(湖北省仙桃市) 招股说明书签署日期:2000年4月4日

     人民币普通股

     55,000,000股

    

     (单位:人民币元)

     面 值 发行价 发行费用 募集资金

     每 股 1.00 4.42 0.17 4.25

     合 计 55,000,000 243,100,000 9,500,000 233,600,000

    

     主承销机构:长江证券有限责任公司

     上市推荐人:中国科技国际信托投资有限责任公司

     长江证券有限责任公司

     发行方式:上网定价和向二级市场投资者配售相结合;发行日期:上网定价发 行日期为2000年4月7日,向二级市场投资者配售日期为2000年4月8日; 拟上市地: 深圳证券交易所

     重要提示

     本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的 简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购 本股的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。

     发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整。 政府及国家证券管 理部门对本次发行所作出的任何决定, 均不表明其对发行人所发行的股票的价值或 者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

     特别风险提示:发行人属外贸型企业,进口原材料、出口产品所占比例较大,国 际市场的变化对发行人的生产经营有较大影响;发行人近三年的经营业绩有较大波 动。请投资者对发行人的上述风险予以特别关注, 并仔细阅读招股说明书中“风险 因素与对策”、“募集资金的运用”等有关章节。

     一、绪 言

     本招股说明书概要是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家现行有关证券管理法规及政 策,并基于本公司的真实情况而编制,旨在向投资者提供本公司的基本情况及本次发 行和认购的各项有关资料。本公司董事会全体成员已批准本招股说明书概要, 确信 所摘内容与招股说明书正文一致且无重大误导、虚假或遗漏。

     投资人当自行负担买卖本发行人股票所应支付的税款,发行人、 承销商和推荐 人对此不承担责任。

     本次发行已经中国证监会〖证监发行字(2000)30号〗文核准。

     二、释 义

     本招股说明书概要中,除非文意另有所指,下列简称具有如下特定意义:

