一、绪言

    本招股说明书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》 和《公开发行股票公司信息披露实施细则》等有关证券管理法律、法规编写,旨在 向投资者提供本公司多方面的有关资料,发行人董事会已批准本招股说明书,并确 信其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和 连带的责任。

    本次发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的,除发行人和主承销 商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本招股说明书中列载的信息和对本招股 说明书作任何解释或者说明。

    本招股说明书已经中国证监会审核通过。

    本招股说明书提醒投资人须自行负担买卖发行人股票所应支付的税款,发行人、推 荐人和承销商对此不承担责任。

    二、释义

    在本招股说明书中,除非另有所指,以下词语具有如下含义:

    发行人或公司 指大连友谊(集团)股份有限公司

    集团公司 指大连友谊集团有限公司

    董事会 指大连友谊(集团)股份有限公司董事会

    股票 指本次发行的人民币普通股股票

    内部职工股 指大连友谊(集团)股份有限公司成立时公司职工和公司董事、监 事持有的股份

    元 指人民币元

    主承销商 指平安证券有限责任公司

    上市推荐人 指海通证券有限公司

    三、发行新股的有关当事人

    1、发行人:大连友谊(集团)股份有限公司

    法定代表人:徐学敏

    地址:大连市中山区人民路91号

    电话:(0411) 2644828

    传真:(0411) 2644828

    联系人:刘力军

    2、主承销商:平安证券有限责任公司

    法定代表人:马明哲

    地址:深圳市八卦岭八卦三路平安大厦三楼

    电话:(0755) 2262888

    传真:(0755) 2400862

    联系人:周晓涛、巢洋、张彪

    3、副主承销商:湖北证券公司

    法定代表人:陈浩武

    地址:武汉市武昌彭刘杨路232号

    电话:(021) 8863562

    传真:(021) 8863587

    联系人:罗天生、李云、高建明

    分销商:

    

     中国工商银行大连信托投资股份有限公司

     大连市财政证券公司

     大连信托投资公司

     大连证券有限责任公司

     中信证券有限责任公司

     国泰证券有限公司

     湖南证券股份有限公司

     湘财证券有限责任公司

     武汉证券股份有限公司

    

    4、上市推荐人:海通证券有限公司

    法定代表人:李惠珍

    地址:上海市北海宁路31号

    电话:(021) 63241406

    联系人:雷杭伟

    5、发行人律师事务所:北京市星河律师事务所

    法定代表人:庄涛

    地址:北京北三环中路甲19号大森林酒店二层

    电话:(010) 62383709

    传真:(010) 62383708

    经办律师:袁胜华、林岩、王海

    6、主承销商律师事务所:北京市永开律师事务所

    地址:北京市展览馆路12号华云酒店1号楼2层

    电话:(010) 68361227

    传真:(010) 68361228

    经办律师:刘志强、刘勇

    7、会计师事务所:大连会计师事务所

    法定代表人:张耀麟

    地址:大连市西岗区东北路94号

     电话:(0411) 3601718

     传真:(0411) 3601808

     经办会计师:纪勇、臧德胜

    8、资产评估机构:大连资产评估事务所

     法定代表人:丛达

     地址:大连市西岗区东北路94号

     电话:(0411) 3605476

     传真:(0411) 3601808

     经办评估人员:姜长群、王仲琪、王秀玉、蒋国通

    9、土地评估机构:大连市土地估价事务所

     法定代表人:赵其良

     地址:大连西岗区育仁巷1号

     电话:(0411) 3626049

     传真:(0411) 3626049

     经办评估人:赵吉禄、张万忠、孔德胜

    10、资产评估确认机构:国家国有资产管理局

     法定代表人:张佑才

    地址:北京市海淀区万字河路66号

     电话:(010) 82567744

    传真:(010) 82561817

    11、股票登记机构:深圳证券登记有限公司

     法定代表人:黄铁军

    地址:深圳市红岭中路25号

     电话:(0755)5585536

    大连财政证券公司

     法定代表人:陈维刚

    地址:大连市中山区玉光街59号

     电话:(0411)2649255

    四、发行情况

    1·承销方式

    本出发行的股票由主承销商平安证券有限责任公司组织承销团采用余额包销方式承 销。

    2·发行方式

    本次发行采用“上网定价”的发行方式。

    3·发行地点

    与深交所联网的各证券交易网点

    4·发行对象

    本次发行对象为中华人民共和国境内的合法投资者,国家法律、法规禁止者除外。

    5·发行股票的种类、面值及数量

    本次发行的股票均为人民币记名式普通股股票。每股面值人民币1.00元,向社会公 众公开发行数是量35,000,000股。

    6·发行价格

    发行价格按公司前三年利润平均数,综合考虑公司今后发展情况后,乘以发行市盈 率14.14倍确定。以此方法确定的发行价格为每股9.80元。

    7.预计实收金额。

    本次股票发行扣除发行费用后,预计实收金额为32,900万元。

    五、风险因素与对策

    (一)风险因素

    1、经营风险

    ①·公司1995年主营业务利润占公司利润总额为80%,公司业务比较单一。抵抗风 险能力有待提高。

    ②·本公司的部分经营设施存在着一定程度的老化问题,如不及时更新改造,有可 能会影响公司业务将来的正常开展。

    ③·大连是旅游城市,但大连地处北方,旅游黄金季节较短。公司所从事的酒店、 商品零售业务在一定程度上会受到旅游的影响,在旅游淡季,公司的经营业绩会出 现波动。

    ④·公司对短期资金需求量大,资金周转速度相对较慢,资金短缺将对公司经营造 成直接影响。

    2、行业风险

    大连市是著名的海滨旅游城市,但近年来酒店、商场发展迅猛,大中型商厦相继建 成开业,在很大程度上分散了客源,购买力分流,使行业内部竞争日程激烈。

    3、外汇风险

    自1994年1月1日起,我国实行了汇率统一,实现了由市场供求关系决定的、统一的、 有管理的浮动汇率。虽然我国外汇汇率基本保持稳定,但市场力量对统一汇率仍有 影响,本公司部分收入来自外汇。因此本公司将面临一定的汇率风险。

    4、加入世界贸易组织的风险

    加入世界贸易组织将把中国企业推入世界市场,同时外国企业地会乘机进入中国市 场,商业流通领域是首当其冲的行业,不排除资本雄厚的外国公司为打入中国市场 采取非正常竞争的战略方针。

