刷复合 人民印刷厂维修服务部100%160000印刷设备配件修理 人民印刷厂印刷材料经营部100%140000印刷材料 人民印刷厂储运服务部100%80000汽车货运 环球商贸经营部100%300000商业物资供销等 天津开发区中银信用卡机具有限公司45%270000信用卡机具等 小计2490000 注:上表中公司投资比例超过50%的企业因投资数额较小及报告期已接近年底,故本期报表不予合并,待年底再予合并。

     c、债券投资

    

    项目                      投资金额
    国库券                    980200.00
    其中:  1982年3年期        17600.00
          1983年5年期        13200.00
          1984年5年期        70400.00
          1985年5年期       100000.00
          1986年5年期        69000.00
          1987年5年期       150000.00
          1988年5年期       565000.00
    债券                     100000.00
    其中:重点建设债券3年期   100000.00
    特种公债                  250000.00
    其中:特种国债券5年期      250000.00
    应计利息                  630088.30
    小计                     1960288.30

     注:上述三部分合计为7015428.30元。

    

附注9:固定资产净值51483783.10元单位:人民币元
固定资产类别   固定资产原值  折旧率(平均)    累计折旧     净值
房屋及建筑物    27221514.17      2.4%      4282540.75    22938973.42
机器设备        37967782.11      6%       10787337.84    27180444.27
运输设备         1450770.03      8%         487630.12      963139.91
其它设备        15140165.71     12%        1112791.21      401225.50
合计            68154083.02                16670290.92    51483783.10
附注10:在建工程8507787.81元
项目                    金额(元)       预计完工日期
固定资间购置(待安装)    1704023.91      1993年12月
交换台改造工程            40140.78      1993年12月
电梯改造工程             118113.19      1993年12月
产学研项目                89909.41      1993年10月
信用卡工程              5976387.82      1993年12月
融资租赁待安装固定资产     9102.00      1993年12月
变电室改造工程           237086.84      1993年12月
空调改造工程              93080.80      1993年12月
锅炉大修                  34870.00      1993年12月
专项物资                  86597.31
废料库改造工程           118475.75
合计                    8507787.81
附注11:短期借款15400000元
借款单位或银行      金额(元)   借款日期  借款期限  利率(月)
工商银行河西支行    5500000
其中:                720000    93.6.20    1年         9.36
                    1600000    93.6.20    1年         8.97‰
                     880000    93.6.20    1年         8.58‰
                     500000    93.8.20    6个月      10.98‰
                     200000    93.10.9    8个月      10.98‰
                     800000    93.9.28    9个月      10.98‰
                     300000    93.6.20    6个月       8.085‰
                     500000    93.6.30    9个月       9.36‰
国际信托投资公司    3000000    92.12.8    1年         8.1‰
天津信托投资公司    1400000    93.7.9     6个月      10.98‰
天津信托投资公司    1000000    93.9.20    3个月      10.98‰
天津市财政局         500000    93.8.14    6个月       9.15‰
交通银行            2000000    93.9.30    3个月      10‰
开发区信托投资公司  1000000    93.7.9     3个月       8.65‰
中国信托投资公司    1000000    93.10.1    2个月      12‰
合计               15400000
附注12:预收货款         3090714.28元
    中国印钞造币总公司  3090714.28元
附注13:未交税金        1477210.54元,其中
    所得税              711207.53
    增值税              710127.00
    城建税               49708.89
    营业税(天粤并入)     6167.12
    合计              1477210.54
附注14:其它应付款         2590562.04元,其中
    印刷公司              2411267.78
    教育经费               138975.94
    天粤实业公司并入        18393.86
    其它                    21924.46
    合计                  2590562.04
附注15:长期借款  25736431.54元
贷款单位或银行            借款日期    还款日期  年  息    金额       备注
工行科技开发部           1991.5.25  1994.12.31   8.46%  3960000.00   担保
中国投资银行天津市分行   1990.1.1   1999.12.31  10.5%  21376431.54   担保
建行天津分行             1993.4.9   1994.4.9     7.2%    400000.00   担保
合计                                                   25736431.54

