主承销商:宁夏证券有限责任公司

    副主承销商、上市推荐人:南方证券有限公司

     重要提示

     发行人保证招股说明书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对 本次发行所作出的任何决定,均不表明其对发行人所发行股票的价值或者投资人的 收益作出实质性判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。

     本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的 简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购 本股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依 据。

    

         (单位:人民币元)

      面 值 发行价 发行费用 募集资本

    每 股 1.00 9.40 0.23 9.17

    合 计 65,000,000 611,000,000 14,950,000 596,050,000

    

    发行方式: 上网定价

    发行日期: 1999年11月22日

    拟上市地: 深圳证券交易所

     一、释 义

     在本招股说明书中,除非另有所指,以下词语具有如下含义:

     本招股说明书:指宁夏东方钽业股份有限公司招股

     说明书

     发行人、公司或本公司:指宁夏东方钽业股份有限公司

     主要发起人:指宁夏有色金属冶炼厂

     主承销商:指宁夏证券有限责任公司

     股票:指本公司发行的人民币普通股

     股东大会、董事会、监事会:指本公司股东大会、董事会、监事会

     证交所:指深圳证券交易所

     元:指人民币元

     本次发行:指本次向社会公众发行的6500万股人民币普通股

     二、绪 言

     本招股说明书概要与本公司招股说明书均系根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》和《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》等 国家现行有关法律、法规的规定编制而成,旨在向社会公众提供有关本公司各有关 方面的资料。本招股说明书概要与招股说明书内容一致,已经本公司董事会通过, 本公司董事会确信其中不存在任何重大遗漏或者误导,并愿对其真实性、准确性、 完整性负个别和连带责任。

     本次发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的,除本发行人和 主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本公司招股说明书中列载的信息 和对本招股说明书作任何解释或者说明。

     投资者自行负担买卖本发行人股票所应支付的税款,本发行人、承销商和上市 推荐人对上述税款不承担责任。

     本次新股发行已经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]146 号文批准。 本次发行的股票已委托由宁夏证券有限责任公司为主承销商的承销团包销并已签定 承销协议。

     三、发售新股的有关当事人

     1、发 行 人:宁夏东方钽业股份有限公司

     公司法定代表人:何季麟

     地 址:宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路

     联 系 人:张宗国、林平、叶照贯

     电 话:(0952)2012012转6016

     传 真:(0952)2013045

     2、主承销商:宁夏证券有限责任公司

     法定代表人:吕 莉

     地 址:宁夏回族自治区银川市民族北街15号

     联 系 人:刘源、樊卫东、蔡旭

     电 话:(0951)6024647

     传 真:(0951)6030195

     3、副主承销商:南方证券有限公司

     法定代表人:沈沛

     地 址:深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦20-28层

     联 系 人:柏凌、周宁、甘韶球

     电 话:(010)66212491;(0755)2138227

     传 真:(010)66210025

     4、上市推荐人:南方证券有限责任公司

     法定代表人:沈沛

     地 址:深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦20-28层

     联 系 人:柏凌、周宁、甘韶球

     电 话:(010)66212491;(0755)2138227

     传 真:(010)66210025

     5、分 销 商:中信证券有限责任公司

     法定代表人:常振明

     地 址:北京市朝阳区新源南路6号京城大厦

     分 销 商:长城证券有限责任公司

     法定代表人:李仁杰

     地 址:深圳市八卦三路平安大厦四楼

     分 销 商:宁夏伊斯兰国际信托投资公司

     法定代表人:杨汝臣

     地 址:银川市文化东街36号

     分 销 商:平安证券有限责任公司

     法定代表人:马明哲

     地 址:深圳市八卦岭八卦三路平安大厦

     分 销 商:山东证券有限责任公司

     法定代表人:宋国文

     地 址:济南市泉城路180号

     分 销 商:宁夏回族自治区信托投资公司

     法定代表人:刘语平

     地 址:银川市解放西街184号

     分 销 商:银川市信托投资公司

     法定代表人:李君庆

     地 址:银川市新华东街32号

     6、发行人律师:北京竞天律师事务所

     法定代表人:彭学军

     地 址:北京市朝阳门外大街20号联合大厦15楼

     电 话:010-65872200

     传 真:010-65872211

     经办律师:张绪生、徐跃武

     7、主承销商律师:国浩律师集团(北京)事务所

     (原北京市张涌涛律师事务所)

     法定代表人:张涌涛

     地 址:北京市朝阳区光华路乙十二号 国贸中

     心咨询大楼十三楼

     电 话:010-65051294

     传 真:010-65051293

     经办律师:张涌涛 、何永刚

     8、会计师事务所:宁夏五联会计师事务所

     法定代表人: 李耀忠

     地 址: 宁夏银川市解放西街111号

     电 话: (0951)5044273

     传 真: (0951)5049494

     经办注册会计师:李耀忠、于晓鸥

     9、资产评估机构:北京兴业会计师事务所

     法定代表人:吴建敏

     地 址:北京市安定门外大街丙88 号中路大厦

     302、303 室

     电 话:(010)84255948

     经办评估师: 袁义伟 任利民

     10、土地评估机构:中国地产咨询评估中心

     宁夏回族自治区土地估价事务所

     法定代表人: 冯庆祥 戴涌江

     地 址: 北京市海淀区

     宁夏银川市银新南路大慧寺路2号

     电 话: (010)68552778 (0951)5013844

     经办评估师: 王连生 戴涌江、白国雄、马子奇、温普林

     11、资产评估确认机构:中华人民共和国财政部

     电 话: (010)68552778

     12、股票登记机构:深圳证券登记有限公司

     地 址:深圳市深南中路5045号

     电 话:0755-2083333

     四、发行情况

     1、承销方式:由宁夏证券有限责任公司组织的承销

     团进行余额包销。

     2、股票种类:人民币普通股

     3、发行时间:1999年11月22日在深圳证券交易所正常营业时间进行。 如遇重 大突发事件影响本次发行,则在下一个工作日进行。

     4、发行地区: 深圳证券交易所联网的证券交易网点

     5、发行对象:持有深圳证券交易所股票帐户的境内自然人和法人(国家法律法 规禁止购买者除外) 。根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的通 知》的规定,本次新股发行可向依据《证券投资基金管理暂行办法》批准设立的证 券投资基金配售,配售数量不超过本次公开发行量的10%,每只证券投资基金申请 配售新股数量不超过本次公开发行量的5%。证券投资基金经配售购入的股票, 自 该股票上市之日起,持有时间应不少于2个月。(基金配售详细情况见发行公告)

     6、承销起止日:1999年11月18日至1999年12月18日

     7、上市交易所:深圳证券交易所

     8、发行方式:上网定价

     9、发行价格及确定价格的方法:

     发行价格:9.40元/股

     确定价格的方法:

     发行当年预测利润

     股票发行价格=————————————×市盈率

     发行当年加权平均股本数

     发行当年预测利润

     = ———————————————————————— ————×市盈率

     发行前总股本数+本次公开发行股本数×(12 -发 行月份)÷12

     5220.84

     =———————————————×18.98

     〖10000+6500×(12-1)÷12〗

     =9.40元/股 ( 发行市盈率确定为18.98倍,发行月份 为1999年11月)

     10、全面摊薄市盈率 29.7倍

     11、每股面值:1.00元

     12、发行量:65,000,000股

     13、发行总市值:61,100万元

     五、风险因素与对策

     投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其他资料外, 应特别认真地考虑下述各项风险因素。

     1、经营风险

     (1)原料供应风险

     世界钽产品的主要原料是钽铌精矿、含钽冶金残渣和钽的各种回收废料,其比 例为40:35:25,总供给能力为2300吨(以Ta2O5计)。目前, 公司年需钽原料折 Ta2O5约250-260吨,国内钽矿山生产能力仅72吨(折为Ta2O5);加上冶金残渣和 废料回收利用也仅能满足50%的原料需求,仍有50%左右的钽原料需从国外进口。 到2001年公司技改项目达产,每年需钽原料折Ta2O5将达到540吨。预计国内矿山技 改扩能后生产能力可达250 吨,废料回收数量80吨,冶金残渣综合利用110吨, 但 仍有15-20%的原料需进口。今后,若出现原料供应不足,或原料价格发生不利变 化,都将对本公司生产经营产生重大影响。

     (2)对主要客户的依赖

     本公司的钽粉、钽丝制品,销往美国、日本、韩国等国家和地区,主要供应世 界四大钽电容器制造商,客户相对集中。如果主要客户发生变化,可能影响公司经 营业绩。

     (3)自然条件的制约

     本公司的主导产品钽粉、钽丝是高科技、高纯度产品。由于公司地处干旱少雨 地区,如果在生产和管理中疏于防范,风沙将对公司的产品质量造成不利影响。

     (4)技术风险

     本公司是高新技术企业,产品技术含量高。但随着科学技术日新月异,尤其是 电子元器件工业的飞速发展,钽、铌产品更新换代较快。如不能保持技术优势,将 不利于本公司的未来发展。

     (5)汇率风险

     本公司的钽粉、钽丝产品90%以上出口国外。1998年出口创汇3801万美元,预 计1999年可出口创汇6000 万美元, 同时每年需进口部分生产原料及设备, 预计 1999年需用汇2000万美元左右。由于进出口额较大, 汇率波动对本公司的生产经 营将产生一定影响。人民币贬值,有助于提高本公司产品的国际市场竞争能力,同 时,又将增加本公司的进口成本;反之,可能使本公司产品出口的竞争力降低,但 进口成本会有所下降。

     2、行业风险

     (1)环保因素的限制

     本公司在钽粉生产过程中,会产生一定数量的有害工业废气、废水、废渣。如 果处理不善或国家、自治区政府的环保指标提高,公司将会增加环保费用支出。

     (2)相关行业对本行业的影响

     本公司相关行业为钽铌矿业和电子行业,如果钽铌矿开采不能持续发展,可能 造成原料供应不足;同时,电子工业发展迅速,可能出现钽铌制品的替代产品,都 将对本公司的发展带来重大影响。

     (3)对自然资源的依赖

     本公司作为稀有金属冶炼、加工企业,主要生产用原料为钽铌精矿。钽铌资源 是一种不可再生的稀有资源,地质储量、工业开采量有限,可能对本公司的未来发 展产生一定影响。

     3、市场风险

     (1)同行业竞争的风险

     在国内,有其他四家企业生产钽铌制品,随着电子工业的发展,它们将积极谋 求发展,扩大生产规模,抢占市场份额。在国际市场上,美国、德国的两大钽生产 集团是本公司的主要竞争对手。两大集团目前都在积极推行全球一体化战略,开拓 市场,力图提高市场占有率。如果本公司不能在技术、产品品级、批量供货能力上 与之同步发展、甚至超过,将会在国际同行业中失去已有的优势。

     (2)对海外市场的依赖

     由于国内钽电容器制造业尚处于起步阶段,钽粉、钽丝需求量偏低,本公司的 主要产品钽粉、钽丝90 %以上销往美国、日本、韩国、欧洲等地的10 余个国外客 户(包括美国的基美、维希、英国的AVX、日本的NEC、日立等世界著名公司),因 此对海外市场的依赖程度很大。国际政治、经济因素的不利变化,可能严重影响本 公司的产品出口和正常生产经营。

     4、政策风险

     本公司是一个出口外向型企业。国家为鼓励出口,制定了相应的出口退税等优 惠政策,为企业的发展提供了很好的条件,但若遇国家出口政策有重大调整,将会 给本公司的生产经营带来一定的影响。

     5、投资项目风险

     公司本次募集资金将主要用于“电容器级钽粉及钽丝”、“钽铌金属及钽、铌、 铍合金的冶炼与加工”等八个技术改造项目。由于投资额较大,如不能如期建成投 产,或未来市场发生不可预料的不利变化,将对本公司产生重大影响。

     6、兼并风险

     本公司将以控股方式兼并石嘴山电容器厂。该厂的主营业务为钽电容器的研制、 生产,具有年产1亿只树脂包封型钽电容器的生产能力。由于品种单一, 树脂包封 型钽电容器市场萎缩,成本偏高,加之建厂时主要依靠贷款,且外汇贷款比重大, 汇兑损失严重,造成企业债务负担沉重,至1998年末累计亏损1262万元。本公司兼 并该厂后,如不能进行有效管理并顺利完成技术改造、打开产品市场,将蒙受投资 损失。

     7、股市风险

     股票市场瞬息万变,投资收益与风险共存。宏观经济形势变化、国家重大经济 政策调整、公司经营状况、投资者心理变化等因素,都会对股票市场的价格带来影 响。本发行人提醒投资者对股价波动应有充分了解,以避免和减少损失。

     8、其它风险

     本公司使用的专有技术如得不到有效保护,将影响公司的市场竞争能力。

     针对以上风险,公司将采取以下对策:

     1、经营风险对策

     (1)针对原料供应风险

     为抑制国内钽资源外流,支持国内钽工业发展,国家决定将钽铌原料及钽的中 间产品的出口关税增加30%,同时,为保持和发展本公司在钽冶炼、加工领域已经 取得的国际地位,公司主发起人宁夏有色金属冶炼厂的上级主管单位-中国稀有稀 土金属集团公司拟进行行业资产重组,计划在1-2 年内完成以宁夏有色金属冶炼 厂为核心的钽铌子集团公司组建工作。通过上述两项重大措施,国内绝大部分钽资 源将为本公司所利用,据此可以保证本公司65-70%的原料需求(其中江西、福建、 广东、四川的六大矿山可解决45%左右)。本公司计划在2000年5月, 用部分募集 资金收购福建闽宁钽铌矿业公司部分股权,可以解决10-15%的原料需求。

     目前,公司除保持和发展已有的国内外原料供应渠道外,正与国际上一主要的 原料供应商洽谈签订长期供货协议;正与非洲某国政府洽谈合作开发一高品位钽铌 资源,该项目已取得初步进展。预计到2003年,本公司原料供应不足的风险将得到 有效控制。

     针对原料价格的不利变化,本公司将采取两项措施:第一,根据上述战略,多 渠道解决原料供应问题,并提高原料自给(包括集团内供给)程度;第二,进一步 加大科技投入,改进工艺、装备,提高资源利用率,开发新产品,不断提高产品的 附加值,化解原料价格的不利变化。

     (2)针对对主要客户的依赖

     本公司的经营方针是全方位开发国际市场,八年间共开发了15个国外客户。世 界四大钽电容器制造商(美国维希公司、基美公司、英国AVX公司、日本NEC 公司) 均与本公司建立了长期稳定的供需关系,并将本公司列为主要原料供应商。其中世 界最大的钽电容器制造商基美公司向本公司颁发了产品免检证书。以上措施将有效 防止对单一客户的依赖。

     (3)针对自然条件的限制

     随着经济的发展,公司所在地石嘴山市越来越重视城乡绿化工作,生态环境逐 渐改善。本公司绿化率已达70%,风沙防护设施先进、完备。今后将进一步加强管 理,不断更新设备,避免风沙对产品的污染。

     (4) 针对技术风险

     本公司重视技术进步、装备进步、产品进步,钽铌铍科技人员占职工总数38%, 在国内居领先地位。为确保技术优势,公司在国内聘请了三名科学院、工程院院士, 在国外聘请了三名著名专家(美国一名、俄罗斯一名、以色列一名),与美国 TRI 技术公司、俄罗斯稀有金属研究院、以色列氟技术公司有多年的技术交流与合作, 有助于本公司在技术上始终处于世界先进水平。

     (5)针对汇率风险

     根据国家有关外汇管理的规定,本公司拥有独立的外汇帐户,且可保持进出口 额15%的外汇帐户余额。由于公司出口创汇远大于进口用汇,本公司有足够的外汇 支付能力。针对汇率风险,本公司将采取以下措施:一、充分开发、利用国内钽铌 资源,降低进口原料的比重,缓解人民币汇率波动对生产经营的影响;二、加强对 国际金融市场、尤其是外汇市场的研究,提高对人民币汇率趋势的预见性,根据汇 率波动,适时组织产品销售和原料进口,从而将汇率风险降低到最低程度。

     2、行业风险对策

     (1)针对环保因素的制约

     本公司有先进的废气净化处理设施和污水处理站,能确保排放的工业废气、废 水符合国家环保指标;有全封闭的废渣存放库,安全可靠。本公司将一如既往的重 视环境保护问题,继续加大环保经费投入。

     (2)针对相关行业对本行业的影响

     钽金属具有熔点高、塑性好、蒸汽压低、导热性能优异、化学稳定性高、表面 阳极氧化膜介电常数大、抗液态金属腐蚀能力强等特性,是其它材料不可等效替代 的。

     根据世界经济一体化的总体模式,本公司将投入一定的资金和人力积极参与国 内外钽铌矿山的开发,建立自己的原料基地。到2005年,基本实现原料自给,消除 原料供应对本行业的影响。本公司还将向钽铌深加工发展,通过兼并、资产重组以 及产业和产品结构调整,开发电子产品,实现采矿、选矿、冶炼加工、元器件制作 一体化的经营战略。