    5、项目投资风险。

    本次募集资金投向主要用于建立大窑湾货物仓储中转基地和港口供应服务中心及友 谊商城的后续建设等。尽管本公司已对新投资的上述项目进行过充分论证,但是由 于拟建的几个项目是容仓储、中转运输、船舶物料供应、商城购物、娱乐等综合性 系统工程,涉及各个环节,各个方面,存在各种复杂不可预见因素及风险,并有可 能在某一项目、某一环节中出现,将可能影响到整体项目的投资收益。

    6、市场风险

    本公司从事的是酒店和商业零售业,国家宏观经济形势和社会消费水平的变化直接 影响本公司的经营状况,如国家经济不景气,会对本行业造成较大的影响。

    7、政策性风险

    国家金融财政政策的变化将影响公司的经营。酒店和商业零售属纯消费性行业,历 来是国家政策调控的重点。如国家在政策方面有新的变动,对企业的经营会有轻大 影响。

    8、股市风险

    股票市场瞬息万变,经济、政治、政策环境的变动以及股市中的投机行为等,都会 使股票的价格产生波动。本发行人提醒投资者对股价波动应有充分了解,以避免和 减少损失。

    (二)风险因素的对策

    针对以上风险,本公司将采取以下对策将风险因素降低到最小程度:

    1、针对经营风险的对策

    (1)公司将充分利用几十年来港口服务的经验与地位,积极拓展仓储、商贸、 进 出口等关联业务,提高边际利润收入。

    (2)本公司将积极筹措资金,对公司的重要经营设施进行装修改造。同时, 利用 本公司的多年管理经验,加强“软件”服务。

    (3)大连市是东北地区综合经济实力是雄厚的城市之一, 每年在大连要举行大量 的招商引资活动,公司将充分利用公司的知名度与地处商业黄金地段的优势,积极 配合这些活动的开展,以自己的优质服务,改善公司在旅游淡季的经营业绩。

    (4)本公司将进一步加强资金管理与调虔,同时采取各种促销借施,降低库存。

    2、针对行业风险的对策

    公司经营的酒店、商业零售业务分为高、中、低三个档次,公司将继续保持名牌效 应,同时兼顾不同层次客户的需要,加速提高零售业的规模,从而降低客源市场竞 争的风险。

    3、针对外汇风险的对策

    本公司将密切留意外汇汇率的变动,尽量减少外汇汇率变动对公司的影响。

    4、针对加入世界贸易组织的对策

    本公司将充分利用这一历史机遇,加强内部管理,积极拓展零售业务,发挥本公司 地址黄金地段的优势。

    5、针对项目投资风险的对策

    本公司为使投资决策科学化和投资管理规范化,已经专门制订了项目投资管理制度 和新建、扩建、改建工程管理制度,由专门的决策程序和专门的机构予以保证。

    6、针对市场风险的对策

    本公司的名牌效应使本公司具有一定的垄断地位,同时,由于本公司包括有高、中、 低各个档次的商业零售商店,能满足不同层次的需要,其市场需求较为稳定,波动 小。公司将通过加强内部管理,将宏观经济形势波动对公司经营造成的不利影响降 到最低。

    7、针对政策风险的对策

    我国目前正大力发展第三产业,对关系到群众基本生活需求的行业,各级政府部门 会采取一些扶持和保护的政策。公司将用活用足各项优惠政策,使企业活力更加旺 盛,以更大的经济实力开拓市场,保持稳定的市场占有率,以丰厚的利润,回报各 界投资者。

    8、针对股市风险的对策

    本公司将严格按照《公司法》、《股票发行交易管理暂行条例》等法规,规范公司 行为,及时公开披露信息,树立公司良好的形象。公司将尽可能给股东以稳定优厚 的回报,使公司股票在二级市场上有良好的表现,从而提高公司抗风险能力。

    六、募集资金的运用

    (一)前次募集资金的使用情况

    公司1993年定向募集设立时,共募集资金1,500万元, 已全部按募股说明书所述投 入友谊商城的建设,该项目目前已有部分面积投入试营业,营业情况良好。

    (二)本次募集资金的运用

    本次向社会公众公开募集股份3,500万股,按每股9.80元人民币溢价发行, 如果按 预期发行成功,在扣除发行费用后,可募集资金32,900万元,拟投向下列项目:

    1.投资14,000万元用于友谊商城的后续工程建设,该项目已经大连市计委大计商发 (1993)320号文批准立项,采取“一次规划,一次设计, 分步实施”的原则由市经 委分批审批,该项目已经大经技改字(1993)66号、大经发(1994)101 号、 大经发 (1995)181号、大经发(1995)258号、大经发[1995]355号、大经发[1996]151号、大 经发[1996]342号等文件批准。项目总投资27,904万元, 现已有部分面积投入试营 业中。预计97年全面竣工后,正常年营业收入26,866万元,年净利润3,444 万元。 投资回收期8.10年。

    2.投资7,000万元用于建立大窖湾货物中转基地和港口供应服务中心,该项目经大连 经济技术开发区管理委员会"大开立批[1996]77号" 文批准立项, 该项目总投资21 ,580万元,分两期进行,第一期本公司投资7,000万元,计划1997年年初动工,1997 年 年底竣工,整体项目竣工后,预计正常年份年营业收入35,160万元,年净利润4,818万 元.投资回收期4.41年.

    3.投资6,450万元用于大连开发区友谊大厦工程建设项目,该项目经大连经济技术开 发区管理委员会"大开立批[1996]39号"文批准立项,该项目总投资19,976万元,分两 期进行,第一期本公司投资9,000万元, 不足部分自筹解决. 预计1997 年年底动工 ,1997年底竣工.整体项目竣工后,预计正常年份年营业收入可达45,275万元,年净利 润可达5,947万元,投资回收期4.56年.

    4.投资3, 000 万元用于友谊商店大楼装修, 该项目经大连市商业委员会" 大商发 [1996]175号","大商发[1996]176号"文件批准,友谊商店始建于1958年,建筑面积8 ,500平方米,是大连市接待国际海员和国外来宾的最早经营设施,现在硬件设施老化 ,必须装修更新,并增加免税品经营业务,该项目预计1997年元月动工,1997年6 月竣 工营业,装修更新后,预计正常年份营业收入可达13,900万元,年净利润可达1,557万 元,投资回收期4.9年.

    5.投资1,400万元用于大连免税商品供应商店的装修

    该项目已经大连市商业委员会"大商发[1996]174号"文批准,由于原有免税商品供应 商店地址被政府城市规划占用,另原有的免税品商店面积,设施, 品种等都已远远满 足不了中外顾客的需要.所以大连友谊(集团)股份有限公司决定,大连免税商品供应 商店迁址同时购买1200平方米面积, 以扩大免税品商品供应商店的营业面积并重新 装修,该项目总投资4,208万元,计划建设期为一年,预计97年年底全面竣 工,预计正 常年份年营业收入5,000万元,年净利润608万元,投资回收期6.9年.