     附注16:长期应付款400000元系沈阳自动化研究所投入公司研究所产学研项目的研究开发费用。

     附注17:资本公积13940348.97元

     根据国资工(1993)174号文件核定,资产评估增值部分17017242.45元应列为企业资本公积,抵扣了已评估的产成品(评估时按出厂价扣除流转税及销售费后的净额作价)售出的评估增值部分3076893.48元。

     附注18:盈余公积3521363.89元经天津市财政局财税一处(1993)86号文批复,就贵公司1993年1月1日至10月31日蝗利润及利润分配清算如下:

     一至十月份现利润11921735.54元,利润分配为:“应交所得税2769013.16元;按天津市财政局财企一(1993)250号文件的有关规定,用于归还世界银行长期借款的利润3530786.60元;提取企业盈余公积金为5621935.78元。”另根据会计制度转轨中的有关规定,冲减当时尚未冲减的职工福利基金的超支部分2100571.89元。

     附注19:未分配利润14979.09元系公司在天粤实业公司中拥有的累计未分配利润。

     附注20:少数股权151404.03元系指天粤实业公司中其它投资者所持有的股权(包括其拥有的累计未分配利润)。

     合并利润表中有关项目的说明:

    

附注21:销售收入71556849.39元为
    一般印刷品收入    17461228.26
    精细印刷品收入    16778495.20
    证券印刷品收入    36036447.13
    磁卡收入           1280678.80
    合计              71556849.39
附注22:管理费用4593922.54元,其中
    工资              1122327.28
    折旧               191376.83
    业务招待费         373547.11
    运输费            1366722.33
    无形资产摊销       368000.00
附注23:财务费用2845407.66元,其中
    利息收入           -15080.73
    利息支出          2894906.27
    汇兑损益           -51461.64
    银行手续费          17043.80
    合计              2845407.66
附注24:其它业务利润      170382.47元为
    材料销售亏损          -58940.71
    废料收入              228389.35
    天粤实业公司并入         933.83
    合计                  170382.47
附注25:营业外支出       2730959.27元为
    劳动保险支出        2728482.93
    排污费                 2476.34
    合计                2730959.27

     附注26:期后事项

     1、引进制版印刷设备贷款合同未履行完结,1990年2月15日及1991折8月29日磁卡公司(借款方)与天津市财政局(贷款方),天津包装印刷集团公司(担保人)分别签订“天津轻工项目利用世界银行贷款转贷协议书”及“转贷协议的补充协议”。协议规定贷款方把国际复兴开发银行提供的财政部转贷的天津轻工项目贷款以多种货币计算的等值416.7万美元再转贷给磁卡公司,用于制版印刷设备机械、PS版软件技术改造,贷款期限10年,贷款期限自1990年1月1日起至1999年12月31日止年利率为8.74%,公司在截止报告期已借款及利息为合计为4376911.74美元,已全部用于规定项目的技术改造,现已归还世界银行贷款人民币4680786.60元,折美元551821.18元,磁卡公司尚承担着借款期限内剩余382.5万美元的还款任务。

     2、天津技术开发区渤海房地产开发公司经开发区管委会经开企批字(1992)第212号文批准设立的由天津环球磁卡公司和北京市第二城市建设工程公司等投资组建注册资金1000万元人民币的联营企业,环球磁卡公司占20%的股权,目前磁卡公司资金尚未投入。

    七、财务指标分析 指标名称计算公式指标值 1流动比率流动资产/流动负债1.43 2速动比率速动资产/流动负债0.69 3应收帐款周转率主营业雾收入/应收帐款平均余额18.76 4股东权益比率股东权益总额/资产总额×100%50.71% 5股本净利率税后利润/股本总额×100%17% 6每股净资产股东权益/股本总数1.53元 注:①上述指标均以公司1993年1--10月份合并财务报表中的有关数据为计算依据;

     ②上述指标中股东权益部分已剔除了少数股权;

     ③公司1-10月份税后利润是按同期利润总额扣除税前还贷部分及计缴33%所得税后的数据;

     ④应收帐款周转率中的应收帐款平均余额系按应收帐款原值平均计算;

     ⑤股本总额系按全额法计算。

    八、上市之承诺

     本着对全体股东和社会各界负责的态度,本公司董事会对社会公众作出如下承诺:

     (1)自觉接受证券主管机构、上海证券交易所的监督。

     (2)准确、及时地通过规定的传播媒介按规定方式公布本公司中期报告、年度报告、经营业绩等资料和披露本公司重大经营活动信息。

     (3)董事会、监事会及高层管理人员持股数量发生变化时,及时通报证券管理机关,并通过规定的传播媒介,按规定的方式通行社会公众。

     (4)自觉接受证券管理部门的监督和管理,抵制各种不正之风。

     (5)通过各种渠道,广泛听取政府、股民、证券管理及经营部门和社会公众对本公司的建议和批评。

     (6)不利用内幕消息和不正当手段从事股票投机交易。

     (7)董事会及各位董事保证不就任何未经主管机关审批可能影响股价变动重大信息私自公告或发表意见。

    九、内部审计制度(摘要)

     为适应经济改革的新形势,建立现代企业制度,提高本公司的管理水平和经济效益,维护公司广大股东的利益,根据《股份有限公司规范意见》及国务院审计署《关于内部审计工作的规定》的要求,特制定公司内部审计制度。

     公司内审机构直接向董事会负责,接受监事会和总经理的领导,负责对公司的财务收支和经济活动等进行内部审计监督。

     (一)内部审计的主要职权

     1、有权随时调查公司一切经济活动状况,查阅有关的文件、资料。

     2、有权参加公司的有关会议。

     3、对审计过程中发现问题有权向有关人员和单位进行调查和取证,任何人不得干预和拒绝,对一切阻挠和破坏内审工作的,必要时经领导批准或采取封存帐册和资财等临时措施,并提出追究有关人员责任的建议。

     4、对严重违反财经法纪和严重失职造成重大经济损失的人员,向有关部门及领导提出追究其责任的建议。

     5、内部审计人员的权力仅限于监督检查,而不能代替公司执行业务。

     (二)内部审计人员的基本职责

     1、根据上级主管部门及本公司领导下达的审计任务制订工作,编制审计工作方案,报公司领导批准后实施。

     2、在日常工作中注意搜集必要的经济信息,积累资料掌握公司一切经济活动运行情况。

     3、客观公正地揭露审计监督过程中的矛盾,作出正确的分析、判断、评价和提出审计报告。

     4、对审计的事项建立审计档案。

     5、审计人员要坚持原则,严格依法办事,严格遵守审计纪律。

     (三)内部审计人员的基本任务

     1、负责公司财务收支计划、经费预算、基建计划、技改项目、引进项目的可行性合理性效益审计,对其执行情况进行检查和评价,并提出合理化建议和措施。

     2、对公司及下属企业的报表,年度决算报告审计逐步建立签章上报制度,使传说触类旁通中实反映本单位的经济活动及其成果,纠错防弊。

     3、检查各项资金运用情况和收支标准的合法性,对经济合同的合法性、有效性进行审计监督,以维护本单位的权益。

     4、维护本公司的资金财产的完整,对侵占国家资产,损害国家和股民利益等行为进行专门专案审计,对造成严重经济损失的责任者向有关领导提出处分建议。

     5、审查公司各职能部门有关内部控制制度的制订落实情况。

     6、按董事会交办的各项审计事项,积极配合国家审计机关对本公司的审计工作。

    十、重要事项揭示

    1、公司原执行《国营营业企业会计制度》,1993年7月1日起执行《工业企业会计制度》,自公司改制为股份制公司之日起,执行《股份制试点企业会计制度》。

    2、公司1992年底以前所得税35%,1993年1月1日开始按税利分流政策执行33%的所得税率,根据天津市人民政府津政函(1993)62号文,公司改组为社会公众公司后,所得税率为15%。

    3、公司产品销售收入应缴纳增值税,增值税的税率为14%。

    4、经津国资工(1993)153号文确认,天津环球磁卡公司实行股份制改组经营投入的国有资产评估值为人民币50050711.45元。根据津国资工(1993)174号文核定环球磁卡公司投入股份经营的国有资产,国家股为33033469股,对不折为国家股的国有资产17017242.45元,应列入股份制企业资本公积。1993年10月份的财务报表已将上述资产升值部分进行了调整。