     (3)针对对自然资源的依赖

     目前,全世界已经探明的钽、铌工业储量分别为30.61万吨(金属量)和3245 .9万吨(金属量)(不包括非市场经济国家和尚未勘测的资源),以目前世界钽开 采量1700吨/年,铌开采量32400吨/年,采选收率70%计算,分别可开采 126 年和 700年。我国已探明的钽、铌储量分别为3.06万吨和11.647万吨。 钽储量位居世界 第三,目前钽、铌开采量分别为72吨/年和50吨/年,分别可开采300年和10000年以 上。因此,在较长的时间内,自然资源不会对本公司的发展形成制约。另一方面, 本公司也将通过改进工艺技术,提高稀有金属收率,降低成本,延长资源的使用期。

     3、市场风险对策

     (1)针对同行业竞争的风险

     本公司在国内同行业中,钽粉、钽丝产品质量、品级、生产规模、工艺技术等 方面均处于领先地位,国内市场占有率居绝对优势。在国外,本公司已位居第三, 目前世界通用钽粉为17000—50000μfv/g,研究水平达到80000μfv/g, 本公司批 量供应钽粉能力为 17000 —30000μfv/g,70000μfv/g 钽粉样品已经通过了国外 用户检测,40000—50000μfv/g 钽粉待募集资金到位后实现产业化。 钽丝产品品 级、质量和供应能力均居世界第一。此外,本公司产品有一定价格优势,产品结构 合理,科研技术、工艺装备水平与国外相当。本公司只要继续发挥已有的优势、跟 踪国际市场最新动态,抓紧技术改造,调整产品结构,降低成本,进一步提高产品 市场竞争力和占有率,一定会立于不败之地。

     (2)针对对海外市场的依赖

     本公司将采取全方位开拓国际、国内两个市场的营销战略。随着国内电子工业 的迅速发展,国内企业钽电容器的开发和应用也迅速发展,据原电子工业部预测, 到2000年,国内钽电容器的产销量将达10亿支,并将以年增长20%的速度发展,这 为本公司开拓国内市场提供了广阔的空间。1998年以来,本公司在国内市场的销售 稳步发展,取得了显著成绩。预计到2002年,本公司电容器级钽粉、钽丝国内外销 售比例将由目前的1:9 调整到3:7,同时加大钽粉、 钽丝以外其它产品的开发力 度,扩大内需产品的销售,使公司对海外市场的依赖程度逐步缓解。

     本公司主要客户基本上处于政治稳定、市场经济发达的美、日、欧等国家和地 区,我国与其均已建立了良好的政治、经贸关系。今后,本公司还将通过产品的质 量优势、品种优势以及完善的服务,与世界各主要电子元器件生产商建立长期、稳 定的供应关系,开拓各种海外销售渠道,发展新的客户,以尽可能避免或降低因某 一地区、某一国家政治、经济因素变化给本公司生产经营带来的不利影响。

     4、政策风险对策

     本公司是国家产业政策重点扶持的高新技术企业。本公司的钽、铌制品属民用 工业品,其出口目前不受国家限制。今后将更加密切关注宏观经济运行和国家有关 政策的研究,适时采取正确对策。一方面,继续发展和拓宽民间贸易形式,缩小国 际政治变化造成的负面影响;另一方面,加强内部管理,严格控制成本,提高产品 质量和性能,从而提高产品竞争能力。

     5、投资项目风险对策

     本公司募集资金运用的8个项目, 均附合国家产业政策, 目前已有成熟的技术 成果和一定的生产经营规模,市场前景广阔,产品盈利能力、 创汇能力强, 其中 64 %的资金用于“国家扩大出口专项-电容器级钽粉和钽丝技术改造”和“国家 高新技术产业化专项-钽、铌金属及钽、钽、铍合金的冶炼与加工材技术改造”两 个项目,确保了募集资金的投资收益。36 %资金用于其他六个技术改造项目。 目 前,8个项目均已不同程度启动,本公司除抓好工程质量、进度和费用控制外, 还 要抓紧开拓碳化硅微粉市场,抓紧有色金属精细化工部分产品和氧化铟硒靶材产品 的国产化工作。

     6、兼并风险对策

     (1)本公司将以募集资金4,900 万元投入拟组建的电子有限责任公司, 用于 片式固体钽电容器生产技术改造项目。片式固体钽电容器在性能、用途上明显优于 树脂包封型钽电容器,在国内外电子元器件市场上有较好的前景。该项目完成后, 达到年产1亿只片式固体钽电容器的生产能力,将成为国内大型钽电容器企业之一, 具有一定的规模经济效益。

     (2)改革并健全企业内部管理机制,降低管理费用,提高管理效率, 挖潜增 效,尽快扭亏为盈。

     (3)加强销售工作,充分利用本公司在国际市场的地位和信息优势, 将兼并 后的电子有限公司带入国际市场,加强与国外大公司和技术咨询公司的技术交流与 合作,不断提高技术与装备水平,提高产品档次,大力开拓国内外两个市场。

     7、股市风险对策

     公司将努力提高经济效益,给股东以长期稳定的良好回报,从根本上保证股东 的利益。另外,公司将严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会关于信息披 露的有关规定,规范运作,及时、真实地披露本公司的有关重要信息,避免本公司 股票价格的不正常波动,以保护投资者的利益。

     8、其他风险对策

     为防止专有技术泄露和侵犯商标所有权行为对公司生产经营造成不利的影响, 公司将在加强内部《保密法》宣传工作的同时,利用法律武器保护无形资产不受侵 犯。

     六、募集资金的运用

     1、募集资金的计划用途

     本次A股发行预计可募集资金共61,100万元人民币,扣除发行费用后, 实际募 集资金为59,605 万元人民币,拟投资以下项目:

     (一)电容器级钽粉及钽丝技术改造项目

     本项目属国家《重点工业产品扩大出口专项规划》项目。钽粉、钽丝产品主要 用于电子、航天航空和原子能工业等高科技领域,目前世界的生产能力大约只 能满足世界需求量的90%,尤其是细径钽丝和高比容钽粉供不应求。据有关专家预 测,世界钽电容器需求量每年以14%的速度发展,将带动钽粉、钽丝需求量每年递 增7%。

     该项目已经国家经贸委国经贸投资(1998)573号文批准立项。项目总投资19 ,600万元,其中固定资产投资16,200万元,铺底流动资金3,400万元, 项目的投资 回收期为2.61年(含建设期一年)。项目建成后,可年增钽粉200吨,钽丝60吨,年 增销售收入51,900万元,利润15,814万元,出口创汇6,250万美元, 投资利润率达 80. 68%。

     (二)钽、铌金属及钽、铌、铍合金的冶炼与加工技术改造

     该项目是国家“高新技术产业化”项目之一,是钽铌铍高新技术产品产业化、 商品化的技改项目。按照设计能力,达产后可年产钽锭45吨,钽带材120吨, 钽制 品150吨,分别占国际市场用量的13%、9.16%、19%;年产高纯铌锭、 铌合金锭 375吨,占国际市场的2-4.2%;年产铍合金材550吨,占国际用量的1.5%。 除上 述钽、铌、铍制品出口之外,还能彻底扭转我国长期依赖进口的被动局面。

     该项目已经国家经贸委国经贸投资(1998)580号文批准立项。 项目的总投资 为19,800万元,其中固定资产投资17,800万元,铺底流动资金2,000万元。 项目的 投资回收期为3.88年(含建设期1年)。可新增销售收入 30,454万元,创汇1, 400 万美元,新增利润8,942万元,投资利润率达39.25%,盈亏平衡作业率35.5%。

     (三)铌酸锂、钽酸锂人工晶体技术改造项目

     产品主要用于激光、声表面波、信息存储、光纤通讯、红外探测等高新技术领 域。据统计,1995年, 世界用铌酸锂、钽酸锂单晶作元件的电子设备总量达2.82 亿 台,需用这两种单晶约150吨,并且需求量约以每年9%的速度递增,产品供不应求。

     该项目已经国家有色金属工业局国色规字[1999]184号文批准。总投资为 4, 960万元,其中固定资产投资3,641万元,铺底流动资金1,319万元,投资回收期为 5.53年(含建设期二年)。项目的总设计能力是年产3英寸铌酸锂单晶片12万片;3 英寸钽酸锂单晶产品10吨(单晶棒7吨,单晶片7.5万片)。项目完成后本公司将成 为国内最大的铌、钽酸盐人工晶体生产厂家,为企业系列产品出口增加新品种。可 年新增销售收入5,135万元,新增利润1,570万元,出口创汇618万美元, 投资利润 率31.65%。

     (四)有色金属精细化工产品技术改造项目

     该项目选择的六种精细化工产品,技术含量和附加值高。硝酸铈主要用作汽车 尾气净化装置的催化剂。无水氟化钾及过氧化氢产品,是企业生产超比容钽粉必不 可少的关键材料。随着我国汽车拥有量急剧增长,下世纪初我国将有300-500吨硝 酸铈的需求量。另以1996 年统计为例,我国对氟锆酸钾、氟钛酸钾、 氟硼钽酸钾 的需求量分别为45,000吨,5,200吨,12,104吨,分别只占世界总需求量的12.6%、 12.8%和3.9%。目前上述产品价格呈上扬趋势。

     该项目已经国家有色金属工业局国色规字[1999]186号文批准。项目总投资为4, 580万元,其中固定资产投资3,547万元,铺底流动资金1,033万元,投资回收期3. 54年(含建设期1年)。设计的项目生产规模是年产硝酸铈500吨、氟锆酸钾1,000 吨、氟钛酸钾1,000吨、氟硼酸钾500吨、无水氟化钾150吨、过氧化氢600吨。项目 达产后,可年增销售收入11,076万元,新增利润2,841万元,出口创汇270万美元, 投资利润率达62.03%。

     (五)碳化硅微粉技术改造项目

     碳化硅具有高导电导热性,抗热震冲击性强,耐腐蚀,耐磨损,高温强度高, 热膨胀系数小,化学稳定性好,在冶金、陶瓷、能源、军工、机械、轻工等行业广 泛应用。我国是出口碳化硅晶块磨料的主要国家,国内年需求量为2500吨,几大生 产厂家的总产量仅为751吨,供需缺口较大;欧洲碳化硅市场估计在18-20 万吨, 美国的微粉产值更达25亿美元。目前,碳化硅微粉市场仍有一定发展空间。

     该项目已经国家有色金属工业局国色规字[1999]185号文批准。 项目的总投资 为2,043万元,其中固定资产投资1,694万元,铺底流动资金 349万元,投资回收期 为4.46年(含建设期1年)。项目的设计目标是形成年产W63~W3.5范围内各级别碳 化硅微粉1,500吨的生产能力。项目完成后可年增销售收入2,943 万元, 利润总额 836万元,投资利润率38.42%。

     (六)氧化铟锡靶材技术改造项目

     ITO薄膜是具有最佳导电性的透明电极材料,具有优良的化学稳定性、 热稳定 性和电极图形加工性。不论是笔段显示还是点阵显示,它都被用作液晶显示(LCD) 、等离子体显示(PD)、电致发光显示(EL)、太阳能电池以及其他电子仪表所需 要的透明电极常用材料,还可用于汽车、机车、飞机的去霜挡风玻璃。目前,国内 年需求量为10吨,预计2000年达到至少15吨,而国内生产尚属空白;国际市场上, ITO透明导电薄膜的需求量以35%的速度增长,ITO靶材需求将出现大幅增长。

     目前国内供直流磁控溅射用ITO靶材,全部依赖进口, 本项目建成后将解决我 国该产品长期依赖进口的问题。

     该项目已经国家有色金属工业局国色规字[1999]187号文批准。项目总投资为4, 978万元,其中固定资产投资3,618万元,铺底流动资金1,360万元,投资回收期为5. 9年(含建设期1年)。设计规模为年产高纯度、高密度、高焊接性能的ITO靶材 10 吨。项目完成后,可年增销售收入6,200万元,利润总额1,311万元,投资利润率达 25.4%。

     (七)收购宁夏有色金属冶炼厂持有的福建闽宁钽铌矿业开发有限公司股权

     福建南平西坑钽铌矿是目前国内大型钽铌矿床( 16平方公里), 具有资源储 量大(总储量2332万吨,氧化钽储量4227吨),品位高(平均0.0303%),建设条 件优越等特点。

     为建立国内钽铌原料基地,本公司主发起人宁夏有色金属冶炼厂与福建省闽北 地质大队、南平市矿业开发总公司共同组建福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公 司。宁夏有色金属冶炼厂出资1,000万元,持有20%股权,其余两家各出资2,000万 元,各持有40%股权。有限公司已于1997年10月20日成立,主营业务为采选钽铌精 矿。

     项目分三期完成,预计第一期工程于2000年5月竣工,届时每年可获得116吨钽 铌精矿(第三期达产时为300吨),一期工程开发的矿脉预计可开采18.02年,投资 回收期3.94年,投资利润率22.41%。

     本公司计划用募集资金1,000万元,在南平西坑钽铌矿第一期工程竣工后, 向 宁夏有色金属冶炼厂收购其持有的福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司20%股 权,为股份公司钽铌冶炼加工提供长期稳定的原料保证。

     (八)兼并石嘴山电容器厂并对其进行技术改造

     (1) 兼并石嘴山电容器厂

     石嘴山电容器厂是石嘴山市市属国有大型二档企业,1987年开始建厂,1994年 10月通过竣工验收。目前具有10,000万支/年树脂包封型钽电容器生产能力, 是中 国三家最大的树脂包封型钽电容器生产企业之一。

     截止到1999年4月30日,石嘴山电容器厂总资产 11,169.86万元, 总负债 14 ,228.60万元,净资产为-3,058.74 万元,资产负债率为127. 38 %,累计亏损1 ,407. 37万元。

     本次兼并分两步进行:第一步,由宁夏有色金属冶炼厂以承债方式兼并石嘴山 电容器厂,承担其全部债务,并对石嘴山电容器厂资产和债务进行重组,对所欠银 行债务实行停息免息和展期还本,对所欠宁夏信托投资公司、宁夏伊斯兰国际信托 投资公司、石嘴山市信托投资公司债务,按债权转股权的方式处理;第二步,宁夏 有色金属冶炼厂以原石嘴山电容器厂经营性资产作为投资,与宁夏信托投资公司、 宁夏伊斯兰国际信托投资公司、石嘴山市信托投资公司和宁夏东方钽业股份有限公 司,合资成立有限责任公司。有限责任公司成立后,将利用股份公司投入的4, 900 万元资金进行片式固体钽电容器生产线技术改造;宁夏有色金属冶炼厂投入石嘴山 电容器厂的净资产352万元;宁夏信托投资公司债权转股权投入1325万元; 宁夏伊 斯兰国际信托投资公司债权转股权投入1510万元;石嘴山信托投资公司债权转股权 投入147万元。分别占注册资本的59.51%、4.27%、16.10%、18.33%、1.79%。

     根据国发[1997]10号文和宁政发办[1996]43 号文,从兼并之日起, 免除电容 器厂所欠银行贷款利息,贷款本金停息7年,并从停息第3年起,分5 年还清全部贷 款;对原石嘴山电容器厂5年内免征所得税;增值税25%部分、 城市维护建设税、 固定资产投资方向调节税、房产税、土地使用税,5年内先征后返。

     1999年5月26日,宁夏有色金属冶炼厂已实施对石嘴山市电容器厂的兼并。

     (2) 片式固体钽电容器生产线技术改造项目

     片式固体钽电容器是钽粉、钽丝深加工的延伸产品,是电子工业新技术的主要 元器件,市场广阔。

     该项目已经国家经贸委国经贸改(1997)641号文批准。项目的总投资为 4, 900万元,其中固定资产投资4,557万元,铺底流动资金343万元,投资回收期为3 .68年(含建设期1年)。项目的设计能力为新增片式钽电容器1亿支/年。达产后, 新增销售收入5,983万元,创汇 421万美元,新增利润2,664万元,投资利润率达54. 36 %,盈亏平衡点作业率31.58%。

     以上项目共需资金61,861万元,募集资金投入后不足部分,由股份公司向银行 贷款解决。

     2、募集资金年度使用计划表

    

    单位:万元

     项 目 名 称 项目批准文件文号 总投资额

    

       

     电容器级钽粉钽丝技术改造 国经贸资[1998]573号 19,600

     钽、铌金属及钽铌铍合金的 国经贸资[1998]580号 19,800

     冶炼与加工技术改造

     铌酸锂、钽酸锂人工晶体技 有色局国色规字(1999) 4,960

     术改造 184号

     有色金属精细化工产品技术 有色局国色规字(1999) 4,580

     改造 186号

     碳化硅微粉技术改造 有色局国色规字(1999) 2,043

       185号

     氧化铟锡靶材技术改造 有色局国色规字(1999) 4,978

       号

     收购宁夏有色金属冶炼厂 中矿筹发[1997]012号 1,000

     持有的福建南平闽宁钽铌 中矿筹发[1997]029号

     矿业开发有限公司股权

     片式固体钽电容器技术改造 国经贸改[1997]641号 4,900

     合 计 61,861

     项 目 名 称 资金使用计划

     1998年 1999年 2000年

       1-6月 7-12月

     电容器级钽粉钽丝技术改造 5,360 422 3,818 10,000

     钽、铌金属及钽铌铍合金的 397 545 7,500 11,358

     冶炼与加工技术改造

     铌酸锂、钽酸锂人工晶体技 421 610 2,400 1,529

     术改造

     有色金属精细化工产品技术 1,235 3,345

     改造

     碳化硅微粉技术改造 83 520 1,440

     氧化铟锡靶材技术改造 54 4,924

     收购宁夏有色金属冶炼厂 1,000

     持有的福建南平闽宁钽铌

     矿业开发有限公司股权

     片式固体钽电容器技术改造 2,500 2,400

     合 计 6,315 1,577 17,973 35,996

    

     七、股利分配政策

     1、根据公司章程,每年的税后利润按下列顺序分配:

     (1)弥补上一年度亏损

     (2)提取法定公积金10%

     (3)提取法定公益金5-10%

     (4)提取任意公积金

     (5)支付股东股利

     公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。 提取法定公积金后,由股东大会决议提取公益金、任意公积金的方案。公司在未弥 补上一年度的亏损和提取法定公积金、公益金之前不向股东分配利润。

     2、公司分配股利可采取现金或股票两种形式(或同时采取这两种形式), 同 股同利。现金股利以人民币派付。在向个人股东派发股利时,由本公司按国家有关 法律、法规代扣代缴股东股利收入的应缴税金。

     3、关于弥补亏损的年限、数额、公益金、 任意公积金计提比例及股利率的确 定,即某一年度的具体分配比例均由董事会根据有关法规和公司章程的有关规定, 并视公司经营状况和发展需要提出分配方案,经股东大会批准后实施。

     4、本公司股利每年派付一次。每年的股利于次年的上半年派付, 公司分派股 利时,以公告书形式通知股东。本公司预计首次股利将于2000年6月30日之前派付。

     5.根据本公司1999年3 月 11 日发起人会议决议和1999年9月17日公司临时股 东大会决议,1998年4月30 日到1999年4月30 日本公司设立以前的滚存利润归宁夏 有色金属冶炼厂等五家发起人享有。自设立日起实现的利润归新老股东共享。

     八、发行人情况

     (一)发行人概况

     1、发行人名称:宁夏东方钽业股份有限公司

     英文名称:NINGXIA ORIENT TANTALUM INDUSTRY CO.,LTD.