    其余资金1,050万元用于补充公司的流动资金.

    (三)本次募集资金运用的情况表(见附表一)

    七、股利分配政策

    1.公司股票收益的分配实行同股同利政策,税后利润按下列顺序分配:

    (1)弥补上年度亏损;

    (2)提取法定盈余公积金10%(已达注册资本50%时可不再提取);

    (3)提取法定公益金5%-10%;

    (4)提取任意盈余公积金;

    (5)支付股利.

    2.公司提取公益金,任意盈余公积金的比例和股利分配方案由董事会制定,并经股东 大会批准后实施.

    3.认购本次新发行股票的股东不参与公司1996年度利润分配, 公司预计本次股票公 开发行后首次分配时间为1997年6月底以前.

    八、验资证明

    公司改组设立时,大连友谊集团公司以经评估确认后的经营性净资产6,000万元, 以 1:1比例折成国家持股6,000万股,占总股本80%,内部职工以现金方式投入1,500万元 ,折为1,500万股,占总股本20%,共计总股本金7,500万元,已于1993年4月9 日全部投 入到位,上述事项已经大连会计师事务所大会师内验字[1993]26 号《验资报告》验 证属实.

    九、发行人情况

    1.发行人名称:大连友谊(集团)股份有限公司

    2.发行人成立日期:1993年5月8日

    3.发行人注册地址:大连市中山区人民路91号

    4.发行人情况简介:

    (1)历史沿革

    公司主要发起人大连友谊集团公司前身为成立于1995年10月的大连海轮服务公司, 是大连市对外敞开的一个窗口,1988年更名为大连对外供应总公司.1988年公司投资 兴建了东北地区唯一的五星级酒店──大连富丽华大酒店,1992 年经大连市体改委 发[1992]24号文批准,在大连对外供应总公司的基础上,组建了大连友谊集团公司, 为全民所有制企业,1993年3月29日,经大连市体改委大体改委发[1993]76号文批准 ,由大连友谊集团公司发起,定向募集设立了大连友谊(集团)股份有限公司.1993 年 5月8日在大连市工商行政管理局注册登记,注册号11831278-X.

    (2)经营情况

    公司创立后,继续保持原有对涉外供应服务的优势,在对大连港对船供应和配套服务 方面,市场占有比例已达到90%以上,具有垄断地位.富丽华大酒店二期工程的投产使 公司在酒店,旅游方面继续保持高档次,高效益的发展趋势,另一方面,公司迅速扩大 市区内相应的零售餐饮配套服务, 这几年相继在大连市商业黄金地段建设了一批高 档次商业服务设施,其中包括具有2.7万平方米, 可与国外高档次商店相媲美的友谊 商城,集餐饮,康体,娱乐为一体的外商俱乐部,在开发区享有独一无二高档次的友谊 商店,使公司的零售,餐饮,娱乐业的规模进一步扩大,经济效益显著提高, 抵抗风险 能力明显加强.公司先后被评为"辽宁省先进企业"(1995) , " 全国百家最售企业" (1994),"全国500家最大股份制企业"(1994)等.公司利税总额自1994年以来,稳居全 国友谊外供系统前列.

    (3)公司改制情况

    1993 年3 月, 经大连资产评估事务所评估, 大连市国有资产管理局以大国资企字 [1993]33号文确认,以大连友谊集团公司经评估后的主要经营性净资产6,000万元折 为6,000万股,作为公司国家持股股本,由大连市国有资产管理局持有,委托大连友谊 集团公司作为公司国家持股股权代表,行使国家持股股权.1993年3月29日,大连市体 改委以大体改委发[1993]76号文同意,由大连友谊集团公司发起,以定向募集方式设 立大连友谊(集团)股份有限公司和募集股份.公司总股本7,500万股, 其中国家持股 6,000万股,内部职工持股1,500万股.4月3日开始募股以来,至4月9 日共募集内部职 工股股本金1,500万元折为1,500万股.4月10日, 大连会计师事务所对本次募股以大 会师内验字(1993)26号文出具了验资报告书,4月28日公司召开了创立大会暨第一次 股东大会.5月8 日公司在大连市工商行政管理局注册登记并领取了企业法人营业执 照.

    (4)集团公司简况

    公司是大连友谊集团有限公司的控股公司和关联子公司, 大连友谊集团公司前身为 成立于1958年10月的大连海轮服务公司,是大连市第一个对外敞开的窗口.1988年后 更名为大连对外供应总公司,1992年4月7日,经大连市体改委大体改委发[1992]24号 文批准,在大连对外供应总公司的基础上,组建了大连友谊集团公司,经过4年多的发 展,集团公司现已成为拥有4家分公司,2 家全资子公司和2 家控股公司的企业集团 .1996年8月19日大连友谊集团公司经批准改为国有独资公司大连友谊集团股份有限 公司.大连市人民政府授权集团公司经营管理集团公司及其控股,全资子公司和分公 司的国有资产,行使国有资产投资主体职能.

    集团公司组织结构图:(见图1)

    5.公司组织机构图:

    (1)公司组织机构

    股东大会为公司的最高权力机构,董事会为常设权力机构.

    公司下设5个职能部门(见图2)

    (2)公司全资附属企业,合资合作企业

    截至1996年9月,本公司共有全资附属企业3家,合资合作企业2家,具体如下:

    

    企业名称 注册资本(万元) 拥有权益 主要业务

    大连进出口贸易公司 RMB88 100% 商品进出口贸易

    大连免税商品供应公司 RMB69 100% 食品百货

    大连对外供应总公司 RMB2.724 100% 百货,对船供应

    大连友谊外商俱乐部有限公司 USD692 60% 餐饮,娱乐

    大连富丽华大酒店 USD2.994 60% 宾馆,餐饮,娱乐

    

    6.发行人人员结构

    截至1996年9月30日,公司在册员工2,248人,其中专业技术管理人员328人,占员工总 数14.6%,营销人员1,920人,占员工总数85.4%; 上述人员中大中专以上学历的为105 人,具有中高级职称的为112人.

    公司按照国家法律法规的规定,提取和缴纳职工养老保险,医疗保险, 失业救济等社 会保障基金.

