厦门机场发展股份有限公司股票上市公告书

    一、绪言

    本公司股票发行经中国证券监督管理委员会证监发审字 (1996)23号文批准,发行方式经证监发审字(1996)24号 文同意,股票上市申请经上海证券交易所上证上(1996)字 第[028]号文审核批准,于1996年5月31日在上海证券交易 所挂牌交易。

    本公司股票上市公告书依据《公司法》、《股票发行和 交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务规则 (试行)》的规定编制,本上市公告书旨在说明本公司股票 上市之目的并向社会公众披露公司基本情况及有关资料。

    本公司董事会及其成员已确信本上市公告书不存在任何 重大遗漏或者误导和虚假成分,并愿就其真实性、准确性和 完整性负个别的和连带的责任。本上市公告书的内容由公司 董事会负责解释。

    二、公司概况

    1、公司法定名称:

    中文名称:厦门机场发展股份有限公司

    英文名称:XIAMENAIRPORTDEVELOPMENTCO.,

     LTO。

    英文缩写:XADC

    2、公司注册地址:

    中文地址:中国福建省厦门市高崎

    英文地址:GA0QI,XIAMEN CITY,FUJIANPROVINCE

    邮编:361006 POSTC0DE:361006

    3、公司法定代表人:王倜傥

    4、公司董事、监事及高级管理人员简介

    王倜傥失生董事长兼总经理,39岁,大专文化,在企 业及政府机关长期供职,曾任厦门市政府办公厅经济二处副 处长、处长、办公厅副主任等职。1993年7月起任厦门高崎 国际机场总经理、党委书记,现任厦门国际航空港集团有限 公司总经理、党委书记,全面主持集团公司工作。持有本公 司股票12,000股。

    王泽源先生董事,59岁,大专文化,经济师,历任民 航厦门站办公室主任、政治处主任、副站长等职,1988年10 月起任厦门高崎国际机场副总经理,现任集团公司副总经理。 持有本公司股票10,000股。

    王燕飞先生董事,46岁,大专文化,长期在部队从事 技术、飞行及管理工作,1992年转业至厦门高崎国际机场任

    副总经理,现任集团公司副总经理。持有本公司股票10,000 股。

    钱进群先生董事,32岁,大专文化,经济师,曾在政 府机关及外贸企业供职,1993年调至厦门高崎国际机场任企 业发展筹划部副经理,现任集团公司企业发展筹划部经理。 持有本公司股票10,000股。

    王加成先生董事兼副总经理,45岁,大专文化,曾在 部队和地方供职,1990年调至厦门高崎国际机场,历任办公 室主任、候机楼管理部经理,候机搂分公司副总经理。持有 本公司股票10,000股。

    邵德义先生董事,45岁,大专文化,会计师,历任民 航厦门站财务室主任、计财科科长、厦门高崎国际机场计财 部经理,现为集团公司计财部经理。持有本公司股票10,000 股。

    陈斌先生兼副总经理董事,34岁,大学文化,长期在 民航系统工作,曾任民航管理干部学院教师、民航总局领导 秘书、中国航空公司办公室副主任、侯机楼分公司副总经理 等职。现兼任集团公司总经理助理。持有本公司股票10,000 股。

    张连夫先生监事会主席,60岁,中专毕业,政工师, 曾任民航厦门站党委副书记,厦门高崎国际机场党委副书记。 现任集团公司党委副书记兼纪委书记、工会主席。持有本公 司胜票8,000股。

    聂新阶先生监事,43岁,大专文化,长期在部队从事 技术、管理工作,1994年转业至厦门高崎国际机场任副总经 理,现为集团公司副总经理,持有本公司股票,8,000股。

    王新中先生监事,42岁,大专文化,长期在民航系统 工作,曾任厦门高崎国际机场办公室副主任、主任,航空服 务部经理、开发公司经理、营运部经理等职,现为集团公司 党委办公室主任,持有本公司股票8,000股。

    苏永宁先生监事,32岁,大学文化,助理工程师,1994 年毕业分配到厦门高崎机场,从事电子设备相关工作至今。 经公司职工选举,担任本届监事会监事。持有本公司股8000 股。

    林文杰先生监事,30岁,大专文化,助理工程师,1986 年7月到中国民航厦门站工作;1988年供职于厦门高崎国际 机场候机楼管理部,任设备站站长;1995年始任候机楼分公 司机械工程部副经理,从事技术、管理工作十年。经公司职 工选举,担任本届监事会监事。持有本公司股票8,000股。 王建港先生董事会秘书,财务部经理,32岁,大专文 化,会计师,在读硕士研究生。从事财务工作十余年,曾任 夏门同崎国际机场计财部财务科副科长、科长、候机楼分公 司财务部经理,持有本公司股票10,000股。 本公司董事,监事和高级管理人员持有本公司股票122, 000股,占公司总股份l.13%,其持有股份按《公司法》有 关规定在任职期间不得转让。

    5、公司其它情况:

    (1)公司所属行业:公用事业之基础设施

    (2)公司成立日期:1996年5月21日

    营业执照编号:15816321-3-1

    (3)公司职工情况:截止1996年4月30日,本公司共有员工376名,其中, 具有大专文化 程度者216名,占职工总数的57.5%;具有高,中级职称者30名,初级职称者88名. 员工 中,行政管理人员20名,工程技术人员70名.

