普通股40,000,000股

     主承销商、上市推荐人 :申银万国证券股份有限公司

     发行方式:上网定价

     发行期:1998年2月12日

     拟上市地:深圳证券交易所

     招股说明书概要批准日期:1997年8月11日

     重 要 提 示

     本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、 迅速地向公众提供有关本次发行 的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出 认购本股的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文, 并以全文作为投资决定 的依据。

      (单位:人民币元)

    

     面值 发行价 发行费用 募集资本

     每 股 1.00 6.90 0.212 6.688

     合 计 40,000,000 276,000,000 8,480,000 267,520,000

    

       一、绪 言

     本招股说明书概要是依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理 暂行条例》、《招股说明书的内容与格式》和国家现行的有关证券管理法规而编写 的,旨在向投资者提供本公司的基本情况,并经证监会批准后公布。发行人筹委会 已批准本招股说明书概要,并确信所摘内容与招股说明书正文一致且无任何重大遗 漏、虚假或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。

     本公司本次新发行的股票是根据本说明书所载明的资料申请发行的。除本发行 人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对 本说明书作任何解释或者说明。

     本招股说明书概要提醒投资人自己承担买卖发行人股票所应支付的税款,发行 人、上市推荐人和承销商对此不承担责任。

     二、释 义

     在本招股说明书中,除另有所指,以下名词之含义应由以下释义规范:

     本公司、公司、发行人:指四川新希望农业股份有限公司(筹)

     集团公司:指四川新希望集团有限公司

     发起人:指四川新希望集团有限公司、成都美好房屋开发有限公司、成都希望 大陆实业有限公司、成都好吃街餐饮娱乐有限公司、成都和普饲料贸易有限公司

     证监会:中国证券监督管理委员会

     公司法:指《中华人民共和国公司法》

     主承销商:指申银万国证券股份有限公司

     元:指人民币元

     三、发售新股有关当事人

     1、发行人

     名 称:四川新希望农业股份有限公司(筹)

     筹委会主任:刘 永 好

     住 所:四川绵阳国家高新技术产业开发区

     电 话:(028)5182842 5245955

     联 系 人:朱月樵 罗晓燕

     2、主承销商、上市推荐人

     名 称:申银万国证券股份有限公司

     法定代表人:朱 恒

     住 所:上海市南京东路99号

     电 话:(021)64315542

     联 系 人:杨怀旭 孙龙宝 王康宁

     3、副主承销商

     名 称:四川省国际信托投资公司

     法定代表人:陈 远 义

     住 所:成都市少城路6号

     电 话:(028)6247844

     联 系 人:胡 浩

     4、分销商

     名 称:四川省信托投资公司

     法定代表人:梁昌飞

     住 所:成都市蜀都大道福兴街30号

     电 话:(028)6756478

     联 系 人:吕 莉

     名 称:成都证券公司

     法定代表人:晏 姚

     住 所:成都市东玉龙街37号

     电 话:(028)6655777

     联 系 人:张 铭 陈 磊

     5、财务会计审计机构

     名 称:泸州会计师事务所

     法定代表人:李武林

     住 所:泸州主干道长起桥会计师楼

     电 话:(0830)3196693 3196534

     经办注册会计师:徐家敏 曾 武

     6、资产评估机构

     名 称:东方资产评估事务所

     法定代表人:魏铁冰

     住 所:四川省德阳市泰山南路一段15号

     电 话:(0838)2303694

     经办评估师:周跃龙 黄超惠

     7、发行人律师事务所

     名 称:中维律师事务所

     法定代表人:顾培东

     住 所:成都市科华北路58号亚太广场C栋16层

     电 话:(028)5222376 5222462

     经办律师:顾培东 樊 斌 李正国

     8、主承销商律师事务所

     名 称:众天律师事务所

     法定代表人:苌宏亮

     住 所:北京朝阳区和平西街3号三川大厦208室

     电 话:(010)64297862 64294898

     经办律师:苌宏亮 许军利

     9、发行人财务顾问

     名 称:万盟投资管理有限公司

     法定代表人:王 巍

     住 所:海口市金融花园A座1202室

     电 话:(010)68588543

     10、股票登记机构

     名 称:深圳证券登记有限公司

     住 所:深圳市红岭中路25号

     电 话:(0755)5564759

     四、承 销

     1、承销方式:包销

     2、承 销 期:1998年2月12日至1998年2月21日

     3、发行方式:上网定价方式

     4、发行地区:全国与深圳证券交易所交易系统联网的证券营业网点

     5、发行对象:中华人民共和国境内投资者(国家法律、法规禁止认购者除外)

     6、股票种类、面值及数量

     股票种类:普通股

     股票面值:每股人民币1.00元

     发行数量:40,000,000股

     7、发行价格及其确定方法

    

     每股税后利润=

    (1994年每股税后利润+1995年每股税后利润+1996 年每股税后利润)/3=0.493元

     市盈率:14倍

     每股发行价:每股税后利润×市盈率=0.493×14=6.90元

    

     8、募集资金数量

     本次向社会公众公开发行股票,预计实收金额为26,752万元(已扣除发行费用)

     五、风险因素与对策

     投资者在评价发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的各项资料外, 应特别认真考虑下述各项风险因素。

     1、风险因素

     (1)经营风险

     ①本公司属大型饲料加工企业,其主导产品──饲料,对原材料如:玉米、豆 粕、次粉和油枯的依赖性很强,原材料价格占制造成本的82%。玉米、豆粕的产量 受国内播种面积和产地气候的影响较大,一旦播种面积大幅减少以及气候反常,则 会影响玉米、豆粕的产量和价格,从而影响本公司生产经营的正常运作。

     ②本公司主要生产各种饲料,来自饲料的销售收入占总销售收入的99.98%,产 业结构比较单一。因此,饲料市场的变化,有可能会影响到本公司的生产和经营。

     ③随着饲料加工技术的不断成熟和推广,本公司的产品受到国内及合资企业同 类产品的竞争,产品价格的变化将直接影响本公司的效益。

     ④公司饲料生产厂主要分布于西南地区,远离饲料原料如玉米、豆粕的主产区, 客观存在运输距离远和铁路运输能力的制约,可能影响公司的正常经营和盈利水平 的发挥。

     (2)行业风险

     饲料行业为原料加工工业,对主要原材料的依赖性很强,因此农业及农副产品 加工业的发展对本行业的制约作用很明显。若相关的种植业和初级加工业的技术和 生产水平没有普遍提高,则本行业的发展也会相应地受到限制。

     本公司虽在国内饲料行业中有一定的规模优势,但全国众多饲料生产企业仍会 对本公司构成较强的威胁。

     (3)市场风险

     ①本公司的产品系饲料产品,消费者主要为农民和专业养殖户。消费者对本公 司产品的购买受许多因素的影响,如国家农业政策、价格政策、气候、自然条件变 化、传统养殖习惯的改变程度、消费市场的变化等,需求弹性较大且不易把握。此 外饲料产品附加值较低、交通运输能力也影响着产品的流通,从而造成了产品市场 的区域局限性。

     ②饲料行业的特点是对流动资金的需求较大,原材料储备较大,且有一定的储 备期,如原材料的周转速度较慢,将有霉烂变质及超定额损耗之风险。另外,由于 消费者分散于农村地区,会有回收货款缓慢之风险。

     (4)政策性风险

     本公司属于饲料生产行业,如果产业政策发生变化,将直接影响本公司的生产 和经营。由于上市后, 公司不再享受免征增值税等流转税的优惠政策, 所得税按 15 %计征,因此这将影响公司的净利润和净资产收益率。

     (5)股市风险

     公司股票价格不仅取决于企业的经营状况,同时也受到利率、通货膨胀以及国 家有关政策等因素的影响,股票市场价格波动属股市正常现象。因此,投资者必须 正视股价波动及今后股市中可能涉及的风险。

     (6)其他风险

     ①本次募集资金计划所投入的项目,无论是从规模上、技术含量上、品种结构 上,在西南地区均属领先水平,但仍会受到传统化农业生产意识的影响。公司的新 产品、新技术如不为市场所接受,将直接影响到公司的生产和经营。

     ②公司现有股东中四川新希望集团有限公司已形成对公司的绝对控股,可能对 公司的经营管理有所影响。

     2、风险之对策

     (1)经营风险之对策

     ①本公司与国内原材料供应商签定了长期供货合同,以确保其在原材料供应量、 价格和主要技术指标方面的相对稳定;并且选择了多家供应商,以降低独家供应的 风险。同时,公司将通过扩大原材料供应基地,加强对原材料价格变化的研究,组 织科学合理的采购等方式来降低原材料成本。

     本公司还将通过不断扩大生产规模,增加产品品种,提高饲料生产的技术含量 及档次,降低产品的生产成本和提高产品技术附加值来规避产品价格波动之风险, 并以此取得在国内市场上的竞争优势。

     ②本公司将根据市场需求,集中科研技术力量,通过自行研制、联合开发、购 买专利技术等各种手段,增加产品的品种和配套能力。

     ③本公司已与国内多家知名大专院校、科研单位建立了长期密切的技术合作关 系,并与国外一些专业公司和研究机构进行了各种层次的技术交流与研究。在此基 础上,公司将不断加强这种合作关系,以不断扩大、完善自己的技术研究和开发, 为本公司的产品提供可靠的技术保证。

     ④挖掘饲料生产厂所在地域农产品资源,就地就近收购新玉米,增加烘干设备, 形成原料供应补充基地。利用公司饲料原料贸易优势,调剂国内供求关系,抑制豆 粕市场供应价格,最大限度降低饲料原料生产成本。

     (2)行业风险之对策

     公司将依托“希望”牌饲料的名牌优势,充分发挥技术、人才、管理的优势, 利用原有的销售网络,进一步扩大饲料系列产品的市场占有率及覆盖率,并且向饲 料相关行业发展,以减轻对饲料行业的依赖。

     公司虽已在国内同行业中占有规模优势及技术装备的领先优势,但仍将进一步 根据市场情况不断扩大生产规模,提高产品技术含量及档次,以确立公司在我国西 南地区绝对的规模优势及技术领先优势。

     (3)市场风险之对策

     ①本公司将采取各种措施,针对西南地区工业饲料在饲料需求总量所占比重偏 低这一实际情况,瞄准潜在市场,努力开发新品种,并通过加强售后科技服务等措 施,以期改变普遍存在的传统落后的饲养方式。培养和挖掘潜在的消费者,稳定并 扩大市场份额,加强对市场的调研工作,提高产品的市场竞争能力,以此降低风险 因素。

     ②建立稳定的原材料供应基地,有计划地采购原材料,改善仓储条件,加强物 料管理,原料使用采取先进先出的办法,以防止原材料变质,由此来降低原材料损 耗。在销售上加强管理、责任到人,及时、足额地回收货款。

     (4)政策性风险之对策

     本公司将加强对宏观政策和市场变化趋势的研究,适时调整经营决策。继续争 取各级政府对本行业、本公司、本产品的大力支持。另外加强资金管理和运作,加 速资金周转,降低经营风险。同时,大力培养和引进优秀经营管理人才,加强科学 管理,向管理要效益,形成一条内涵式的企业发展道路,以提高本公司抵御外部风 险的能力。另外,公司坚持质量第一、降低成本的原则组织生产,保证公司产品与 同类产品相比具有较强的竞争力,降低因税收政策变化而产生的影响。