     2、发行人成立日期:1999年4月30日

     3、发行人住所:宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路

     (二)主发起人简介

     宁夏有色金属冶炼厂是本公司主发起人,本次发行前持有本公司96%股份,本 次发行后将持有本公司58.18%股份。

     宁夏有色金属冶炼厂是国家有色金属工业局直管的国有大型一档企业, 1965 年由北京有色金属研究院的部分研究室搬迁到宁夏创建成立。目前已发展成为国内 最大的稀有金属新材料钽铌铍生产研究的厂家和铍材研究加工基地,是全国512 家 国有重点企业和宁夏回族自治区重点扶持的10家重点企业之一;是国家科技部认定 的重点高新技术企业。是国内同行业中唯一被国际钽、铌研究中心组织(TIC) 接纳 为成员的企业。在国际同行业中,钽冶炼加工能力位居世界第三位。

     截止1998年末,宁夏有色金属冶炼厂总资产78,825.72万元,总负债47,938.88 万元,净资产30,886.83万元,资产负债率60.82% 。全厂在册职工2,394人,各类 专业技术管理人员929人。企业下设十个生产分厂、四个生产辅助分厂、 六个研究 室、两个分析检测室、一个科技信息中心、一个进出口公司。主要从事稀有金属钽 铌铍的金属、粉末、氧化物、化合物、合金、加工材料、钽电容器以及氟化盐类产 品的研制开发和生产。

     (三)发行人简介

     本公司是经国家经贸委批准,由宁夏有色金属冶炼厂为主发起人,联合其他四 家发起人以发起方式设立的股份有限公司。

     主发起人宁夏有色金属冶炼厂将其从事钽、铌及铍合金等生产的八个分厂和三 个研究室,一个分析检测中心的经营性资产和宁夏有色金属进出口公司100 %股权 投入本公司。以1998年4月30日为评估基准日,投入公司净资产为13,953.49万元, 按68.80%的比例折合9,600万股,中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝 厂、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家单位,各以现金出资 145.34万元,按68.80%的折股比例,分别持有100万股股份。

     公司继承了主发起人宁夏有色金属冶炼厂钽、铌及铍合金等稀有金属产品的研 制、开发、生产、销售业务。主导产品为电容器级钽粉、钽丝。

     公司拥有八条钽、铌及铍合金冶炼加工生产线,300 余台套主要研究和生产设 备。截止1999年6月30日,公司总股本为10,000万股,总资产54,600.61万元,总负 债36,180.72万元,净资产18,419.89万元。公司占地面积198,174.88平方米,职工 人数为1,336人。

     (四)发行人内部组织结构

     本公司实行董事会领导下的总经理负责制,公司组织结构图见。

    

                          ┌───────┐

     │ 股东大会 │

     └───┬───┘ ┌──────┐

     ├──────┤ 监事会 │

     ┌───┴───┐ └──────┘

     │ 董事会 │

     ┌───────┐ └───┬───┘

     │ 董事会秘书 ├─────┤

     └───────┘ │

     ┌───┴───┐

     │ 经理室 │

     └───┬───┘

     ┌─┬──┬──┬──┬──┬─┼──┬──┬──┬──┬──┬──┐

    全│┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐│ ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐

    资││计││科││生││质││设││ │物││市││财││人││行││证│

    子││划││研││产││量││备││ │资││场││务││事││政││券│

    公││外││信││制││保││动││ │供││部││部││教││办││部│

    司││经││息││造││证││力││ │应││ ││ ││育││公││ │

     ││企││开││安││部││技││ │部││ ││ ││部││室││ │

     ││管││发││全││ ││改││ │ ││ ││ ││ ││ ││ │

     ││部││部││部││ ││部││ │ ││ ││ ││ ││ ││ │

     ││ ││ ││ ││ ││ ││ │ ││ ││ ││ ││ ││ │

     ││ ││ ││ ││ ││ ││ │ ││ ││ ││ ││ ││ │

     │└┬┘└┬┘└┬┘└┬┘└┬┘│ └┬┘└┬┘└┬┘└┬┘└┬┘└┬┘

     │ └──┴──┴──┴──┴─┼──┴──┴──┴──┴──┴──┘

     │ │

     │ ┌──┬──┬──┬──┼──┬──┬──┬──┬──┐

    ┌┴┐ ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐

    │进│ │钽││钽││铌││钽││铌││人││铍││铍││钽││分│

    │出│ │铌││火││火││丝││材││工││铜││铜││铌││析│

    │口│ │湿││法││法││加││加││晶││熔││加││铍││检│

    │公│ │法││冶││冶││工││工││体││炼││工││研││测│

    │司│ │冶││炼││炼││分││分││分││分││分││究││中│

    │ │ │炼││分││分││厂││厂││厂││厂││厂││室││心│

    │ │ │分││厂││厂││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ │

    │ │ │厂││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ │

    └─┘ └─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

    

     (五)、关联企业

     1、宁夏有色金属冶炼厂

     宁夏有色金属冶炼厂持有本公司9,600万股国有法人股, 是公司的绝对控股股 东。宁夏有色金属冶炼厂承诺不从事与本公司产生竞争的项目和产品生产。

     2、宁夏有色金属进出口公司

     宁夏有色金属进出口公司成立于1993年4月20日,注册资本700万元,主营业务 为有色金属产品、有色金属精矿等产品的进出口业务,是国家外经贸部批准的具有 进出口经营权的外贸公司。代理本公司的产品出口业务。

     3、中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝厂、中国石油宁夏化工厂、 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司。以上四家企业均为本公司发起人,本次发行前各持 本公司1%的股份。以上四家企业与本公司不存在业务关系。

     (六)职工情况

     截止1999年6月30日,本公司在册职工1,336人,按专业技术构成分:生产人员 858人,销售人员38人,技术和管理人员440人;按技术职称分:初级技术职称 332 人,中级技术职称114人,高级技术职称32人(其中,享受政府特殊津贴专家5人); 按年龄结构分:30岁以下721人,31-55岁599人,55岁以上16人。

     (七)发行人经营范围

     本公司主要从事稀有金属钽、铌、铍的生产、开发、科研和销售,进出口业务, 人工晶体、有色金属精细化工产品、碳化硅微粉、电子元器件、金刚石工具、电子 浆料、有色金属新材料的生产、销售。

     (八)发行人主要业务

     公司的主要业务为钽金属冶炼加工、科研开发、生产及销售。主导产品为电容 器级钽粉、钽丝。

     公司电容器级钽粉生产采用双向可控搅拌钠还原为主工艺,辅以降氧技术、提 纯技术、造粒技术,先后开发出12000-70000μFv/g高比容钽粉;电容器用钽丝的 生产采用粉末静压成型、真空烧结、开坯轧制、连续拉拔、特种清洗、连续退火、 连续精绕的工艺,可以批量生产Ф0.6-0.17 mm细径钽丝。

     (九)主要产品品种、生产能力、销售情况和市场占有率:

     1.产品品种及生产能力

     公司产品分为钽金属制品、铌金属制品、铍合金制品三大类型。目前产品共有 23个系列126个品种,其中钽粉、钽丝系列新产品发展最快, 是公司的主导产品。 截止1998年,形成了年产电容器级钽粉80吨,钽丝50 吨的生产能力,另外氧化铌、 铌条和铍合金的年生产能力分别达到130吨、12吨和60吨。

     2.产品销售情况

     公司的产品销往国内28省。其中钽粉、钽丝90 %以上销往美国、日本、 韩国 以及欧洲等十几个国外用户。

     3.市场及占有情况

    

    产 品 单位 国际同类产品销售量  本公司销售量           所占比例(%)

       96年 97年 98年 96年 97年 98年 96年 97年 98年

     钽粉 吨 620 770 781 40.46 57.88 72.63 6.53 7.52 9.30

     钽丝 吨 119 143 146 13.75 37.27 44.37 11.55 26.06 30.39

     合计 吨 739 913 927 54.21 95.15 117.00 / / /

    

     注:表中国际同类产品销售量数据由西北稀有金属材料研究院情报中心提供

     (十)发行人原材料、能源的供应与消耗:

     本公司主要消耗的原料是钽铌精矿,年消耗量为五氧化二钽250-260吨。钽铌 原料约50%国内供应,剩余部分从国外进口。年消耗水400万吨,电3000万千瓦时, 蒸汽19万吨。水、电由宁夏有色金属冶炼厂负责供应;蒸汽由地方电厂供应,公司 能源供应充足。

     (十一)工业产权和其他无形资产情况

     1.土地使用权

     本公司占地面积共198,174.88平方米,土地使用权属宁夏有色金属冶炼厂。本 公司已与宁夏有色金属冶炼厂签订为期50年的《土地使用权租赁合同》,租赁期自 本公司正式成立之日起50年止,年租金单位价格为9. 34元/平方米,年租金为 185 万元。

     2.专有技术

     宁夏有色金属冶炼厂是国家重点高新技术企业,在钽铌铍稀有金属冶炼加工领 域拥有众多的专有技术,宁夏有色金属冶炼厂同意将“酸分解-溶剂萃取法制取钽、 铌化合物的生产工艺”等十项与股份公司生产经营密切相关的专有技术无偿转让给 本公司,双方已签定了《专有技术转让合同》。

     3.商标

     宁夏有色金属冶炼厂同意将其所持有的“宝山”牌商标(商标注册证:第 17146号)无偿提供给本公司使用,双方已签定了《商标许可使用协议》。

     (十二)新产品、新项目研究开发情况

     公司拥有一个研究室和一个分析检测中心,科研及分析检测设备先进。公司科 研力量雄厚,具有独立研究、开发和设计的能力。从九十年代以来,公司在钽粉、 钽丝、铌制品领域研制开发14个系列30多个新产品。其中“高纯超细钽化钽”、“ FTJ230钽粉”、“ 16v -32000μFv/g钽粉”、“ Ф0.23-0. 25mm钽丝”等9 项产品获国家级新产品称号。

     (十三)正在或计划进行的投资、技改项目

     本公司计划投资以下项目:

     (1) 国家“扩大出口” 专项项目-电容器级钽粉和钽丝技术改造工程;

     (2) 国家“高新技术产业化”专项项目-钽、铌金属及钽、铌、铍合金的冶 炼与加工技术改造工程;

     (3) 铌酸锂、钽酸锂人工晶体技术改造项目;

     (4) 有色金属精细化工产品技术改造项目;

     (5) 碳化硅微粉技术改造项目;

     (6) 氧化铟锡靶材技术改造项目;

     (7) 股份公司出资1,000 万元收购宁夏有色金属冶炼厂持有的福建闽宁钽 铌矿业开发有限公司20 %的股权。

     (8) 兼并石嘴山电容器厂并对其进行技术改造。

     (十四)国家政策的影响

     本公司享有出口产品增值税退税的优惠政策。

     本公司在生产经营上无任何限制条件。

     (十五)税收政策

     本公司上市后执行33%的所得税率。

     (十六)关联交易

     1、公司与宁夏有色金属冶炼厂的关联交易

     本公司与宁夏有色金属冶炼厂在部分原材料供应、机械加工、综合服务、用汽、 用电、用水以及土地使用等方面存在着关联交易,对上述关联交易,本公司已采取 了以下措施加以限定:

     A.签订《生活服务和生产协作协议》。 宁夏有色金属冶炼厂同意在水电汽、 化工材料、办公通讯、职工培训、情报资料、绿化环卫、保安消防和医院等方面向 本公司提供有偿服务。宁夏有色金属冶炼厂将按照有偿、公平交易的原则,以及国 家规定的行业标准计价收费。

     B.签订《土地使用权租赁合同》。该合同规定, 本公司将从宁夏有色金属冶 炼厂租用土地并按照约定的方式和期限支付土地租赁费。

     C.签订《商标许可使用协议》。该协议规定, 宁夏有色金属冶炼厂同意将其 注册商标“宝山”牌提供给本公司无偿使用。

     D.签订《专有技术转让合同》。该合同规定, 宁夏有色金属冶炼厂将其与本 公司生产密切相关的专有技术无偿转让给股份公司。

     2、公司与宁夏有色金属进出口公司的关联交易。

     宁夏有色金属进出口公司为本公司所属的全资子公司,已与本公司签订了《进 出口代理协议》。该协议规定,股份公司委托进出口公司为其代理进出口业务,按 规定支付代理费用。

     3、关联交易结算价格一览表

    一九九九年五月至十二月

    

    关联单位        类别      项目              单价          

     材料 氢氟酸(工业) 6.8元/Kg(含税价)

    宁夏有色金属冶炼厂

     动力 生产汽 30元/吨

    

    

     水 0.65元/吨

     电 市价

     劳务 机械加工 详见附表2

     设施 办公楼 1元/米2·天

     办公设施

     通讯服务 计时收费

     单身宿舍 180元/m2·年

     土地 土地租赁 9.34元/m2·年

     评估建议年租金收费

     综合服务 车辆

     保安 消防 按实物资产3‰收费

     绿化 环卫 1万元/人·年

     职工培训 1000元/人·年

     职工活动场所 0.5元/ m2·天

     情报楼资料使用 1元/ m2,书刊价的10%

    

     定额补贴 学校

    

     医院

     宁夏有色金属 进口代理

       

     进出口公司 出口代理

       

       

     关联单位 类别 项目 总金额/年 结算

     材料 氢氟酸(工业) 按实际用量计算 按月结算

    宁夏有色金属冶炼厂

     动力 生产汽 按实际用量计算 按月结算

    

    

     水 按实际用量计算 按月结算

     电 按实际用量计算 按月结算

     劳务 机械加工 按月结算

     设施 办公楼 29.2万元 按季结算

     办公设施 6.8万元 按季结算

     通讯服务 按规定收费 按季结算

     单身宿舍 18万元 按季结算

     土地 土地租赁 185万元 按季结算

     评估建议年租金收费

     综合服务 车辆 按用车次数和价格计算 按月结算

     保安 消防 104万元 按

     绿化 环卫 20万元

     职工培训 60万元 季

     职工活动场所 20万元

     情报楼资料使用 20万元 结

    

     定额补贴 学校 10万元 算

    

     医院 10万元

     宁夏有色金属 进口代理 按进口金额的 按月结算

     0.5-1.5%收代理费

     进出口公司 出口代理 按出口净金额的 按月结算

     0.5-1.5%收代理费

     0.5-1.5%收代理费

     关联单位 类别 项目 备 注

     材料 氢氟酸(工业) 市场价7.0元/Kg

    宁夏有色金属冶炼厂

     动力 生产汽 电厂供汽价格为27.5/ 吨,厂院

     每吨加2.5元(含设施折旧费、

     处理费、人工费、维修、维护费)