    5、根据天津市财政局财税管理一处财一91993)86号文的意见,公司与市财政部门对公司1-10月份税后利润的清算已经完毕。

    6、天津市金融律师事务所1993年11月30日出具的法律意见书认为,公司股票的上市申请工作符合《股票发行与交易管理条例》等有关规定和法律。

    7、1992年9月19日与中国印钞造币总公司就生产、销售磁卡公司制作的银行信用卡和各种数据卡(下称信用卡)签订销售协议。

    8、1990年2月15日与贷款方天津市财政局(代表市政府)签订了“天津轻工项目利用世界银行贷款转贷协议书”,担保方为天津市包装印刷集团公司。

    9、1990年12月24日与贷款方中国工商银行天津市分行签订了技术改造借款合同。

    10、天津市国有资产管理局和天津市土地管理局于1993年9月6日联合下文对于该公司资产评估确认予以补充说明,具体内容为:“天津市国有资产管理局津国资工(1993)153号文关于对‘天津环球磁卡公司’资产评估结果确认的通知所确认的资产评估净值50050711.45元中,包括土地费8622773元。特此说明。”

    11、天津市金融律师事务所1993年6月出具的“关于天津环球磁卡股份有限公司股票公开发行的法律意见书”确认,“公司目前只有一起未了结的诉讼案件,即原告天津市和平区房屋修建装饰工程公司诉被告磁卡公司建筑工程承包 同工程款结算纠纷。该案原告要求被告给付工程款标的为人民币296726元。天津市河西区人民法院于1991年6月立案审理。目前该案仍在审理过程中。”根据律师意见“由于本案的争议标的与磁卡公司资产总额相比数额很小,故本诉讼事项的判决结果不会对磁卡公司的财务状况、经营状况、声誉产生重大影响”。

    12、根据公司资产评估和天津国资局出具的资产确认书的具体内容,由天津国资局确认的96037831.33元总资产中含有因数量和金额较小而无法从原公司总资产中剥离出来的一些非经营性资产项目,已列入股本。

    13、公司股票招股说明书中的1993年每股税后利润预计为0.13元/股,系按1993年预测税后利润917.9万元除以年末时点股本数7293.3468万股计算而成,该指标按贯例方法(即按权数法)测算的指标值有较大的出入,故公司在本上市公告书中予以调整。

    14、公司1992年已归还世界银行贷款265万元人民币,1993年已还203万元人民币,另支付150万元人民币的外汇配套款。关于1994年以后世界银行贷款的归还计划将由董事会研究后在年度报告中予以公布。

    十一、风险因素与对策

     (一)风险与对策

     1、经营风险

     本公司正常业务中,金融票据的印制占有一定比例,如遇国家调整金融政策,将可能影响公司的业务量。公司将扩大磁卡产品及高档包装业务的生产,以避免对此业务的依赖。

     2、行业风险

     我国印刷行业的竞争将更加激烈,对此,公司在调整产品结构,灵活经营,增加高附加值产品的同时,注重科技领先、技术领先。公司近年来引进了具有九十年代国际先进水平的专业设备,在国内同行业中处于领先地位。本次股票发行后,公司将进一步瞄准印刷行业的国际先进水平,充分发挥科技优势,努力保持在同行业中的技术领先地位。

     3、市场风险

     公司引进的磁卡生产线,主要用于信用卡的生产,国内公众及机构的接受程度、信用卡机具的生产与配套水平、产品的推广及普及程度都会影响到产品销售,从而影响公司的收益。本公司将加快和提高信用卡机具的生产、经营能力,增加产品的出口,进一步开拓市场以期最好地分散及减少该风险要素的影响。

     4、外汇风险

     公司主要印刷原材料,除来料加工外,70%依赖于进口,受国际市场影响较大,公司将通过采用国有原材料、扩大产品出口解决这一问题。公司引进的技术设备需调剂外汇,资金需求量受汇率波动的影响。

     5、投资者购买本公司发行之股票,应当了解

     (1)公司股票价格随公司经营状况的好坏而波动;

     (2)公司股票的价格受投资者接受程度的影响;

     (3)我国股市正处在发展初期,股市尚未完全发育成熟;

     (4)股价将受银行利率变动的影响;

     (二)发展规划

     公司在确立国内同行业先进地位的同时,充分发挥自身优势,以现有的生产规模为基础,积极开拓新的生产和经营领域并发展国际间的交流与合作。实现生产经营“多元化、国际化”,企业组织向“股份化、集团化”方向发展。在未来几年内,使公司发展成为以高科技为先导,具有工业、商业、金融、旅游、房地产开发、仓储运输等多功能综合性的大型企业集团。