     1) 公司、本公司、发行人:指湖北迈亚股份有限公司

     2) 集团公司:指湖北仙桃毛纺集团有限公司

     3) 股东大会、董事会、监事会:分别指湖北迈亚股份有限公司的股东大会、 董事会、监事会

     4) 湖北省体改委:指湖北省经济体制改革委员会

     5) 公司职工:指湖北迈亚股份有限公司在册职工

     6) 证监会:指中国证券监督管理委员会

     7) 主承销商:指长江证券有限责任公司

     8) A股:指本次发行的面值1.00元的人民币普通股

     9) 本次发行:指公司本次5500万股A股的发行

     10) 元:指人民币元

     11) 拉舍尔毛毯:指经编腈纶印花毛毯

     三、发售新股的有关当事人

     1、发行人:湖北迈亚股份有限公司

     住 所:湖北省仙桃市勉阳大道131号

     法定代表人:叶金堂

     电话:(0728)3222150-2051

     传真:(0728)3223426

     联系人:李上锡 刘 瑜 王 峰

     2、主承销商:长江证券有限责任公司

     住 所:武汉市武昌彭刘杨路232号

     法定代表人:明云成

     电话:(027)87655103 (010)68364368

     传真:(027)87655162 (010)88372621

     联系人:吴丰安 梅玲 彭朝晖 施伟

     3、副主承销商:中国科技国际信托投资有限责任公司

     住 所:北京朝阳区北辰东路8号

     电话:(027)85770800

     传真:(027)85743250

     联系人:饶震宇

     4、分销商

     名 称:南方证券有限责任公司

     住 所:深圳市深南东路56号南方国际大酒店

     电话:(027)85743258-108

     传真:(027)85728071

     联系人:郭泽 金晓阳

     名 称:三峡证券有限责任公司

     住 所:武汉市武胜路134号泰和广场30-31楼

     电话:(027)85712070

     传真:(027)85712081

     联系人:唐康德

     名 称:闽发证券有限责任公司

     住 所:福建省福州市五一中路199号

     电话:(0571)3355804

     传真:(0571)3355804

     联系人: 李献农

     5、上市推荐人:中国科技国际信托投资有限责任公司

     长江证券有限责任公司

     6、发行人法律顾问:湖北天元兄弟律师事务所

     住 所:武汉市解放大道1328号中原大厦九楼

     电话:(027)82711660

     传真:(027)82711659

     经办律师:柳平 彭波 吴和平

     7、主承销商法律顾问:武汉正信律师事务所

     住 所:武汉汉口青年路66-5号招银大厦10楼

     电话:(027)85743030

     传真:(027)85780620

     经办律师:纪诚信 乐瑞 潘玲 张国藩

     8、财务审计机构:湖北立华有限责任会计师事务所

     住 所:武汉市武昌中北路16号金穗大厦B座11楼

     电话:(027)87326887

     传真:(027)87326887

     经办注册会计师:潘国英 石秀娟

     9、资产评估机构:湖北资产评估公司

     住 所:武汉市武昌水果湖北环路43号

     电话:(027)87824816

     传真:(027)87824816

     经办评估人员:廖明刚 林有济 万乾坤 朱淑文

     四、发行情况

     (一)股票种类:人民币普通股(A股)

     (二)发行日期:上网定价发行日期为2000年4月7日, 向二级市场投资者配售 日期为2000年4月8日

     (三)发行地区:与深圳证券交易所系统联网的证券营业机构

     (四)发行对象:在深圳证券登记结算有限公司开立帐户的中华人民共和国境 内公民及法人(法律、法规禁止者除外)。根据中国证监会证监基字(1998)28号 文件的规定, 本次发行可向根据《证券投资基金管理暂行办法》批设的证券投资基 金配售不少于本次公开发行量20%的新股,每只基金申请配售新股不超过本次公开发 行数量的5%。每只基金本次所配售股票的50%部分自配售之日起六个月后方可流通, 其余50%部分自本公司股票上市之日起流通。 基金配售的详细情况见本公司股票发 行公告。

     (五)承销期:2000年4月7日至2000年4月17日

     (六)拟上市的证券交易所:深圳证券交易所

     (七)发行方式:上网定价和向二级市场投资者配售相结合。其中向证券投资 基金配售1100万股,向二级市场投资者配售2200万股,上网定价发行2200万股。

     (八)每股发行价:4.42元/股

     确定价格的方法:按照《证券法》第28条的规定确定发行价,公司2000 年预测 税后利润2948万元,发行前总股本为13200万股,本次发行5500万股,发行市盈率按加 权平均的发行当年预测每股盈利计算为25.29倍,按全面摊薄的发行当年预测每股盈 利计算为28.05倍。

     (九)每股面值:1.00元

     (十)发行数量:5500万股

     (十一)发行总市值:24310万元

     (十二)本次发行的股票已获深圳证券交易所上市承诺:将尽快在深圳证券交 易所挂牌交易

     五、风险因素与对策

     投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其他资料外, 应特别认真地考虑下述各项风险因素。

     (一)风险因素

     1、经营风险

     (1)原材料供应及价格变动风险

     公司生产经营所使用的原材料主要为腈纶、涤纶和羊毛。腈纶和涤纶用于拉舍 尔毛毯的生产,两项原材料分别占毛毯制造成本的53%和8%;羊毛用于精毛纺呢绒面 料的生产,占其制造成本的62% 左右。腈纶主要从日本、墨西哥、台湾等地区进口, 年进口约3000吨;羊毛主要从澳大利亚进口,根据公司目前300万米精毛纺呢绒面料 生产能力,年耗用量为1000吨左右;涤纶主要从国内几家大型化纤厂采购。 如果腈 纶、羊毛和涤纶这些原材料出现供应紧张的情况,价格上涨,将会直接影响本公司的 盈利水平。

     (2)对主要客户的依赖

     公司主要从事“仙桃”牌拉舍尔毛毯和精毛纺呢绒面料的生产与销售。拉舍尔 毛毯的国内客户主要为国有针纺织品批发站、大中型商场和大型专业批发市场, 其 外销主要集中在日本、新加坡、中东、东欧、新西兰、拉美等国家和地区;精毛纺 呢绒面料的客户主要为国内知名服装生产企业和大型批发商,如美尔雅、杉杉、 蓝 豹、红都、顺美等企业和温州正润、乔顿等纺织品批发站。通过多年的合作, 公司 与这些大客户之间既形成了良好的供销关系,又形成了一定的依赖性。 如果与大客 户的合作中断或者大客户的生产经营状况发生重大不利变化都会对公司的生产经营 产生影响。