     水 当地市场价0.8元/吨

     电

     劳务 机械加工 按母体统一计划价执行

     设施 办公楼 租用800m2

     办公设施 租用

     通讯服务 设施费、座机费

     单身宿舍 租用1000m2

     土地 土地租赁 租用198,174.88m2 参考土地

     评估建议年租金收费

     综合服务 车辆 按母体统一计划价执行

     保安 消防

     绿化 环卫 除劳务费外据实报销

     职工培训 每年计划600人接受培训

     职工活动场所 按协议

     情报楼资料使用 租阅览室200 m2,书刊按其

     价10%,咨询按协议。

     定额补贴 学校 根据财工字[1995]29号通知

     而定。

     医院 同上

     宁夏有色金属 进口代理

    

     进出口公司 出口代理

    

     九、董事、监事、高级管理人员简介

     (一)董事会成员

     何季麟先生,54岁,毕业于原北京钢铁学院 ,大学学历,教授级高级工程师, 享受政府特殊津贴的专家。历任宁夏有色金属冶炼厂车间主任、副总工程师、 总 工程师、副厂长、厂长等职。曾获全国劳动模范等荣誉称号。现任宁夏东方钽业股 份有限公司董事长。

     吴瑞荣先生,60岁,毕业于杭州化工学校,中专学历,教授级高级工程师,享 受政府特殊津贴的专家。历任宁夏有色金属冶炼厂车间主任,副厂长、厂长、 西 北稀有金属材料研究院院长兼宁夏有色金属冶炼厂、 西北稀有金属材料研究院党 委书记等职。曾获全国“五一”劳动奖章等荣誉称号。现任宁夏东方钽业股份有限 公司副董事长。

     聂明亮先生,56岁,毕业于原东北工学院,大学学历,教授级高级工程师。历 任宁夏有色金属冶炼厂科长、副厂长等职。现任宁夏东方钽业股份有限公司董事。

     马世光先生,56岁,毕业于原东北工学院,大学学历,教授级高级工程师,享 受政府特殊津贴的专家。历任西北稀有金属材料研究院研究室主任、科长、 副院 长等职。现任宁夏东方钽业股份有限公司董事。

     曹永平先生,49岁,毕业于清华大学,大学学历,高级工程师。历任宁夏有色 金属冶炼厂团委书记、 车间主任、分厂厂长、副厂长等职。 曾获原中国有色金属 工业总公司劳动模范等荣誉称号。现任宁夏东方钽业股份有限公司董事兼总经理。   李彬先生,41岁,毕业于原中南矿冶学院,大学学历,高级工程师。历任宁夏 有色金属冶炼厂车间副主任、分厂厂长、副厂长等职。曾荣获石嘴山市劳动模范等 荣誉称号。现任宁夏东方钽业股份有限公司董事。

     张宗国先生,53岁,毕业于沈阳有色金属学校,中专学历,高级工程师。历任 宁夏有色金属冶炼厂车间副主任、主任、处长、厂长助理等职。曾获宁夏回族自治 区“五一”劳动奖章等荣誉称号。现任宁夏东方钽业股份有限公司董事、副总经理 兼董事会秘书。

     钮因健先生,59岁,毕业于杭州大学,教授级高级工程师,历任北京有色金属 研究总院研究室主任、 中国有色金属工业总公司科技部主任、 中国有色金属工业 技术开发交流中心总经理等职。现任宁夏东方钽业股份有限公司董事。

     周景琦先生,55岁,毕业于原东北工学院,大学学历,教授级高级工程师,享 受政府特殊津贴的专家。历任青铜峡铝厂车间主任、机动处处长、 厂副总工程师、 副厂长、厂长等职。曾获国家和自治区设备管理先进个人等荣誉称号。现任宁夏东 方钽业股份有限公司董事。

     康建华先生,49岁,毕业于清华大学,大学学历,高级工程师。历任宁夏化工 厂供销公司副经理、 机械动力处处长、劳动人事教育处处长、副厂长、 厂长等职。 现任宁夏东方钽业股份有限公司董事。

     朱公录先生,53岁,毕业于西安冶金建筑学院,大专学历,高级经济师。历任 宁夏石咀山钢铁厂车间副主任、企管处副处长、厂办主任、 宁夏恒力钢丝绳股份 有限公司董事兼董事会秘书。现任宁夏东方钽业股份有限公司董事。

     (二)监事会成员

     王旭东先生,59岁,毕业于吉林电气化专科学校,大专学历,高级政工师。历 任宁夏有色金属冶炼厂团委书记,西北稀有金属材料研究院党支部书记、车间主任, 宁夏有色金属冶炼厂、 西北稀有金属材料研究院党委副书记兼纪委书记等职。 现 任宁夏东方钽业股份有限公司监事会主席。

     王恒先生,52岁,毕业于北京钢铁学校,中专学历,高级政工师。 历任宁夏有 色金属冶炼厂车间党支部副书记、书记,厂院组织部部长、宁夏有色金属冶炼厂、 西北稀有金属材料研究院工会主席等职。 现任宁夏东方钽业股份有限公司监事。   丁建林先生,37岁,毕业于宁夏大学,大专学历,政工师。历任宁夏有色金属 冶炼厂、西北稀有金属材料研究院保卫科副科长、 保卫处处长、纪审处处长等职。 曾获宁夏回族自治区少数民族先进个人等荣誉称号。现任宁夏东方钽业股份有限公 司监事。

     张惠珍女士,34岁,毕业于宁夏重工业厅职工大学企业管理系,大专学历,获 得全国统考会计师资格,历任青铜峡铝厂财务处会计,宁夏有色金属冶炼厂财务处 会计,自1993 年至今在宁夏有色金属冶炼厂纪审处从事审计工作。 现任宁夏东方 钽业股份有限公司监事。

     郭瑜先生,35岁,高中文化,1982年入伍,1985 年分配到宁夏有色金属冶炼 厂研究所402室工作,历任西北稀有金属材料研究院402室分工会主席、党支部副书 记等职,曾获厂(院)先进工作者和优秀党员称号。现任宁夏东方钽业股份有限公 司监事。

     (三)高级管理人员

     唐先才先生,57岁,毕业于原中南矿冶学院,大学学历,教授级高级工程师, 享受政府特殊津贴的专家,历任西北稀有金属材料研究院科办主任、 副院长等职。 现任宁夏东方钽业股份有限公司副总经理。

     张九瑛先生,45岁,毕业于宁夏重工业职工大学,大专学历,高级经济师。历 任宁夏有色金属冶炼厂车间副主任、经营办公室副主任、销售处处长、 宁夏有色 金属进出口公司常务副总经理等职。现任宁夏东方钽业股份有限公司副总经理。

     十、经营业绩

     1、1996年至1999年1-6月的经营业绩

    

                          单位:万元

     项 目 1999年1-6月 1998年 1997年 1996年

     主营业务收入 26,685 36,128 25,911 13,215

     利润总额 4,240 6,655 4,299 2,575

     税后利润 2,847 4,390 2,844 1,821

     2、近几年公司主导产品的销量、销售收入情况

     名 称 1996年 1997年

       销量 销售收入 占总收入比例 销量 销售收入

       (吨) (万元) (%) (吨) (万元)

     钽粉 40.46 6,916 52.33 57.88 11,393

     钽丝 13.75 3,789 52.33 37.27 11,398

     名 称 1998年

       占总收入比例 销量 销售收入 占总收入比例

       (%) (吨) (万元) (%)

     钽粉 43.97 72.63 15,918 44.06

     钽丝 43.99 44.37 15,300 42.35

    

     3、主要完成的重大项目和科研成果

     九十年代以来,公司通过研究开发和消化吸收国外先进技术,先后成功地完成 了“超高比容钽粉”、 “中高压比容钽粉”、 “电容器阳极引线用钽丝”等三个 国家级重点生产技术改造项目。共有4项科研成果获“国家科技进步奖”,8项科研 成果获原中国有色金属工业总公司、宁夏回族自治区“科技成果奖”和“科技进步 奖”,主导产品钽粉、钽丝及铌制品的质量、品级、 产品高科技含量居于国际同 类产品先进行列。

     4、产品市场情况

     根据专家预测,1999-2002年世界钽粉、 钽丝的需求量如下表所示:

    

    品      种              需      求      量(吨)

       1999年 2000年 2001年 2002年

     钽 粉 831 880 938 1,000

     钽 丝 164 175 190 200

    

     公司是国内最大的钽、铌、 铍稀有金属生产企业,电容级钽粉、 钽丝产销量 国内排名第一,市场占有率近70%,其中超高比容钽粉、细径钽丝占有率达99%以 上,铌产品产销量国内排名第一,市场占有率达40%,铍合金及加工材料全国排名 第二,市场占有率达35%。1998年钽粉出口66.8吨,钽丝出口42.5吨, 分别占当年 世界总销量的9.3%和30.4%,钽丝产销量世界排名第一,钽粉产销量世界排名第三。

     5、产品性能、质量方面的情况

     (1) 产品性能。

     钽金属具有熔点高、塑性好、蒸汽压低、 导热导电性好、 化学稳定性高等特 性。钽粉的主要特征之一是钽粉阳极氧化形成的氧化膜稳定,介电常数大,用钽制 作的阳极块可以获得比其他材料大的多的电容量,钽丝作电容器用阳极引线。两者 配套制成的钽电容器,具有体积小,表面漏电流小,比电容量高,稳定性、 可靠 性高的特点,其它电容器无可等效替代。

     铌金属具有热中子俘获截面小,抗液态金属腐蚀能力强,有超导性,表面氧化 膜介电常数大等特性。本公司生产的铌金属制品主要有:金属铌、铌加工材、 铌 合金、铌氧化物等产品,上述铌制品是制作特种合金、 电子元件、光学玻璃、 声 表滤波器的重要原材料。

     铍是稀有轻金属,它具有密度低、熔点高、 导热性好、 热膨胀性能系数小、 燃烧热高、 比刚度和比强度大、中子吸收截面小等特性,是航空航天、 军工、 电子、核能等领域不可替代的战略金属材料。本公司主要生产铍铜、铍镍、铍铝等 合金及加工材,制作导电弹性元件,应用于通讯、机械电器、家用电器等领域。

     (2)产品质量

     公司一贯重视对产品质量的要求,建立了严格的产品质量保证体系。对于电容 器级钽粉、钽丝、 铌制品等产品的化学性能、物理性能, 电性能等各项产品性能 指标,在严格执行国家或行业已颁布的各项指标的基础上,均按照国外用户提出的 质量要求组织生产,其中钽丝得到了世界最大电容器制造商之一美国基美公司的高 度赞誉,并颁发了产品免检证书。

     公司按照国家“千户企业质量指标:标准统计工作”规定,长期坚持对产品质 量的各项指标控制和统计。截止到1998年底,公司产品质量等级品率为138.47%, 质量损失率为0.28%,产品质量稳定提高率为100%,质量计划完成率为82.35 %。 1997 年,公司通过了中质协GB/T19002-IS09002质量体系认证,并颁发了证书。

     6、生产经营设备、主要固定资产增加、改进情况

     截止1999年6月30日,公司拥有钽铌湿法冶炼、钽火法冶炼、铌火法冶炼、 钽 材加工、铌材加工、 人工晶体制造、铍铜熔炼、铍铜加工八条主要生产线。 共有 主要研究和生产设备300余台套,其中大型关键的生产、 科研及分析检测设备均从 国外引进,并成功实现了对引进设备的消化与吸收,同时公司依靠自身的科技力量, 加大了对主导产品生产线的技术改造和扩建工作,1996 年至1998 年对钽铌主导产 品生产线的技术改造和产能扩建总投入10,376.4万元,使主导产品的生产技术装备 水平和生产规模,达到了同行业90年代世界先进水平。

     7、职工数量与素质

     本公司现有职工1,336人,作为是国内钽、铌、 铍合金冶炼及加工行业的龙头 企业,具有三十多年的引进建设、消化吸收、改造创新和生产经营的丰富经验。公 司的职工培训教育费用逐年增加,通过国内外专业培训造就了一大批技术水平一流、 实践经验丰富的技术、 管理人才。同时,本公司每年都开展以班组、 车间为单位 的岗位培训和业务考核,使职工的素质不断提高,保证了本公司技术水平和管理水 平在国内同行业中的领先地位。

     十一、股 本

     1、注册资本

     1999年4月30日,根据国家财政部财评字[1999]93号文批复, 宁夏有色金属冶 炼厂将评估确认后的净资产13,953.49万元投入股份公司,按68.80 %的折股比例折 为国有法人股9600万股。同时,中国有色金属工业技术开发交流中心等四家企业各 以现金出资145.34万元,投入股份公司,按68.80%的折股比例,分别持有100万股 , 以发起方式设立股份公司。公司注册资本10,000万元,发起人超面值缴入的资本 与本次新股发行超过面值的部分在扣除发行费用后计入本公司的资本公积金。

     2、本次发行前、后股本结构

     本次发行前后的股权结构变化

    

    股本类别              本次发行前                本次发行后

       股本数额 占总股本比例 股本数额 占总股本比例

       (万股) (%) (万股) (%)

     国有法人股: 9,900 99.00 9,900 60.00

     法人股 100 1.00 100 0.61

     社会公众股 6,500 39.39

     总 股 本 10,000 100.00 16,500 100.00

     3、本次发行前后净资产情况

       净资产总额(万元) 股本(万股) 每股净资产(元)

     发行前 18,419.89 10,000 1.84

     发行后 77,548.24 16,500 4.70

    

     4、本次发行前股东持股情况

     本次发行前,除五家发起人外,无任何自然人或其他法人持有本公司股份。

     5、董事、监事及高级管理人员持股情况

     本次股票发行前,公司董事、 监事及其他高级管理人员均未持有本公司股票。

     十二、财务会计资料

     以下全文引自宁夏五联会计师事务所宁五会审字(1999)328号《审计报告》:

     宁夏东方钽业股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1999年6月30日、1998年12月31日、1997年12 月 31日、1996年12月31 日的合并及母公司资产负债表,1999年1-6月、1998年度、 1997年度、1996年度的合并及母公司利润表。这些会计报表由贵公司负责, 我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日、1998年12月 31 日、1997年12月31日、1996年12月31日的财务状况和1999年1-6月、 1998 年度、 1997年度、1996年度的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    宁夏五联会计师事务所 中国注册会计师:李耀忠 中国·宁夏·银川

     中国注册会计师:于晓鸥

     解放西街111号 一九九九年八月六日

     附表1-1(附后)

     附表1-2(附后)

     附表2-1(附后)

     附表2-2(附后)

     会 计 报 表 附 注

     附注一、公司基本情况

     宁夏东方钽业股份有限公司(以下简称本公司)经国家经贸委以国经贸企改( 1999)326号文件及宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发〈1999〉6号文件 批准,于1999年4月30日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂作为主发起人, 联合中国有色金属工业技术开发交流中心、宁夏青铜峡铝厂、 中国石油宁夏化工 厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。本 公司注册资本10000万元,全部由五家发起人按68.8%的折股比例投入, 其中宁夏 有色金属冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入9600 万股, 其它四家发起 人分别以现金方式各折股100万股投入。

     本公司主要经营钽、铌、 铍合金等稀有金属材料生产、开发、 科研与销售、 进出口业务,产品主要用于电子、冶金、化工、航天、 航空和原子能等高科技领 域,90%出口国际市场。本公司是国内最大的钽、 铌稀有金属产品生产厂家, 是 国内同行业唯一被“国际钽、 铌研究中心(TIC)”接纳为成员的企业。

     本公司下设11个职能部门、8个生产分厂、1 个研究室及分析检测中心。 存在 控制关系的全资子公司为宁夏有色金属进出口公司。

     本公司主要发起人—宁夏有色金属冶炼厂以1998年4月30日为基准日,对拟投入 本公司的资产和负债进行了评估,评估结果业经财政部财评字(1999)93 号文件确 认批复。宁夏有色金属冶炼厂已按有关规定将评估增值 25,379,958.59元入账,并 在1999年4月30 日将评估确认的资产及负债投入本公司,本公司按其投入的净资产 折股计入股本和资本公积。

     附注二、会计报表的编制基础和方法

     1、本公司1996年1月1日至1999年4月30 日的会计报表是在假定现时架构在报 告期初已存在,且未发生重大变化并持续经营。

     2、本公司1996年至1999年4月30 日所载会计报表由宁夏有色金属冶炼厂及其 全资子公司宁夏有色金属进出口公司在该报告期内合并生成。

     3、本公司对报告期内所发生的重大会计误差均已进行调整,对1996年1月1 日 至本公司设立前的有关期间,已按照确认的资产重组方案、债务处置方案、 折股方 案、收入与费用剥离方案进行了资产重组、债务处置、 股东权益计算、 收入费用 剥离,同时对执行的原《工业企业会计制度》与《股份有限公司会计制度》之间的 差异按照后者进行了适当的制度调整。

     4、1999年4月30日本公司改制设立后已独立运营, 会计报表按照《股份有限公 司会计制度》的有关规定编制。

     附注三、资产重组基本情况

     1996年至1999年4月30日期间的资产重组中将属于钽、铌、铍民用部分的8个生 产分厂、3个研究室、 分析检测中心及进出口公司(子公司)划入本公司,根据资 产随单位走的原则,固定资产、 在建工程按重组范围分别组入本公司与非上市主 体。