     1、做为万事达卡国际组织在中国唯一认证的磁卡生产企业,发挥科研优势,在开发、研制和生产高科技产品信用卡的同时,积极研制和开发与信用卡产品相配套的机具产品,并以此带动一系列相关行业的发展,形成以磁卡产品为龙头的产品体系,把公司建成全国性的研制、开发、生产信用卡的基地。

     2、高档包装产品的样本是公司传统的优势产品,公司将继续发展这一优势,并将采取更加灵活的经营机制,以经济效益为中心,不断开拓新的生产和经营领域,使公司得到长足的发展。

     3、公司积极发展第三产业,在工业、商业、贸易、金融、旅游、咨询等领域发展实业,并随着磁卡产品外销的不断扩大,开展跨行业、跨地区的多种经营,进一步加强国际交流与合作。

     发起人本次发售社会公众股2610万股,社会法人股1380万股,扣除发行费用后,可筹资金11970万元,计划投入以下项目。

     (1)投资2915万元用于现有磁卡生产线的技术改造和增加专用生产设备,项目投产后,年增销售收入3045万元,新增利润547万元。

     (2)投资2660万元用于引进凹印模切电脑票证印刷生产线,项目投产后年增高档印刷产品3300万印,电脑支票680万本,年新增销售收入2658万元,新增利润751万元。

     (3)投资1225万元用于全息图生产设备引进与改造,本项目实现后,年新增全息图产量2000万个,年新增销售收入1200万元,年新增利润360万元。

     (4)投资590万元用于高档防伪护照技术改造,项目实现后,年增销售收入216万元,年新利润130万元。

     (5)以上四项技改项目需配套流动资金1500万元;由于生产规模的扩大,将会使本公司的流动资金不足,因此,公司拟将剩余资金3080万元用于公司生产用流动资金。

    十二、公司盈利预测:

    1、公司1993年至1994年度溢利预测鉴证报告(摘要):会内字(1993)42号

     天津环球磁卡公司:

     我所接受委托,对贵公司1993年至1994年的效益预测进行签证。我所认为,编制该项预测所依据的会计政策和核算方法与以前年度口径一致,并基于以下假设:

     (1)国家法律法规政策对企业的经济情况无重大影响;

     (2)未考虑非经常性项目对盈利带来的影响;

     (3)现行利率和汇率将无重大变动;

     (4)国家的税率基准或税率将无重大变动;

     (5)公司计划发期实现或完成而无重大变动;

     (6)无其他人力不可抗拒的因素及不可预见因素造成的重大不利影响。

     我所认为,在上述假设的前提下,后附的1993年至1994年溢利预测表,可以反映贵公司该年的预测效益。

    天津会计师事务所 中国注册会计师:毛玉奇 陈长祥 一九九三年六月二十日 2、1993年、1994年盈利预测说明:(单位:万元) 项目1993年1994年 营业收入7813.009867.00 利润总额1370.002092.50 所得税452.10313.88 税后利润917.901778.62 说明:公司一九三年盈利预测,所得税率按33%计算。

    3、每股税后利润和净资产预测:

     (1)1993年每股税后利润=预测税后利润/股本平均余额=7135000/33682745.64=0.21元/股

     (2)1993年每股净资间额=(1993年10月31日净资产额+法人股股本+个人股股本金+股票发行溢价收入+1993年11-12月份预测税后利润-股票发行费用)/年末股本总额=171724564.98/72933469=2.35元/股

     注:(1)每股税后利润计算公式中的股本平均余额系按权数法计算,即按股本实际投入月份数加权平均「(30114498.06×11+72933469×1)/12」计算;

     (2)1993年11-12月份预测税后利润按91993年全年预测利润总额-1993年1-10月利润总额)×(1-15%)计算,金额为1513000元。

     重要说明:天津会计师事务所对本公司1993年溢利预测的基准与假设是在公司计划投资及正常生产能如期进行的条件下作出的。由于公司1-10月份的利润总额分配时先扣除税前还贷,再缴纳33%所得税,致使可分配利润与会计师事务所所做的1993年预测税后利润计算口径有差异,经公司董事会特别会议商定,在本上市公告中作重要提示,提请广大投资者注意。调整后的1993年预测可分配税后利润将为713.5万元。对公司1993年可分配利润的调整与会计师事务所对本公司溢利预测的正确性无相关联系。