    (4)公司占地面积:

    占地面积:65144.7平方米,建筑面积:150145.62平方 米

    (5)子公司及关联公司:

    

公司名称                 投资额      投资比例。
厦门机场广告有限公司    100万元       100%

    (6)公司咨询服务项目:

    咨询电话:(0592)6029376 传真:(0592)5730022

    邮编:361006

    股东接待日:每周星期五,下午13:30-16:30

    公司文件索阅及股东接待地点:厦门高崎国际机场

     办公大搂4楼

    (7)资产评估机构

    名称:厦门资产评估事务所

    地址:福建省厦门市美湖路43号

    法定代表人:陈泉棠

    经办评估师:刘秀平王士玲

    电话:0592-5058786传真:0592-2031684

    〔8)资产评估确认机构

    名称:中华人民共和国国家国有资产管理局

    地址:北京市海淀区万泉河路66号

    法定代表人:张佑才。

    电话:010-2567744传真:010-2561817

    〔9)会计师事务所

    名称:厦门大学会计师事务所

    地址:福建省厦门市厦门大学经济学院A楼

    法定代表人:陈守文

    经办汪册会计师:黄世忠李建发

    电话:0592-2086370传真:0592-2094859

    (10)律师事务所

    名称:厦门对外经济律师事务所。

    地址:厦门市湖滨南路258号

    法定代表人:张斌生

    经办律师:郑振辉陈文荣

    电话:0592-5150617传真:0592-5150651

    6、股票发行情况:

    (1)股票种类:人民币普通股,即A股。

    (2)股票面值:每股人民币1元

    (3)股票发行价格:每股人民币8.80元

    (4)股票发行日期:1996年4月17日

    (5)股票发行对象:中华人民共和国境内合法投资者 (国家法律、法规禁止者除外)。

    (6)股东人数:24397户,其中持有本公司股票1000股 及以上的股东共有24397户

    (7)股票发行承销机构:

    主承销商:国泰证券有限公司

    副主承销商:中国建设银行信托投资公司

    福建省华福证券公司

    分销商:君安证券有限公司

    安徽省证券公司

    (8)股票承销方式:余额包销

    (9)本公司本次公开发行的招股说明书概要于1996年4 月15日刊登在《上海证券报》上

    (10)股票上市推荐人:国泰证券有限公司

    (11)股票托管机构:上海证券中央登记结算公司

    (12)股票上市地点:上海证券交易所

    (13)股票上市时间:1996年5月31日

    (14)股票上市代码:600897

    (15)股票简称:厦门机场

    (6)上市额度:本次上市的是上网定价发行的2430万 股社会公众股。另270万股公司职工股的上市事宜,将按国 家有关规定执行。

    7、经营宗旨:

    创建国际一流的空港服务企业,奉行“顾客至上”的经 营方针,为公司顾客提供最佳服务,为公司股东创造最优回 报。

    8、经营范围:

    主营:

    ——为国内外航空运输企业和集团公司提供娱机楼设施 的使用保障和服务;

    ——经营、出租候机楼内的航空营业场所(值机柜台、 头等舱旅客及贵宾休息室),商业场所和办公场所;

    ——经营出租候机楼内的商场、餐厅、休闲娱乐设施, 为中外旅客提供综合性服务设施。

    兼营:

    一一经营国内外广告业务及广告发布、代理、设计、制

    作;

    一一承接机电、空调、电讯等设备的安装维修业务.

    三、公司组织状况

    1、公司沿革

    本公司是由厦门国际航空港集团有限公司投入1号、2号侯机楼连同相关设备、在建 的三号候机楼及广告公司等资产独家发起而组建的公司。公司发起人厦门国际航空 港集团有限公司的前身为厦门高崎国际机场,是全国首家下放由地方政 府管理的国际机场。

    1980年,国务院将厦门辟为经济特区,促使了厦门经济的 飞速发展。为适应和加快特区经济发展的需要,1981年,由福 建省人民政府上报国务院批准同意后,于1982年1月10日在原 高崎机场旧址上兴建厦门高畸国际机场。新机场从动工兴建至 正式通航,前后仅用了一年零九个月时间,于1983年10月正式 启用。机场首期工程利用科威特阿拉伯经济发展基金会提供的 优惠贷款,首期贷款530万第纳尔(约合1,800万美元)。这 也是中国运用科威特政府贷款进行基础设施建设取得巨大成功 的一个项目。为此,科威特政府于1993年在首期贷款以后又追 加给厦门机场第二期贷款,贷款额与首期相同为530万第纳尔, 主要用于机场的二期扩建工程。

    1983年3月,中国民航厦门站成立,全面负责机场的地面 航务和运输业务的管理。1988年10月22日,根据国务院关于“厦 门机场可以作为试点下放该地方,按企业办法经营的决定”和 国务院办公厅关于“国务院同意将厦门国际机场下放给厦门市 人民政府经营管理”的批复,原中国民航厦门站解体,成立了 厦门高崎国际机场,作为全国第一家下放给地方政府经营管理 的机场正式交由厦门市政府管理,实行企业化经营。1995年1 月1日,随着机场业务的开展和经营领域的不断扩大,经厦门 市人民政府批准,厦门高崎国际机场更名为厦门国际航空港集 团有限公司。