    7.发行人经营业务范围:

    主营:商业零售,酒店

    兼营:对船供应,旅游,进出口贸易,仓储,保税

    8.发行人销售情况,市场占有比例:

    目前,公司在对大连港对船供应服务及配套服务方面,市场占有比例已达90%以上,具 有垄断地位,公司下属各商店经营品种由1980年以前的8,000多个,增加到现在的30 ,000多个,商业零售网点占据了各主要商业区的黄金地段,公司的酒店, 客房上客率 一直稳居大连市高档酒店的前列.餐饮与娱乐收入也保持着持续,稳定上升的势头.

    9.发行人业务收入主要构成

    发行人业务收入主要来源为商品零售,酒店,外轮供应.

    根据大连会计师事务所审计报告,本公司业务收入主要构成如下:(见附表二)

    10.税收

    (1)所得税:1993年-1995年度按33%计算上缴企业所得税,从1996年起,经大连市人民 政府同意,本次公开发行股票上市后,公司将执行15%的所得税税率.

    (2)其它税率按有关税务规定上缴.

    11.非经营性资产

    公司设立时,有关非经营性资产已留至集团公司,不存在非经营性资产剥离问题.

    12.土地使用权

    公司占有土地7,958.56平方米,土地使用权属于集团公司,集团公司以出让方式取得 了土地使用权,公司依法与集团公司签订了土地租赁合同,期限10年.

    13.公司与集团公司

    股份公司与集团公司是两个相互独立的企业实体. 集团公司目前经营的主要业务为 交通运输,房屋开发,船舶修理等.与股份公司之间并无业务上的关联,因此股份公司 和集团公司之间不存在同业竞争关系.

    十、发行人公司章程摘录

    公司股东享有下列权利:

    (一)出席或委托代理人出席股东大会并行使表决权,每一股都拥有同等表决权;

    (二)依照法律,法规及本章程的规定转让股份;

    (三)查阅公司章程,股东大会会议纪要,会议记录和公司财务会计报告, 监督公司的 经营,提出建议或质询;

    (四)依其所持股份取得股利和其他形式的利益分配;

    (五)公司终止后依其所持股份依法取得公司的剩余财产;

    (六)当股东大会,董事会的决议违反法律,行政法规,侵犯股东的合法权益时,向人民 法院提起要求停止该违法行为和侵权行为的诉讼;

    (七)依法选举和被选举为公司的董事,监事;

    (八)法律,行政法规所赋予的其他权利;

    本公司股东应履行以下义务:

    (一)遵守公司章程,维护公司的合法利益;

    (二)依其所认购股份和入股方式缴纳股金;

    (三)法律,行政法规规定应当承担的其他义务.

    十一、董事、监事、高级管理人员

    1.董事

    徐学敏先生:60岁,高级经济师,曾任大连市商业局办公室主任,现任本公司董事长兼 总经理,具有丰富的商业经营管理经验,曾荣获"全国商业企业家"称号.

    郑义明先生:52岁,高级政工师,大专学历,曾任大连市对外供应总公司党委书记, 现 任本公司副董事长.

    田益群先生:41岁,高级经济师,本科学历,曾任大连市政府办公厅财贸处副处长, 现 任本公司副董事长.

    宋传远先生:42岁,高级经济师,大专学历,曾任大连友谊商店副总经理; 现任本公司 董事兼副总经理.

    林涣功先生:45岁,高级经济师.大专学历,曾任大连对外供应总公司党委副书记, 现 任本公司董事兼副总经理.

    张华昌先生:43岁,高级经济师,大专学历,曾任大连外轮供应公司总经理, 现任本公 司董事兼副总经理.

    张宝森先生:42岁,高级会计师,高级经济师,大专学历,曾任友谊宾馆副总经理,现任 本公司董事兼副总经理,财务总监.

    丁正义先生:42岁,高级经济师,本科学历,曾任大连一商局外经处处长, 现任本公司 董事兼副总经理.

    曲饮振先生:55岁,经济师,中专学历,现任本公司董事兼办公室主任.

    2.董事会秘书:

    刘力军先生:33岁,经济师,本科学历.曾任大连友谊商店副总经理, 现为本公司董事 会秘书.

    3.监事

    陈廷才先生:54岁,高级政工师,大专学历,曾任大连对外供应总公司党委副书记, 现 为本公司监事会主席.

    张立奂先生:55岁,高级政工师,大专学历,曾任大连对外供应总公司副总经理, 现为 本公司监事会副主席.

    董启明先生:41岁,经济师,大专学历,曾任大连友谊商店副总经理.

    卢林先生:33岁,经济师,本科学历,曾任大连开发区友谊商店副总经理.

    王玉琴女士:42岁,统计师,大专学历,现为大连友谊商城配货中心经理助理.

    十二、经营业绩

    1.经营的一般情况

    公司成立以来,继续保持在对大连港对船供应方面的垄断地位,市场占有率达90% 以 上,公司控股的东北地区唯一的五星级大酒店──大连富丽华大酒店经营状况良好 ,为增强企业发展后劲,保持在同业中的领先地位,公司投资兴建了大连市"九五" 期 间十大商业设施中的两大项目──友谊商城,富丽华大酒店二期工程.其中, 友谊商 城部分已试营业.九四年全面竣工的开发区友谊商店现成为开发区档次最高,规模最 大,效益最好的商业企业,公司的利税水平自九四年来稳居全国友谊外供系统最前列 (《友谊外供信息》数据).被评为"辽宁省先进企业"(1995)," 全国百家最大零售企 业"(1994),"全国五百家最大股份制企业"(1994).

    2.公司近三年经营业绩

    经大连会计师事务所审计,本公司近三年的经营业绩如下表:(见附表三)

    3.经营管理

    公司自改制以来,严格按照股份有限公司的要求规范运作,初步建立起劳动工资管理 ,劳动人事,财务管理等一系列科学管理制度,逐步成为依法自主经营,自负盈亏, 自 我发展,自我约束的独立享有民事权利,承担民事义务的独立企业法人,1993-1995年 连续被中行大连市分行评为AAA级信息企业,1994年被评为全国500 家最大股份制企 业之一,1995年被授予"辽宁企业管理先进单位"称号.

    十三、股本

    1.本次发行前公司股本情况:

    1993年3月29日,经大连市经济体制改革委员会以大体改委发[1993]76号文批准, 以 大连友谊集团公司发起,通过定向募集方式设立了大连友谊(集团)股份有限公司.公 司成立时间注册资本7,500万元,每股面值1元,折为7,500万股.其中大连友谊集团公 司以其全资附属企业大连对外供应总公司,大连友谊商店,大连新友谊商店, 大连进 出口贸易公司,大连经济技术开发区对外供应公司,大连外轮供应公司免税店的经营 性净资产折股,经大连资产评估事务所评估并经大连市国资局大国资企字[1993] 33 号文确认,该部分资产为6,339万元,其中339万元列为负债处理,其余6,000万元按1 :1折为国家股6,000万股,内部职工以现金方式投入1,500万元,折成1,500 万股内部 职工持股.