     存货按固定资产重组归属及生产用途,属于与股份有限公司生产有关的原材料、 在产品、 产成品等划归本公司,其余留在非上市主体。

     往来账项属于股份有限公司生产经营业务中形成的,组入本公司,其余留非上 市主体。与所属生产经营有关或在生产经营过程中形成的负债全部组入本公司,其 余负债归非上市主体,工资及附加费等对职工负债项目,按纳入各方人员比例划分 计算。

     附注四、公司主要会计政策

     1、会计年度

     本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。

     2、记账本位币

     本公司以人民币为记账本位币。

     3、会计制度

     本公司设立前执行《工业企业会计制度》,自 1999年4月30日起执行《股份有 限公司会计制度》。对1996年至1999年4月30 日止各期间的财务报表已按《股份有 限公司会计制度》进行了相应调整。

     4、记账原则和计价基础

     本公司采用权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。

     5、外币业务折算方法

     外币业务发生时采用当期期初汇率折算为记账本位币入账,年末对外币账户余 额按年末汇率折算为记账本位币,汇兑损益计入当期损益。

     6、现金等价物的确认标准

     本公司将期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。

     7、合并会计报表编制方法

     合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据,合并各项目数额编制而成。

     (1 )合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)有表决权的权益性资 本的子公司;

     (2)按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定) 的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销:

     A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分;

     B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目;

     C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售;

     D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。

     (3)在合并会计报表时, 对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致 的方面,按母公司会计政策进行调整;对子公司所执行的行业会计制度业已在会计 报表合并时做必要调整。

     纳入合并会计报表合并范围的子公司为宁夏有色金属进出口公司,其注册资金、 实际投入资本均为700万元,母公司持有其100%的股权。该公司业务性质:有色金 属产品、电子产品、硅铁合金、本公司生产、 科研所需原辅材料(国家规定的一 类商品除外)、 机械设备等进出口贸易。

     8、坏账核算方法

     本公司坏账准备采用备抵法,按年末应收账款余额的5‰计提, 符合下列条件 的确认为坏账:

     (1)因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后, 仍不能收回的应收 账款;

     (2)因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收账款。

     9、存货核算方法

     存货包括原材料、物资采购、委托加工物资、 自制半成品、 材料成本差异、 库存商品、在产品、 低值易耗品。

     (1)原材料、自制半成品采用计划成本核算, 计划成本与实际成本的差异为 材料成本差异及自制半成品差异,差异按耗用材料及发出自制半成品比例计算摊入 有关项目;

     (2)低值易耗品于领用时一次摊销;

     (3)库存商品采用实际成本核算;

     (4)在产品按所耗原材料费用计价法核算;

     (5)存货采用永续盘存制,年末进行实地盘点,各类存货的盘盈、盘亏、 报 废,经批准后计入当期损益;

     (6)本公司不计提存货跌价准备。

     10、成本核算方法

     原材料和各种辅助材料的不含税的买价加上运杂费等,作为材料成本;生产成 本采用分步法按品种核算;各基本生产车间所发生的车间管理费及折旧费等计入制 造费用核算;月末按所耗原材料费用计价法,将当月生产成本在完工产品和未完工 产品中分配,月末生产成本账户余额即为在产品成本。

     11、长期投资核算方法

     本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。

     A、长期股权投资核算方法

     (1)公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;

     (2)对持股20%以上(含20%)的及虽在20%以下但具有重大影响的, 采用 权益法核算;持股50 %以上的在权益法核算的基础上编制合并会计报表; 对持股 20 %以下,或虽在20 %以上但不具有重大影响的采用成本法核算;

     (3)股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销; 未规 定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限 摊销;

     (4)本公司不计提长期投资减值准备。

     B、长期债权投资核算方法

     本公司购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附 加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额等实际成本入账; 实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,并在债券的存续期间内于确认 相关债券利息收入时平均摊销。

     12、固定资产计价与折旧政策

     (1)固定资产的确认标准为:单位价值2,000.00 元以上并且使用年限在一年 以上的房屋及建筑物、 机器设备、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、 器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000.00元以上, 并且使用期限超过两年的,也确认为固定资产。

     (2) 固定资产的计价方法

     a、购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、 交纳 的有关税金等计价;

     b、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;

     c、投资者投入的固定资产,按评估确认的原价入账;

     d、融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款,发生的运输费、 途中 保险费、 安装调试费等支出计价。

     (3)固定资产的折旧采用平均年限法分类计提, 按各类固定资产的原值和预 计使用年限及预计残值率确定其折旧率如下:

    

    固定资产类别       预计使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

     房屋建筑物 10-35 3 9.7-2.77

     机械设备 5-11 3 19.4-8.82

     动力电气设备 11 3 8.82

     运输设备 8 3 12.13

     自动化仪器仪表 8 3 12.13

     工具及其他生产用具 11 3 8.82

     非生产用具 11 3 8.82

     专用设备 9 3 10.78

    

     (4)固定资产盘盈、盘亏、报废,结转“待处理固定资产损益”, 经批准后 其净损益转营业外收支。

     13、在建工程核算方法

     在建工程按工程实际支出计价。工程借款利息在尚未交付使用之前计入在建工 程,工程完工交付使用后,按实际发生的工程支出转入固定资产。

     14、开办费摊销方法

     开办费按实际发生额入账,从开始生产经营的当月起,按五年期限平均摊销。

     15、借款费用的会计处理方法

     短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出,属 于筹建期的,计入开办费,属于与购建固定资产有关的、 在固定资产交付使用之 前发生的,计入有关固定资产的购建成本,属于生产经营期间的,计入财务费用。   16、收入的确认

     (1)销售产品:

     本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;本公司不再对该产品 实施继续管理权和实际控制权;相关的收入已经收到或取得了收款的证据;并且与 销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入实现。

     (2)提供劳务:

     在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款 的证据时,确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日按完工百分比法确认 相关劳务收入的实现。

     17、所得税的会计处理方法

     本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。

     附注五、税 项

    

    税(费)种                 计税依据                 税率(%)

     增值税 主营业务收入-矿石 13

       主营业务收入-产品 17

     营业税 出口代理费及分析费收入 5

     城建税 流转税 7

     教育费附加 流转税 3

     扬黄扶贫溉灌附加 流转税 1

     房产税 应税房产原值70% 1.2

     固定资产投资方向调节税 工程投资额 按项目规定税率

     所得税 应纳税所得额 33

    

     1998年7月前,出口产品应纳增值税实行“免”、“抵”、“退”, 此后改为 实行先征后返还。  附注六、利润分配方法

     本公司税后净利润根据公司章程规定按以下顺序分配:

     (1)弥补亏损;

     (2)提取10%法定盈余公积金;

     (3)提取5%-10%法定公益金;

     (4)提取任意盈余公积金,提取比例由股东大会决定;

     (5)分配普通股股利,由董事会依据本公司章程及经营状况决定, 提交股东 大会审议通过。

     附注七、会计报表项目注释

     (一)合并会计报表主要项目注释

    

    注释1、货币资金

     项 目 1999年6月30日

     现 金 4,699.01

     银行存款 28,960,870.05

     其他货币资金 442,844.70

     合 计 29,408,413.76

     注释2、应收票据

     出票单位 票据种类 出票日 到期日 票面金额

     江阴裕华铝业有限公司 银行承兑汇票 99.1.8 99.7.7 1,000,000.00

     海鹰企业集团有限公司 银行承兑汇票 99.3.16 99.9.15 100,000.00

     四川长虹电器

     股份有限公司 银行承兑汇票 99.6.2 99.12.1 105,515.70

     合 计 1,205,515.70

     注释3、应收账款

     (1)账龄分析

     账 龄 1999年6月30日 占总额比例(%)

     一年以内 112,117,391.10 96.74

     一至二年 1,076,733.87 0.93

     二至三年 1,252,139.06 1.08

     三年以上 1,454,487.54 1.25

     合 计 115,900,751.57 100.00

    

     (2)应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

     (3)应收账款逐年增长的主要原因,系近几年销售收入大幅度增长, 应收账 款也随之增加(本公司销售收入90%为出口,外销收入结算周期长,各期均有部分 待结算货款形成挂账),其中销售收入1997年较1996 年增长126,952,838.42 元, 同期应收账款增21,590,827.09元;销售收入1998年较1997年增长102,173,449. 68 元,同期应收账款增32,454,028.95元;1999年1-6月已实现销售收入266,851,805. 63元,占1998年全年销售收入的73.86%,当期应收账款增加18,788,511.90元。

     注释4、预付账款

    

    (1)账龄分析

     账 龄 1999年6月30日 占总额比例(%)

     一年以内 23,654,950.68 99.04

     一至二年 3,047.03 0.02

     二至三年 1,123.70 0.01

     三年以上 225,711.03 0.93

     合 计 23,884,832.44 100.00

    

     (2)预付账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

     (3)1999年6月30日较1998年12月31日增加69.56%,系集中购进原材料-矿石 等,预付货款增加。

     注释5、其他应收款

    

    (1)账龄分析

     账 龄 1999年6月30日 占总额比例(%)

     一年以内 35,660,036.92 100.00

     合 计 35,660,036.92 100.00

     (2)本账户内无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

     (3)1999年6月30日其他应收款中之大额款项列示如下:

     债务人名称 款项内容 1999年6月30日

     A.应收出口退税 应收出口退税 12,171,126.38

     B.金磊建安公司 设备款 3,230,000.00

     C.石嘴山市金联实业开发总公司 工程设备款 2,697,632.04

     D.昆明重型机械技术开发公司 设备款 1,257,750.00

     E.开封自动控制仪表厂 技改设备款 1,100,000.00

     F.兰州真空设备有限公司 设备款 1,080,000.00

     G.昆明重工冶金建材设备制造有限公司 技改设备款 1,070,000.00

       合 计 22,606,508.42

     注释6、存 货

     项 目 1999年6月30日

     原材料 43,899,051.79

     物资采购 44,198,583.96

     委托加工物资 2,398,252.06

     自制半成品 6,406,962.01

     材料成本差异 4,914,666.03

     库存商品 8,069,618.78

     在产品 42,728,504.57

     合 计 152,615,639.20

    

     1999年6月30日较1998年12月31日增长72%,主要原因为生产量大幅增长, 对 原材料需求相应增加所致。

     注释7、待摊费用

    

 主要项目        1999年1月1日     本期增加   本期摊销    1999年6月30日

     期初存货进项税 193,625.57 193,625.57

     合 计 193,625.57 — 193,625.57 —

     注释8、固定资产及累计折旧

     固定资产类别

     原 值 1999年1月1日 本期增加 本期减少 1999年6月30日

     房屋建筑物 36,872,299.52 9,339,624.64 46,211,924.16

     机械设备 35,134,520.32 -9,280,512.38 132,200.43 25,721,807.51

     动力电气设备 2,322,537.82 3,471,525.20 5,794,063.02

     运输设备 613,845.01 45,660.99 10,867.00 648,639.00

     自动化仪器仪表 6,385,071.27 4,247,858.74 10,632,930.01

     工具及其

     他生产用具 1,081,344.67 -201,126.59 880,218.08

     非生产工具 10,300.00 -10,300.00

     专用设备 100,470,044.43 45,968,712.72 146,438,757.15

     合 计 182,889,963.04 53,581,443.32 143,067.43 236,328,338.93

     累计折旧 1999年1月1日 本期增加 本期减少 1999年6月30日

     房屋建筑物 11,125,839.97 445,683.41 11,571,523.38

     机械设备 1,701,274.69 2,866,636.50 91,087.00 4,476,824.19

     动力电气设备 797,466.86 629,011.85 1,426,478.71

     运输设备 206,902.43 53,057.55 244,400.06

     自动化仪器仪表 2,326,006.19 1,673,614.92 3,999,621.11

     工具及其他

     生产用具 248,359.64 17,879.73 266,239.37

     非生产工具 420.34 -420.34

     专用设备 30,842,548.73 22,039,139.32 52,881,688.05

     合 计 47,248,818.85 27,724,602.94 106,646.92 74,866,774.87

     净 值 135,641,144.19 161,461,564.06

    

     固定资产及累计折旧1999 年增减的主要原因:一是尚有部分系在本期正式决 算,对原暂估入账进行调整;二是对股改中资产评估增值入账。固定资产无抵押、 担保情况。

    

    注释9、工程物资

     项 目 1999年6月30日

     设 备 215,366.44

     备 件 210,879.70

     材 料 24,279.48

     合 计 450,525.62

     注释10、在建工程

     工程项目 批准文号 1999年1月1日 本期增加 本期转入

       固定资产

     1.技改工程 国经贸 4,061,282.10 27,097,669.59 7,691,557.29

     技字(98)345号

     投字(98)573号

     投字(98)580号

     2.科研工程 4,349,903.99 2,002,912.77 810,769.19

     3.大修理工程 27,226.56

     4.铍铜技改 387,872.75

     合 计 8,411,186.09 29,515,681.67 8,502,326.48

     其中:利息资本化金额 1,745,853.75

     工程项目 批准文号 其他转 1999年6 月30日 资金 项目

       出 数 来源 进度(%)

     1.技改工程 国经贸 23,462,394.40 自筹 30.94

     技字(98)345号

     投字(98)573号

     投字(98)580号

     2.科研工程 4,585,739.83 956,307.74 自筹

     3.大修理工程 27,226.56 自筹 5.39

     4.铍铜技改 387,872.75 自筹 5

     合 计 4,585,739.83 24,833,801.45

     其中:利息资本化金额 1,745,853.75

     注释11、开办费

     项 目 原始发生额 本期摊销额

     开办费 1,204,697.13 40,156.58

     合 计 1,204,697.13 40,156.58

     项 目 累计摊销额 1999年6月30日 剩余摊销年限

     开办费 40,156.58 1,164,540.55 4年10个月

     合 计 40,156.58 1,164,540.55

     注释12、短期借款

     借款类别 1999年6月30日

     担保借款 101,900,000.00

     借款单位 1999年6月30日 到期月份 月利率(‰)

     工行石嘴山市分行青山分理处 8,000,000.00 1999.9.29 6.3525

     工行宁夏区分行营业部 2,000,000.00 2000.5.30 6.3525

     中行石嘴山市支行营业部 20,700,000.00 2000.4.29 按6个月浮动

     中行宁夏区分行营业部 10,000,000.00 1999.12.28 5.8575

     建行石嘴山市分行 21,200,000.00 2000.6.14 5.8575

     中国进出口银行 40,000,000.00 1999.11.26 3.975

     合 计 101,900,000.00

    

     1998年短期借款较1997年增加30,869,170.00元,其原因为当年生产规模扩大, 所需流动资金亦增加。

     期末短期借款中有美元借款250万元,按1:8.28 元汇率折合人民币2070万元。

     1999年6月30日短期借款无逾期未归还款项。

     注释13、应付账款

     (1)账龄分析

    

    账    龄      1999年6月30日       占总额比例(%)

     一年以内 55,237,243.58 96.76

     一至二年 566,883.88 0.99

     二至三年 323,904.25 0.57

     三年以上 960,962.82 1.68

     合 计 57,088,994.54 100.00

    

     (2)应付账款中无欠持有本公司5%以上(含5 %)表决权股份的股东单位款 项。

     (3)1999年6月30日较1998年12月31日增加60.22%, 主要原因系购进原材料 暂未付款。

     注释14、预收账款

    

    (1)账龄分析

     账 龄 1999年6月30日 占总额比例(%)

     一年以内 8,798,165.95 100.00

     合 计 8,798,165.95 100.00

     (2)预收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。

     (3)1999年6月30日较1998年12月31 日增加的主要原因系预收外销货款增加。

     注释15、应交税金

     项 目 1999年6月30日

     增值税 13,382,212.68

     营业税 170,221.28

     城建税 1,556,040.70

     所得税 14,204,250.78

     房产税 59,284.36

     合 计 29,372,009.80

    

     1998年7月前,出口产品应纳增值税实行“免、抵、退”, 此后改为实行先征 后返。

     1999年6月30日余额均为当期计提尚未解缴税款,无拖欠税款。

     注释16、其他应付款

     (1)账龄分析

    

    账    龄                    1999年6月30日     占总额比例(%)

     一年以内 11,438,916.37 97.76

     一至二年 226,120.64 1.93

     二至三年 19,109.35 0.16

     三年以上 16,937.96 0.15

     合 计 11,701,084.32 100.00

     (2)本账户内无欠持有本公司5%以上(含5%)股份表决权的股东单位款项。

     (3)1999年6月30日其他应付款中之大额款项列示如下:

     债权人名称 款项内容 1999年6月30日

     a.金磊建安公司 工程款 5,959,945.62

     b.电气实业公司 工程款 461,512.94

     合 计 6,421,458.56

     注释17、预提费用

     项 目 1999年6月30日

     大修理费 1,225,362.13

     借款利息 200,000.00

     科技开发费 4,270,500.00

     效益工资 2,847,000.00

     运 费 300,000.00

     合 计 8,842,862.13

     注释18、长期借款

     借款类别 1999年6月30日

     银行借款 137,858,000.00

     借款单位 借款金额 借款期限

      