    为了完善企业的经营机制,根据业务性质实行归口管理和 核算,1991年1月1日起,对与候机楼业务相关的经营实行独立 核算,并独立编制财务报表。1995年1月1日,厦门国际航空港 集团候机楼分公司成立,为进一步转换企业经营机制打下了基 础,

    随着市场经济的发展,厦门地区广告业务增长前景良好。

    厦门机场作为航空港口,有着开展广告业务的独特优势。集团 公司早些年就已经开展了这方面业务,并取得良好业绩。1995 年3月厦门国际航空港集团广告有限公司正式成立,注册资本 为人民币100万元,为集团公司之全资子公司。

    1995年,经厦门市人民政府和福建省人民政府批准,同意 由集团公司投入其下属候机楼分公司和广告公司全部资产及其 负债独家发起设立本公司。1996年经中国证监会「证监发审字 (1996)23号」文复审同意,于4月17日本公司向社会公开发 行人民币普通股2700万股。5月16日本公司在厦门市召开创立 大会暨第一届股东大会。5月2I日在福建省工商行政管理局登 记注册。

    2、公司创立大会的决议纪要:

    厦门机场发展股份有限公司首届股东大会于1996年5月16 日在福建省厦门市厦门宾馆明宵厅召开,出席会议的股东76人, 代表股份8295.3万股,占公司总股本76.81%,符合《中华人 民共和国公司法》第九十二条规定的比例。经大会审议批准, 表决通过了如下决议:

    一、审议通过《公司章程》。本公司章程共14章81条,内 容均符合有关法律的要求且无重大遗漏并对公司股东的权利给 予了充分的保护。

    二、选举产生王倜傥、王泽源、王燕飞、钱进群、王加成、 邵德义和陈斌等七人为公司第一届董事会董事,选举产生张连 夫、聂新阶和壬新中为公司第一届监事会股东代表监事。经公 司职工民主选举产生苏永宁、林文杰为公司第一届监事会职工 代表监事。

    三、审议通过《关于公司筹办工作的报告》。

    四、审议通过《公司1995年经审计的财务决算》和《公司 1996年工作计划》。

    五、审议通过《关于公司股票在上海证券交易所上市的决 议》。

    3、公司组织结构

    本公司实行董事会领导下的总经理负责制,下设九个行政、 业务部门和一个子公司,其组织结构图(见第七版):

    四、股本结构及主要股东持股情况

    1、股本形成过程

    本公司是经厦门市人民政府[厦府(1995)综188号」文 和福建省政府「闽政体股(1995)01号」文批准,由厦门国际 航空港集团有限公司作为独家发起人投入其下国候机楼分公司 和广告公司全部资产及负债而设立的股份有限公司。经厦门市 财政局国有资产管理处以「厦财国营(1996)03号」文《关于 设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方案的批复》核 准,将厦门航空港集团公司投入到股份公司的净资产经评估后 的值12130.23万元,折为国有法人股8,100万股,申集团公司 持有,折股率为66.8%。1995年11月15日经厦门市证券监督管 理委员会批准,同时并经中国证券监督管理委员会证监发审字 (1996)23号文同意于1996年4月17日通过上海证券交易所股 票交易系统,采用上网定价发行方式向国内社会个人公开发行 A股2,700万股。其中间社会公开发行2,430万股,其余270万 股向公司职工募集。至此,本公司总股本为10800万股。公司 职工的持股与上市事宜将按有关规定执行。

    2、股本结构:

    截止1996年4月30日,本公司股本结构如下:

    

                     股数(万股)    占总股本比率
国有法人股              8,100          75%
社会个人股              2,700          25%
其中:公司职工股股        270         2.5%
总股本                 10,800         100%

    3、主要股东(前十名)持股情况

    

股东名称                     持股数(股)    占总股本比例(%)
厦门国际航空港集团有限公司    81,000,000          75
注:在公司前十名股东中,有九名股东为公司内部职工, 其持股数未达到需披日的限度。

    五、公司近三年经营业绩

    1、经营概述

    根据:本公司和集团公司订立的重组与分立协议,本公司主 要负责与候机楼区域有关的服务与各项经营,为过港旅客候机 服务设施和保障,经营的主要业务为:

    (1)提供候机搂设施使用服务:

    一为候机与到达旅客提供候机和过港服务设施;

    一提供广播、问讯服务设施;

    一提供飞行动态情况显示设施;

    一提供办理值机、补票等手续的服务设施;

    一提供分拣、装卸行李与邮件的设备;

    一为机场安全检查、现场保障和联检等单位提供工作场 所及水电、空调等有关配套服务;

    一为要客和头等舱旅客提供候机室和相关服务设施;