     (3)产品结构过度集中的风险

     1998年以前,公司的主要产品是拉舍尔毛毯。1996年公司即着手产品结构调整, 开始建设高档精毛纺呢绒面料生产线, 目前形成了拉舍尔毛毯和高档精毛纺呢绒面 料两大产品系列。1998年受国内宏观经济不景气、市场需求疲软及东南亚金融危机 等多重因素的影响,公司毛毯销售较1997年有较大幅度的下降,而高档精毛纺呢绒面 料刚刚投放市场,因而公司1998年的盈利较1997年下降了约38%。因而公司存在产品 结构相对集中的风险。

     (4)融资能力的局限性

     在我国银行商业化,经营方式日趋市场化的情况下,尽管公司信誉较好, 但融资 能力仍受一定的限制,而且公司今后新建项目较多,投资规模较大, 所需资金较多。 目前公司的融资渠道却相对单一。融资能力的局限性会在一定程度上影响公司的生 产与经营。

     (5)技术进步及产品更新的风险

     公司80%的生产设备从国外引进。拉舍尔毛毯生产线系从日本成套引进,高档精 毛纺呢绒面料生产线及全部软技术系从意大利、瑞士、德国、日本等七个国家引进。 尽管从目前来看,公司的生产设备、生产工艺在国内属领先水平,但由于纺织行业的 技术和产品更新换代及开发速度较快,因此,若公司不能顺应市场变化, 及时更新生 产设备和技术,开发新产品,将影响公司的长远发展。

     (6) 外汇汇率风险

     如果人民币相对美元持续坚挺,一方面可以降低进口原材料的成本,另一方面则 不利于公司以美元标价的产品出口,相反,如果人民币相对贬值, 虽然有利于产品的 出口,但进口原材料、引进生产设备及生产技术的成本将上升。因此,外汇汇率风险 主要取决于进出口量是否平衡。对本公司而言, 目前产品出口创汇和进口原材料用 汇基本可以保持平衡,但公司新投资项目仍需进口相当一部分设备,因此存在一定的 外汇汇率风险。

     (7)自然条件的限制

     公司地处江汉平原腹地,属于古云梦泽区域,每年6至8月为长江汛期。仙桃市地 势较高,离长江较远,公司不会受到直接影响。但是公司部分原材料需经长江支流汉 江运入,发生特大洪涝灾害会对公司的运输条件产生一定影响。

     2、行业风险

     (1)环保因素

     公司配有废水、废短纤维处理设备,购置了水膜除尘装置,近三年共投入89万元 使生产现场环境质量达到国家规定标准。公司成立以来, 没有造成任何环境污染事 故和纠纷。随着公司生产规模的进一步扩大,新项目的建成投产,国家对环保要求的 提高,公司对环保的投入将逐步增长,会对公司的盈利水平带来一定影响。

     (2)对其他行业发展的依赖

     公司生产、销售的精毛纺呢绒面料与服装行业密切相关。服装生产企业的发展, 将对公司产品的市场情况产生直接影响。公司生产所需原材料依赖化纤、畜牧业供 给,相关行业市场状况的变化会影响公司原材料采购成本,从而影响公司的利润水平。

     (3)行业内部的竞争

     目前公司拉舍尔毛毯的国内市场占有率位居第二,但由于国内同类企业众多,近 几年民营企业和外资企业发展较快,毛毯行业竞争非常激烈。 精毛纺呢绒面料虽属 98年国家级新产品,技术含量和档次较高,国内生产同等品质产品的企业不多, 具有 较强的竞争优势,但由于投放市场时间不长,树立市场形象和提高产品的知名度需要 一个过程,这对公司在行业内的竞争具有一定影响。

     3、市场风险

     (1)经济周期的影响

     公司产品拉舍尔毛毯属于大众消费品,精毛纺呢绒面料属于档次较高的消费品, 均有相对稳定的消费群体,受经济周期影响不大。但当整个宏观市场产生较大波动, 人民收入水平发生高低变化影响消费需求时,公司产品的社会需求将受到影响,从而 影响公司的盈利水平。

     (2)市场竞争的状况

     公司的拉舍尔毛毯的国内市场已遍及国内31个省、市、自治区, 国外市场主要 为日本、俄罗斯、中东、东南亚,市场份额相对稳定; 精毛纺呢绒面料市场主要为 沿海发达地区,客户主要是服装生产企业。公司开拓新市场,势必要与那些已和服装 生产企业建立长期供货关系的厂家展开竞争, 这种局面给公司的市场开拓带来一定 影响。