    本次发行前公司股本结构如下:

    

    股份类别 股本数额(万股) 占总股本比例(%)

    国家持股 6000 80

    内部职工持股 1500 20

    总股本 7500 100

    

    2.公司内部职工持股严格控制在公司内部职工范围内,93年7月按国家有关规定进行 了全面清理和检查,并已按要求委托大连市财政证券公司进行了集中托管.

    3.经大连市人民政府批准,公司本次获准向社会公开发行股票额度3,500万股.其中 ,本次公司向社会公开发行股票3,500万股,不向公司内部职工配售,原内部职工持股 1,500万股按国家有关规定在本次发行满三年后上市.

    4.本次发行

    1996年10月,大连会计师事务所受本公司委托,对本公司的资产情况进行了审计, 审 计基准日为1996年9月30日,本公司净资产为18,377万元,每股净资产2.45元,如果本 次公开发行股票达到预期目标,则本公司的股本将增加至11,000 万股, 净资产增至 51,227万元,每股净资产增至4.66元,本次发行溢价部分, 扣除发行费用后全部进入 资本公积金.

    5.本次发行后公司股本结构:

    

    股份类别 股本数额(万股) 占总股本比例(%)

    国家持股 6000 54.5

    社会公众持股 3500 31.8

    内部职工持股 1500 13.7

    总股本 11000 100

    

    6.本次发行前,除发起人外持有本公司股份最大的前十名(合并列) 股东名单及份额 如下:

    

    股东名称 持股数(万股) 持股占发行前总股份%

    徐学敏 3.0 0.04

    郑义明 3.0 0.04

    张宝森 2.5 0.03

    张华昌 2.5 0.03

    林泱功 2.5 0.03

    宋传远 2.5 0.03

    张立奂 2.5 0.03

    陈廷才 2.5 0.03

    田益群 2.5 0.03

    丁正义 2.5 0.03

    

    以上股份累计26万股,占发行前总股份的0.34%

    7.本公司董事,监事及高级管理人员持股情况

    

    姓名 职务 持有股份(股) 持股占发行前后股份%

    徐学敏 董事长 30,000 0.04

    郑义明 副董事长 30,000 0.04

    田益群 副董事长 25,000 0.03

    宋传远 董事,副总经理 25,000 0.03

    林泱功 董事,副总经理 25,000 0.03

    张华昌 董事,副总经理 25,000 0.03

    张宝森 董事,副总经理 25,000 0.03

    丁正义 董事,副总经理 25,000 0.03

    曲软振 董事 16,000 0.02

    刘力军 董事会秘书 9,000 0.01

    陈廷才 监事会主席 25,000 0.03

    张立奂 监事会副主席 25,000 0.03

    董启明 监事 16,000 0.02

    卢 林 监事 16,000 0.02

    王玉琴 监事 9,000 0.012

    

    8.本公司可以依法回购公司发行在外的股份,公司在下列情况下,可以按照法律规定 及公司章程规定和程序,报政府授权部门批准,回购其发行在外的股份.

    (一)为减少公司资本而注销股份;

    (二)与持有本公司股份的其他公司合并;

    (三)有关法律许可的其他情况

    公司依法回购股份后,应当在有关法律规定的期限内,注销该部分股份, 并向原公司 登记机关申请办理注册资本变更登记, 被注销股份的票面总值应当从公司的注册资 本中核减.

    十四、主要固定资产

    一.根据大连会计师事务所大会师内审字(1996)222号审计的结果,截止1996 年9 月 30日,本公司拥有的主要固定资产:

    单位:万元

    

    资产类别 原值 累计折旧 净值

    房屋建筑物 31587 3153 28434

    机器设备 2358 742 1616

    运输设备 1344 599 745

    电子设备 1094 403 691

    家具办公设备 1490 1114 376

    合计 37873 6011 31862

    

    二.公司现在所占的土地面积共计7,958.56平方米,国有土地的使用权由集团公司持 有,集团公司以出让方式取得了土地使用权,公司与集团公司签订了土地租赁合同, 辽宁省国土局以辽土批字[1996]3号文确认了这种租赁行为.

    十五、资产评估

    根据本公司委托,大连资产评估事务所(原大连会计师事务所)对本公司截止1993 年 2月28日的全部资产进行了依法评估,根据大会估字[1993]第41号《资产评估报告书》 ,评估结果如下:

    (一)资产评估结果汇总表(附表四)

    (二)说明:

    1.以上评估结果已得到大连市国资局大国资企字[1993]33号确认:

    2.大连会计师事务所已于1995年分立出大连资产评估事务所, 大连资产评估事务所 承接大连会计师事务所原有的业务,并负全部责任.

    3.评估方法:

    (1)房屋建筑物采用重置成本法

    (2)设备类采用现行市价法

    (3)长期投资采用权益法

    (4)商品资产,非商品资产采用现行市价法,扣除报废,贬值价值, 结算资金按核实后 的帐面评估.

    (5)专项应收款,在建工程,按核实后的帐面值评估.

    4.长期投资增值的主要原因是富丽华大酒店的净资产至评估基准日增加了24, 229 ,389.30元所致.此次评估按公司占富丽华大酒店的股权比例进行了调整.

    十六、财务会计资料

    以下资料摘自大连会计师事务所大会师内审字(1996)222号《审计报告》.如果投资 人欲对发行人的财务状况,经营成果及其会计政策进行更详细的了解,应当认真阅读 附录中所载的发行人财务报表和注释.

    (一)合并资产负债表(见附表五)

    合并资产负债表(续)(见附表六)

    (二)合并利润及利润分配表(见附表七)

    (三)主要会计政策

    1.会计制度:执行财政部,国家体改委制定的《股份制试点企业会计制度》

    2.会计期间:为公历1月1日至12月31日.

    3.合并会计报表的编制方法: 按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》对母公 司拥有半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业合并会计报表.

    4.记帐方法:采用借贷记帐法.

    5.记帐本位币:以人民币为记帐本位币.

    6.记帐原则及计价基础:按权责发生制原则进行会计核算,以实际成本为计价基础.

    7.外币折算方法:外币业务,以发生当日的外汇市场汇率折合人民币记帐,月份终了 ,将各种外币帐户的外币余额,按照月末外汇市场汇率折合为人民币余额. 其差额计 入"财务费用".