    一为旅客提供其它综合配套服务。

    (2)提供航空营业场所。

    本公司在侯机搂区域内为承运人(航空公司)或代理人提 供营业场所,如值机柜台、值机室、售票柜台、售票室,提供 办公场所等服务。

    (3)地面运输服务

    为候机和到达旅客提供各种服务,提供水、电、冷气、暖 气,分拣、装卸行李货物、邮件等。

    (4)出租候机楼内的商业场所

    候机楼内辟有多种商业场所,如商场、奕厅、咖啡厅、酒 吧等,环境优雅、设施齐全,为过港旅客提供购物、用餐、邮 电、金融及其它休闲服务。本公司负责这些场所的对外出租经 营。

    (5)广告业务

    广告公司对外经营和代理广告业务,利用航空港优势,为 中外客户提供广告宣传的设计、策划和咨询,并经营机场内广

    告场位和设施的对外出租业务。

    近年来,本公司的经济效益逐年上升,其中主营业务收入 1994年比1993年上升了36.7%,1995年比1994年上升了57.2%; 税后利润1994年比1993年上升了43.2%,1995年比1994年上升 了51.7%。公司税后利润上升的原因,主要是因为厦门机场航 空运输业务量的高递增长及商业面积的大幅度增值所致,同时, 公司亦注重管理,开拓收益渠道,控制成本开支,公司业务收 入的利润率均保持在80%以上的水平。

    2、经营业绩

    下表为本公司自一九九三年一月一日起至一九九五年十二 月三十一日止的三个会计年度的经营业绩,该业绩已经厦门大 学会计师事务所注册会计师审验,并依据《股份制企业试点会 计制度》等有关法规作了相应调整。

     (单位:千元)

    

    项目/年份 1995年度 1994年度 1993年度

    主营业务收入 88,268 56,155 41,085

    主营业务利润 71,881 47,386 33,135

    利润总额 71,871 47,386 33,097

    减:所得税(15%)(10,781) (7,108) (4,965)

    税后利润 61,091 40,278 8,133

    注:厦门为经济特区,企业执行15%的所得税率

    六、公司财务状况

    1、验资报告(摘要):厦大所验(96)GF字第5019号

    我们接受委托,对厦门机场发展股份有限公司截至1996年 4月30日止的实收股本及相关资产和负债的真实性和合法性进 行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1 号一验资》的要求,实施了必要的审验程序。厦门机场发展股 份有限公司的击任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护 资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第 1号一验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。

    厦门机场发展股份有限公司申请的注册资本为人民币壹亿 零捌百万元整(10800万元)。根据我们的审验,截至1996年4 月30日止,厦门机场发展股份有限公司已收到其股东投入的资 本人民币37,112.04万元,其中发起股东厦门国际航空港集团 有限公司投入的资本人民币13,352.04万元,折成股本8,100 万元;社会个人股东投入的资本人民币23,760万元,折成股 本2,700万元。与上述投入资本相关的资产总额为人民币56, 896.46万元,负债总额为人民币19,784.42万元。至此,厦门 机场发展股份有限公司的注册资本已足额投入。

     厦门大学会计师实务所

     中国注册会计师:黄世忠

     1996年5月1日

    注:公司本次股票发行前发起人投入资产的验资报告请见 招股说明书

    2、资产评估报告(摘要):厦资评估(1995)39号

    本所接受委托。对贵集团公司拟投入筹建中的厦门机场发 展股份有限公司的资产进行公允的价值评估。我们根据国务院 颁发的《国有资产评估管理办法》、国家国有资产管理局制订 的《国有资产评估管理办法实施细则》及《公司法》等国家有 关法律法规和本所资产评估工作程序,以及贵公司提供的各种 有关资料、经过逐项核对、验证,结合社会调查落实和现场勘 察鉴定,镶循“公正、客观、实事求是”和“真实、科学、可 行”的原则进行了评估,”现将评估结果报告如下:

    (一)评估方法

    在以公司提供的申报评估资产明细表基础上,进行帐各、帐实 核对,并分项进行评定估算,资产评估日期95年6月30日各单项评估 方法如下:

    1.流动资产:以历史成本法确定评估。

    2.固定资产:采用重置成本法评估,计算公式为:某类固定资 产评估现值=该固定资产数量x评估单价x成新率

    ①房屋建筑物:参照1984年、1990年、1994年同类建筑物实际 单位造价进行系数调整,据以确定评估基堆日评估单价。

    ②设备:主要参照“全国资产评估价格信息”及市场物价信息 资料等评定单价,个别采用物价指数法评估。

    成新率参照交通运输企业固定资产折旧年限,并根据技术鉴定, 逐项确定。

    3.在建工程:结合工程形象进度,采用重置成本法进行评估。

    4.土地使用权:根据福建省地产评伯中心和厦门市地价评估所

    评估结果确定评估。

    5.负债:在帐务核对,重点函证后,按实际负债数评估。

    (二)评估结果

     单位:万元

    

    资产项目 帐面原值 帐面净值 重置价值 评估值 增加值 增加率

    流动资产 1073.02 1073.02 1131.95 1131.95 58.93 5.49%

    固定资产 4775,65 4276.09 6460.46 5435.12 1159.02 27.10%

    在建工程 20492.67 20492.67 22638.94 22638.94 2146.26 10.47%

    无形资产 一一 一一 一一 2708.65 2708.65 -一

    资产合计 一一 25841.78 -- 31914.65 6072.87 23%

    负债合计 一一 19175.47 -- 19784.42 608.95 3.18%

    净资产 一一 6666.31 -- 12130.23 5463.92 81.96%

    公司申报评估帐面资产总额258,417,835.09元,评估后资产 总额计319,146,489.43元,负债197,844,242.88元,净资产121, 302,246.55元,评估增值54,639,154.59元,其中土地使用权价 值评估增值27,086,500.00元。