     4、政策性风险

     我国目前纺织行业产品结构调整的方针是以服装为龙头, 以高档服饰面料为突 破口。为此,国家已正式启动“顶替进口”工程,计划用三年时间, 顶替进口高档面 料30亿米。并对高档面料基地实行政策倾斜,积极扶植,有计划地对高档面料生产企 业与高档服装生产企业实行对接。此外,为了提高产品档次,国家还开始了毛纺压缩 100万落后纺锭工程。 这一切无疑为公司高档面料的生产提供了良好机遇和更大的 发展空间。如果国家这一产业政策调整,公司生产经营和盈利将受到一定影响。

     5、其他风险

     (1)大股东控制风险

     集团公司持有公司69.82%股权,是公司最大股东,处于绝对控股地位, 有可能对 本公司的经营决策、人事安排等方面进行一定的控制。同时本公司与集团公司在房 屋、土地、商标使用权、代理进出口等方面有关联交易, 因而可能产生影响本公司 其他中小股东合法权益的风险。

     (2)本次募集资金投向的风险

     公司本次募集资金拟投资五个项目,其中四个项目为引进项目,引进项目涉及到 生产设备的引进,部分项目还涉及生产技术的引进,商务谈判成功与否、能否引进最 先进的技术、引进技术与设备的配套情况会直接影响项目的顺利实施和项目的建设 成本。另外本次募集资金投资项目虽已得到政府有关部门的批准, 但由于同行业相 同项目的提前实施以及其他各种不确定和不可预期的因素的影响, 本公司可能会推 迟新项目的建设与实施。新项目投产后,若经济政策、产品市场情况发生较大变化, 也会影响公司新项目的投资效益。

     (3)关于世界贸易组织(WTO)

     若中国加入WTO,对本公司来说,一方面进口原材料的成本会降低,产品出口的配 额限制会逐步取消,有利于公司进一步拓展国外市场;另一方面,关税的降低及有关 贸易壁垒的消除, 国外同类产品尤其是技术含量较高的高档面料产品的进入会对国 内市场造成较大冲击,给公司产品销量及价格带来负面影响。

     (4)股市风险

     我国股市尚处于发展、完善阶段,国家政治、经济、 政策的变化以及投资者的 投机行为,都可能对公司股票价格产生影响,引起价格波动。因此, 投资本公司的股 票,投资者应有一定的风险意识。

     (二)风险对策

     针对公司今后生产经营过程中可能存在的各种风险, 公司拟采取如下对策加以 防范:

     1、经营风险的对策

     (1)针对原材料供应及价格变动风险

     根据公司对国际、国内腈纶、涤纶和羊毛供求状况的了解和分析, 在未来几年 内这些原材料将不会出现供应紧张的情况,价格也不会出现巨幅波动。 公司将全方 位建立原材料信息网络,及时了解公司所需原材料的供求状况,增强选择性, 避免单 一地区进口原材料给企业带来的依赖性。继续加强与国内大型化纤厂的合作, 巩固 已有的相互信赖关系。对内加强成本管理,强化各级成本控制中心职能,降低原材料 消耗水平。通过采取以上措施,降低原材料供应及价格变动风险。

     (2)针对依赖主要客户的风险

     经过多年的合作,公司的产品质量、价格水平、 售后服务已经完全为主要客户 所接受,并建立起良好的信誉。公司将进一步提高产品质量、降低产品成本、 缩短 交货时间、做好售前、售中、售后服务,以稳定现有的客户群,维护与客户间建立的 良好的信誉关系。同时,公司将及时分析、研究市场动态,积极拓展销售渠道, 争取 新的客户。另外,公司还将开辟新的业务领域,从而最大限度地减少对主要客户的依 赖。

     (3)针对产品结构过度集中的风险

     公司将加强研究纺织行业产品的发展前景和市场需求趋向, 加大产品结构调整 力度。一方面,公司将适时根据市场变化,通过技术改造和技术创新来提高现有产品 的技术含量和附加值,不断开发新品种;另一方面,通过募集资金,投向新的项目,形 成以高档服饰面料、拉舍尔毛毯、非织造布、高档西服时装为四大支柱的产品结构, 实现产品结构的多元化,不断开辟新的利润增长点,增强公司抵御产品结构相对集中 的风险的能力。