    8.坏帐损失的核算方法:采用直接转销法核算坏帐损失.

    9.存货计价方法:零售库存商品实行售价核算,进销差价按商品类别进行核算与分摊 ,供应库存商品实行进价核算,发出商品采用全月一次加权平均法,材料物资,在途商 品,低值易耗品均按实际成本计价,发出材料物资采用先进先出法, 低值易耗品采用 五五摊销法进行核算.

    10.长期投资核算方法,占被投资单位权益为20%以下的,按成本法核算; 占被投资单 位权益为20%以上至50%的,按权益法核算;占被投资单位权益为50% 以上的按权益法 核算,并合并会计报表.

    11 .固定资产及其折旧:固定资产为使用期限超过一年的房屋,建筑物,机器设备,电 子设备,运输设备以及其他与生产经营有关的设备,用具,工具等,固定资产原价, 在 改组定向募集股份制企业时经评估的固定资产,以评估确认的价值计价,之后新增固 定资产按实际成本计价, 折旧年限按照《商品流通企业财务制度》规定的固定资产 分类折旧年限确定.预留残值按原价的5%计留,折旧方法采用平均年限法.

    各类固定资产折旧年限及年限折旧率列示如下:

    

    类别 折旧年限 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 35 2.71

    机器设备 14 6.79

    电子设备 5 19

    运输设备 10 9.5

    其他设备 5 19

    

    12.无形资产及其摊销:无形资产均为购入只有使用权的职工住房, 从开始使用之日 起,按照十年平均摊销.

    13.递延资产及其摊销:递延资产包括待转销汇兑损失,开办费及商场装修改造支出 ,其中:待转销汇兑损失,开办费按五年平均摊销,商场装修改造支出按预计受佃期平 均摊销.

    14.营业收入实现的确认方法:在发出商品, 提供劳务时收讫价款或取得收取货款的 凭证后确认为营业收入的实现.

    15.税项

    (1)营业税:1993年主营业务收入中内销收入执行营业税, 税率分别为商品零售收入 5%商品批发收入按进销差价的10%计征;外销收入免税(1994年执行增值税),餐饮,客 房及其他服务收入1994年前后均执行营业税,税率为餐饮客房收入5%,健身收入3%, 娱乐收入10%.

    (2)增值税:1994年执行新的增值税税制,出口商品销售收入,增值税税率为零, 内销 商品销售收入,增值税税率分别为17%和13%.

    (3)城建税和教育费附加:按照当期增值税额和当期营业税额的7%和3%上缴.

    (4)所得税:1993年度,1994年度,1995年度按33%计算上缴企业所得税,从1996年起, 经大连市人民政府同意,执行15%的所得税税率.

    (5)费用性税金:包括房产税,车船使用税,印花税等按照有关规定上缴, 计入当期损 益.

    16.利润分配:根据公司章程分别按税后利润的10%和5%-10%提取法定盈余公积金,法 定公益金,任意公积金,剩余部分根据股东会议决议分配.

    (四)财务指标

    

    指标名称 1996年9月 1995年度 1994年度 1993年度

    流动比率 0.42 0.56 0.64 0.77

    速动比率 0.30 0.37 0.43 0.41

    存货周转率 0.20 0.15 0.20 0.16

    应收帐款周转率 0.05 0.06 0.07 0.03

    资产负债比率 65% 69% 68% 66%

    净资产收益率 26.19% 38.78% 46.64% 49.00%

    每股净资产 2.45 1.87 1.58 1.28

    每股权益(元) 0.64 0.72 0.73 0.63

    

    注;资产负债比率的计算以母公司的财务数据为依据,其它财务指标的计算均以合并 报表的财务数据为依据.

    十七、盈利预测

    下资料摘自大连会计师事务所大会师内审字(1996)223《盈利预测审核报告》

    (一)盈利预测基准

    根据本公司自一九九三年一月一日起至一九九六年九月三十日期间的已审经营业绩, 以及本公司经营发展趋势和资金运用的可行性报告等资料,编制了本公司的盈利预 测表。编制该项盈利预测系遵循我国现行的有关税收法规和外汇管理办法。本公司 所得税的解缴,按照大连市人民政府批准的税率15%执行。其所采用的会计政策有 所有重大方面均与本公司一贯采用的会计政策相一致。

    (二)盈利预测假设

    1、本公司所遵循的我国有关法律、法规、 政策和本公司所在地区的社会经济环境 仍如现实状况而无重大变动;

    2、本公司新股发行将预期完成,投资项目能如期实现或完成而无重大变动;

    3、本公司经营业务涉及的信贷利率、 纳税基准或税率以及外汇汇率将在正常范围 内波动;

    4、无其他不可抗力因素及不可预见因素造成之重大不利影响。

    (三)盈利预测表(合并)(见附表八)

    注:

    一、本公司已获大连市政府批准,从96年起所得税率按15%执行。

    二、96年预期营业收入及净利润变化原因:

    A.友谊商城自96年6月28日起部分试营业,月份可实现营业收入1,200万元,实现净 利润80万元。

    B.控股子公司-友谊外商俱乐部自96年8月28日起营业,月份可实现营业收入300万 元,实现净利润24万元。

    C.由于市场因素以及原有老企业的设施、设备老化情况,影响老企业的营业收入及 净利润有所下降。

    三、97年预期营业收入及净利润增减变化原因:

    A.友谊商城的已完工程投入营业,97年可实现营业收入15,000 万元, 净利润增加 536万元。

    B.控股子公司-友谊外商俱乐部97年全面营业,可实现营业收入3,600万元, 净利 润增加199万元。

    C.由于友谊商店、友谊宾馆97年起全面装修改造,预计97年的营业收入将比96年减 少5,900万元,净利润减少535万元。

    十八、重要合同及重大诉讼事项

    (一)重要合同

    1.自1985年8月8日,大连对外供应总公司与香港富享有限公司签订了合资合同,双 方同意建立中外合资企业大连富丽华大酒店。合资公司注册资本为600万美元, 其 中,中方占60%,外方占40%。后合资合同经过了三次修改,合资合同的外方变更 为香港广信实业有限公司,合资公司的注册资本更为790万美元, 双方出资的比例 不变。

    2.1995年10月18日,公司与香港港连有限公司签订了合资合同,双方同意设立大连 友谊外商具乐部有限公司。合资公司注册资本为692万美元,其中中方占60%, 外 方40%。合资公司的合营期限不20年。