     工行石嘴山市分行青山分理处 103,550,000.00 96.10-2002.4

     工行宁夏区分行国际营业部 8,480,000.00 95.12-2000.12

     工行石嘴山市分行营业部 828,000.00 96.10-2000.1

     农行石嘴山市分行 14,000,000.00 98.3-2002.3

     中行石嘴山市支行 11,000,000.00 97.7-2000.7

     合 计 137,858,000.00

     借款单位 年利率 借款条件 备注

       (%)

     工行石嘴山市分行青山分理处 7.11 担保

     工行宁夏区分行国际营业部 7.7 担保 ※

     工行石嘴山市分行营业部 7.7 担保 ※

     农行石嘴山市分行 7.992 担保

     中行石嘴山市支行 7.92 担保

     合 计

    

     注:※为美元借款,期末美元借款本金1,100, 000.00元,按1:8.28元汇率折 合人民币9,108,000.00 元。该户尚有计提借款利息200,000.00元。

     注释19、净资产

    

  项    目    1999年6月30日  1998年12月31日 1997年12月31日  1996年12月31日

     折股净资产 119,726,790.02 94,912,224.48 90,140,153.27

     股 本 100,000,000.00

     资本公积 45,348,483.72

     盈余公积

     未分配利润 38,850,461.81 10,385,060.94

     合 计 184,198,945.53 130,111,850.96 94,912,224.48 90,140,153.27

     其中:

     (1)股 本

     股东名称 1999年6月30日 占注册资金比例(%)

     宁夏有色金属冶炼厂 96,000,000.00 96

     中国有色金属工业技术开发交流中心 1,000,000.00 1

     宁夏青铜峡铝厂 1,000,000.00 1

     中国石油宁夏化工厂 1,000,000.00 1

     宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 1,000,000.00 1

     合 计 100,000,000.00 100

    

     截止1999年4月30日,本公司收到上述股东按68.8%折股比例投入股本, 此项 投入股本业经宁夏五联会计师事务所以宁五会验字〈99〉033号验资报告确认。

     (2)资本公积

    

    项    目                   1999年6月30日

     股本溢价 45,348,483.72

    

     股本溢价系股东按 68. 8 %的折股比例计投入股本10000万元之溢价。

     (3)盈余公积、未分配利润

     截止1999年6月30日未分配利润余额38,850,461. 81元。根据本公司1999年3月 11日发起人会议决议和1999年9月17日临时股东大会决议,1998年4月30 日(评估 基准日)至1999年4月30日本公司设立前滚存利润30,589,282.41元归宁夏有色金属 冶炼厂等5家发起人享有。自设立日起实现的利润归新老股东共享。

     1999年1-6月净利润未分配计提盈余公积,待年末一并计提分配。

     注释20、主营业务收入

    

    项    目  1999年1-6月     1998年度       1997年度        1996年度

     钽 粉127,361,557.82 171,803,275.15 113,923,947.23 69,159,843.76

     钽 丝109,073,437.70 153,008,060.73 113,981,258.00 37,888,715.60

     碳 化 钽 2,978,986.31 3,424,529.12 3,468,869.63 2,342,025.06

     氧 化 铌 4,579,045.03 8,729,570.33 3,829,584.10 930,611.02

     钽 锭 1,722,687.90 241,778.21 1,139,628.00 826,499.46

     铌 条 1,177,277.35 2,642,204.05 1,729,292.10 1,560,886.28

     其 他 19,958,813.52 21,431,110.16 21,034,499.01 19,445,658.47

     合 计266,851,805.63 361,280,527.75 259,107,078.07 132,154,239.65

    

     主营业务收入各期均有较大幅度增长,系本公司主发起人宁夏有色金属冶炼厂 对主导产品-钽粉、 钽丝等逐年加大科技投入,开发、研制高档次产品, 扩大生 产规模,积极开拓国际市场,使销售收入稳步增长。注释21、主营业务税金及附加

    

    项    目      1999年1-6月    1998年度     1997年度     1996年度

     城建税 927,592.55 822,539.77 653,929.78 321,261.35

     注释22、其他业务利润

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     (1)出口代理费

     收入 190,257.23 56,786.70 13,322.63 665.79

     减:成本 793,033.26 776,014.39 193,766.15

     其他业务利润 -602,776.03 -719,227.69 -180,443.52 665.79

     (2)材料销售

     收入 6,630,358.18

     减:成本 7,577,791.23

     其他业务利润 -947,433.05

     合 计 -1,550,209.08 -719,227.69 -180,443.52 665.79

     材料销售成本大于收入的原因系抵账物资售价低于进价。

     注释23、财务费用

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     利息支出 7,803,196.22 19,008,368.71 15,153,525.19 9,937,439.66

     减:利息收入 808,483.48 381,712.57 950,636.61 192,435.32

     汇兑损失 502,650.01 302,000.64 481,265.58 357,791.64

     减:汇兑收益 68,451.00 412,609.62 69,462.91 27,322.91

     金融机构手续费 290,452.96 323,338.20 317,059.73 -168,508.63

     合 计 7,719,364.71 18,839,385.36 14,931,750.98 9,906,964.44

     注释24、补贴收入

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     新产品退税   2,021,078.00

     合 计 -   - - 2,021,078.00

    

     补贴收入系1996年收94-95年增值税退税,退税依据为财政部、国家税务总局 (94)财税字88 号文件及(96)财驻宁监(退)字第16号文件。

     注释25、营业外收入

    

    项    目          1999年1-6月     1998年度    1997年度     1996年度

     罚款收入 60,045.58 127,866.51 45,613.17

     处理固定资产净收益 8,954.12

     赔款收入 25,641.03 34,680.00

     合 计 85,686.61 - 171,500.63 45,613.17

     注释26、营业外支出

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     罚款支出 10,123.93 4,431.61 45,427.36 32,417.21

     处理固定资产 83,590.07 880,611.57 700,631.04

     净损失

     捐赠支出 949.00 203,412.00 45,781.09 38,532.81

     赔款支出 139,052.91 1,708.21

     合 计 11,072.93 430,486.59 973,528.23 771,581.06

     注释27、所得税

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     利润总额 42,398,936.45 74,298,321.74 42,990,994.05 25,750,919.47

     应纳税所得额 42,222,835.09 68,631,697.68 44,089,523.86 22,846,615.18

     应纳所得税额 13,933,535.58 22,648,460.23 14,549,542.87 7,539,383.01

     参与合并会计报表的子公司所得税率为33%。

     (二)母公司会计报表主要项目注释

     注释1、货币资金

     项 目 1999年6月30日

     银行存款 18,010,861.63

     现 金 4,557.29

     其他货币资金 442,844.70

     合 计 18,458,263.62

     注释2、应收票据

     出票单位 票据种类 出票日 到期日 票面金额

     江阴裕华铝

     业有限公司 银行承兑汇票 99.1.8 99.7.7 1,000,000.00

     海鹰企业集团

     有限公司 银行承兑汇票 99.3.16 99.9.15 100,000.00

     四川长虹电器

     股份有限公司 银行承兑汇票 99.6.2 99.12.1 105,515.70

     合 计 1,205,515.70

     注释3、应收账款

     (1)账龄分析

     账 龄 1999年6月30日 占总额比例(%)

     一年以内 93,793,327.47 96.13

     一至二年 1,069,295.86 1.10

     二至三年 1,248,818.50 1.28

     三年以上 1,454,487.54 1.49

     合 计 97,565,929.37 100.00

    

     (2)应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

     (3)应收账款历年增长较快,系主营业务收入逐年增长, 部分货款尚未收回 造成。

     (4)应收账款与子公司之间挂账1996年12月31日18,168,002.56元、1997年12 月31日28,566,200.39元、1998年12月31日37,467,344.47元、1999年6月30日 75, 811,000.01元,均属购原料、销售产品等货款往来。

    

            注释4、预付账款

     (1)账龄分析

     账 龄 1999年6月30日 占总额比例(%)

     一年以内 15,067,952.48 98.50

     一至二年 3,047.03 0.02

     二至三年 1,123.70 0.01

     三年以上 225,711.03 1.47

     合 计 15,297,834.24 100.00

     (2)预付账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

     注释5、其他应收款

     (1)账龄分析

     账 龄 1999年6月30日 占总额比例(%)

     一年以内 29,158,395.21 100.00

     合 计 29,158,395.21 100.00

     (2)本账户内无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

     (3)1999年6月30 日其他应收款中之大额款项列示如下:

     债务人名称 款项内容 1999年6月30日

     A.应收出口退税 应收出口退税 12,171,126.38

     B.金磊建安公司 设备款 3,230,000.00

     C.石嘴山市金联实业开发总公司 工程设备款 2,697,632.04

     D.昆明重型机械技术开发公司 设备款 1,257,750.00

     E.开封自动控制仪表厂 技改设备款 1,100,000.00

     F.兰州真空设备有限公司 设备款 1,080,000.00

     G.昆明重工冶金建材设备制造有限公司 技改设备款 1,070,000.00

     合 计 22,606,508.42

     注释6、存 货

     项 目 1999年6月30日

     原材料 43,899,051.79

     物资采购 181,613.21

     委托加工物资 2,398,252.06

     自制半成品 6,406,962.01

     材料成本差异 4,914,666.03

     库存商品 7,727,738.44

     在产品 42,728,504.57

     合 计 108,256,788.11

     注释7、待摊费用

     主要项目 1999年1月1日 本期增加 本期摊销 1999年6月30日

     期初存货进项税 193,625.57 193,625.57

     合 计 193,625.57 - 193,625.57 -

     注释8、长期投资

     项 目 1999年6月30日

     长期股权投资 12,235,542.81

     单位名称 投资金额 持股比例 原始投资额

     宁夏有色金属进出口公司 12,235,542.81 100% 7,000,000.00

     注释9、固定资产及累计折旧

     固定资产类别

     原 值 1999年1月1日 本期增加 本期减少 1999年6月30日

     房屋建筑物 36,872,299.52 9,339,624.64 46,211,924.16

     机械设备 34,836,999.67 -9,536,870.16 47,787.00 25,252,342.51

     动力电气设备 2,322,537.82 3,471,525.20 5,794,063.02

     运输设备 21,478.01 45,660.99 67,139.00

     自动化仪器仪表 6,385,071.27 4,247,858.74 10,632,930.01

     工具及其他

     生产用具 1,081,344.67 -201,126.59 880,218.08

     非生产工具 10,300.00 -10,300.00

     专用设备 100,470,044.43 45,968,712.72 146,438,757.15

     合 计 182,000,075.39 53,325,085.54 47,787.00 235,277,373.93

     累计折旧 1999年1月1日 本期增加 本期减少 1999年6月30日

     房屋建筑物 11,125,839.97 445,683.41 11,571,523.38

     机械设备 1,598,998.15 2,812,503.78 8,675.48 4,402,826.45

     动力电气设备 797,466.86 629,011.85 1,426,478.71

     运输设备 12,256.50 17,364.80 29,621.30

     自动化仪器仪表 2,326,006.19 1,673,614.92 3,999,621.11

     工具及其

     他生产用具 248,359.64 17,879.73 266,239.37

     非生产工具 420.34 -420.34

     专用设备 30,842,548.73 22,039,139.32 52,881,688.05

     合 计 46,951,896.38 27,634,777.47 8,675.48 74,577,998.37

     净 值 135,048,179.01 160,699,375.56

    

     固定资产及累计折旧本期增减除正常购入及提取外,一是尚有部分在本期正式 决算,对原暂估入账进行调整;二是对股改中资产评估增值入账。固定资产无抵押、 担保情况。

     注释10、工程物资

    

    项    目                              1999年6月30日

     设 备 215,366.44

     备 件 210,879.70

     材 料 24,279.48

     合 计 450,525.62

     注释11、在建工程

     工程项目 批准文号 1999年1月1日 本期增加 本期转入

     固定资产

     1.技改工程 国经贸 4,061,282.10 27,097,669.59 7,691,557.29

     技字(98)345号

     投字(98)573号

     投字(98)580号

     2.科研工程 4,349,903.99 2,002,912.77 810,769.19

     3.大修理工程 27,226.56

     4.铍铜技改 387,872.75

     合 计 8,411,186.09 29,515,681.67 8,502,326.48

     其中:利息资本化金额 1,745,853.75

     工程项目 批准文号 其他转 1999年6月30日 资金 项目

     出 数 来源 进度

     (%)

     1.技改工程 国经贸 23,462,394.40 自筹 30.94

     技字(98)345号

     投字(98)573号

     投字(98)580号

     2.科研工程 4,585,739.83 956,307.74 自筹

     3.大修理工程 27,226.56 自筹 5.39

     4.铍铜技改 387,872.75 自筹 5

     合 计 4,585,739.83 24,833,801.45

     其中:利息资本化金额 1,745,853.75

     注释12、开办费

     项 目 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 1999年6月30日 剩余摊销年限

     开 办 费 1,204,697.13 40,156.58 40,156.58 1,164,540.55 4年10个月

     合 计 1,204,697.13 40,156.58 40,156.58 1,164,540.55

     注释13、短期借款

     借款类别 1999年6月30日

     担保借款 44,900,000.00

     借款单位 借款金额 到期月份 月利率(‰)

     工行石嘴山市分行青山分理处 3,000,000.00 1999.9.29 6.3525

     中行石嘴山市支行营业部 20,700,000.00 2000.4.29 按6个月浮动

     建行石嘴山市分行 6,200,000.00 2000.6.14 5.8575

     建行石嘴山市支行广场办 15,000,000.00 2000.6.14 5.8575

     合 计 44,900,000.00

     期末余额中有美元借款250万元,按1:8.28元汇率折合人民币2070万元。

     短期借款无逾期未归还款项。

     注释14、应付账款

     (1)账龄分析

     账 龄 1999年6月30日 占总额比例(%)

     一年以内 46,142,943.62 96.93

     一至二年 389,088.18 0.82

     二至三年 127,844.43 0.27

     三年以上 946,017.25 1.98

     合 计 47,605,893.48 100.00

    

     (2)应付账款中无欠持有本公司5%以上(含5 %)表决权股份的股东单位款 项。

     (3)1999年6月30 日较1998年12月31日增幅92.7%, 主要原因为集中购进原 材料部分暂未付款。

     注释15、应交税金

    

    项  目                       1999年6月30日

     增值税 13,306,156.27

     营业税 52,041.06

     城建税 1,556,040.70

     所得税 13,515,598.44

     房产税 59,284.36

     合 计 28,489,120.83

    

     1998年7月前,出口产品应纳增值税实行“免、抵、退”, 此后改为实行先征 后返。

     注释16、其他应付款

     (1)账龄分析

    

    账    龄            1999年6月30日     占总额比例(%)

     一年以内 11,238,788.40 97.72

     一至二年 226,120.64 1.97

     二至三年 19,109.35 0.17

     三年以上 16,937.96 0.14

     合 计 11,500,956.35 100.00

     (2)本账户内无欠持有本公司5%以上(含5%)股份表决权的股东单位款项。

     (3)1999年6月30 日其他应付款中之大额款项列示如下:

     债权单位名称 款项内容 1999年6月30日

     a.金磊建安公司 工程款 5,959,945.62

     b.电气实业公司 工程款 461,512.94

     合 计 6,421,458.56

     注释17、预提费用

     项 目 1999年6月30日

     大修理费 1,225,362.13

     借款利息 200,000.00

     科技开发费 4,270,500.00

     效益工资 2,847,000.00

     合 计 8,542,862.13

     注释18、长期借款

     借款类别 1999年6月30日

     银行借款 137,858,000.00

     合 计 137,858,000.00

     借款单位 借款金额 借款期限

      

     工行石嘴山市分行青山分理处 103,550,000.00 96.10-2002.4

     工行宁夏区分行国际业务部 8,480,000.00 95.12-2000.12

     工行石嘴山市分行营业部 828,000.00 96.10-2000.1

     农行石嘴山市分行 14,000,000.00 98.3-2002.3

     中行石嘴山市支行 11,000,000.00 97.7—2000.7

     合 计 137,858,000.00

     借款类别 1999年6月30日

     银行借款 137,858,000.00

     合 计 137,858,000.00

     借款单位 年利率 借款条件 备注

       (%)

     工行石嘴山市分行青山分理处 7.11 担保

     工行宁夏区分行国际业务部 7.7 担保 ※

     工行石嘴山市分行营业部 7.7 担保 ※

     农行石嘴山市分行 7.992 担保

     中行石嘴山市支行 7.92 担保

     合 计

    

     注:※为美元贷款,期末USD借款本金1,100,000. 00元,按1:8.28元汇率折合 人民币9,108,000.00元,该户尚有计提借款利息200,000.00元。

     注释19、主营业务收入

    

    项    目   1999年1-6月     1998年度       1997年度        1996年度

     钽 粉127,361,557.82 171,803,275.15 113,923,947.23 69,159,843.76

     钽 丝109,073,437.70 153,008,060.73 113,981,258.00 37,888,715.60

     碳 化 钽 2,978,986.31 3,424,529.12 3,468,869.63 2,342,025.06

     氧 化 铌 4,579,045.03 8,729,570.33 3,829,584.10 930,611.02

     钽 锭 1,722,687.90 241,778.21 1,139,628.00 826,499.46

     铌 条 1,177,277.35 2,642,204.05 1,729,292.10 1,560,886.28

     其 他 18,540,250.36 22,369,622.06 12,836,015.61 8,779,952.35

     合 计265,433,242.47 362,219,039.65 250,908,594.67 121,488,533.53

    