    十三、备查文件

     1、中国证券监督管理委员会「证监发审字(1993)77号」

     2、天津市政府“关于同意天津环球磁卡公司公开发行股票和股票上市的批复”「津政函(1993)62号」

     3、天津市股份制试点工作领导小组“关于同意天津环球磁卡公司进行股份制试点的批复”『津股试字91993)12号』

     4、天津市一轻局“关于同意天津环球磁卡公司改组为股份制有限公司并公开发行股票的请示”「一轻企(1993)28号」

     5、天津环球磁卡公司营业执照

     6、天津环球磁卡股份有限公司营业执照

     7、天津市工商行政管理局“关于对天津环球磁卡股份有限公司筹建登记的批复”「染工商登字(1993)第9号」

     8、股东大会关于申请股票上市的决议

     9、天津环球磁卡股份有限公司筹委会关于公开发行股票的决议『津环磁股字(1993)1号』

     10、关于天津环球磁卡股份有限公司社会公开发行股票的申请

     11、公司章程

     12、天津环球磁卡股份有限公司筹委会关于批准公司章程(草案)的决议『津环磁股字(1993)2号』

     14、股东大会关于通过公司章程的决议

     15、天津环球磁卡股份有限公司招股说明书

     16、深圳中华会计师事务所资产评估结果报告书『评报字91993)第C100号』

     17、天津市国有资产管理局“关于对天津环球磁卡公司实行股份制改组经营公开募股投入的国有资产评估结果予以确认的通知”「津国资工(1993)153号」

     18、天津市国有资产管理局“关于对天津环球磁卡公司实行股份制改组经营投入的国有资产核定国家股份额的通知”『津国资工(1993)174号』

     19、天津会计师事务所审计报告书『津会内字(1993)第38号』

     20、天津会计师事务所“关于天津环球磁卡公司一九九三年至一九九四年度溢利预测的函”『津会内字91993)42号』

     21、天津市金融律师事务所“关于天津环球磁卡股份有限公司股票公开发行的法律意见书(补充)”

     22、天津市金融律师事务所“关于天津环球磁卡股份有限公司股票公开发行的法律意见书(补充)”

     23、承销协议书

     24、天津环球磁卡股份有限公司股票发行所筹资金运用的可行性报告

     25、天津市经济委员会同意天津环球磁卡公司固定资产投资立项的批准文件

     26、上市公告书

     27、天津会计师事务所验资报告『津会内字(93)80号』

     28、《关于股票发行情况说明》和两类股东前十名情况

     29、法律意见书

     30、天津市财政局财税管理一处“关于对天津环球磁卡股份有限公司‘关于对一九九三年度一至十月份利润总额进行清算的请示’的批复”「财一91993)86号」

     31、天津会计师事务所审计报告『津会内字(1993)75号』

     32、天津环球磁卡股份有限公司内部审计制度

     33、首届股东大会、董事会、监事会决议

    天津环球磁卡股份有限公司 一九九三年十二月一日 组织机构图

     天津环球磁卡股份有限公司

    

                       ┌────┐
                       │股东大会│
                       └─┬──┘
                           ├─────┐
                           │      ┌─┴─┐
                       ┌─┴──┐│监事会│
                       │ 董事会 │└───┘
                       └─┬──┘
                       ┌─┴──┐
           ┌─────┤ 总经理 ├──────┐
           │          └─┬──┘            │
     ┌──┴──┐    ┌─┴──┐      ┌──┴──┐
     │ 总工程师 │    │副总经理│      │ 财务总监 │
     └─────┘    └─┬──┘      └─────┘
               ┌─────┴─────────┐
             ┌┴───────────────┴┐
             │劳  保  财  生  多  技  行  总  证│
             │动  安  务  产  种  术  政  经  券│
             │人  部  部  经  经  开  事  理  部│
             │事          营  营  发  业  办    │
             │部          部  部  部  部  公    │
             │                            室    │
             └────────┬────────┘
                       ┌───┴─────┐
                   ┌─┴──┐        ┌─┴──┐
                   │直属企业│        │投资企业│
                   └────┘        └────┘