     厦门资产评估事务所

     项目负责人:刘秀平

     经办评估人:王士岭黄丽清

     一九九五年八月一日

    3、资产评估确认通知书(摘要):国资评(1996)110号 厦门市财政局:

    你局厦财国营(1995)54号函和组建厦门机场发展股份有限公 司并发行上市股票项目的资产评估报告收悉。经我局资产评估中心 审核验证,同意该项评估结论。资产评估后,厦门国际航空港集团 有限公司的拟投入厦门机场发展股份有限公司的全部资产总值为 31914.65万元人民币,负债19784.42万元人民币,净资产为12130.23 万元人民币,评估后的净资产是国有资产折股的依据。

     国家国有资产管理局

     一九九六年二月五日 4、财务审计报告(摘要):厦大所审字(96)GF字第5008号 我们接受委托,审计了贵公司1993、J994及1995年12月31日的 资产负债表和1993、1994及1995年度的利润及利润分配表和财务状 况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《服份制试 点企业会计制度》和《运输(民用航空)企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了厦门机场发展股份有限公司1993、 1994和1995年度的经营业纽及财务状说的变动情况,会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。

     厦门大学会计师事务所

     在册会计师:黄世忠,李建华

     1996年2月18日

    5、财务报表附注(摘要):

    (一)重要会计政策

    改组前,厦门国际航空港集团侯机楼分公司于1993年7月1日以

    前执行《国营民航运输企业会计制度》,1993车7月1日报矩1《企业 财务通则》和《企业会计准则》的要求,改按新制定的《运输(民 用航空)企业会计制度》进行会计核算和编制财务报表。为了保证 会计信息的可比性,已根据《股份制试点企业会计制度》的要求, 对分公司和广告公司上述财务报表进行了必要的归口调整。

    编制上述财务报表和财务资料所采用的主要会计政策均根据中 华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《股份制试点企业 会计制度》及其有关补充规定执行,其详情如下:

    (1)报表的编制方法:附件(一)列示的财务报表包括了分公 司、广告公司的财务报表及3号侯机楼的资产、负债及净资产。在编 制财务报表时,分公司、广告公司之间的投资、厨权、债务、内部 交易等已予以消除。

    (2)会计期间:从公历每年1月1日起至12月3I日止。

    (3)记帐原则和计价基础:根据复式赶记原理,采用借贷记帐 法记帐,并以历史成本作为计价基础。

    (4)坏帐准备:按期末应收帐款余额的5‰计提;

    (5)存货:按实际成本计价,存货发出一般采用移动加权平均 法。低值易耗品领用时一次摊销并计入当期费用;

    (6)固定资产及折旧:固定资产按实际成本计价。固定资产的 标准为:单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上。固定资 产采用直线法计棍折旧,各类固定资产的折旧年限及残值率如下表:

    

    类别及名称 折旧年限 残值率

    生产性房屋建筑物 30年 5%

    候机楼中央空调 20年 5%

    机器设备 10年 5%

    运输设备 10年 5%

    电子设备 5至8年 5%

    其他设备 5至10年 5%

    (7)在建工程:在建工程系建造中的3号候机楼,其成本包括 发生的设计勘察费、建设管理费、建筑材料、已结算工程款〔及资本 化的利息。所有这些支出均按实际发生的成本计价和核算;

    (8)无形资产及其摊销:无形资产为场地使用权,从l995年7 月1日起分50年摊销,1995年下半年已摊销270,865元,摊余价值为 26,815,635元。

    (9)职工福利:按工资总额的14%计提,并列人当期的成本和 费用;

    (10)营业收入的确认标准:在服务已经提供,并在已收到服 务费或服务费收入索取权的确凿证据时确认;

    (11)税项:(A)营业税金及附加中,广告收入的营业税金 按5%计算交纳,其余收入的营业税金按3%计算交纳;教育附加为 营业税金的2%,城建税为营业税金的7%,基础设施附加根据厦门 市国家税务局和厦门市地方税务局“关于开征基础设施建设附加费 的通知”从94年10月开征,为营业税的5%。(B)所得税按往厦门经 济特区的统一所得税税率15%计算交纳。

    (二)合交会计报表主要项目附注说明(摘要):1995年12月31 日。

    1、货币资金:货币资金期末余额3,891,614.31,其水库存现 金为65,378.65元,人民币银行存款3,826,235.66元。

    2、应收帐款:应收帐款期末余额为12,157,922.71元,其中 应收厦门国际航空港集团有限公司过港费收入和运输服务费收入 11,859,654.37元,其余298,268.34元为应收的商业柜台租金收 入。所有应收帐款的帐龄均在一年以下。