     (5)股市风险之对策

     本公司将严格按照《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》及证监会关 于信息披露的有关规定,规范运作,及时、真实地披露公司的有关重要信息,努力 提高经济效益,维护广大股东的权益。本公司提醒广大投资者在综合分析股票市场 及本公司经营业绩的基础上作出投资决策。

     (6)其他风险之对策

     ①公司将在巩固原有产品生产销售的同时,加强对新产品和新技术的宣传与推 广,并相应地进行企业形象宣传,进一步提高产品和企业的知名度,努力改变和提 高传统的、落后的农业生产技术和水平,争取在较短的时间内占领更多的市场份额。

     ②公司将严格按照《公司法》等有关法律和法规的规定规范公司的经营管理, 严格按照信息披露的有关规定进行信息披露,并按照有关法规制定公司章程以保护 中小股东和投资者的权益。

     六、募集资金的运用

     1、本次发行股票所募资金的数量

     本公司本次发行股票4000万股,每股面值1.00 元,每股发行价为6.90元, 发 行总市值27,600万元,扣除发行费用后,预计募集资金净额为26,752万元人民币。

     2、投资项目简介

     若本次股票发行成功,本公司拟将所募集资金全部用于以下九个项目:

     ①饲料技改及配套项目

     ②香料及矿物添加剂生产项目

     ③磷酸氢钙生产项目

     ④樱桃谷鸭繁育养殖项目

     ⑤引进开发畜禽制品加工项目

     ⑥生化复合肥生产项目

     ⑦畜禽繁育、示范养殖项目

     ⑧水产饲料加工项目

     ⑨四川国际农业科技交流中心项目

     投资项目情况如下:

     (一)饲料技改及配套项目

     本项目已经四川省经济贸易委员会川经贸[1997〗技改813 号文批准。 引进美 国高新技术公司生产的EXTPV-TECH E750XL型饲料膨化机4台(套), 增添江苏牧羊 集团生产的TPH135型湿发膨化机4台(套),并对公司现有粉碎、预混、制粒、包装袋 生产系统及自动包装系统进行完善和改造;同时绵阳公司新增厂房建筑面积2400平 方米 ,昆明分公司电力增容315KVA,达到新增膨化饲料10 万吨生产能力的目的 , 实现饲料产品升级换代。计划技改投资额为2,550万元(募集资金到位后即刻投入) , 投资回收期1.9年。达产后每年可实现销售收入30,000 万元,税后利润1,700 万 元。

    

     效益预测:

     项目名称 年份 投资额 实际实现产 销售收入 利税总额 净利润

     (万元) 量(万吨) (万元) (万元) (万元)

     饲料技改 1997 2,550 2 5,000 368.59 313.30

     及配套项目 1998 6.5 16,250 1,229.79 1,045.32

    

     (二)香料及矿物添加剂生产项目

     本项目已经四川省经济贸易委员会川经贸[1997〗经协814号文批准。通过对一 香料厂实施联合、控股, 增加原料烘干系统和均化系统,提高香料档次,树立良好 的品牌,形成年产香料、抗氧化剂、防霉剂、矿物质添加剂4,500吨的能力。 计划 投资额2,000万元,其中固定资产投资1,600万元,配套流动资金400万元。计划97年 投入资金为1,000万元,98年投入资金1,000万元,投资回收期3. 22年(含建设期9 个月),建设期为1997年 10 月到1998年6月。达产后每年可实现销售收入8,500万 元,税后利润714万元。

    

     效益预测

     项目名称 年份 投资额 实际实现产 销售收入 利税总额 净利润

     (万元) 量(吨) (万元) (万元) (万元)

     香料及矿物添 1997 1,000

     加剂生产项目 1998 1,000 2,000 3,780 255 216.75

    

     (三)磷酸氢钙生产项目

     本项目已经四川省计划委员会川计[1997〗农经 901号文批准。 建设磷酸氢钙 生产厂,形成饲料级磷酸氢钙年生产4万吨能力。计划总投资5,000万元,其中固定资 产投资2,960万元,配套流动资金2,040万元。计划97年投入资金1,500万元,98 年投 入资金3,500万元。投资回收期4.39年(含建设期12个月),建设期为1997年 11 月到 1998年10月。达产后每年可实现销售收入8,000万元,税后利润为1,207万元。

    

     效益预测:

     项目名称 年份 投资额 实际实现产 销售收入 利税总额 净利润

     (万元) 量(万吨) (万元) (万元) (万元)

     磷酸氢钙 1997 1,500

     生产项目 1998 3,500 0.6 1,200 177.50 150.88

    

     (四)樱桃谷鸭繁育养殖项目

     本项目已经四川省计划委员会川计[1997〗农经 902号文批准。 利用公司从事 饲料生产的经验和企业的知名度, 对一樱桃谷鸭公司实施兼并。注入资金对现有繁 育规模予以扩充,逐步培育公司+农户的经营模式。形成2,000个单元的繁育能力( 注:一个单元为父代种鸭40只,母鸭110只) 和 400万只养殖能力。计划投资总额3 ,000万元, 其中固定资产1,500万元,配套流动资产1,500万元。计划97年投入资金1, 000万元,98年投入资金2,000万元。投资回收期3.12年(含建设期8个月),建设期为 1997年 11月到1998年6月。达产后每年可实现销售收入9,000万元,税后利润1,275 万元。

    

     效益预测:

     项目名称 年份 投资额 实际实 销售收入 利税总额 净利润

     (万元) 现产量 (万元) (万元) (万元)

     樱桃谷鸭繁 1997 1,000

     育养殖项目 1998 2,000 400单元 1,600 188 160

     40万只

    

     (五)引进开发畜禽制品加工项目

     本项目已经四川省经济贸易委员会川经贸[1997〗经协815 号文批准。 通过对 一食品厂进行兼并,引进日本肉制品加工设备,引进荷兰全套技术(包括配方), 形 成年产1万吨肉食品的生产能力,产品70%销往川外,以填补西南地区部份市场空白, 产品质量基本达到欧盟标准和USA标准。计划投资额3,200 万元 , 其中固定资产投 资2,400万元, 配套流动资金800万元。计划97年投入资金1,200万元 , 98年投入2 ,000万元,投资回收期2.94年(含建设期7个月),建设期为1997年11月到1998年5月。 达产后每年可实现销售收入14,000万元,税后利润1,275万元。

    

     效益预测:

     项目名称 年份 投资额 实际实现产 销售收入 利税总额 净利润

     (万元) 量(万吨) (万元) (万元) (万元)

     引进开发畜禽 1997 1,200

     制品加工项目 1998 2,000 0.35 4,900 481.53 409.03

    

     (六)生化复合肥生产项目

     本项目已经四川省计划委员会川计[1997]农经 903号文批准。 通过企业兼并 和增加科技投入,建设年产生化复合颗粒肥、叶面肥10万吨能力的生化复合肥厂。 计划投资额5,880万元,其中:固定资产投资2,980万元, 配套流动资金2,900万元。 计划97年投入资金3,000万元, 98年投入2,880万元,投资回收期3.35年(含建设期 12个月),建设期为1997年11月到1998年10月。达产后每年可实现销售收入21,600万 元,税后利润2,261万元。

    

     效益预测:

     项目名称 年份 投资额 实际实现产 销售收入 利税总额 净利润

     (万元) 量(万吨) (万元) (万元) (万元)

     生化复合肥 1997 3,000

     生产项目 1998 2,880 2 3,240 333 283

    

     (七)畜禽繁育、示范养殖项目

     本项目已经四川省计划委员会川计[1997〗农经900号文批准。引进荷兰、台湾 和美国育种养殖及配套设备,并拟在省内征地160亩,建设并形成年出栏生猪10 万头 能力以及各种畜禽、水产示范养殖场一座,为畜禽制品深加工提供保障。 计划总投 资7,100万元,其中:固定资产投资2,900万元, 配套流动资金4,200万元。计划97年 投入资金1,600万元,98年投入资金5,500万元。投资回收期5.89年(含建设期11个月 ),建设期为1997年12月至1998年10月。项目达产后每年可实现销售收入8,000 万 元,税后利润1,170万元。

    

     项目效益预测:

    项目名称 年份 投资额 实际实现产 销售收入 利税总额 净利润

     (万元) 量(万吨) (万元) (万元) (万元)

    畜禽繁育、 1997 1,600

    示范养殖项目 1998 5,500 2 1,250 129.41 110

    

     (八)水产饲料加工项目

     本项目已经四川省计划委员会川计[1997]农经904号文批准。 引进并购置瑞士 布勒公司90 年代饲料生产线两条,形成年产普通水产和特种水产饲料能力4万吨能 力,产品覆盖四川、云南和贵州大部,市场占有率6%。计划投资额3,680万元,其 中:固定资金2,480万元,配套流动资金1,200万元,计划1997年投入资金1,000 万 元,1998年投入资金2,680万元,投资回收期3.95年(含建设期9个月) , 建设期为 1997年12月至1998年8月。达产后每年可实现销售收入12,000万元,税后利润970万 元。

    

     项目效益预测:

     项目名称 年份 投资额 实际实现产 销售收入 利税总额 净利润

     (万元) 量(万吨) (万元) (万元) (万元)

     水产饲料 1997 1,000

     加工项目 1998 2,680 0.8 2,400 172.94 147

    

     (九)四川国际农业科技交流中心项目

     本项目已经四川省计划委员会川计[1997]农经905号文批准。建立一座14000平 方米的以农业资源综合开发、农业高新技术研究及应用为一体的四川国际农业科技 交流中心,项目投资总金额2,600万元,其中1997 年投入资金200万元,1998年投 入资金2,400万元。该中心的建立将促进公司现代企业制度的建立,拓展公司产业 多元化发展空间,提高产品的科技含量、促使产品的升级换代和加强公司与国内、 国际间的密切联系;同时,将进一步推动四川农业科技水平与国际先进技术接轨, 提高四川农业资源综合开发能力和促进农业产业化的发展。

     投资及效益汇总如下:

    

     单位:万元

     序号 项目内容 投资总额 预计97年

     97年投入 98年投入 销售收入

     1 饲料技改及配套项目 2,550 5,000

     2 香料及矿物添加剂项目 1,000 1,000

     3 磷酸氢钙生产项目 1,500 3,500

     4 樱桃谷鸭繁育养殖项目 1,000 2,000

     5 畜禽制品加工项目 1,200 2,000

     6 生化复合肥生产项目 3,000 2,880

     7 畜禽繁育、示范养殖项目 1,600 5,500

     8 水产饲料加工项目 1,000 2,680

     9 四川国际农业交流中心 200 2,400

     合计 13,050 21,960 5,000

     序号 项目内容 97年预计实 预计98年 98年预计实

     现税后利润 销售收入 现税后利润

     1 饲料技改及配套项目 313.30 16,250 1,045.32

     2 香料及矿物添加剂项目 3,780 216.75

     3 磷酸氢钙生产项目 1,200 150.88

     4 樱桃谷鸭繁育养殖项目 1,600 160.00

     5 畜禽制品加工项目 4,900 409.03

     6 生化复合肥生产项目 3,240 283.00

     7 畜禽繁育、示范养殖项目 1,250 110.00

     8 水产饲料加工项目 2,400 147.00

     9 四川国际农业交流中心

     合计 313.30 34,620 2,571.98

    