     (4)针对融资能力的局限性

     公司除进一步利用向银行借款、发行股票等方式筹资外, 将积极尝试债券融资 及其他合法融资方式,增强公司融资能力。同时,研究、分析流动资金与固定资产投 资、长期投资的配比关系,寻求长期资金与短期资金的最佳搭配,寻求原材料采购占 用流动资金的最佳比例,优化公司的财务结构,降低公司的融资成本。进一步加强对 客户信用情况的分析,降低应收帐款比例、坏帐比例,提高资金周转率。

     (5)针对技术进步及产品更新的风险

     公司将不断加强技术人才的培养和引进工作、加大研究开发方面的投入, 及时 分析、掌握相关行业的技术革新。在消化引进技术的同时,研究和购买新技术、 新 工艺,使公司技术水平始终位居行业前列。 公司还将逐步引进建设露赛尔纤维高档 面料生产线、高档西服生产线、高档拉舍尔纯棉经编毛毯生产线, 不断推出适合市 场需求的新产品,使产品的更新始终与市场需求保持一致。

     (6)针对外汇汇率的风险

     公司将充分利用各种信息渠道,加强对外汇市场变化情况、 变化趋势的研究、 分析,以求确定购销的最佳时机,规避汇率风险。

     (7)针对自然条件的限制

     公司将加强与气象部门的联系,及时了解汛期情况,同时进一步完善采购、销售 渠道,与公路、铁路、水运部门密切协作,制定周密可行的汛期运输方案, 确保汛期 洪水对公司生产经营的影响降至最低。

     2、行业风险的对策

     (1)针对环保因素

     公司将分析、研究未来经营中可能存在的环保问题,引进先进环保设备和技术, 加强环保设备的维护管理,将三废排放控制在国家标准内 ,同时合理利用生产废料, 变废为宝,降低环保成本,避免环保因素影响公司的生产经营。

     (2)针对对其他行业发展的依赖

     公司将不断消化、吸收引进技术,始终瞄准世界先进水平,提高精毛纺呢绒面料 的质量,与国内优秀服装企业携手并进。同时,公司还将引进高档西服生产线, 实行 优势互补,发挥高档面料与名牌服装强强联合的效应,实现生产经营的纵向一体化。

     (3)针对行业内部的竞争

     公司拟在内部充分挖潜,盘活存量资产的基础上,不断引进国外先进技术装备和 生产工艺,保持在行业内的技术领先地位。创造条件,吸引大量高素质专业人才, 加 强员工技能训练,提高公司职工整体素质,提高职工对国外先进技术与生产工艺的消 化吸收和应用能力。加强对新产品、新项目的研究开发,保证产品品种、 质量的先 进性和价格的竞争性。

     3、市场风险的对策

     (1)针对经济周期的影响

     增强公司实力是抵御经济周期影响的最终保障。公司将提高生产效率, 降低生 产成本和经营成本,不断发展、壮大公司自身,从而减少经济周期对公司自身的影响。

     (2)针对市场竞争的状况

     公司在巩固现有客户的基础上,一方面提高产品质量 ,积极开发新的产品品种, 降低产品成本,保证产品价格的竞争性;另一方面,公司将进一步完善新产品的市场 网络建设,积极开拓新的市场,做到开拓一片,巩固一片,不断扩大公司产品的市场份 额。

     4、政策性风险的对策

     公司将加强对宏观产业政策的分析、研究与预测,及时掌握国家有关政策动向, 充分利用并积极争取优惠政策,以增强公司对国家产业政策的适应能力。

     5、其它风险的对策

     (1)针对大股东控制风险的对策

     集团公司与本公司签订了《对湖北迈亚股份有限公司的承诺》, 集团公司承诺 不从事与本公司有竞争或可能构成竞争的业务, 同时与本公司的关联关系是公平、 合法及有效的,作为本公司的控股股东,不存在且以后也不会存在任何有损于本公司 股东利益的关联交易。如发生不可避免的关联交易时,根据1998 年度股东大会通过 的公司章程,集团公司与公司发生无法避免的关联交易时,此种关联交易必须按正常 商业条件进行,并通过股东大会表决。表决过程中,集团公司回避, 以此保障中小股 东权益。