    3、预付帐款:预付帐款期末余额为372,462.00元,主要为预 付厦门国际航空港集团有限公司广告灯箱款,帐龄均在一年以下。

    4、其它应收款:期未余额为845,536.96元,其中692,146.31 元为应收各航空公司和酒店租用的商务柜台零星暂借款,其余153, 390.65元主要为职工预支但尚未摊销的备用金。其它应收款的帐龄 均在一年以下。

    5、存货:期末余额为764,324.43元主要为候机楼分公司下属 为非独立核算自营商店的库存零售商品。

    6、固定资产及其折旧:各类固定资产的原值及其截至期末的累

    计折旧明细情况如下;

    

    类别及名称 原值 累计 折旧净值

    一、二号候机楼 48,173,974.87 7,616,650.30 40,557,324.57

    中央空调 5,635,127.12 1,103,040.95 4,532,086.17

    机器设备 7,366,163.29 1,160,549.39 6,205,613.90

    运输设备 798,060.00 54,690.14 743,369.86

    电子设备 1,074,143.00 632,590.08 441,552.92

    其它设备 1,873,316.40 863,712.55 1,009,603.85

    固定资产合计 64,920,784.68 11,431,233.41 53,489,551.27

    7、在建工程:期末余额全部由建造中的三号候机楼的未完工程 所组成,具体构成情况如下:

    

    项目名称 金额

    建安工程投资(设计勘察费等) 45,607,019.37

    待摊投资(建设管理费) 11,789,811.19

    预付备料款(士建工程用钢材水泥款)77,681,220.66

    预付工程款(工程进度款) 170,240,314.62

    合计 305,318,365.84

    8、无形资产:期末余额为26,815,635.00元,为候机楼占用 的场地使用权摊销后的余额。该块土地经评估后的价值为27,086, 500元,分50年摊销,从1995年7月份起摊销,计270865.00元。

    9、应付帐款:期末余额为46,625,251.76元系厦门国际航空 港集团有限公司代垫的三号候机楼基建支出。

    10、应付福利费:包括按工资总额的14%计提的福利金,期末 余额647,097.63元为历年提取数扣除支用数后的结余额。

    11、未付股利:期末余额为48,872,559.76元,系本公司付给 集团公司1995年的税后利润61,090,669.70元咸去10%的法定公积 金和10%法定公益金后的余额。

    12、未交税金:期末余额为7,792,062.34元,包括应交所得 税5,714,238.40元,营业税1,536,029.71元,城市建设维护税206, 170.64元,其它税金附加335,623.59元。

    13、其它应付款:期末余额为4,523,520.50元,其中包括应 付厦门国际航空港集团有限公司4,330,763.98元,主要是由集团 公司代垫尚未结算的通讯、水电费、房租以及其它内部往来款等,36, 071.43元为应付工会经费,8,906.29元为代扣住房公积金,2,760.00 元为代扣党费,145,018.80元为其他代扣费。

    14、预提费用:期末余额为零,系进行资产评估时将94年和93 年预提的费用余额转增净资产所致。

    15、长期应付款:期末余额为157,257,395.13元,其中1.5亿 元资金系由厦门市财政局免息贷予集团公司,再由集团公司提供给 本公司用于三号候机楼土建工程的十年期免息贷款,其余为评估时 预估的工程款。

    16、股本:期末余额为8100万股。

    17、资本公积:期未余额18,216,338.31元,为本次评估增值 54,639,154.59元扣减转增股本36,422,816.28元后的余额。

    18、主营业务收入:1995年度各项主营业务收入的明细情况如 下:

    

    项目名称 金额

    (1)过港费收入 70,229,055.43

    (2)商业用地租金收入 5,292,265.70

    (3)航空用地租金收入 141,489.04

    (4)地面运输服务费收入 7,069,627.24

    (5)旅客综合服务费用收入 1,161,968.90

    (6)自营商业收入 1,142,351.20

    (7)广告收入 3,231,167.84

    主营业务收入合计 88,267,925.35

    19、财务费用:期末余额一75,822.80元系银行利息收入减去 银行手续费后的净额。

    20、所得税:所得税按利润总额的15%计算缴纳,1995年1至12 月的所得税10,780,711.7l元。

    七、财务指标分析

    下表显示了本公司1995年度的主要财务会计指标:

    

    指标名称 计算公式 比率

    (1)流动比率 流动资产/流动负债 15.93%

    (2)速动比率 速动资产/流动负债 15.25%

    (3)应收帐款平均周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 8.13

    (4)股东权益比率 股东权益/总资产 33.08

    (5)每股收益(元) 税后利润/股本 0.754

    (6)每股净资产(元) 股东权益/股本 1.648

    (7)净资产收益率 税后利润/胺东权益 45.75

    注:上述财务分析指标系根据厦门大学会计师事务所厦大所审 (96)GF字第5008号所附财务报表有关数据计算。

    财务报表见附表。

    八、上市之承诺

    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票 发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行 规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起向全体股东 作如下承诺:

    1、公司将严格遵守国家、政府及各有关部门、上海证券交易所 和证券管理机构的各项法律、法规、条例和规定,接受有关部门的 管理和监督;

    2、按规定程序和要求准确、及时地在证券主管部门指定的报刊 公布本公司中期报告、年度报告,及时披露本公司重大经营活动信 息和重大事件,并备置与规定场所供投资者查阅。