     以上9个项目的建设,计划投资总额共计35,010 万元,与本次社会募集资金26, 752万元之间的缺口部分8,258万元,通过企业自筹和向银行贷款等方式解决。为保 证资金的流动性、安全性和效益性,将把闲置资金存入银行。

     七、股利分配政策

     根据《公司法》以及公司章程,本公司的股利分配将本着同股同利的原则进行。 本公司的税后利润按下列顺序分配:

     1.弥补亏损;

     2.提取法定公积金10%;

     3.提取法定公益金5%至10%;

     4.经股东大会决议提取任意盈余公积金;

     5.支付普通股股利。

     本公司的全体股东可享受公司1997 年下半年的利润分配。

     公司派发股利时,由公司董事会根据当年的经营业绩和未来的生产经营计划提 出股利分配方案, 经股东大会批准后实施。 预计公司第一次派发股利的时间为 1998年6月底以前。上述股利分配政策,尚待本公司第一次股东大会审议确认。

     股利分配采取现金或股票形式。公司向个人分配股利时,按《中华人民共和国 个人所得税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》,由本 公司代扣、代缴个人收入所得税。

     八、验资证明

     1997年7月28日泸州会计师事务所对公司截至1997年4月30日止的实收股本及相 关的资产和负债进行了审验并出具了泸会验(1997)081号验资报告,摘要如下:

     截至1997年4月30日止,四川新希望农业股份有限公司(筹) 已收到各发起人股 东投入的资本100,022,425.51元,其中:股本100,020,000.00元,资本公积2, 425 .51元。与上述投入资本相关的资产总额为154,212,059.20元,负债总额为39,088, 123.42元。

     九、发行人情况

     1.发行人名称:四川新希望农业股份有限公司(筹)

     2.发行人筹建登记日期:1997年6月23日

     3. 发行人筹建登记地址:四川绵阳国家高新技术产业开发区

     4.发行人历史情况简介

     本公司是经四川省人民政府川府函[1997]260号文批准, 由四川新希望集团有 限公司、成都美好房屋开发有限公司、成都希望大陆实业有限公司、成都好吃街餐 饮娱乐有限公司、成都和普饲料贸易有限公司五家原绵阳希望饲料有限公司的法人 股东,将绵阳希望饲料有限公司依法变更而成的股份有限公司。绵阳希望饲料有限 公司截至1996年12月31日止的净资产为10,002万元, 根据《公司法》的有关规定 按1∶1的比例折成10,002万股。

     本公司的前身是绵阳希望饲料有限公司(以下简称绵阳公司),成立于 1993年1 月,其股东为希望集团有限公司( 原成都市希望有限公司 ) 和李巍。 注册资金为 2000 万元。1994年9月,绵阳公司吸收合并了希望集团有限公司所属的昆明希望饲 料有限公司、 贵阳希望饲料有限公司和西昌希望饲料有限公司, 注册资本增加为 4500 万元。1997年3月希望集团将其所持有的绵阳公司股权的80%转让给四川新希 望集团有限公司。四川新希望集团有限公司成为绵阳公司的第一大股东,绵阳公司 则为其属下的具有独立法人资格的控股子公司。截至1997年6月30日止, 总资产达 15,699.80万元,净资产达12,728.49万元。

     本公司是以开发、生产和销售各种饲料为主的公司,也是我国西南地区生产和 销售各种饲料的最大企业之一。本公司生产的“希望牌”各种饲料先后荣获“首届 中国农业博览会金奖”、“全国饲料工业特别金杯奖”、“全国星火计划成果博览 会金奖”、“中国新技术新产品(成都)交易博览会金奖”等多项科技成果大奖。公 司现年产各种饲料20万吨。

     5.发行人的组织结构和内部管理结构(图附后)

     本公司的主要股东四川新希望集团有限公司,主要从事高科技产品的开发研制, 现代农业开发,机械、电子、化工、纺织产品的销售等。1997年3月, 四川新希望 集团有限公司受让了原希望集团有限公司所持有的绵阳希望饲料有限公司的80%的 股权,成为绵阳公司的第一大股东,绵阳公司则为其属下的具有独立法人资格的控 股子公司。目前,四川新希望集团有限公司已发展成为一个跨行业、跨地区,集科 技、经贸、生产为一体的大型企业集团。

     6.发行人的职工情况(截至目前为止)

    

     技术人员 管理人员 生产销售 财务人员 合计

     人数(人) 78 64 658 22 822

     比例(%) 9.49 7.79 80.05 2.67 100

    

     上述人员中,高级职称5人、中级职称19人、初级职称36人, 分别占公司总人 数的0.6%、2.3%和4.4%。

     本公司职工的生活服务均由社会上取得,无离退休人员安置问题。

     7.发行人的业务经营范围

     主营:饲料及原材料、饲料添加剂、畜禽药械、饲料原材料供销

     兼营:饲料研究开发

     8.发行人的主要业务

     各种饲料的开发、生产和销售

     9.发行人的主要产品品种、生产能力、主要市场及其市场占有情况和销售额、 销售方式

     (1)主要产品品种

     “希望”牌各种饲料

     (2)产品生产能力

     1994年度产品实际产量为8.3万吨,1995年度产品实际产量为18.6万吨, 1996 年度产品实际产量为17.7万吨。

     (3)产品主要市场及其市场占有情况

     公司的饲料销售市场遍及我国西南地区,以农村地区为主。在西南地区饲料市 场中,市场占有率为3.5%。

     (4)产品的销售额和销售方式

     1994年度公司各种饲料销售量为8.3万吨,销售收入为22,911.8万元;1995年 度公司各种饲料销售量为18.6万吨,销售收入为41,177.5万元;1996 年度公司各 种饲料销售量为17.7万吨,销售收入为42,895.4万元。

     公司产品的销售方式采用“厂家-批发商-零售商-用户”的模式。

     10.主要原材料的供应、自然资源的耗用情况

     公司产品的主要原材料为玉米、豆粕,这些原料主要来源于东三省及河南、河 北、湖北、山东等地。近年来,国内大豆种植面积和单产均逐年下降,加之单位面 积产值差的扩大,主要原料豆粕供应日趋紧张。

     11.工业产权和其它类似无形资产的有关情况

     公司所使用的“希望牌”商标,原为希望集团有限公司的核心企业新津县希望 饲料厂所有,公司的前身绵阳公司已与之签订了商标使用许可合同,并已在国家工 商行政管理局商标局备案。目前,新津县希望饲料厂已承诺;在本公司成立后,将 与本公司签订商标使用许可合同,许可公司继续使用“希望牌”商标。

     12.新产品、新项目研究开发的有关情况

     在1995年底以前,公司常年生产猪、鸡、鸭、鱼、鹌鹑等六大类43个品种的各 类型饲料。

     近来,公司又开发了家兔饲料,同时正积极开发其他节粮型草食牲畜饲料。在 猪饲料系列中新开发了乳猪0号料、01号料,使乳猪饲料实现了套餐化, 在原有的“ 希望精(186)”基础上,研究开发了乳猪浓缩料──“希望精(188)”和大猪浓缩料 (182),成为一个新的浓缩料系列。

     在禽料中,完善了鸡(蛋鸡、肉鸡)和鸭(蛋鸭、肉鸭)饲料系列,特别开发蛋鸡 系列浓缩料和肉鸡系列浓缩料。

     在鱼料方面,在“希望”牌池塘系列鱼料的基础上新近又开发生产了网养系列 饲料。

     13.正在进行或计划进行的投资项目

     本公司1997年计划进行的投资项目有:

     ①饲料技改及配套项目

     ②香料及矿物添加剂生产项目

     ③磷酸氢钙生产项目

     ④樱桃谷鸭繁育养殖项目

     ⑤引进开发畜禽制品加工项目

     ⑥生化复合肥生产项目

     ⑦畜禽繁育、示范养殖项目

     ⑧水产饲料加工项目

     ⑨四川国际农业科技交流中心项目

     14.国家政策、法规、 制度等对原公司生产经营条件限制和优惠情况在产业政 策方面:对公司生产经营基本无限制。

     在税收政策方面:增值税则根据财政部、国家税务总局财税字(1996)18号文规 定,本公司1997年12月31 日前免征增值税。城市维护建设税、教育费附加、 交通 建设附加也相应免征。所得税根据四川省人民政府办公厅川办函[1997]123 号文批 复,1996年度实行按33%的税率减半征收并由市财政按征收额的80%返还,为2, 011,265.75元。上市后,根据四川省人民政府川府函[ 1997]320号文批复,所得 税按15%的实际税负水平征收。

     15.对过去三年内所发生的重大事项的说明

     1994年9月, 公司的前身绵阳希望饲料有限公司吸收合并了希望集团有限公司 所属的昆明希望饲料有限公司、贵阳希望饲料有限公司和西昌希望饲料有限公司, 注册资金由原来的2000万元增加到4500万元。

     1996年5月,希望集团有限公司将其所持有的绵阳希望饲料有限公司的14.62% 的股权转让给成都美好房屋开发有限公司。

     1997年3月,希望集团有限公司将其所持有的绵阳希望饲料有限公司的80 %的 股权转让给四川新希望集团有限公司。四川新希望集团有限公司成为绵阳希望饲料 有限公司的第一大股东, 绵阳希望饲料有限公司则为其属下的具有独立法人资格的 控股子公司。同时,希望集团有限公司将其所持有的绵阳希望饲料有限公司的4. 38 %的股权转让给成都希望大陆实业有限公司; 原锦阳希望饲料有限公司1%股权的 持有人李巍将其所持有的股权分别转让与成都好吃街餐饮娱乐有限公司和成都和普 饲料贸易有限公司,使其各持有绵阳希望有限公司0.5%的股权。

    

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     │ 股 东 会 │

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     │ ┌────┐

     ├────────┤ 监事会 │

     │ └────┘

     ┌───┴───┐

     │ 董 事 会 │

     └───┬───┘

     │

     ┌───┴───┐

     │ 总 经 理 │

     └───┬───┘

     │

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     │ │ │ │ │ │ │

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     │总│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

     │经│ │原│ │生│ │ │销│ │财│ │质│

     │理│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

     │办│ │料│ │产│ │ │售│ │务│ │管│

     │公│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

     │室│ │部│ │部│ │ │部│ │部│ │部│

     │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

     └─┘ └─┘ └─┘ │ └─┘ └─┘ └─┘

     │

     │

     │

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     │ │ │ │

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     │ │ │ │ │ │ │ │

     │昆│ │绵│ │贵│ │西│

     │ │ │阳│ │ │ │ │

     │明│ │科│ │阳│ │昌│

     │ │ │研│ │ │ │ │

     │分│ │生│ │分│ │分│

     │ │ │产│ │ │ │ │

     │公│ │中│ │公│ │公│

     │ │ │心│ │ │ │ │

     │司│ │ │ │司│ │司│

     │ │ │ │ │ │ │ │

     └─┘ └─┘ └─┘ └─┘

    

    