     (2)针对本次募集资金投向的风险

     公司拟成立工程建设领导小组,强化工程建设质量管理,确保新项目能按期高质 量的完工。同时加强对新技术的消化、吸收,以便新项目能尽快产生效益。

     (3)关于中国加入WTO的风险的对策

     公司将积极利用这一有利机遇,开拓国外市场,扩大出口,提高创汇能力; 同时 尽力降低成本,提高产品质量,以适销对路、质优价优的产品来巩固和扩大国内市场 份额。

     (4)股市风险的对策

     公司将严格按照《公司法》、《证券法》和《公开发行股票公司信息披露实施 细则》等法律、法规的规定规范运作。同时,公司将努力抓好生产经营,确保股东有 良好的回报。

     六、募集资金的运用

     (一)前次募集资金使用情况

     公司设立时,除主发起人以净资产投入外,其余发起人、社会法人和内部职工均 以货币资金认购,共募集现金2324万元。募集资金到位后,公司根据设立时的招股说 明书披露内容投资2162万元用于引进毛条生产线、完善年产150 万条拉舍尔毛毯生 产能力项目,其余162万元用于补充项目流动资金。该项目于1994年9月投产,投产后, 公司具备了年产4000吨毛条的生产能力, 使公司拉舍尔毛毯的生产成本大大降低; 同时拉舍尔毛毯的生产能力由公司设立时的100万条提高到150万条。

     (二)本次募集资金的运用情况

     公司拟以每股4.42元发行5500万股社会公众股,如发行成功,在扣除发行费用后, 预计可募集资金约23360万元,计划投资以下项目:

    

     单位:万元

    序号 项 目 固定资产投资 建设期 2000年 2001年 2002年

    1 引进年产800万米露赛尔 16168 1.5年 5000 11168 --

     纤维高档面料生产线

    2 引进年产150万米高档羊 4767 1年 1000 3767 --

     毛羊绒服装面料生产线

    3 引进年产10万套高档西 2990 1年 1000 1990 --

     服生产线

    4 引进年产1万吨纺粘丙纶 9002 1年 -- 1000 8002

     热轧非织造布生产线

    5 年增80万条拉舍尔纯棉 4895 1年 -- 1000 3895

     经编印花毛毯生产能力

     合计 37822 7000 18925 11897

    

     1、引进年产800万米露赛尔纤维高档面料生产线

     该项目已经国家经贸委〖国经贸投资(1998)794号〗文批准。

     (1)项目概况

     露赛尔纤维是指以秸杆及各种速生木为原料采用溶剂法加工生产出来的纤维素 纤维,该纤维素纤维具有天然纤维、人造纤维、合成纤维的优良品质。 露赛尔纤维 可以生物降解,属环保型绿色纤维。以其为原料生产的面料集棉的舒适性、 粘胶的 悬垂性、涤纶的强度、真丝的手感于一体,深受人们的青睐。 露赛尔纤维面料主要 用于高级男女衬衫、女式套装、休闲服、牛仔服等,属高技术、高档次、 污染少、 效益好的纺织新产品,顺应了世界纺织产品的发展趋势,可以预见其在国内外将有广 阔的市场前景。目前,露赛尔纤维面料在国内尚无专有生产线,本公司适时建设该项 目,不仅可以填补国内空白,而且会为公司带来良好的经济效益。

     (2)经济效益评价

     项目总投资19993万元,其中固定资产投资16168万元,流动资金3825万元。项目 建成达产后,预计每年可实现销售收入33000万元,利润总额5771.95万元, 销售税金 及附加2402.4万元,投资利润率为28.87%,内部收益率为22.41%,投资回收期为4.5年, 项目正常生产年份的盈亏平衡点为45%。

     2、引进年产150万米高档羊毛羊绒服装面料生产线

     该项目已经湖北省经贸委〖鄂经贸委改字(1997)475号〗文批准。

     (1)项目概况

     我国是世界最大的纺织品和服装的生产和出口国。现有纺织面料企业2万多家, 年产量达120亿米。其中,毛纺面料2470家,年产呢绒面料4.6亿米, 绝大部分为中低 档产品,致使我国目前高档面料主要依赖进口,每年用汇达60亿美元。特别是高档羊 毛、羊绒混纺面料和羊绒精纺面料几乎全部依赖进口。要扭转这一局面, 必须以服 装为龙头,以面料为重点,开发出高科技含量、高档次、高附加值的面料去促进服装 的升档升级,推动纺织行业再创辉煌。