     主营业务收入各期均有较大幅度增长,系本公司主发起人宁夏有色金属冶炼厂 对主导产品-钽粉、钽丝等逐年加大科技投入,开发、研制高档次产品,扩大生产 规模,积极开拓国际市场,使销售收入稳步增长。

     注释20、主营业务税金及附加

    

    项    目 1999年1-6月     1998年度     1997年度        1996年度

     城建税 927,592.55 822,539.77 653,929.78 321,261.35

     注释21、其他业务利润

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     收入 6,630,358.18

     减:成本 7,577,791.23

     其他业务利润 -947,433.05 - - -

     材料销售成本大于收入的原因系抵账物资售价低于进价。

     注释22、补贴收入

     项 目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度

     新产品退税 2,021,078.00

     合 计 - - - 2,021,078.00

    

     补贴收入系94-95年增值税退税,退税依据为财政部、国家税务总局(94)财 税字88号文件及(96 )财驻宁监(退)字第16号文件。

     注释23、所得税

    

  项    目     1999年1-6月     1998年度        1997年度      1996年度

     利润总额 41,354,081.06 74,031,411.01 42,228,915.75 24,309,121.84

     应纳税所得额 40,205,258.15 68,390,564.33 41,981,616.68 18,614,178.87

     应纳所得税额 13,267,735.19 22,568,886.22 13,853,933.50 6,142,679.03

     附注八、关联方关系及关联交易

     1、存在控制关系的关联方

     单位名称:宁夏有色金属冶炼厂

     注册地址:宁夏石嘴山市大武口区冶金路119号

     主营业务:钽、铌、铍合金等稀有金属的科研、生产、开发

     与本企业关系:控股股东

     经营性质或类型:国有工业企业

     法定代表人:何季麟

     持股比例:96%

     2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     宁夏有色

     金属冶炼厂 93,308,000.00 93,308,000.00

     3、存在控制关系的关联方交易

     (1)关联交易

     企业名称 项 目 1999年1-6月

     宁夏有色金属冶炼厂 采购-原料 5,584,540.26

       办公租赁费 765,000.02

       提供劳务(水电汽) 26,440,970.94

       销售-(钽粉、钽丝) 3,925,484.55

     (2)关联往来名称

     企业名称 会计科目 1999年6月30日

     宁夏有色金属冶炼厂 应收账款 849,061.86

       其他应付款 1,317,681.36

     (3)其他应披露事项

    

     A、宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订了《生活服务和生产协作协议》, 对中 小学、医院、食堂、招待所、清洁绿化、水电、办公设施、房产维修、车辆交通和 保安等方面向本公司提供有偿服务。宁夏有色金属冶炼厂将按照有偿、公平交易的 原则,以及国家规定的行业标准计价收费。

     B、根据宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《土地使用权租赁协议》, 本公 司租用宁夏有色金属冶炼厂土地共计198,174.88平方米,按照约定的方式和期限每 年付租金185万元。

     C、宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《商标许可使用协议》, 同意将其注 册商标“宝山”牌提供给本公司无偿使用。

     D、宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《专有技术转让合同》, 同意将其与 本公司生产密切相关的专有技术无偿转让给本公司。

     E、根据宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订《生活服务和生产协作协议》, 宁 夏有色金属冶炼厂化工分厂将为本公司提供部分产品,产品价格按市场价格计算。

     4、不存在控制关系的关联方

    

    单位名称                   与本企业关系  注册资本  

     中国有色金属工业技术 本公司股东 150万元

     开发交流中心

     青铜峡铝厂 本公司股东 84000万元

     中国石油宁夏化工厂 本公司股东 92000万元

     宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 本公司股东 13350万元

     单位名称 经营范围 持股比例

     中国有色金属工业技术 技术服务    1%

     开发交流中心

     青铜峡铝厂 铝系列产品生产、销售 1%

     中国石油宁夏化工厂 尿素生产、销售 1%

     宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 钢丝绳生产、销售 1%

    

     附注九、承诺及或有事项

     经本公司发起人会议决议,对1998年4月30 日(评估基准日)至本公司成立日 期间的滚存利润30,589,282.41元,由宁夏有色金属冶炼厂等五家发起人共享。

     附注十、期后事项

     截止报告日,本公司未发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的事项。

    

    主 要 财 务 指 标(合并会计报表)

     项 目 1999年6月 30日 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日

     流动比率 1.60 1.44 1.24 1.68

     速动比率 0.92 0.95 0.79 1.13

     资产负债率 66.26% 67.75% 69.39% 60.90%

     净资产收益率 30.90% 33.74% 29.97% 20.20%

     应收账款周转率 3.44 4.47 4.81 3.17

     存货周转率 2.33 3.08 2.76 1.75

    

     十三、资产评估

     (一)、根据北京兴业会计师事务所出具的兴会评字(1998)第174 号《资产评 估报告书》,并经中华人民共和国财政部财评字(1999)93号文确认,截止到1998年 4月30日,发行人全部资产总额为38037.78万元,负债总额为24084.85万元, 净资 产为13952.93万元,评估增值为2610.93万元,增值率为23.02%。

     以下摘自北京兴业会计师事务所的资产评估报告。

    

    单位:人民币万元

     评估项目 帐面原值 调整前净值 调整后净值 重置价值

     一、资产合计 35537.30 35537.30

     1、流动资产 23010.18 23010.18

     2、在建工程 1768.50 1768.50

     3、房屋建筑 3772.96 3101.60 3101.60 4359.82

     4、机器设备 10472.42 7657.02 7657.02 14358.74

     二、负债合计 24195.30 24195.30

     1、流动负债 19586.71 19586.71

     2、长期负债 4608.59 4608.59

     三、净资产 11342.00 11342.00

     评估项目 评估价值 增加值 增值率%

     一、资产合计 38037.78 2500.48 7.04

     1、流动资产 23083.11 72.93 0.32

     2、在建工程 1782.27 13.87 0.78

     3、房屋建筑 3528.72 427.12 13.77

     4、机器设备 9643.58 1986.56 25.94

     二、负债合计 24084.85 -110.45 -0.46

     1、流动负债 19476.26 -110.45 -0.56

     2、长期负债 4608.59

     三、净资产 13952.93 2610.93 23.02

    

     (二)、根据中华人民共和国财政部财管字( 1999)78号文, 宁夏有色金属冶 炼厂投入本公司资产总计 38,037.93万元,负债总额为24,084. 85 万元, 净资产 为13952.93万元,净资产按68.8 %的折股比例折为国有法人股9600万股, 由宁夏 有色金属冶炼厂持有。

     (三)、评估目的:公司向社会公开发行股票并上市交易的需要。本次评估已 经获财政部财国字(1998 )548号文批准立项。

     (四)、评估范围:截止1998年4月30 日宁夏有色金属冶炼厂准备投资入股的 全部资产。

     (五)、评估基准日:1998年4月30日。

     (六)、评估原则:根据国家对资产评估的有关法规,以评估资产的实际状况 为基础,以产权关系明晰为条件,以国家法律、法规为准绳,遵循资产持续经营原 则及国内一般公认和通行的准则进行评估。

     (七)、计价币种及单位:人民币元。

     (八)、主要评估方法:

     1、固定资产:

     (1)房屋建筑物与机器设备均按照其实际情况采用重置成本法评估。

     (2)在建工程:采用工程进度法进行评估。

     2、流动资产:

     流动资产主要采取现行市价法评估。

     (1)应收帐款:对核实无误,确实无法收回的帐款,按坏帐损失,评估值为0。 其余帐面值经核实后确认为评估值。

     (2)原材料:采用现行市价法与帐面成本法评估。

     (3)产成品:以其完全成本为基础,根据产品适销情况用售价减去销售费用、 管理费用、财务费用、销售税金及附加和适当数额的税后净利润确定评估值。

     (4)除原材料、在产品及自制半成品、 产成品以外的其它流动资产均以核实 后的帐面值认定评估值。

     3、无形资产:

     (1)土地使用权:采取成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估。

     (2)用电权、通讯设施使用权:分别采取重置成本法进行评估。

     (3)专有技术:通过预测其未来经济寿命年限内的超额收益数额, 乘以适当 的折现系数采取收益现值法进行评估。

     4、负债:以核实后的帐面值认定评估值。

     (九)、本公司的资产评估结果经中华人民共和国财政部确认后,已按中华人 民共和国财政部批准折股的文件,进行相应的帐务处理。

     十四、盈利预测

     发行人提醒投资者∶鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,投资者在进 行投资判断时不应过于依赖以下预测资料。

     本公司1999-2000年盈利预测由公司编制,并经宁夏五联会计师事务所审核。

     以下全文摘录宁夏五联会计师事务所出具的《盈利预测审核报告》[ 宁五会核 字(1999)第008号]宁夏东方钽业股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,对贵公司1999-2000 年度的盈利预测所依据的基本假设、 选 用的会计政策及其编制基础进行了审核。贵公司董事会对盈利预测的基本假设、选 用的会计政策及其编制基础须承担全部责任。我们的责任是对盈利预测所依据的基 本假设、选用的会计政策及其编制基础发表审核意见。我们的审核是依据《独立审 计实务公告第4号—盈利预测审核》的要求进行的,并实施了必要的审核程序。

     我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假 设是不合理的;盈利预测已按照确定的编制基础编制,所选用的会计政策与贵公司 实际采用的相关会计政策相一致。

    宁夏五联会计师事务所 中国注册会计师:李耀忠

    中国 · 宁夏 · 银川 中国注册会计师:于晓鸥

     解放西街 111 号 一九九九年九月十二日

     1. 编制基础

     本盈利预测根据中国注册会计师审计的本公司 1996年度、1997年度、1998 年 度、1999年1-6月的经营业绩,以及本公司现实生产能力、发展潜力、生产经营计 划及募集资金运用可行性报告,并依下列基本假设的前提条件下编制的。预测所依 据的主要会计政策与本公司实际采用的会计政策相一致。

     2. 基本假设

     (1)本公司所遵循的我国的法律、法规、政策无重大变化。

     (2)本公司所在地区及本行业内社会经济环境及经营条件无重大变化。

     (3)预测期内信贷利率、外汇市场汇率、 税收政策及适用税率在正常范围内变 动。

     (4)本公司生产所需主要原材料、 能源动力的供应价格及产品销售价格在正常 范围内波动。

     (5)本公司各项投资项目、购置项目能按期完成并取得相应效益。

     (6)本公司所需主要原材料供应地、产品销售地的国际环境无重大变化。

     (7)无其他人力不可抗拒因素的重大影响。

     3. 盈利预测表(附后)

     4.预测每股税后利润

     公司1999年预测净利润5220.84万元,按1999年11月公司股票发行, 发行后总 股本16500万股。加权每股税后利润为0.4953元,全面摊薄每股税后利润为0. 3164 元。

     十五、公司发展规划

     1、经营发展战略

     充分发挥本公司的人才、技术、产品、市场优势,紧跟世界科技发展步伐,坚 持科技兴企。以自我科技成果为主,通过引进、消化、吸收、创新,滚动发展,不 断增强公司竞争实力。

     以钽、铌及铍合金冶炼、加工为主业,以市场为导向,以技术进步为依托,抓 住机遇,积极开展技术改造与创新,不断提高工艺技术和装备水平,增强公司主业 发展实力。

     大力发展有色金属新材料,开发高技术、高附加值新产品。全面发展,全方位 进入国内外市场。

     通过改制,建立规范的现代企业制度,实现资源优化配置,采取合资、合作、 购并等多种形式组建中国钽铌工业集团,形成资源开发、冶炼加工、元器件制造为 一体的大型有色金属新材料经济实体。

     2.总体发展目标

     到2010年,在世界钽冶炼加工领域力争排名第一。将分二步实现这一目标:   第一步,到2002年,确保世界排名第三,争取第二。具体措施是认真实施8 个技 术改造项目,大力开拓国内外两个市场,在保持本公司钽、铌及铍合金等新材料与 国际领先企业同步发展的同时,全方位抢占国际市场,实现销售额15亿元,利税4 .39 亿元,创汇1.5亿美元的目标。

     第二步,到2010年,争取世界排名第一。公司主要产品超越国际领先企业,利 用股市融资,开发3个钽铌矿山、1个铍原料基地,购并3个相关企业, 壮大规模, 组建中国钽铌集团公司,实现销售额25亿元,利税6.58 亿元,创汇2.5亿美元。

     3.几项具体发展计划

     (1) 市场发展计划

     继续保持和提高现有产品国内市场占有率,提高高新技术产品的市场供给量, 在保持钽的电子材料市场占有率前提下,提高铌制品、铍铜制品市场占有率。   争取到2002年钽粉、钽丝在国际市场占有率分别达到 20%和50%。钽、 铌及铍合 金、其他新材料全方位进入国际市场,拥有6至8个国家级新产品。

     (2) 生产经营计划

     健全公司产品的科研、开发、生产、销售一整套高效、严密的管理体系,做到 决策科学、组织有效、措施得当,使产品保持高技术、高水平、高质量,在激烈的 市场竞争中保持不败。

     到2002年,形成生产电容器级钽粉200吨,电容器用钽丝100吨,钽金属、合金 加工材制品50吨,铌金属、合金加工材制品375吨,铍合金加工材550 吨的综合生 产能力,为争取钽冶炼、加工世界排名第一奠定基础。

     (3) 科技发展计划

     科技进步是公司的生命,公司将遵照科研项目与市场需求相结合,技术攻关与 技术改造相结合,技术改造与新技术、新设备的应用相结合,采用国外先进技术与 自我科技成果相结合的发展战略,加大科技投入,不断推动公司技术进步、装备进 步、产品进步,保证公司生产一代、储备一代、开发一代,使公司的科技水平始终 保持或超越国际同行业先进水平。

     到2005年,科技投入达销售收入2%以上, 新产品销售收入达到销售总收入的 80%以上,科技对公司经济增长贡献率达70%以上,公司成为国家级钽铌工程中心, 铍合金材料重点实验室。到2010年,科技投入达销售收入的3%以上, 新产品销售 收入达到销售总收入的85%以上,科技对公司经济增长贡献率达到80%以上,拥有 2-3个国家级工程中心和国家级重点实验室。

     (4) 人才发展规划

     人才是公司科技进步、效益提高的关键因素,公司将建立一个良好的人才开发 机制,以优越的生活条件吸引人才,以良好的工作条件留住人才,到2005 年力争 专业技术人员占公司总人数的40%,到2010年达45%。

     十六、重要合同及重大诉讼事项

     1、重要合同

     截止本招股说明书刊登之日,本公司已签订的重要合同有:

     (1)《土地使用权租赁合同》。根据该合同, 宁夏有色金属冶炼厂将位于石 嘴山市大武口区冶金路的国有土地租赁给本公司,土地面积总计198,174.88 平方 米,年租金人民币1,850,000元,期限为50年。

     (2)《商标使用许可协议》。根据该合同, 宁夏有色金属冶炼厂将其注册的 “宝山”牌商标无偿许可本公司在商标有效期内使用,使用范围为钽、铌、铍稀有 金属及制品,使用地域为中华人民共和国境内及上述产品出口国和地区。

     (3)《生活服务和生产协作协议》。根据该协议, 本公司生产所需的个别材 料、动力等由宁夏有色金属冶炼厂供应,具体价格为:氢氟酸,6.8元/公斤;生产 汽,30元/吨;电,市价;水,0.65元/吨;通讯、办公楼(含办公设施)、单身宿 舍等由本公司向宁夏有色金属冶炼厂租赁使用,除通讯服务计时收费外后两项每年 的价格分别为36万元、18万元。

     (4)《专有技术转让合同》。根据该合同, 宁夏有色金属冶炼厂把与本公司 生产中所使用的专有技术无偿转让给股份公司。

     (5)《进出口代理协议》。根据该协议, 宁夏有色金属冶炼厂将其全资子公 司宁夏有色金属进出口公司投入本公司,成为本公司的一个全资子公司, 进出口公 司拥有进出口经营权。本公司的进出口业务由该公司代理。本公司按照出口FOB 销 售价净额的0.5-1.5%向其支付代理费用。

     (6)《宁夏星日电子有限责任公司合同》。根据该合同, 本公司将与宁夏有 色金属冶炼厂、宁夏信托投资公司、宁夏伊斯兰国际信托投资公司、石嘴山信托投 资公司等五家法人共同出资组建有限责任公司, 并由本公司控股。 其出资分别为 4900万元、352万元、1510万元、1325万元和147万元,分别占注册资本8234万元的 59. 51%、4.27%、18.33%、16.10%、1.79%。

     2、重大诉讼

     截止本招股说明书签署之日,本公司及本公司董事会成员并无涉及任何未裁决 或未执行的诉讼事项,亦无任何自然人或法人声称将对本公司和本公司董事会人员 提出诉讼。

     十七、备查文件目录及查阅地点

     1、审计报告、财务报表及附注

     2、国家经贸委《关于设立“宁夏东方钽业股份有限公司”的批复》(国经企改 [1999]326号文)