     16.关联企业和关联交易情况

     (1)关联企业

     企业名称 与本公司关系

     四川新希望集团有限公司 控股母公司

     希望集团成都南方实业发展有限公司 同一董事长

     重庆希望饲料有限公司 联营企业

     武汉希望饲料有限公司 联营企业

     南宁希望饲料有限公司 同一董事长

     玉林希望饲料有限公司 同一董事长

     汉中希望饲料有限公司 同一董事长

     南充希望饲料有限公司 同一董事长

     桂林希望饲料有限公司 同一董事长

     昆明佳好饲料有限公司 董事长为本公司的董事

     邵东希望饲料有限公司 同一董事长

     新津县希望饲料厂 商标所有者

     (2)关联交易

    

     1 公司产品之一的大豆蛋白饲料主要销售给希望集团有限公司下属的桂林希望 饲料有限公司、 南宁希望饲料有限公司、昆明佳好饲料有限公司、 武汉希望饲料 有限公司、汉中希望饲料有限公司。1996年度销售金额为4,409.86万元, 占年销 售量的10.28%;1997年1-6月销售金额为3,318.00万元,占1-6月销售量的 16 .99%。

     2公司与希望集团有限公司及其下属子公司还存在相互供应生产原料、半成品、 添加剂的交易。

     以上关联交易都严格遵循国家有关法律、 法规和市场准则, 按公平合理的原 则进行, 不存在任何损害本公司及公司股东利益的行为。

     17.关于四川新希望集团有限公司的有关承诺

     目前, 本公司是四川新希望集团有限公司的子公司中唯一从事饲料加工和销 售的企业。

     四川新希望集团有限公司承诺:本公司成立以后,作为本公司的主要股东, 将不从事对饲料的加工和销售业务,也不再投资建立新的饲料厂。

     原绵阳希望饲料有限公司的全体股东还承诺:本公司注册登记后,公司的经理 层人员将不出现双重任职。

     十、公司筹委会成员简介

     1.筹委会主任:刘永好先生,现年45岁, 大学文化程度,高级工程师。 曾任 成都希望有限公司董事长。 现任希望集团有限公司总裁、 四川新希望集团有限公 司董事长、绵阳希望饲料有限公司董事长、 全国工商联副主席、 全国政协委员、 中国饲料工业协会副会长、 中国民生银行副董事长、全国光彩事业促进会副会长。

     2.筹委会副主任:罗修竹先生,现年38岁, 大专文化程度。 曾任希望集团有 限公司人事部部长、 希望集团南方公司管理部部长。 现任四川新希望集团有限公 司领导小组副组长、管理部部长。

     3.筹委会成员:陈育新先生,现年47岁, 大学文化程度,高级工程师, 曾任 新津县育新良种场场长、 成都希望有限公司总经理。 现任希望集团有限公司常务 副董事长、新津希望饲料厂总经理、 成都美好房屋开发有限公司董事长。

     4.筹委会成员:朱月樵女士,现年55岁, 大学文化程度,高级经济师, 曾任 国营4401厂审计室副主任、 西北地区电子企业审计领导小组副组长。 现任成都和 普饲料贸易有限公司董事长。

     5.筹委会成员:王世熔女士,现年49岁, 中专文化程度,会计师。 曾任重庆 家具五厂财务科长、 副厂长、党支部书记、重庆公交三公司渝利实业公司副经理、 海南农业租赁股份有限公司财务部经理、 厦门国泰企业股份有限公司资金财务部 经理、 海南顺丰股份有限公司计财部经理、顺丰集团财务总监。 现任四川新希望 集团有限公司财务部副部长。

     十一、经营业绩

     1.生产经营的一般情况

     本公司自成立以来,一直致力于发展中国民族饲料工业,坚持以市场为导向, 以质量为根本,以效益为中心, 取得了显著的成绩。

     本公司依托雄厚的技术力量和优越的自然条件, 不断完善和发展“希望牌” 饲料的生产工艺和技术水平。 公司生产的高质量的“希望牌”饲料受到广大消费 者的认可和好评, 并先后被授予“首届中国农业博览会金奖”、 “全国饲料工业 特别金杯奖”、 “全国星火计划成果博览会金奖”等奖项。

    

     2.销售和利润的情况 单位:千元

     项 目 截止6月30日 截至12月31日止年度

     1997年 1996年 1995年 1994年

     营业收入 195244.45 428954.71 411775.25 229118.32

     利润总额 32665.46 58876.99 55290.64 35888.10

     税后利润 27262.52 56865.73 55290.64 35888.10

     3.业务收入构成

     公司目前的业务收入主要来自各种饲料的生产销售。

     项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     猪饲料 99661779.61 267252704.79 317203437.41 174965524.51

     希望精 21219664.61 41684300.45 43486428.19 33152229.98

     禽饲料 35275571.78 59961483.65 42326384.05 18872853.30

     鱼饲料 5860485.71 15830422.56 8594487.07 1779754.76

     大豆蛋白饲料 33180089.63 44098645.80

     其他 46855.83 127150.43 164511.69 347953.10

     合计 195244447.17 128954707.68 411775248.41 229118315.95

     4.公司完成的主要工作

    

     在中大猪浓缩饲料中,开发了高效浓缩饲料, 并进一步开发了仔猪浓缩饲料, 使猪饲料品种由原有的6个,上升为14个,在禽饲料中,鸡、鸭、 特禽饲料和浓缩 饲料的品种已达25个,品种、质量均居全国之首; 在鱼饲料中, 从池塘到网箱养 鱼饲料, 从鱼饲料到特种水产饲料,品种已开发到26个(其中鱼饲料20个); 此外 还开发了兔饲料、奶牛饲料、羊饲料等。 公司生产的饲料品种齐全、 质量优良, 目前正对饲料加工工艺进一步改进,新一代的优质饲料亦将面世。

     5.产品的市场情况

     公司生产的系行业中颇具知名度的产品,信誉良好,产品本身具有较强的竞争 力, 各分公司在当地市场中所占份额名列前茅。由于饲料市场本身的成长性, 也 相应的形成了产品不断拓展的空间, 使公司产品的市场前景良好。

     6.产品性能、质量方面的情况

     公司生产的“希望牌”各种饲料, 属于知名品牌产品,多次获奖,质量可靠, 产品的价格、性能比较合理,其中浓缩料“希望精”和乳猪1 号料等产品的料肉比 达到国内先进水平。

     7.经营管理的改进与提高

     公司坚持按现代企业制度的要求改造企业, 提高经营管理水平。 在优化管理 方面,下大力气狠抓市场开拓,狠抓成本控制,强化质量管理,同时注重提高员工 素质,把规范管理与提高效益统一列入经营管理的全过程。 在建立健全各项规章 制度的基础上, 进一步完善了实施效益目标责任制的措施和办法, 把奖勤惩懒的 制度切实落实在每一项管理环节中,公司还通过加大技术投入, 不断推出深受广 大用户欢迎的适销对路产品, 推动企业技术进步。 在加强对新产品的技术研究和 开发生产的同时,还建立了一支熟悉市场的售后服务队伍。

     8.生产设备、固定资产增加改进情况

     1994年至今,共新增了40型电子配料机组生产线4条;32型制粒机组生产线2条; 10吨粉料电子配料生产线2条;5吨粉料电子配料生产线2条。 并对各种主要设备加 装了减震系统;对粉碎设备加装了二次除尘风网; 将机械配料系统改进为电子配 料系统。

     9.职工数量与业务水平的变化

     在公司发展壮大的同时, 公司一手抓好在职教育,一手抓好引进。 职工队伍 的知识结构、 年龄结构日趋合理,职工业务素质显著提高。公司现拥有高职5人,中 职19人,初职36人,分别占公司总人数的0.6%、2.3%和4.4%, 公司员工中大学及 大学以上文化32人,大专为113人,中专为95人,高中为205人,初中为232人, 分 别占职工总人数的3.9%、13.7%、11.6%、24.9%和28.2%。

     十二、股本

     1.注册资本

     本次股票发行以后,公司的注册资本总额为14,002万元,计14,002万股。

     2.超过面值缴入的资本及其用途

     截止1996年12月31日,公司的帐面净资产10,002万元。 公司净资产按《公司 法》的有关规定按1∶1 的比例折成10,002万股。本次社会公众股票公开发行后, 超过面值并扣除发行费用后的资本将转入公司的资本公积金。

     3.原有股东认购股份情况

     本次发行前,四川新希望集团有限公司、 成都美好房屋开发有限公司、 成都 希望大陆实业有限公司、 成都好吃街餐饮娱乐有限公司、 成都和普饲料贸易有限 公司五家原绵阳希望饲料有限公司的法人股东, 将绵阳希望饲料有限公司截至 1996年12月31日的净资产10,002万元折成10,002万股,作为法人持股。除此之外, 在本次股票公开发行前,公司没有任何其它股份。

    

     4.本次发行后公司的股权结构

     股权种类 股数(万股) 占总股数(%)

     法人股 10,002 71.43

     社会公众股 4,000 28.57

     其中:公司职工股 400 2.86

     总股本 14,002 100.00

     5.本次发行后公司净资产总额39,048.49万元。

     6.本次发行前每股净资产1.15元。

     7.本次发行后每股净资产2.82元。

     8.本次发行前的股东名单及其简要情况。

     股东名称 持股数(万股) 占总股本比例

     四川新希望集团有限公司 8,001.6 80%

     成都美好房屋开发有限公司 1,462.3 14.62%

     成都希望大陆实业有限公司 438.1 4.38%

     成都好吃街餐饮娱乐有限公司 50.0 0.5%

     成都和普饲料贸易有限公司 50.0 0.5%

     9.回购程序

    

     公司不得收购本公司的股票, 但为减少公司资本而注销股份或者与持有本公 司股票的其他公司合并时除外。公司回购股票经由公司董事会提出方案, 并经股 东大会通过后,向政府有关部门申请批准后才能实施。

     十三、债项

     根据泸州会计师事务所的审计结果,截止1997年6月30日, 本公司负债总额为 人民币2,971.30万元,其中流动负债为1,466.30万元,长期负债为1,505.00 万 元。

    

     一、短期借款

     单位:万元

    债项 金额 月利率 债务期限 抵押或担 其它限制

     短期 长期 保情况 性条件

    银行贷款 10 8.223‰ 97年3月-97年9月 信誉 无

     100 8.415‰ 97年7月-97年10月 担保 无

     100 9.240‰ 96年10月-97年10月 担保 无

     73 9.240‰ 97年1月-98年1月 担保 无

    合计 283

     二、应付帐款:

     公司应付帐款余额为4,983,888.78元, 均系应付购货款。

     (1)帐龄均在一年以内。

     (2)无应付持有5%以上股份的股东欠款。

     (3)主要明细项目列示如下:

     债权人 金 额 款项内容

     贵阳市新路口粮库 251,847.45 原材料暂估入帐

     浙江苍南塑料厂 2,286,847.60 欠货款

     新津希望饲料厂 908,199.59 欠货款

     重庆希望饲料有限公司 343,000.00 欠货款

     三、长期应付款

     公司长期应付款余额为15,050,000.00元。其中:

    

     (1)由应付股利转入14,800,000.00元, 系原股东希望集团有限公司、李巍、 成都美好房屋开发有限公司的股利留给公司使用, 审核期间股东会决议不付使用 费。

     (2)向重庆希望饲料有限公司借款250,000.00 元,借款期限五年,年利率14 .4%。

     四、或有负债情况:无

     五、期后事项:截止1997年10月20日, 贵阳白云工行10 万元贷款和凉山州农 行100万元贷款到期已归还。

     六、截至1997年10月20日止, 本公司没有其他主要合同承诺。

     十四、主要固定资产

     1.主要固定资产

     根据泸州会计师事务所泸会审(1997)246号审计报告,截止1997年6月30日,本 公司主要固定资产情况如下:

    

     单位:元

     固定资产分类 原 值 累计折旧 净 值

     房屋及建筑物 27182432.58 2089938.66 25092493.92

     通用设备 3717703.66 615699.64 3102004.02

     专用设备 20815440.62 3269446.61 17545994.01

     运输设备 2354009.43 213545.48 2140463.95

     其它设备 2056851.21 422004.26 1634846.95

     合 计 56126437.50 6610634.65 49515802.85

     2.土地使用情况

    

     本公司目前使用面积为103,677.36平方米的五宗土地, 公司已与各宗土地所 在地的土地管理局签订了国有土地出让合同,取得了土地使用权。《国有土地使用 证》证号分别为乌国 用(95)字第1927号、绵城国用(总1997)字第6918/0764号、西 市国用(96)字第0217号、昆出让国用(97)字第00205号。

     3.非生产经营性资产处置情况

     在本次组建公司之前, 原企业资产中无非生产性福利与服务性资产。 公司成 立后, 公司职工将仍继续从社会上取得各种生活服务。

     十五、主要会计资料

     泸州会计事务所

     泸会审(1997)246号

     审计报告

    四川新希望农业股份有限公司筹委会:

     我们接受委托,审计了贵公司1994年12 月 31 日、1995年12月31日、1996 年 12月31日、1997年6月30日的资产负债表,1994年度、1995 年度、 1996 年度、 1997年1-6月的利润及利润分配表和1996年度的财务状况变动表。 这些会计报表 由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制 度》的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、1995年12 月 31日、1996年12月31日、1997年6月30 日的财务状况及1994 年度、 1995 年度、 1996年度、1997年1-6 月的经营成果以及1996年度的财务变动情况, 会计处理方 法的选用遵循了一贯性原则。

     泸州会计师事务所 中国注册会计师:徐家敏

     中国 泸州 中国注册会计师:曾 武

     一九九七年十月二十八日

     1、资产负债表

    

     资 产 负 债 表

     单位:元

    资产 1997.6.30 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31

    流动资产: 13068476.64 10589621.14 12170836.08 5982478.99

    货币资金

    短期投资

    应收票据

    应收帐款 16222805.94 848879.35 1821099.62 546595.57

    减:坏帐准备 81114.02 4244.40 9105.49 2732.98

    应收帐款净额 16141691.92 844634.95 1811994.13 543862.59

    预付货款 26312510.54 15330264.35 9307315.23 883138.68

    其他应收款 1471413.22 15492097.56 12429670.83 444970.73

    待摊费用 225416.37 19844.10 809771.24 233222.93

    存货 30523952.14 38581197.22 38576644.66 15887620.45

    待处理流动资产损失

    一年内到期的长期债券投资

    其他流动资产

    流动资产合计 87743460.83 80857659.32 75106232.17 23975294.37

    长期投资:

    长期投资 6000000.00 6004000.00 6009000.00 6059000.00

    其中:合并价

    固定资产:

    固定资产原值 56126437.50 56150687.43 44969066.34 24916044.79

    减:累计折旧 6610634.65 5153891.98 2582061.68 606887.78

    固定资产净值 49515802.85 50996795.45 42387004.66 24309157.01

    在建工程 128462.55 72720.97 1104289.62 4756919.90

    固定资产清理

    待处理固定资产损失

    固定资产合计 49644265.40 51069516.42 43491294.28 29066076.91

    无形资产及递延资产:

    无形资产 12729322.39 12858523.12 12422415.00 12677215.00

    递延资产 880938.82 1061143.70 650160.16 391192.31

    无形资产及递延

     资产合计 13610261.21 13919666.82 13072575.16 13068407.31

    其他长期资产:

    其他长期资产

    递延税项:

    递延税款借项

    资产总计 156997987.44 151850842.56 137679101.61 72168778.59

    负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 2830000.00 8380000.00 19070000.00 500000.00

    应付票据

    应付帐款 4983888.78 8815850.15 17181835.49 3267371.59

    预收货款 173052.24 114317.10 72536.59

    其他应付款

    应付福利费 1614182.73 1351628.90 575154.22 155682.99

    应付工资

    未付股利 16617521.38

    未交税金 3956145.28 -100000.00

    其他未交款

    其他应付款 793771.98 1470260.92 3345728.69 6743909.68

    预提费用 312000.00 28838.60 21690.00 150000.00

    一年内到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计 14663041.01 36778417.05 40166944.99 10816964.26

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 15050000.00 15050000.00 35512146.71 11261377.98

    其他长期负债

    长期负债合计 15050000.00 15050000.00 35512146.71 11261377.98

    负债合计 29713041.01 51828417.05 75679091.70 22078342.24

    少数股东权益

    股东权益:

    股本 100020000.00 45000000.00 45000000.00 45000000.00

    资本公积 2425.51

    盈余公积 18752350.51 10222491.53 1928896.00

    其中:公益金 6250783.51 3407497.18 642965.33

    未分配利润 27262520.92 36270075.00 6777518.38 3161540.35

    外币报表折算

    股东权益合计 127284946.43 100022425.51 62000009.91 50090436.35

    负债及股东权益总计 156997987.44 151850842.56 137679101.61 72168778.59

     2、财务状况变动表

     财务状况变动表(1996年度)

     单位:元

     流动资金来源和运用 金 额

     一.流动资金来源

     1.本年净利润 56865726.63

     加:少数股东本期收益

     加:不减少流动资金和费用和损失

     (1)固定资产折旧 2571830.30

     (2)无形资产,递延资产及其他资产摊销 581154.38

     (减其他负债转销)

     (3)固定资产盘亏(减收益)

     (4)清理固定资产损失(减收益) 3375.36

     (5)递延税款

     (6)其他不减少流动资金的费用和损失

     小计 60022086.67

     2.其他来源

     (1)固定资产清理收入(减清理费用)

     (2)增加长期负债 5168622.02

     (3)收回长期投资 5000.00

     (4)对外投资转出固定资产

     (5)对外投资转出无形资产

     (6)资产净增加额 8529858.98

     (7)少数股东资本净增加额

     小计 13703481.00

     流动资金来源合计 73725567.67

     二.流动资金运用

     1.利润分配

     (1)提取法定公积金 5686572.65

     (2)提取法定公益金 2843286.33

     (3)提取任意公积金

     (4)已分配股利 18843311.03

     (5)未分配利润调整

     小计 27373170.01

     2.其他运用

     (1)固定资产和在建工程净增加额 10153427.80

     (2)增加无形资产,递延资产及其他资产 1428246.04

     (3)偿还长期负债 25630768.73

     (4)增加长期投资

     小 计 37212442.57

     流动资金运用合计 64585612.58

     流动资金净增加额 9139955.09

     流动资金各项目的变动

     一.流动资产本年增加数

     1.货币资金 -1581214.94

     2.短期投资

     3.应收票据

     4.应收帐款净额 -967359.18

     5.预付帐款 6022949.12

     6.其他应收款 3062426.73

     7.待摊费用 -789927.14

     8.存货 4552.56

     9.待处理流动资产净损失

     10.一年内到期的长期债券投资

     11.其他流动资产

     流动资产增加净额 5751427.15

     二.流动负债本年增加数

     1.短期借款 -10690000.00

     2.应付票据

     3.应付帐款 -8365985.34

     4.预收帐款 41780.51

     5.应付福利费 776474.68

     6.未付股利 16617521.38

     7.未交税金 100000.00

     8.其他未交款

     9.其他应付款 -1875467.77

     10.预提费用 7148.60

     11.一年内到期的长期负债

     12.其他流动负债

     小计

     流动负债增加净额 -3388527.94

     流动资金增加净额 9139955.09

     3、利润及利润分配表

     利润及利润分配表

     单位:元

    项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

    一、主营业务收入 195244447.17 428954707.68 411775248.41 229118315.95

    减:营业成本 158727666.77 346033542.75 349380077.95 194111980.21

    销售费用 2671292.26 18809867.52 6974339.70 3399988.45

    管理费用 3468914.45 6724392.46 5893296.79 1411296.26

    财务费用 144835.78 1175142.60 1203437.82 217031.00

    进货费用

    营业税金及附加 40000.00

    二、主营业务利润 30191737.91 56211762.35 48324096.15 29978020.03

    加:其他业务利润 3624.20 110398.91 11356.00 76160.00

    三、营业利润 30195362.11 56322161.26 48335452.15 30054180.03

    加:投资收益 2600000.00 2793599.50 7160000.00 5851000.00

    营业外收入 10602.00 83909.76 110108.77 95433.64

    减:营业外支出 140509.11 322678.14 314924.09 112514.23

    四、利润总额 32665455.00 58876992.68 55290636.83 35888099.44

    减:所得税 5402934.08 2011265.75

    减:少数股东损益

    五、净利润 27262520.92 56865726.63 55290636.83 35888099.44

    加:年初未分配利润 6777518.38 3161540.35 2470978.44

    盈余公积转入

    六、可供分配的利润 27262520.92 63643245.01 58452177.18 38359077.88

    减:提取法定公积 5686572.65 5529063.68 1285930.67

    提取法定公益金 2843286.33 2764531.85 642965.33

    七、可供股东分配的利润 27262520.92 55113386.03 50158581.65 36430181.88

    减:提取任意公积

    已分配普通股股利 18843311.03 43381063.27 33268641.53

    八、未分配利润 27262520.92 36270075.00 6777518.38 3161540.35

    

     4、财务指标

    

     指标名称 截至6月30日止 截至12月31日止年度

     1997年 1996年 1995年 1994年

     (1)流动比率(%) 598.40 219.85 186.99 221.65

     (2)速动比率(%) 390.23 114.95 90.94 74.77

     (3)资产负债率(%) 18.93 34.13 54.97 30.59

     (4)应收帐款周转率(%) 2298.84 32293.16 34957.58 42127.98

     (5)存货周转率(%) 459.38 896.95 1282.97 1221.78

     (6)净资产收益率(%) 21.42 56.85 89.18 71.65

     (7)每股净利(元) 0.27 0.57 0.55 0.36

    

     注:由于公司94-97年度免征增值税等流转税, 94-95年度免征所得税, 96 年实际所得税税负为3.3%,故使前三年净资产收益率偏高。

     5、会计报表编制情况

     东方资产评估事务所对本公司基准日为1996年12 月31 日的资产评估结果为总 资产15,766.40万元,负债5,182.84万元,净资产10,583.56万元。 本公司发起人会 议决定不作调帐处理,会计报表系未经调帐数据。