     本公司一九九六年根据市场需求,投入近2亿元资金,引进了意、德、日、 英和 瑞士等发达国家属目前世界上最先进的精毛纺成套设备,目前已形成了300万米高档 精毛纺面料的年生产能力。该产品投放市场以来, 产生了良好的社会效应和经济效 益。同时公司有与国际上生产羊绒面料的权威企业--意大利哥伦布公司进行技术合 作的基础和经验,加上我国具备盛产优质羊绒的独特条件,因而建设该项目只需引进 部分专有生产设备与现有设备配套,就可填补国内空白,生产出国际一流水平的精纺 羊绒面料,顶替进口,促进企业更快发展。

     (2)经济效益评价

     本项目新增固定资产投资4767万元,流动资金需增加4000万元。项目达产后,年 新增销售收入26000万元,新增利润3207万元。投资利润率36.58%, 财务内部基准收 益率为14%,投资回收期5.5年,盈亏平衡点:53.79%。

     3、引进年产10万套高级西服时装生产线技改项目

     该项目已经湖北省经贸委〖鄂经贸改字(1997)204 号〗和国家经贸委〖投资 函(1998)97号〗文批准。

     (1)项目概况

     根据国家产业政策,纺织结构的调整,要求面料与服装同步发展, 通过提高面料 的质量和档次,促进服装的升档升级,最终实现纺织行业再创辉煌。可是多年来, 我 国的服装与面料的山门对立,没有形成优势互补,极大制约了面料和服装的有效发展。 本公司是我国生产高档面料的优秀企业, 如何使公司的高档面料适应我国服装发展 的需要,真正实现顶替进口面料的目标,是摆在公司面前的首要任务, 该项目的建设 正是公司探索以设计为龙头,面料为基础,促进服装更好发展的成功之道。项目拟引 进国外先进的服装生产设备和技术,并与欧洲服装厂家联手采用一流的设备、技术、 管理、信息、设计手段, 使用本公司生产的高档面料<生产出与国外名牌服装妣美 的高档西服、时装,并创造出民族品牌。继而以此为基础,发挥高档面料与名牌服装 的联合效应,进行资本扩张,联合国内优势服装企业共同发展。

     (2)经济效益评价

     本项目总投资为3990万元,其中新增固定资产投资为2990万元,流动资金1000万 元。项目投产后,可年新增销售收入12500万元,新增利润2161万元,年新增税收 969 万元, 财务内部收益率为52.5%,投资回收期4.4年,盈亏平衡点为43.14%。

     4、年产壹万吨纺粘丙纶热轧非织造布生产线项目

     该项目已经国家经贸委〖国经贸投资(1998)573 号〗和国家经贸委〖投资函 (1998)96号〗文批准。

     (1)项目概况

     非织造布是一种由纤维层构成的纺织品,是纺织工业中的一个新兴领域。 在非 织造布生产工艺中,纺粘法又是一种年轻而有发展前途的新技术。

     纺粘非织造布是将纺丝、牵伸、铺网、热轧成布在一条生产线上连续完成, 其 工艺先进、设备紧凑、生产高效、品种繁多。目前已广泛应用于堤防、水库、公路、 建筑、工业用布、医疗卫生、一次性防污服、农业用布、家具、汽车内饰、旅游及 日常用品等众多领域,其发展速度大大超过了纺织工业的平均发展速度。

     我国非织造布尚未形成规模优势,而且设备老化、产品结构不合理、 产品质量 较差、现基本上已处于关、停状态。远远满足不了国际、国内的实际需要, 特别是 国务院已将采用土工布列入江河大堤的修复计划,这种供求矛盾将会显得更为突出。

     为了进一步优化公司产品结构,公司拟引进年产10000吨纺粘丙纶热轧非织造布 生产线。以缓解我国丙纶热轧非织造布产品的不足, 填补湖北省纺粘法热轧丙纶非 织造布生产的空白,本项目已列入国家经贸委《重点工业产品扩大出口专项规划》。

     (2)经济效益评价

     本项目投资12002万元,其中固定资产投资9002万元,配套流动资金3000 万元。 项目投产后,年新增销售收入28000万元,年利润5214.48万元,销售税金及附加1003 .52万元,内部收益率34%,盈亏平衡点为37%,投资回收期3.2年。