    3.1996年11月1日,公司与集团公司签订了《土地使用权租赁合同》。 公司租用集 团公司7,958.56平方米土地的使用权,租其10年,年租金31.8万元。

    4.1996年6月15日, 公司与香港预发集团有限公司签署合资经营大连大窑港对外供 应有限公司合同,双方共同经营外轮和中远轮的供应及服务业。合资公司注册本1 1,800万美元,其中,中方出资1,260万美元,占注册资本70%,外方出资540万美元, 占注册资本的30%。此合同尚待有关审批机构批准。

    5.1996年3月5日,公司与香港新百森国际有限公司签署合资经营大连经济技术开发 区友谊大厦有限公司合同,双方共同经营大型零售百货业。合营公司注册资本 963 万美元,其中,中方出资577.8万美元,占注册资本的60%,外方出资385.2万美元, 占注册资本的40%,此合同尚待有关审批机构批准。

    (二)诉讼事项

    本公司目前没有尚未了结或者直接可能的诉讼、仲裁或行政处罚。

    十九、公司发展规划

    1.确定公司发展战略

    大连市为最早的十四个沿海开放城市之一,有“北方香港”的美誉。本公司选用国 内国外两个市场为突破口,立足于大连的港口、对外经贸、金融中心的城市特征, 不断扩大企业宏观发展、加强企业经营机制改革,迅速形成企业规模经营,公司获 得了超常规的经济增长。并逐步实现公司的战略目标-经营规模的集团化,效益增 长的集约化,经营项目的多元化,目标市场的大众化。努力把大连友谊(集团)股 份有限公司建设成为国际性、全方位、现代化、高效益的大型商贸集团。

    2.制定公司发展目标和规模

    (1)经济目标:公司确保多项主要经济指标持续稳定增长。主营业收入在95年的5. 5亿元基础上,到2000年达到10亿元,是95年的2倍。实现利润总额在95年1.07亿元 基础上,到2000年达到1.4亿元。

    (2)经营目标:牢牢占领大连商业零售和酒店业领先地位。在取得最佳经济效益的 同时实施企业发展、经营、服务名牌战略计划,牢固树立企业的良好形象,取得较 高社会知名度,并在二级市场有上乘的表现。

    3.公司经营计划

    (1)围绕提高企业经济效益这个中心,全面调整经营结构, 建立多种形式的经营 方式,不断拓宽国内国际市场,积极寻求新的效益增长点,确保多项经济指标的完 成。

    (2)以加强管理质量为中心,提高经济效益,提高管理规范水平, 全面提高企业 素质。

    (3)进一步改革和完善分配制度,更好地发挥分配的调节和杠杆作用, 提高全体 员工的积极性。

    通过对各项工作的全面落实,实现大连友谊(集团)股份有限公司高起点、高速度、 高质量、高效益的发展目标。

    4.公司固定资产投资计划

    (1)投资14,000万元用于友谊商城的后续建设。

    (2)投资7,000万元用于建立大窑湾货物仓储中转基地和港口供应服务中心。

    (3)投资6,450万元用于大连市经济技术开发区友谊大厦工程项目建设。

    (4)投资3,000万元用于友谊商店大楼装修。

    (5)投资1,400万元用于大连免税商品供应商店装修。

    5.公司人员扩充计划

    公司将根据项目建设和项目竣工的需要,相应增加技术人员和销售人员的人数,并 对有关人员进行技术培训和考核。

    6.公司资金筹措和运用计划

    公司将根据生产发展和市场开拓的进度安排资金筹措计划,在经营发展需要和不影 响股东回报的情况下公司将通过发行新股以及企业的形式筹措资金。

    二十、备查文件

    1、创立股东大会决议;

    2、公司工商企业税务登记证;

    3、土地使用权证明;

    4、公司重大合同备查件;

    5、《审计报告》与《法律意见书》

    

     图1

     ┌──────────┐

     │大连友谊集团有限公司│

     └────┬─────┘

     ┌─────┬────┴──────┬─────┐

     控股公司 分公司 参股公司 全资公司

     62.5% │80% │ │ │

     ┌──┴─┐ ┌┴┬─┐ │ ┌─┴──┐

     大 大 车 外 新 大 大 大

     连 连 船 轮 友 连 连 连

     联 友 公 服 谊 三 友 保

     达 谊 司 务 百 叶 谊 税

     船 ( 公 货 针 集 区

     舶 集 司 分 织 团 友

     供 团 店 有 房 谊

     应 ) 限 屋 国

     有 股 公 开 际

     限 份 司 发 贸

     公 有 公 易

     司 限 司 公

     公 司

     司

     图2

     ┌────┐

     │股东大会│

     └─┬──┘

     ┌──────┴────────┐

     ┌──┴─┐ ┌──┴─┐

     │董 事 会│ │监 事 会│

     └──┬─┘ └────┘

     ┌──┴─┐

     │总 经 理│

     └──┬─┘

     ┌────────┴──────┐

     ┌─┴──┐ ┌──┴─┐

     │副总经理│ │财务总监│

     └────┘ └────┘

     ┌──┬──────┬──┬───┬───┐

     │ │ │ │ │ │

     办 经 │ 人 财 证

     营 │ 事

     公 发 │ 培 务 券

     展 │ 训

     室 部 │ 部 部 部

     │

     ┌─────────┼───────┐

     分 全 合

     资 资

     公 附 合

     属 作

     室 企 企

     业 业

     附表一

    项目名称 批准文号 本次募股资金

     投入(万元)