     本公司资产中无非生产性福利与服务性资产。

     本公司的会计报表是假设本公司(筹) 在整个审核期间就存在, 并按股份制试 点企业会计制度模拟编制, 以增强财务信息和会计数据的可比性。

     6、主要会计政策

     (1)执行的会计政策

     执行《股份制试点企业会计制度》及其有关的补充规定

     (2)会计期间

     自公历1月1日至12月31 日。 本报告所载财务信息的会计期间是1994年 1月1 日至1997年6月30日。

     (3)记帐本位币

     以人民币为记帐本位币。

     (4)记帐原则和计价基础

     按权责发生制的原则采用实际成本计价。

     (5)坏帐准备

     按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。

     (6)存货计价方法

     库存材料实行永续盘存制, 采用实际成本法进行日常核算。原材料, 产成品 成本按加权平均法结转, 低值易耗品采用一次摊销法。

     (7)长期投资核算方法

     债券投资:以取得债券的实际成本为入帐价值。 按权责发生制核算当期收益。

     股权及联营投资:拥有被投资企业股权20%以下(含20%),采用成本法核算。

     (8)固定资产核算方法

     固定资产的标准及计价:使用年限超过一年, 单位价值在2000元

     以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、 办公设备等为固定资产, 按实 际成本计价。

     固定资产采用直线折旧法并估计5%残值计算, 使用年限和折旧率分别列示如 下:

    

     类别 使用年限 年折旧率 预计残值率

     房屋及建筑物 20年-40年 2.38%-4.75% 5.00%

     通用设备 12年 7.92% 5.00%

     专用设备 12年 7.92% 5.00%

     运输设备 10年 9.50% 5.00%

     其 他 8年-10年 9.50%-11.88% 5.00%

    

     (9)无形资产及其摊销

     土地使用权以实际成本计价, 从取得之日起按其使用年限平均摊销。

     (10)递延资产及其摊销

     以实际成本计价, 开办费按五年的期限平均摊销。电力增容费按受益期10 年 平均摊销。

     (11)收入实现的确认

     商品已经发出,劳务已经提供, 商品的所有权已自卖方转移给买方, 并且取 得货款或取得收取货款的权利时确认收入实现。

     (12)税项

     A、增值税:本企业适用增值税率为13%, 以当期销项税额抵扣进项税额后的 余额计缴。但根据财政部、 国家税务总局财税字(1996)18号文规定,本公司 1997 年 12月31日前免征增值税。

     B、本公司的城市维护建设税,教育费附加,交通建设附加的适用税率分别为7 %,3%,4%,以当期应纳增值税额计缴。 但根据上述文件规定免征增值税而相 应免征城市维护建设税,教育费附加,交通建设费附加。

     C、所得税:公司94年度、95年度按国税发(1992)259 号文和财税字(94)001号 文享受免征所得税政策;96年度根据川办函[1997〗 123号文,企业所得税减半征收, 由市级财政按征收额的80%返还公司,用于支持公司优质饲料的科研、开发、生产。 97年度,按财政部、 国家税务总局财税字(1997)30 号文件, 对饲料加工企业在 1997年12月31日以前减半征收企业所得税。 根据四川省人民政府川府函[1997 〗 320号文,上市后,公司实际按15 %所得税负水平计缴。

     (13)利润分配

     本公司分配顺序如下:

     A、弥补以前年度亏损;

     B、按10%、5%分别计提法定公积金,法定公益金;

     C、按股东大会决议提取任意公积金;

     D、按股东大会决议分配利润。

     7、会计报表项目注释(金额单位:元)

    

     (1)货币资金

     公司一九九七年六月三十日货币资金余额为13,068,476.64元。

     其中:

     现金 303,607.92

     银行存款 12,764,868.72

     (2)应收帐款

     公司一九九七年六月三十日应收帐款余额为16222805.94元, 均系应收销货款。

     A、帐龄分析

     帐 龄 金额 比例

     一年以内 16,030,635.64 98.82%

     一年以上二年以内 44,048.20 0.27%

     二年以上三年以内 148,122.10 0.91%

     合 计 16,222,805.94 100.00%

     B、无5%以上股份的股东欠款。

     C、应收帐款主要明细余额列示如下:

     债 务 人 金 额

     希望集团成都南方希望实业发展有限公司 11,219,038.69

     桂林希望饲料有限公司 667,583.22

     昆明佳好饲料有限公司 866,655.14

     梁伟生 140,870.02

     温正富 131,169.94

     赣州希望饲料有限公司 180,317.20

     南充希望饲料有限公司 140,634.54

     南宁希望饲料有限公司 1,559,692.96

     D、关联企业往来详附注35。

     (3)预付货款

    

     公司一九九七年六月三十日预付货款余额 26,312,510.54元, 均系预付供货 单位货款。

    

     A、帐龄均在一年以内。

     B、无5%以上股份的股东欠款。

     C、预付货款主要明细项目列示如下:

     债 务 人 金 额

     希望集团南方公司防城港办事处 1,796,700.00

     希望集团成都南方希望实业发展有限公司 24,064,204.42

     南充达亨实业有限公司 115,443.20

     D、关联企业往来详附注35。

     (4)其他应收款

     公司一九九七年六月三十日其他应收款余额为1,471,413.22元。

     A、帐龄分析:

        帐龄 金额 比例

       一年以内 1,403,302.41 95.37%

       一年以上二年以内 68,110.81 4.63%

       合 计 1,471,413.22 100.00%

     B、无5%以上股份的股东欠款。

     C、其他应收款主要明细项目列示如下:

     债务人 金额 经济内容

     望集团成都南方希望实业发展有限公司 1,005.000.36 麻袋押金

     昆明希望公司 512,000.00 垫付包装贷款

     呈贡县财政局 80,346.41 借款

     D、关联企业往来详附注35。

     (5)待摊费用

     公司一九九七年六月三十日待摊费用余额为225,416.37元。

       明细项目列示如下:

     项目 原值 已摊金额 金额 摊销期限

     律师顾问费 202,500.00 81,000.00 121,500.00 97.3-97.12

     汽车养路费 2,216.37 2,216.37 97.7-97.12

     广告宣传费 152,551.00 50,851.00 101,700.00 97.6-97.8

     (6)存货

     公司一九九七年六月三十日存货余额为30,523,952.14元。

     明细项目列示如下:

        项目 金额

        原材料 26,828,878.43

        包装物 1,349,412.11

        产成品 2,311,756.31

        低值易耗品 21,513.40

        外购商品 12,391.89

     (7)长期投资

     公司一九九七年六月三十日长期投资余额为6, 000,000.00元,均为联营投资。

     各投资项目明细列示如下:

     被投资单位名称 投资数额 占被投资单位实收资本比例 投资期限

     武汉希望饲料有限公司 2,000,000.00 20% 3.75年

     重庆希望饲料有限公司 4,000,000.00 20% 4年

     (8)固定资产及累计折旧

    

     公司一九九七年六月三十日固定资产原值为56,126,437.50 元, 累计折旧6 ,610,634.65元, 固定资产净值为49,515,802.85元。 固定资产原值及累计折旧 增减变动情况如下:

    

     A、固定资产原值

     类别 97年期初价值 本期增加 本期减少 期末价值

     房屋及建筑物 27,126,790.11 55,642.47 27,182,432.58

     通用设备 3,707,043.66 10,660.00 3,717,703.66

     专用设备 20,835,940.62 2,500.00 23,000.00 20,815,440.62

     运输设备 2,354,009.43 232,040.40 232,040.40 2,354,009.43

     其他设备 2,126,903.61 70,052.40 2,056,851.21

     合 计 56,150,687.43 300,842.87 325,092.80 56,126,437.50

     B、累计折旧

     类别 97年期初价值 本期增加 本期减少 期末价值

     房屋及建筑物 1,700,317.08 389.621.58 2,089,938.66

     通用设备 468,778.86 146,920.78 615,699.64

     专用设备 2,516,305.33 753,141.28 3,269,446.61

     运输设备 132,902.96 101,468.35 20,825.83 213,545.48

     其他设备 335,587.75 121,442.71 35,026.20 422,004.26

     合 计 5,153,891.98 1,512,594.70 55,852.03 6,610,634.65

     (9)在建工程

     公司一九九七年六月三十日在建工程余额为128,462.55元。其明细项目如下:

     工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源

     分级振动筛 95% 15,189.97 16,000.00 无 自筹

     除尘设施 30% 9,651.63 32,000.00 无 自筹

     酵母车间工程 95% 52,553.84 60,000.00 无 自筹

     麻袋库 75% 21,738.61 29,000.00 无 自筹

     工程用料 29,328.50

     合 计 128,462.55 137,000.00

     (10)无形资产

    

     公司一九九七年六月三十日无形资产余额为12,729,322.39元。 其明细项目列 示如下:

    

     项 目 来源 原值 已摊金额 期末余额

     昆明土地使用权 有偿取得 3,327,720.00 205,250.24 3,122,469.76

     西昌土地使用权 有偿取得 4,884,700.00 231,722.74 4,652,977.26

     绵阳土地使用权 有偿取得 3,706,508.90 250,593.53 3,455,915.37

     贵阳土地使用权 有偿取得 1,576,800.00 78,840.00 1,497,960.00

     合 计 13,495,728.90 766,406.51 12,729,322.39

     (11)递延资产

     公司一九九七年六月三十日递延资产余额为880,938.82元。其明细项目如下:

     项目 原值 已摊金额 期末余额 摊余年限

     开办费 1,652,484.85 1,046,573.76 605,911.09 2年

     力增容费 402,479.59 127,451.86 275,027.73 7年

     合 计 2,054,964.44 1,174,025.62 880,938.82

     (12)短期借款

    

     公司一九九七年六月三十日短期借款余额为2, 830,000.00元。 其明细项目列 示如下:

    

     贷款单位 金额 期限 月利率(‰) 借款条件 到期日

     贵阳白云工行 100,000.00 6个月 8.223 信誉 97.9.24

     凉山州农行 1,000,000.00 3个月 8.415 担保 97.10.9

     呈贡县工行 1,000,000.00 1年 9.24 担保 97.10.29

     呈贡县工行 730,000.00 1年 9.24 担保 98.1.23

     合 计 2,830,000.00

     (13)应付帐款

     公司一九九七年六月三十日应付帐款余额为4983888.78 元,均系应付购货款。

     A、帐龄均在一年以内。

     B、无应付持有5%以上股份的股东欠款。

     C主要明细项目列示如下:

     债权人 金额 款项内容

     贵阳市新路口粮库 251,847.45 原材料暂估入帐

     浙江苍南塑料厂 2,286,847.60 欠货款

     新津希望饲料厂 908,199.59 欠货款

     重庆希望饲料有限公司 343,000.00 欠货款

     D、关联企业往来详附注35。

     (14)预收货款

    

     公司一九九七年六月三十日预收货款余额为173,052.24元。系预收景洪兽医站 21,925.00元、颜波32,232. 72元、黄敬光21,437.00 元、张娅琼 19,519.45元, 其他64户计77,938.07元货款。

     (15)应付福利费

     公司一九九七年六月三十日应付福利费余额为1,614,182.73元。

    

     (16)未交税金

     项目 金额 内容

     所得税 3,956,145.28 97年度欠交数

     (17)其他应付款

     公司一九九七年六月三十日其他应付款科额为793771.98元,主要系应付欠款。

     A、帐龄均在一年以内。

     B、无应付持有5%以上股份的股东欠款。

     C、主要明细项目列示如下:

     债权人名称及项目 金额 款项内容

     工会 173,502.11 计提工会经费

     客户推销服务费 40,121.98 应付推销产品款项

     昆明云配服务部 30,000.00 应付保证金

     西昌市地税局 37,653.18 代扣税款

     D、关联企业往来详附注35。

     (18)预提费用

    

     公司一九九七年六月三十日预提费用余额为312,000.00元,均系已受益未支付 的项目。

    