     3、 中国证券监督管理委员会《关于宁夏东方钽业股份有限公司申请公开发行 股票的批复》

     4、 中华人民共和国财政部《对宁夏有色金属冶炼厂组建股份有限公司并公开 发行A种上市股票项目资产评估结果的确认批复》[财评字[1999]93号文]

     5、证券交易所同意宁夏东方钽业股份有限公司股票上市的承诺函

     6、承销协议

     7、重要合同

     备查文件查阅地点∶

     1、宁夏东方钽业股份有限公司证券部

     地 址∶宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路

     电 话∶(0952)2012012转6016

     联系人∶张宗国、林平、叶照贯

     2、宁夏证券有限责任公司投资银行部

     地 址∶宁夏银川市民族北街15号

     电 话∶(0951)6024647

     联系人∶刘源、樊卫东、蔡旭

     备查文件查阅时间∶ 周一至周五,上午9∶00~ 11∶30;下午3∶00~5∶30

    

                                     合并资产负债表(一)

     编制单位:宁夏东方钽业股份有限公司 单位:人民币元

     1996年12月31日 1997年12月31日

     资产

     流动资产:

     货币资金 32751069.39 43583220.66

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 1290000.00

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 43067383.63 64658210.72

     减:坏帐准备 215336.92 323291.07

     应收帐款净额 42852046.71 64334919.65

     预付帐款 9353394.39 10390032.85

     其它补贴款

     其他应收款 18876991.81 4607830.81

     内部应收款

     存货 50966284.82 71920031.04

     减:存货跌价准备

     存货净额 50966284.82 71920031.04

     待摊费用 1004994.49 582411.68

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其它流动资产

     流动资产合计 155804781.61 196708446.69

     长期投资:

     长期股权投资

     长期债权投资

     长期投资合计

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额

     固定资产:

     固定资产原价 97291280.51 129472788.20

     减:累计折旧 23451290.15 30359131.82

     固定资产净值 73839990.36 99113656.38

     工程物资 98985.15

     在建工程 820777.48 14250333.04

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 74759752.99 113363989.42

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费

     递延资产

     长期待摊费用

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 230564534.60 310072436.11

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 52589824.00 85806280.00

     应付票据

     应付帐款 17965770.69 21632608.56

     预收帐款 1234542.20 1388204.19

     待销商品款

     应付工资 1087426.16 339120.11

     应付福利费 64146.34 246281.34

     应付股利

     应交税金 12969332.22 31453314.79

     其他应交款

     其他应付款 6603445.17 17294402.64

     预提费用 181874.55

     一年内到期的长期负债

     其它流动负债

     流动负债合计 92696361.33 158160211.63

     长期负债:

     长期借款 47728020.00 57000000.00

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 47728020.00 57000000.00

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 140424381.33 215160211.63

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 100000000.00 100000000.00

     资本公积金 -9859846.73 -5087775.52

     盈余公积金

     其中:公益金

     未分配利润

     货币换算差额

     股东权益合计 90140153.27 94912224.48

     负债及股东权益总计 230564534.60 310072436.11

     1999年6月30日 1998年12月31日

     资产

     流动资产:

     货币资金 29408413.76 36684049.67

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 1205515.70 1450000.00

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 115900751.57 97112239.67

     减:坏帐准备 579503.76 485561.20

     应收帐款净额 115321247.81 96626678.47

     预付帐款 23884832.44 14086030.67

     其它补贴款

     其他应收款 35660036.92 21187468.88

     内部应收款

     存货 152615639.20 88708730.41

     减:存货跌价准备

     存货净额 152615639.20 88708730.41

     待摊费用 193625.57

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其它流动资产

     流动资产合计 358095685.83 258936583.67

     长期投资:

     长期股权投资

     长期债权投资

     长期投资合计

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额

     固定资产:

     固定资产原价 236328338.93 182889963.04

     减:累计折旧 74866774.87 47248818.85

     固定资产净值 161461564.06 135641144.19

     工程物资 450525.62 399918.20

     在建工程 24833801.45 8411186.09

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 186745891.13 144452248.48

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费 1164540.55

     递延资产

     长期待摊费用

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计 1164540.55

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 546006117.51 403388832.15

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 101900000.00 116675450.00

     应付票据

     应付帐款 57088994.54 35631091.16

     预收帐款 8798165.95 1834909.77

     待销商品款

     应付工资 2569725.60 1930445.09

     应付福利费 3676329.64 1749361.89

     应付股利

     应交税金 29372009.80 10188809.55

     其他应交款

     其他应付款 11701084.32 11760343.73

     预提费用 8842862.13

     一年内到期的长期负债

     其它流动负债

     流动负债合计 223949171.98 179770411.19

     长期负债:

     长期借款 137858000.00 93506570.00

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 137858000.00 93506570.00

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 361807171.98 273276981.19

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 100000000.00 100000000.00

     资本公积金 45348483.72 19726790.02

     盈余公积金

     其中:公益金

     未分配利润 38850461.81 10385060.94

     货币换算差额

     股东权益合计 184198945.53 130111850.96

     负债及股东权益总计 546006117.51 403388832.15

     合并利润表

     编制单位:宁夏东方钽业股份有限公司 单位:人民币元

     项目 1996年度 1997年度

     一:主营营业收入 132154239.65 259107078.07

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 132154239.65 259107078.07

     减:主营业务成本 79776823.86 169711231.64

     主营业务税金及附加 321261.35 653929.78

     二:主要业务利润 52056154.44 88741916.65

     加:其他业务利润 665.79 -180443.52

     减:存货跌价损失

     营业费用 4890697.63 6945862.36

     管理费用 12803348.80 22890838.14

     财务费用 9906964.44 14931750.98

     三:营业利润 24455809.36 43793021.65

     加:投资收益

     补贴收入 2021078.00

     营业外收入 45613.17 171500.63

     特殊项目

     减:营业外支出 771581.06 973528.23

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 25750919.47 42990994.05

     减:所得税 7539383.01 14549542.87

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 18211536.46 28441451.18

     加:年初未分配利润

     盈余公积转入

     六:可分配利润 18211536.46 28441451.18

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 18211536.46 28441451.18

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 18211536.46 28441451.18

     项目 1999年1-6月 1998年度

     一:主营营业收入 266851805.63 361280527.75

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 266851805.63 361280527.75

     减:主营业务成本 192474939.95 247539626.37

     主营业务税金及附加 927592.55 822539.77

     二:主要业务利润 73449273.13 112918361.61

     加:其他业务利润 -1550209.08 -719227.69

     减:存货跌价损失

     营业费用 4006376.35 6356888.08

     管理费用 17849000.22 20018922.16

     财务费用 7719364.71 18839385.36

     三:营业利润 42324322.77 66983938.32

     加:投资收益

     补贴收入

     营业外收入 85686.61

     特殊项目

     减:营业外支出 11072.93 430486.59

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 42398936.45 66553451.73

     减:所得税 13933535.58 22648460.23

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 28465400.87 43904991.50

     加:年初未分配利润

     盈余公积转入

     六:可分配利润 28465400.87 43904991.50

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 28465400.87 43904991.50

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 28465400.87 43904991.50

     母公司资产负债表(一)

     编制单位:宁夏东方钽业股份有限公司 单位:人民币元

     1996年12月31日 1997年12月31日

     资产

     流动资产:

     货币资金 11861271.96 30530608.85

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 1290000.00

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 46967228.76 55432532.13

     减:坏帐准备 234836.14 277162.67

     应收帐款净额 46732392.62 55155369.46

     预付帐款 9353394.39 10390032.85

     其它补贴款

     其他应收款 11731791.87 -4261480.22

     内部应收款

     存货 45639428.19 71715021.04

     减:存货跌价准备

     存货净额 45639428.19 71715021.04

     待摊费用 1004994.49 582411.68

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其它流动资产

     流动资产合计 126323273.52 165401963.66

     长期投资:

     长期股权投资 9452688.12 10656677.31

     长期债权投资

     长期投资合计 9452688.12 10656677.31

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 9452688.12 10656677.31

     固定资产:

     固定资产原价 96737314.86 128771385.55

     减:累计折旧 23365755.78 30180165.51

     固定资产净值 73371559.08 98591220.04

     工程物资 98985.15

     在建工程 820777.48 14250333.04

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 74291321.71 112841553.08

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费

     递延资产

     长期待摊费用

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 210067283.35 288900194.05

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 34522904.00 78306280.00

     应付票据

     应付帐款 16438260.90 10116600.37

     预收帐款 1234542.20 1388204.19

     待销商品款

     应付工资 1087426.16 339120.11

     应付福利费 6014.54 168157.12

     应付股利

     应交税金 12213807.49 29549632.75

     其他应交款

     其他应付款 6561390.38 17257380.73

     预提费用

     一年内到期的长期负债

     其它流动负债

     流动负债合计 72064345.67 137125375.27

     长期负债:

     长期借款 47728020.00 57000000.00

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 47728020.00 57000000.00

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 119792365.67 194125375.27

     少数股东权益

     股东权益:

     股本

     资本公积金 90274917.68

     盈余公积金

     其中:公益金

     未分配利润 94774818.78

     货币换算差额

     股东权益合计 90274917.68 94774818.78

     负债及股东权益总计 210067283.35 288900194.05

     1999年6月30日 1998年12月31日

     资产

     流动资产:

     货币资金 18458263.62 4163418.81

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 1205515.70 1450000.00

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 97565929.37 49886635.51

     减:坏帐准备 487829.65 249433.18

     应收帐款净额 97078099.72 49637202.33

     预付帐款 15297834.24 14086030.67

     其它补贴款

     其他应收款 29158395.21 18923293.99

     内部应收款

     存货 108256788.11 83957196.77

     减:存货跌价准备

     存货净额 108256788.11 83957196.77

     待摊费用 193625.57

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其它流动资产

     流动资产合计 269454896.60 172410768.14

     长期投资:

     长期股权投资 12235542.81 9337080.78

     长期债权投资

     长期投资合计 12235542.81 9337080.78

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 12235542.81 9337080.78

     固定资产:

     固定资产原价 235277373.93 182000075.39

     减:累计折旧 74577998.37 46951896.38

     固定资产净值 160699375.56 135048179.01

     工程物资 450525.62 399918.20

     在建工程 24833801.45 8411186.09

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 185983702.63 143859283.30

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费 1164540.55

     递延资产

     长期待摊费用

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计 1164540.55

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 468838682.59 325607132.22

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 44900000.00 52175450.00

     应付票据

     应付帐款 47605893.48 24705495.56

     预收帐款 1834909.77

     待销商品款

     应付工资 2569725.60 1930445.09

     应付福利费 3552233.67 1640361.54

     应付股利

     应交税金 28489120.83 9821461.24

     其他应交款

     其他应付款 11500956.35 11736449.00

     预提费用 8542862.13

     一年内到期的长期负债

     其它流动负债

     流动负债合计 147160792.06 103844572.20

     长期负债:

     长期借款 137858000.00 93506570.00

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 137858000.00 93506570.00

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 285018792.06 197351142.20

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 100000000.00

     资本公积金 45348483.72 117870929.08

     盈余公积金

     其中:公益金

     未分配利润 38471406.81 10385060.94

     货币换算差额

     股东权益合计 183819890.53 128255990.02

     负债及股东权益总计 468838682.59 325607132.22

     母公司利润表

     编制单位:宁夏东方钽业股份有限公司 单位:人民币元

     1996年度 1997年度

     一:主营营业收入 121488533.53 250908594.67

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 121488533.53 250908594.67

     减:主营业务成本 79585794.56 170489496.31

     主营业务税金及附加 321261.35 653929.78

     二:主要业务利润 41581477.62 79765168.58

     加:其他业务利润

     减:存货跌价损失

     营业费用 976328.95 4372085.74

     管理费用 10738673.22 20692211.24

     财务费用 9335551.49 12885625.65

     三:营业利润 20530923.96 41815245.95

     加:投资收益 2483087.77 1203989.19

     补贴收入 2021078.00

     营业外收入 45613.17 171500.63

     特殊项目

     减:营业外支出 771581.06 961820.02

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 24309121.84 42228915.75

     减:所得税 6142679.03 13853933.50

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 18166442.81 28374982.25

     加:年初未分配利润

     盈余公积转入

     六:可分配利润 18166442.81 28374982.25

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 18166442.81 28374982.25

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 18166442.81 28374982.25

     1999年1-6月 1998年度

     一:主营营业收入 265433242.47 362219039.65

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 265433242.47 362219039.65

     减:主营业务成本 195003838.79 247804310.17

     主营业务税金及附加 927592.55 822539.77

     二:主要业务利润 69501811.13 113592189.71

     加:其他业务利润 -947433.05

     减:存货跌价损失

     营业费用 5624618.12 12821073.01

     管理费用 17094299.54 15684923.71

     财务费用 5709636.69 17049568.87

     三:营业利润 40125823.73 68036624.12

     加:投资收益 1148822.91 -1319596.53

     补贴收入

     营业外收入 85686.61

     特殊项目

     减:营业外支出 6252.19 430486.59

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 41354081.06 66286541.00

     减:所得税 13267735.19 22568886.22

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 28086345.87 43717654.78

     加:年初未分配利润

     盈余公积转入

     六:可分配利润 28086345.87 43717654.78

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 28086345.87 43717654.78

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 28086345.87 43717654.78

     盈利预测表

     公司名称:宁夏东方钽业股份有限公司(母公司)预测预间:1999-200年

     1999年预测数

     项目 1998年已 1至6月已 7至8月未

     审实现数 审实现数 审实现数

     一、主营业务收入 36221.90 26543.32 8602.56

     减:主营业务成本 24780.43 19500.38 7134.03

     主营业务税金及附加 82.25 92.76 115.10

     二、主营业务利润 11359.22 6590.18 1353.43

     加:其他业务利润 -94.74 -235.49

     减:存货跌价损失

     减:营业费用 1282.11 562.46 106.26

     管理费用 1568.49 1709.43 225.10

     财务费用 1704.96 570.97 142.44

     三、营业利润 6803.66 4012.58 644.14

     加:投资收益 -131.96 114.88

     补贴收入 177.43

     营业外收入 8.57

     减:营业外支出 43.05 0.63

     四、利润总额 6628.65 4135.40 821.57

     减:所得税(33%) 2256.89 1326.77 271.12

     五、净利润 4371.76 2808.63 550.45

     1999年预测数

     项目 9至12月 合计 2000年预测

     预测数 预测数

     一、主营业务收入 11099.57 46245.45 60716.99

     减:主营业务成本 6344.78 32979.19 44094.77

     主营业务税金及附加 157.15 365.01 481.50

     二、主营业务利润 4597.64 12901.25 16140.72

     加:其他业务利润 154.64 -175.59 30.00

     减:存货跌价损失

     减:营业费用 316.05 984.77 2271.00

     管理费用 877.06 2811.59 2634.59

     财务费用 583.10 1296.51 1330.00

     三、营业利润 2976.07 7632.79 9935.13

     加:投资收益 7.4 122.28 -68.80

     补贴收入 -177.43

     营业外收入 8.57

     减:营业外支出 30.94 31.57 30.00

     四、利润总额 2775.10 7732.07 9836.33

     减:所得税(33%) 913.34 2511.23 3245.99

     五、净利润 1861.76 5220.84 6590.34

     1999年预测数

     项目 1998年已 1至6月已 7至8月未

     审实现数 审实现数 审实现数

     一、主营业务收入 36128.05 26685.18 8602.56

     减:主营业务成本 24753.96 19247.49 7134.03

     主营业务税金及附加 82.25 92.76 115.10

     二、主营业务利润 11291.84 7344.93 1353.43

     加:其他业务利润 -71.92 -155.02 -235.49

     减:存货跌价损失

     减:营业费用 635.69 400.64 74.68

     管理费用 2001.89 1784.90 301.95

     财务费用 1883.94 771.94 194.72

     三、营业利润 6698.40 4232.43 546.60

     加:投资收益

     补贴收入 177.43

     营业外收入 8.57

     减:营业外支出 43.05 1.11

     四、利润总额 6655.35 4239.89 724.03

     减:所得税(33%) 2264.85 1393.35 238.93

     少数股东本期收益

     五、净利润 4390.50 2846.54 485.10

     1999年预测数

     项目 9至12月 合计 2000年预测

     预测数 预测数

     一、主营业务收入 10957.71 46245.45 62733.89

     减:主营业务成本 5989.67 32371.19 44941.67

     主营业务税金及附加 175.64 383.50 627.60

     二、主营业务利润 4792.40 13490.76 17164.62

     加:其他业务利润 214.92 -175.59 30.00

     减:存货跌价损失

     减:营业费用 308.46 783.77 2390.80

     管理费用 933.75 3020.59 3014.23

     财务费用 707.85 1674.51 1973.52

     三、营业利润 3057.27 7836.30 9816.07

     加:投资收益 -5.00

     补贴收入 -177.43

     营业外收入 8.57

     减:营业外支出 51.46 52.57 30.00

     四、利润总额 2828.38 7792.30 9781.07

     减:所得税(33%) 939.18 2571.46 3287.19

     少数股东本期收益 -103.74

     五、净利润 1889.20 5220.84 6597.62

    宁夏东方钽业股份有限公司

    1999年11月18日