    友谊商城后续工程 大计国发[1993]320号 14,000

     大经技改字[1993]60号

     大经发[1994]101号

     大经发[1995]181号

     大经发[1995]258号

     大经发[1995]355号

     大经发[1996]151号

     大经发[1996]342号

    大窖湾化物仓储中转基地和港口供应服务中心 大开立批[996]77号 7,000

    开发区友谊大厦 大开立批[1996]39号 6,450

    友谊商店大楼装修 大商发[1996]175号 3,000

     大商发[1996]175号

    免税商品供应商店装修 大商发[1996]174号 1,400

    流动资金 1,050

    合计 32,900

     附表二:单位:人民币千元

     1996年9月30日 1995年度 1994年度 1993年度

    主营业务收入 402,575 550,598 498,407 549,498

    其中:商品销售 247,654 328,971 277,632 381,573

    客房 80,050 109,154 143,031 92,512

    餐饮 34,752 43,778 49,828 39,238

    外轮供应 19,712 29,000 19,516 26,909

    其他 20,407 39,695 8,400 9,266

    投资收益 742 1,444 738 386

    其他 827 1,557 165 792

    合计 404,144 535,599 49,310 550,676

    主营收入比例 99.6% 99.5% 99.9% 99.7%

     附表三:单位:元

     96.1-9 95 94 93

    主营业务收入 402575000.71 550598087.73 498407552.71 549498016.15

    主营业务利润 72904187.32 104801283.01 109398959.50 88723245.42

    利润总额 74343829.31 107634778.79 110224919.22 87601145.97

    净利润 48125311.73 54270134.49 55211867.58 47120057.12

     附表四:单位:元

    资产项目 评估前金额 评估后金额 增减值 增减%

    资产总额 153674255.21 173933927.73 20250675.52 13.18

    其中:1.流动资产 126378709.91 110696650.00 -15682059.91 -12.41

     2.长期投资 15077354.60 39376869.30 24299514.70 161.16

     3.固定资产 12148689.09 23860408.43 11711779.34 9.64

     4.待处理财产损失 69501.61

    负债总额 110037983.58 110543564.35 505580.77 0.46

    资产净值 43636271.63 63390363.38 19754091.75 45.27

     附表五:金额单位:人民币元

    资产 95.9.30 95.12.31 94.12.31 93.12.31

    流动资产

    货币资金 85557279.06 72381397.24 55668772.13 41205209.52

    应收帐款 25604146.94 22627082.38 34262142.16 17208929.20

    应收帐款净额 25604146.94 22627082.38 34262142.16 17208929.20

    预付货款 2666333.12 1261704.91 1762875.73 4894175.07

    其他应收款 23322508.94 20027604.26 19290459.36 19200293.88

    待摊费用 4617210.22 5270066.09 8397353.68 203686.00

    存货 59245058.29 63693187.66 60017327.03 73821833.18

    存货净额 59245058.29 63693187.66 60017327.03 73821833.18

    流动资产合计 202012536.57 185261042.54 179398930.09 156534126.85

    长期投资 4355100.00 4497550.10 5340150.00 9324130.00

    固定资产原价 378733651.51 132800994.38 128399338.18 115893707.81

    减:累计折旧 60114732.83 52440146.25 47640391.75 41780121.56

    固定资产净值 318618918.68 80360848.13 80758946.43 74113586.25

    在建工程 561093257.58 649115899.99 276279860.19 160100017.37

    固定资产合计 879712176.26 729476748.12 357038806.62 234213603.62

    无形资产及递延

    资产

    无形资产 6563449.85 4742590.54 6060114.46 4036395.47

    递延资产 19501261.48 13473428.63 15178522.32 8010495.76

    无形资产及递延

    资产合计 26064711.33 18216019.17 21238636.78 12046891.23

    资产总额 1112144524.16 937451359.93 563016523.49 412118751.70

     附表六:金额单位:人民币元

    负债及所有者权益 95.9.30 95.12.31 94.12.31 93.12.31

    短期借款 167850800.00 113210000.00 79190000.00 68930000.00

    应付帐款 53612642.31 39081388.99 33251192.42 35557354.85

    应付福利费 25545890.53 16191110.30 7645214.43 11562106.19

    未付股利 31370395.06 35838463.88 14018460.33

    未交税金 37769380.83 32851914.65 18274979.65 2481952.55

    其他未交款 151414.82 116086.02 66089.23 5837701.36

    其他应付款 166827776.52 101972116.46 108686607.41 66215897.22

    预提费用 2912941.83 526229.54 574446.71

    一年内到期的长期负债 25452550.00

    流动负债合计 480123396.84 334793011.48 283478776.56 205177919.21

    长期负债

    长期借款 319743750.00 372351250.00 94077200.00 62268482.01

    长期负债合计 319743750.00 372351250.00 94077200.00 62268482.01

    负债合计 799867146.84 707144261.48 377555976.56 267446401.22

    少数股东权益 128504680.26 90353977.81 67074889.75 48513643.43

    (合并报表填列)

    股东权益

    股本 75000000.00 75000000.00 75000000.00 75000000.00

    盈余公积 64198280.50 64198280.50 43228686.71 21146980.19

    未分配利润 44574416.56 754840.14 156970.47 11726.86

    (未弥补亏损'一'表示)

    股东权益合计 183772697.06 139953120.64 118385657.18 96158707.05

    负债及股东权益合计 1112144524.16 937451359.93 563016523.49 412118751.70

     附表七

    项目 1996.1-9 1995 1994 1993

    主营业务收入 402575000.71 550598087.73 498407552.71 549498016.15

    减:营业成本 227377452.56 330964556.86 260312176.83 348405262.72

    销售费用 39769463.56 47140218.30 46836375.62 28646612.02

    管理费用 44542759.91 56138421.48 54429241.42 47315103.18

    财务费用 9319851.70 173678.71 17089488.06 -4336519.60

    营业税金及附加 8661285.66 11379929.37 10341311.28 40744312.41

    主营业务利润

    (亏损以"-"表示) 72904187.32 104801283.01 109398959.50 88723245.42

    加:其他业务利润

    (亏损以"-"表示) 458878.18 714254.03 79171.93 585619.69

    营业利润

    (亏损以"-"表示) 73363065.50 105515537.04 109478131.43 89308865.11

    加:投资收益

    (亏损以"-"表示) 741881.88 1444451.02 738227.05 385954.95

    营业外收入 368330.41 842594.64 85428.89 206526.36

    减:营业外支出 129448.48 167803.91 76868.15 2300200.45

    利润总额

    (亏损以"-"表示) 74343829.31 107634778.79 110224919.22 87601145.97

    减:所得税 11097363.34 26760028.59 27392348.83 17701323.52

    减:少数股东损益

    (合并报表填列)

    (亏损以"-"表示) 15121154.24 26604615.71 27620702.81 22779765.33

    净利润

    (亏损以"-"表示) 48125311.73 54270134.49 55211867.58 47120057.12

     附表八:金额单位:万元

    项目 1996年度 1997年

     1-9月已审 10月未审 11-12月 全年 全年预测数

     实现数 实现数 预测数 预测数

    营业收入 40401 5746 11496 57500 61500

    减:营业成本 22738 3352 6710 32800 35511

    销售费用 3977 494 989 5460 5850

    管理费用 4454 530 1061 6045 6488

    财务费用 932 99 199 1230 1173

    税金及附加 866 127 257 1250 1396

    利润总额 7434 1092 2189 10715 11082

    减:所得税 15% 1109 170 328 1607 1662

     33% 2440 374 721 3535 3656

    减:少数股东损益 15% 1512 430 866 2808 2920

     33% 1192 339 682 2213 2301

    净利润 15% 4813 495 992 6300 6500

     33% 3802 379 786 4967 5125

    

    大连友谊(集团)股份有限公司董事会

    一九九六年十二月二十日