    3、本公司董事、监事及高级管理人员持有本公司的股票发生变 化时,及时报告证券主管机关、上海证券交易所,并及时通过证券 主管部门指定的报刊向投资者公布;

    4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司胺票的市场 价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄 清。

    5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建 议、批评并接受监督,自觉抵制不正之风,不利用已获得的内幕信 息直接或间接买卖本公司股票,保证不将任何未经证券主管机关审 批可能影响股价变动之重大信息私自泄露。

    九、重要事项揭示

    1、会计制度:本公司自成立之日起将执行《股份制试点企业会 计制度》

    2、所得税:根据厦门市人民政府关于厦门经济特区执行15%所 得税的规定,本公司按15%的税率缴纳所得税。

    3、每股净资产:截止到1995年12月31日止本公司每股净资产为 1.65元,发行公众股之后截止到4月30日止每股净资产约为3.38元。 4、本公司于1996年4月17日在上海通过上海证券交易所股票交 易系统利用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股(A股) 2700万股(其中公司职工股270万股,实际参加上网定价发行额度为 2430万股),中签率为2.6442%,发行价格为每股8.80元(公司职 工以相同的价格购买)。经厦门大学会计师事务所验资证明,股金 已全部到位。

    5、本次向公司职工发行的270万股股票已按上海证券交易所的 要求完成集中托管,其上市日期将按国家有关规定执行。

    6、本公司现享有65144.7平方米的国有土地使用权,系发起人 一一集团公司投入本公司之无形资产,根据具有A级土地评估资格 的福建省地产评估中心出具的土地价格评估报告,该土地使用权价 值为2708.65万元,经厦门市财政局国有资产管理处以厦财国管 (1996)03号文和霞门市土地管理局厦土管(1995)138号文批准, 上述土地使用权价值以与其它国有资产相同的折股率折成股份1809 万股。

    7、本公司国有股权管理方案已获厦门市财政局国有资产管理处 厦财国管(1996)03号文批准,由厦门国际航空港集团有限公司投 入本公司净资产12130.23万元而形成的8100万股股票界定为“国有 法人股”,由发起人一一集团公司持有。

    8、本公司利润按以下顺序分配:

    1、弥补上一年亏损;(如有此顶亏损)

    2、提取法定公积金10%;

    3、提取法定公益金5%一10%;

    4、提取任意盈余公积金(由股东大会决定其比例);

    5、分配股利

    9、本公司95年利润在按规定提取10%的法定公积金和10%的法定 公益金后,经中国证监会同意,将不再向新股东分配。

    10、本公司将不再另行公布95年度的年度报告。

    11、本公司已签订并在履行中的主要合同有:

    (1)与集团公司签订的《程控交换机及3号候机偻设备租赁合同》, 期限10年。

    (2)与集团公司签订的《航空主营收入划分协议》;

    (3)与集团公司签订的就3号候机楼1.5亿元建设资金《代垫款协 议》。

    以上协议内容清详见刊登于4月17日上海证券报的《招股说明书概 要》。

    12、截止本上市公告书刊登之日起,本公司和本公司董事、监事 和高级管理人员尚无重大未了结的诉讼、仲裁和行政处罚。

    13、厦门对外经济律师事务所出具的法律意见书摘要:

    厦门对外经济律师事务所认为,发行人在公开发行成功且持有股 票面值达1000元以上的股东人数不少于1000人后,发行人将具备股票 上市的实质性和程序性条件。

    十、风险、对策及发展规划

    1、投资环境

    厦门地区航空运输业的发展有赖于厦门及邻近地区的经济发展及 对外开放的程度。目前厦门市被国家列为计划单列城市,亭受省级经 济管理权限,已形成了经济特区、保税区、台商投资区、经济开放区 等多层次的全面对外开放格局;同时又是中国大陆唯一可以实施自由 港某些政策的城市,享有灵活的优惠政策。厦门特区正逐步朝现代化 国际性港口风景城市的目标发展。

    厦门历来为阑南经济发达的地区,工商业十分繁荣,是中国东南 沿海主要的海、空港口,货物和客流集散的中心。同时,厦门也是著 名的旅游风景城市,拥有鼓浪屿、万石园等一大批风景优美的自然景 观和我国著名爱国华侨领袖陈嘉庚先生的故乡集美等人文景观,具有 发展旅游业之独特条件。

    此外,厦门还是我国著名的侨乡。据统计,福建有大约800万侨胞 分布在世界各地,台湾有近80%的人祖籍福建,有80多万闽籍华侨居 住在港澳等地,每年回乡探亲、旅游、经商的族客多由厦门机场入境。 据此,本公司董事会认为,厦门航空运输业的发展不仅具有独特 的自然条件和人文地理优势,而且还直接得益于厦门及邻近地区经济 的高速增长。这将为本公司的发展提供了广阔的前景。

    2、风险因与对策

    风险因素与对策详见刊登于1996年4月15日的《上海证券报》上的 本公司招股说明书概要。

    3、发展规划

    本公司是我国民用机场中率先借鉴国外机场的一般惯例,将候机 楼服务区域划分出来独立运作而成立的股份有限公司。这一经营模式 和运作机制将会给本分司和集团公司的发展带来便利和良机。本公司 成立后,除了在改进现行管理体制基础上集中力量抓好主体工程一一3 号候机楼建设外,还将围绕着更好地为各航空公司和中外旅客提供一 等优质服务的经营目标,根据本公司的特点和优势,实施以航空港为 依托,一业(航空业)为主、多角经营的发展战略。为此,本公司制 订了如下发展规划:

    近期发展目标

    一一从科学管理出发,保证3号候机楼工程的高起点、高质量、高

    进度、确保该候机楼96年9月投入使用;

    一一合理规划三号候机楼的功能区域布置,做好三号候机楼商业场所的招租工作;

    一一着手规划一、二号候机楼改建工作,使其成为厦门航空港商务娱乐小区的重要 组成部分;

    一一加强职工培训,积极引进人才,发挥员工积极性和创造性,造就一批技术精, 素质高、职业道德高尚、适应企业拓展需要的员工

    队伍,为3号候机偻的投入运行打下良好基础;

    一一发挥航空港客源广、流量大的地理位置优势,大力拓展广告 信息业务;

    ——发挥本公司人才、技术和设备等优势,成立机电工程公司, 并将其推向市场,历充分保障本公司设备正常运行前提下,积极向外 拓展业务;

    中远期发展规划

    一一在前期发展的基础上,经营、管理与建设好候机楼设施,为 中外旅客和各国航空公司提供更为优质的服务,使本公司成为具有国 际水淮、服务与设施一流、能代表厦门经济特区之未来形象的航空港 企业;

    一一借鉴国外候机楼管理的先进经验,利用航空港本身的优势, 充分发挥3号候机楼作为厦门航空城的灵魂作用,大力发展商业,从设 施的配套完善、商场的经营和招租等多方面着手,使候机楼成为融购 物、餐饮、邮电、金融、休闲娱乐等功能于一体的综合性服务中心, 使本公司非航空来源收人超过航空营运业收入;

    一一利用参股、合资、联营、合作经营等手段,在以航空业为主 的前提下,发展多产业、多元化经营,使公司在金融、贸易、房地产、 广告、信息、旅游业等领域均有所开拓和发展,以获得最大经济效益 和社会效益,实现公司“服务一流、管理一流、技术一流、效益一流”

    的总目标。

    本公司董事会相信,通过上述各项措施,公司的经济实力将会得 到进一步提高,市场竞争力将会进一步加强。同时,公司亦相信,随 着上述规划的付诸实施,将会为本公司业务的多样化和提高公司的盈 利能力奠定基础,并使公司获得稳定发展,堤高对胺东的投资回报。

    十一、盘利预测

    1、盈利预测的鉴证函(摘要)

    我们审阅了厦门机场发展股份有限公司1996年度盈利预测所采用 的会计政策和计算方法,该盈利预测是按照厦门机场发展股份有限公 司的现行结构,根据下列附件中所阐明的基淮、假设、方法以及1996 年的经营计划编制而成的。

    我们认为,该盈利预测所采用的会计政策和方法在所有重大方面 与上述招股说明书中刊登的业经审计的财务报表所采用的会计政策和 方法保持一致。

     厦门大学会计师事务所

     注册会计师:黄世忠李建发

     1996年2月19日

    2、盈利预测的基准和假设

    (1)、中国目前的政治环境、法律法规、经济状况以及有关政府 政策无重大变化;

    (2)、国家关于利率和汇率的规定无重大变化。

    (3)、厦门机场航空运输业继续保持稳步发展。无重大变化。

    (4)、厦门机场发展险份有限公司适用的计税基淮和税率以目前 中国的有关规定为淮,并假设其无重大变化。

    (5)、厦门机场发展股份有限公司的服务经营状说不会因出现不 可抗拒的因素而中断或延误。

    3、盈利预测:

    本公司1996年度的盈利预测如下:

     (单位:万元)

    

    项目 金额

    主营业务收入* l1956.27

    利润总额 6982.41

    所得税(15) (1047.36)

    税后利润 5935.05

    注:*已按3.45%计扣除营业税及附加;

    厦门为经济特区,企业执行15%的所得税率

    4、按全面摊薄法计算1996车每股收益和市盈率:

    (税后利润按15%所得税计算)

    每股收益=96年税后利润/股本总额(10800万股)=0.550元

    市盈率=16.00倍

    十二、备查文件

    1、中国证券监督管理委员会[证监发审字(1996)23号]文《关 于厦门机场发展股份有限公司申请公开发行股票的批复》; 2、公司工商注册法人营业执照和税务登记证明;

    3、厦门大学会计师事务所关于本公司有关期间的审计报告及所附 财务报表和注释;

    4、厦门大学会计师事务所关于本公司盈利预测的验证函和验资报 告;

    5、厦门资产评估事务所关于本公司资产评估报告书和评估说明;

    6、厦门市土地管理局关于本公司土地使用权评估价值的确认书;

    7、国家国有资产管理局关于本公司资产评估结果确认的批复;

    8、厦门市对外经济律师事务所关于本公司股票发行及上市的法律 意见书和工作报告;

    9、公司章程

    10、公司创立大会决议及纪要

    11、上市通知书

     厦门机场发展股份有限公司

     一九九六年五月二十三日