     主要明细项目列示如下:

     项目 金额

     广告费 250,000.00

     水电费 42,000.00

     绿化费 20,000.00

     (19)长期应付款

     公司一九九七年六月三十日长期应付款余额为15,050,000.00元。

     其中:

    

     A、由应付股利转入14,800,000.00元,系原股东希望集团有限公司、李巍、 成 都美好房屋开发有限公司的股利留给公司使用,审核期间股东会决议不付使用费。

     B、向重庆希望饲料有限公司借款250,000.00元,借款期限五年,年利率 14.4 %。

     (20)股本

     公司一九九四年十二月三十一日至一九九六年十二月三十一日股本金额未发行 变化,股东发生了变化。 一九九七年六月三十日股本金额为100,020,000.00 元。 股东及股本结构变化明细如下:(单位:万元)

    

     1997年6月 1996年

     股东名称 金额 比例 金额 比例

     希望集团有限公司 3,797.1 84.38%

     李巍 45 1%

     四川新希望集团有 8,001.6 80%

     限公司

     成都美好房屋开发 1,462.29 14.62% 657.9 14.62%

     有限公司

     成都希望大陆实业 438.09 4.38%

     有限公司

     成都好吃街餐饮娱 50.01 0.50%

     乐有限公司成都和普 50.01 0.50%

     饲料贸易有限公司

     合 计 10,002 100% 4,500 100%

     1995年 1994年

     股东名称 金额 比例 金额 比例

     希望集团有限公司 4,455 99% 4,455 99%

     李巍 45 1% 45 1%

     四川新希望集团有

     限公司

     成都美好房屋开发

     有限公司

     成都希望大陆实业

     有限公司

     成都好吃街餐饮娱

     乐有限公司成都和普

     饲料贸易有限公司

     合 计 4,500 100% 4,500 100%

    

     注:97年1-6月股本增加5502 万元系根据公司股东会议将96年12 月31日经审 计后的帐面净资产按1:1 折股所致。

     (21)资本公积

     公司一九九七年六月三十日资本公积余额为2, 425.51元, 系公司本次折股不 足万元金额列作资本公积所致。

    

     (22)盈余公积

     法定盈余公积 公益金 合 计

     1994年12月31日 1,285,930.67 642,965.33 1,928,896.00

     1995年12月31日 6,814,994.35 3,407,497.18 10,222,491.53

     1996年12月31日 12,501,567.00 6,250,783.51 18,752,350.51

     (23)未分配利润

     1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     年初数 6777518.38 3161540.35 2470978.44

    加:本年增加数 27262520.92 56865726.63 55290636.83 35888099.44

    减:提取盈余公积 8529858.98 8293595.53 1928896.00

    已分配普通股股利 18843311.03 43381063.27 33268641.53

     期末数 27262520.92 36270075.00 6777518.38 3161540.35

     注:97年1-6月利润27,262,520.92元,发起人股东会议决定由发起股东享有。

     (24)主营业务收入

     项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     猪饲料 99661779.61 267252704.79 317203437.41 174965524.51

     希望精 21219664.61 41684300.45 43486428.19 33152229.98

     禽饲料 35275571.78 59961483.65 42326384.05 18872853.30

     鱼饲料 5860485.71 15830422.56 8594487.07 1779754.76

     大豆蛋白饲料 33180089.63 44098645.80

     (25)主营业务成本

     项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     猪饲料 78764269.44 212207326.07 273003239.81 149979522.59

     希望精 17453096.57 30124478.25 32784515.88 26731329.41

     禽饲料 29337636.86 51432790.51 36510793.46 15479206.28

     鱼饲料 4710759.25 11494044.99 6947933.82 1591710.28

     大豆蛋白饲料 28420658.23 40673885.80

     其 他 41246.42 101017.13 133594.98 330211.65

     合 计 158727666.77 346033542.75 349380077.95 194111980.21

     (26)销售费用项目

     1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     工资 465,084.78 998,247.39 697,365.92 246,242.91

     福利费 71,338.42 138,777.50 99,001.30 34,474.01

     办公费 50,468.31 63,627.74 60,789.35 58,431.68

     差旅费 693,933.79 1,190,752.58 871,932.19 303,835.03

     装卸费 61,548 25 83,758.77 82,704.86 103,555.15

     广告费 900,316.13 1,087,000.14 720,981.96 896,143.88

     售后服务费 297,149.59 14,729,049.07 3,840,982.27 1,054,658.46

     运输费 104,857.40 422,957.64 95,603.81 666,131.75

     其 他 26,595.59 95,696.69 504,978.04 36,515.58

     合 计 2,671,292.26 18,809,867.52 6,974,339.70 3,399,988.45

     (27)管理费用

     项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     工资 794,440.89 1,829,266.81 1,746,053.33 588,004.19

     福利费 149,034.51 258,897.36 246,105.07 82,320.59

     办公费 103,847.80 200,435.52 316,118.95 102,767.65

     差旅费 57,638.23 232,933.56 319,530.64 153,744.70

     运输费 55,353.72 110,291.64 208,573.06 108,188.13

     折旧费 159,414.81 390,530.03 697,296.33

     修理费 58,396.77 87,348.17 65,665.33

     物料消耗 21,679.07 43,595.55 40,953.20

     职教费 45,974.17 78,096.26 15,333.79

     业务招待费 223,198.21 273,238.75 102,431.30

     无形资产摊销 134,999.14 269,914.56 269,914.56 91,578.25

     递延资产摊销 185,372.47 370,744.93 370,744.93 247,163.29

     其 他 1,479,564.66 2,579,099.32 1,494,576.30 37,529.46

     合 计 3,468,914.45 6,724,392.46 5,893,296.79 1,411,296.26

     (28)财务费用

     项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     利息净支出 140,381.14 1,164,538.22 1,176,970.31 201,634.22

     银行手续费 4,454.64 10,604.38 26,467.51 15,396.78

     合 计 144,835.78 1,175,142.60 1,203,437.82 217,031.00

       (29)营业税金及附加

    

     公司一九九七年一至六月营业税金及附加40,000.00元, 为公司非产品销售税 及附加。

    

     (30)其他业务利润

     项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     养鸡收入 2,040.20

     废品处理收入 1,584.00 11,356.00

     其他 110,398.91 76,160.00

     合计 3,624.20 110,398.91 11,356.00 76,160.00

     (31)投资收益

    项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

    联营投资收益 2,600,000.00 2,790,000.00 7,160,000.00 5,851,000.00

    债券投资收益 3,599.50

    合计 2,600,000.00 2,793,599.50 7,160,000.00 5,851,000.00

     (32)营业外收入

     项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     罚款收入 4,020.00 21,106.05 22,644.51 4,943.90

     其他 6,582.00 62,803.71 87,464.26 90,489.74

     合计 10,602.00 83,909.76 110,108.77 95,433.64

     (33)营业外支出

     项目 1997年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度

     处理固定资产净损失 60,683.31 62,051.71 47,874.76

     捐赠款 78,480.00 197,183.75 37,719.88 60,292.72

     罚款 1,120.00 12,555.80 5,354.24

     非常损失 183,173.90

     其他 225.80 50,886.88 46,155.55 46,867.27

     合计 140,509.11 322,678.14 314,924.09 112,514.23

     (34)所得税

    

     公司94年度、95年度免征所得税,96年度执行16. 5%的税率, 市级财政按征收 额的80%返还公司, 实际交纳所得税2,011,265.75元,97年1-6月实现利润总额32, 665,455.00元,应调整增加应纳税所得额的捐赠款78,480.00元,罚款1,120.00元( 营业外支出中列支), 合计应纳税所得额为32,745,055.00元,按16.5%计税,为 5, 402,934.08元。

    

     (35)关联方关系及交易

     A、关联方关系

     企业名称 注册地址 主营业务

     1.四川新希望集团有限公司 四川成都 房地产、高科技

     2.希望集团成都南方希望实 四川成都 希望集团南方片区

     业发展有限公司 新津县 股权管理、原材料及饲料供销

     3.重庆希望饲料有限公司 重庆市 饲料生产、销售

     4.武汉希望饲料有限公司 武汉市 饲料生产、销售

     5.南宁希望饲料有限公司 广西南宁 饲料加工生产销售

     6.玉林希望饲料有限公司 广西玉林 饲料加工生产销售

     7.汉中希望饲料有限公司 陕西汉中 饲料加工生产销售

     8.南充希望饲料有限公司 四川南充 饲料加工生产销售

     9.桂林希望饲料有限公司 广西桂林 饲料加工生产销售

     10.昆明佳好希望饲料有限公司 云南昆明 饲料加工生产销售

     11.邵东希望饲料有限公司 湖南邵东 饲料加工生产销售

     12.新津希望饲料厂 四川成都新津县 饲料加工生产销售

     企业名称 与本公司关系 经济性质 法人代表

    1.四川新希望集团有限公司 控股母公司 民营有限责任制 刘永好

    2.希望集团成都南方希望实 同一董事长 民营有限责任制 刘永好

     业发展有限公司

    3.重庆希望饲料有限公司 联营企业 民营有限责任制 刘永好

    4.武汉希望饲料有限公司 联营企业 民营有限责任制 刘永好

    5.南宁希望饲料有限公司 同一董事长 民营有限责任制 刘永好

    6.玉林希望饲料有限公司 同一董事长 民营有限责任制 刘永好

    7.汉中希望饲料有限公司 同一董事长 民营有限责任制 刘永好

    8.南充希望饲料有限公司 同一董事长 民营有限责任制 刘永好

    9.桂林希望饲料有限公司 同一董事长 民营有限责任制 刘永好

    10.昆明佳好希望饲料有限公司 董事长为本公司董事 民营有限责任制 熊长学

    11.邵东希望饲料有限公司 同一董事长 民营有限责任制 刘永好

    12.新津希望饲料厂 希望集团核心企业 民营有限责任制 陈育新

     B、关联方交易

     1销售货物

     品 种 1996年度

     金额 单价 占年销售

     大豆蛋白饲料 4,409.86万元 3,150.00元/吨 10.28%

     1997年1-6月 占1-6月销售

     大豆蛋白饲料 3,318.00万元 3,206.86元/吨 16.99%

     上述货物主要销售给桂林、南宁、昆明、武汉、 汉中等希望饲料有限公司。

     2购入货物

     品种 1996年度 1997年1-6月

     金额 占所购货 金额 占1-6月购货

     赖氨酸 947.84万元 2.74%

     豆粕 3,886.26万元 12% 2,842.07万元 19.13%

     C、关联企业往来

     项目 1997年6月30日余额 占相应总帐比重

     应收帐款:

     希望集团成都南方希望实业发展有限公司 11,219,038.69 69.16%

     桂林希望饲料有限公司 667,583.22 4.11%

     昆明佳好饲料有限公司 866.655.14 5.34%

     南宁希望饲料有限公司 1,559,692.96 9.61%

     武汉希望饲料有限公司 35,110.03 0.22%

     南充希望饲料有限公司 140,634.54 0.87%

     汉中希望饲料有限公司 21,464.00 0.13%

     预付货款:

     希望集团南方公司防城港办事处 1,796,700.00 11.01%

     希望集团成都南方希望实业发展有限公司 24,064,204.42 91.45%

     其他应收款:

     希望集团成都南方希望实业发展有限公司 1,005,000.36 68.30%

     应付帐款:

     新津希望饲料厂 908,199.59 18.22%

     重庆希望饲料有限公司 343,000.00 6.88%

    

     (35)承诺事项截止一九九七年十月二十日, 公司对外无重大经济担保合同等 承诺事项。

     (36)或有事项

     截止一九九七年十月二十日,公司无重大未决诉讼,未决索赔或其他重大经济 纠纷。

     (37)期后事项截止一九九七年十月二十日, 贵阳白云工行10 万元贷款和凉山 州农行100万元贷款到期已归还。

     (38) 其他事项公司前身——绵阳希望饲料有限公司与新津希望饲料厂就注册 号为536037 的“希望”商标签定商标使用许可合同。 许可使用商品:牲畜饲料和 饲料添加剂。目前,新津希望饲料厂已承诺:本公司成立后,将与本公司签定商标 使用许可合同, 许可公司继续有偿使用“希望”牌商标。

     十六、资产评估

     根据东方资产评估事务所东评所评字(1997)第42 号资产评估报告,以1996 年 12月31 日为基准日期的评估结果如下:

    

     单位:千元

    资产类型 帐面原值 帐面净值 重置价值 评估价值 增减值 增减率%

    流动资产 80,857.7 80,857.7 81,123.6 81,123.6 265.9 0.33

    长期投资 6,004.0 6,004.0 6,005.7 6,005.7 1.7 0.03

    房屋建筑物 28,034.2 26,194.8 25,329.8 22,997.1 -3,197.7 -0.12

    机器设备 28,116.5 24,802.0 31,139.8 27,476.6 2,674.6 0.11

    在建工程 72.7 72.7 72.7 72.7

    土地使用权 12,858.5 12,858.5 17,715.4 17,715.4 4,856.9 37.77

    无形资产 1,970.1 1,970.1 1,970.1

    其它资产 1,061.1 1,061.1 302.8 302.8 -758.3 -71.46

    资产总计 157,004.7 151,850.8 163,659.9 157,664.0 5,813.2 3.83

    流动负债 36,778.4 36,778.4

    长期负债 15,050.0 15,050.0

    负债总计 51,828.4 51,828.4

    净资产 100,022.4 105,835.6 5,813.2 5.81

    

     说明:

     1、本次评估所采用的主要方法:

     (1)、流动资产主要采用重置成本法和现行市价法进行评估。

     (2)、长期投资中,国库券采用本利和的方法确定评估值,其他投资以核实后的 帐面值作为评估值。

     (3)、机器设备主要采用重置成本法进行评估。

     (4)、房屋建筑物主要采用重置成本法进行评估。

     (5)、在建工程以帐面价值作为评估值。

     (6)、土地使用权采用基准地价系数修正法进行评估。

     (7)、无形资产按照当地政府有关部门规定的现价标准进行评估。

     (8)、递延资产按其受益期确定评估值。

     (9)、负债以产权持有者实际需要承担的负债项目及金额确定评估值。

     2、本次评估不作帐务处理。

     十七、盈利预测

     本公司提示投资者:鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,投资者在进 行投资判断时, 不应过于依赖本节资料。

     1、盈利预测基准

     本公司盈利预测是在经中国注册会计师审计的本公司一九九四年度、一九九五 年度、一九九六年度、 一九九七年一至六月经营业绩的基础上,本着求实、 稳健 的原则,结合一九九七年度本公司的市场经营计划、 投资项目和目前正在进行的 各项工作, 采用本公司一贯执行的各项会计政策和计算方法编制而成。

     2、盈利预测假设

     (1)本公司所遵循的现行法律、法规、 政策制度和国家对本行业的有关政策 无重大变化。

     (2)本公司所在地的社会环境无重大变化。

     (3)本公司盈利预测期间,银行信贷利率、 汇率及市场行情无重大变化; 本公 司适用的税率无重大变化。

     (4)本公司生产经营所需原材料供应无重大改变。

     (5)本公司新股发行于1997年11月完成, 技改计划如期实现。

     (6)无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大影响。

     3、根据盈利预测基准和盈利预测假设,经泸州会计师事务所泸会证审(1997) 247 号《盈利预测审核报告》的审核,公司盈利预测如下:

    

     单位:千元

     1997年 1997年 1997年 1997年度

     项 目 1-6月 7-9月 10-12月 预测

     已审实现数 未审实现数 预测数 合计数

    一、主营业务收入 195,244.45 175,354.45 177,209.00 547,807.90

    减:营业成本 158,727.67 153,554.05 152,120.00 464,401.72

     销售费用 2,671.29 1,339.21 3,600.01 7,610.51

     管理费用 3,468.92 1,262.13 2,600.00 7,331.05

     财务费用 144.84 -23.54 -152.28 -30.98

     进货费用

     营业税金及附加 40.00 40.00

    二、主营业务利润 30,191.73 19,222.60 19,041.27 68,455.60

     加:其他业务利润 3.62 1.48 5.10

    三、营业利润 30,195.35 19,224.08 19,041.27 68,460.70

     加:投资收益 2,600.00 2,400.00 5,000.00

     营业外收入 10.60 2.55 663.00 676.15

     减:营业外支出 140.50 183.85 249.99 574.34

    四、利润总额 32,665.45 19,042.78 21,854.28 73,562.51

     减:所得税 5,402.93 3,142.06 3,387.42 11,932.41

    五、净利润 27,262.52 15,900.72 18,466.86 61,630.10

    六、每股收益 0.44元

    七、预计市盈率 15.70倍

    八、预计每股净资产 3.07元

     注:1、每股收益按全面摊薄法计算;

     2、发行费用预计848万元;

    

     3、97年公司上市前1-10月所得税税负按16.5%计算,上市后11-12月按15%计算。

     十八、公司发展规划

     1、经营发展战略规则

     本次公司发行股票成功后,本公司将进入一个新的发展时期。 本公司将抓住这 个契机,立足科技、开发实业,坚持以农业为基础,以饲料加工业为中心, 向上 下游辐射,打通大农业产业链条,坚持企业效益和社会效益并重,努力做到发展主导 产业,建立龙头企业,创出名优产品,形成区域开发,实现规模化、专业化和网络 化。 利用公司的较高知名度、技术人才优势和广泛的社会融资渠道, 实现局部跨 产业联合、兼并的框架, 坚持走一业为主渐次向相关产业拓展, 最后形成适度多 元化经营的路子,为实现以农业产业化为中心构建多元化发展格局, 发展成为四 川省农业产业化龙头企业奠定基础。 本公司力争在本世纪末新增1-2个支柱产业, 新创2-3 个全国性知名品牌,建成国际化的企业。

     2、产品发展规划

     目前公司已形成猪、鸡、鸭、奶牛、 鹌鹑等五大系列40多个品种的饲料产品, 其中猪饲料开发有0号、1 号套餐式饲料, 填补了我国饲料品种开发的某一方面空 白,下一步主要开发节粮型划食牲畜禽饲料, 同时加大技改资金投入, 进一步形 成不同档次,生产科技含量高的 01号乳猪饲料和膨化系列畜禽饲料。 在品种构成 上充分运用增量资本,开发并生产特种水产(甲鱼、鳗鱼、 淡水虾等)饲料,走规模 化、集约化的经营路子。公司力争2000年饲料产品达到50万吨生产规模。

     3、产业结构规划

     突出主导产业、兼顾相关产业, 实现适度多元化发展。 公司将针对四川农业 产业链的薄弱环节, 运用本次募股到位的部份资金,作为跨产业经营的启动资金, 配合国家“抓大放小”改革措施,通过收购、兼并、联合、控股等方式, 投资国 家鼓励和扶持的种植业、 食品加工业、养殖业等产业,并相机进入生物工程和制药 业, 实现低成本的扩张与发展, 尽量降低跨产业投资经营风险,预计2000 年公司 饲料业以外的其他产业产值将达10亿元。

     4、销售及市场发展规划

     一是在现有销售网络的基础上,不断扩大增加。 与现有经销商建立互惠互利, 共同发展的合作伙伴关系,提高产品的国内市场占有率。 同时积极争取政府有关 部门的支持,获准拥有进出口贸易自营权, 为公司产品市场国际化求得发展空间。 二是充分发挥名牌优势, 挖掘新的经营品种,开拓新的经营领域,灵活经营, 提高 市场应变能力。三是完善进货、销售等内部管理体系, 开源节流,降低资金成本, 向管理要效益。 四是探索新的营销方式, 对部分产业逐渐培育公司+农户的经营 模式,培置稳定的市场,形成稳健的回报。

     5、组织结构规划

     公司将利用本次转制机会对现有组织机构进行调整,严格按现代企业制度运作, 实现“两权”分离。

     6、人才储备规划

     (1)进一步吸纳和稳定企业的管理骨干和专业技术人员队伍, 坚持用“稳定重 点,流动一般”的管理办法,去芫存菁,不断提高员工的素质。

     (2)公司将继续采用灵活、高效的用人机制和管理办法,面向全社会延揽人才, 有计划地招聘吸收一批财政金融、企业管理、计算机软件等方面的专业人才, 以 保持整个人才队伍长、宽、高的特点( 长:有专长、 有精深的专业造诣和较高的 技术水平;宽:宽口径、 复合型人才 ,知识面宽、综合素质高;高:人才起点高, 争取储备一批高学历人才)。

     (3)每年选拨一批优秀人员, 委托相关院校举办新希望培训班的方式, 进行专 业技术和管理知识培训。

     (4)面向全国饲料行业,建立技术支持系统, 形成高智力支撑的情报和信息 网络,聘请优秀的专家、学者,深化专、兼职技术和课题的研究。

     7、技术储备规划

     在技术成果方面使用一代、储备一代、 研制一代。 综合性地运用多种手段, 加快技术成果的储备和运用,包括运用资助中间试验、全额购买专利技术、 收购 科研成果等多种方式来增加企业及产品的技术含量,探索企业与教育、 科研机构相 结合的模式,依托本公司拟投资建设的四川国际农业科技交流中心,再嫁接1-2 所 事业或企业性质的科研机构,发挥大企业对科研的支撑作用, 加快科技成果转化。 特别是为实用型科研技术成果的运用提供条件。 把科技是第一生产力落实到企业 发展战略及项目实施的规划中。

     十九、重要合同及重大诉讼事项

     1、截止1997年6月30日, 本公司尚在履行的重要合同主要有:

     (1)1994年5月30日,本公司与武汉希望饲料有限公司联营投资200万元人民币, 占双方联营投资总额的20%;

     (2)1994年5月30日,本公司与重庆希望饲料有限公司联营投资400万元人民币, 占双方联营投资总额的20%。

     2、截止本招股说明书签署之日,本公司无重大诉讼、仲裁或行政处罚事项。

     二十、其他重要事项

     本公司除已披露的重要事项外, 无其他任何重要事项。

     二十一、备查文件

     1、发行人成立的注册登记文件

     2、四川省证券监督管理办公室《关于下达四川新希望农业股份有限公司 (筹) 股票发行额度的通知》

     3、深圳证券交易所出具的上市承诺书

     4、承销协议

     5、重要合同

     6、证监会要求的其它文件

     备查文件查阅地点:四川省成都市人民南路四段人南立交桥东南侧

     查阅电话:(028)5182842 5245955

       四川新希望农业股份有限公司(筹)

       1998年2月10日