     5、引进关键设备,年增80万条拉舍尔纯棉经编印花毛毯生产能力

     该项目已经湖北省经委企业技术改造项目立项批复,项目代号:981603108076。

     (1)项目概况

     拉舍尔纯棉经编印花毛毯是以优质精梳棉纱为原料, 经过高档拉舍尔经编机编 织和大型平网印花机专门整理生产线特殊染整而成。该产品以其格调高雅、使用舒 适的独特优点而受到消费者的喜爱,适应了人们对纺织产品追求高档化、 舒适化、 趋向回归大自然潮流的需求,被誉为现代家庭床上用品的骄骄者,是拉舍尔腈纶经编 印花毛毯的换代产品。本公司是我国生产拉舍尔毛毯的优势企业, 有着开发拉舍尔 纯棉经编毛毯的成熟技术和庞大的国际国内市场网络以及地处江汉平原得天独厚的 优质棉纱原料的供应渠道,本公司建设此项目,只需引进部分关键设备, 与原生产线 部分设备配套,取得优势互补,一举多得的效果, 既稳定了原腈纶毛毯的生产又调整 了产品结构,形成了高中档产品同时拓展市场的优势,有效地延长了产品的市场周期, 能获得更大的经济效益。

     (2)经济效益评价

     项目固定资产投资框算为4895万元,配套流动资金2000万元。本项目投产后,可 年增产品销售收入8000万元,销售税金560万元,年创利润1200万元,内部收益率为23. 5%,盈亏平衡点为64%,投资回收期4.5年。

     根据本公司项目投资计划,如没有发生重大的不可预测的市场变化 ,上述项目将 在募集资金到位后按上述项目排列顺序实施。资金缺口部分将通过银行贷款解决, 公司已取得中国工商银行湖北省分行和中国银行湖北省分行的贷款承诺。

     七、股利分配政策

     (一)股利分配的一般政策

     公司每年的税后利润,按下列顺序和比例分配:

     1、弥补以前年度亏损;

     2、提取10%的公积金;

     3、提取5%的公益金;

     4、提取任意公积金;

     5、支付股利。

     公司法定公积金累计额达到公司注册资本的百分之五十以上时,可以不再提取。 提取法定公积金、公益金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。 公司在弥补亏 损和提取法定公积金、公益金之前不向股东分配利润。

     本公司原则上每年分派股利一次,按股分配,在公司年终决算后进行, 董事会有 特别决议时除外。股利分配采用现金或股票形式。

     (二)公司在本次股票发行后的第一个盈利年度将派发股利, 预计首次分配在 2001年6月底以前进行。

     (三)根据公司1999年度第三届董事会第八次会议决议,1999 年度公司利润预 分配方案为:以1999年年末总股本为基数,每10股派送现金1.8元(含税), 剩余未 分配利润及公司历年未分配而滚存的利润由本次发行后的全体新老股东共享, 此项 决议尚需公司1999年度股东大会审议。

     八、发行人情况

     (一)公司名称:湖北迈亚股份有限公司

     (二)公司成立日期:1993年3月26日

     (三)公司住所:湖北省仙桃市勉阳大道131号

     (四)历史沿革

     公司是于1993年2月28日经湖北省体改委〖鄂改生(1993)6号〗文批准, 湖北 仙桃毛毯集团公司作为主发起人,联合湖北省经济开发公司、 湖北省纺织品公司、 华夏证券湖北有限公司三家公司共同发起,采用定向募集方式设立的股份公司。

     公司设立时总股本5500万股。其中:集团公司以原仙桃市经编毛毯厂的全部经 营性净资产投入,湖北资产评估公司对该部分投入资产进行了评估,并出具了资产评 估报告,根据该评估报告,集团公司投入公司的净资产为5376.09万元,湖北省国有资 产管理局以〖鄂国资办评发(1993)12号〗文对资产评估结果进行了确认。仙桃市 国有资产管理局以〖仙国资(1993)8 号〗文批准集团公司投入股份公司的净资产 按71.42%的折股比例折为国有法人股3840万股,占总股本的69.82%; 湖北省经济开 发公司、湖北省纺织品公司、华夏证券湖北有限公司分别以货币资金按1.4元/股的 价格认购400万股、100万股和50万股,分别占总股本的7.27%、1.82%和0.91%;内部 职工以现金1540万元认购1100万股,占总股本的20%;另向广东鹤山市健美针织厂定 向募集10万股,占总股本的0.18%。

     公司于1993年3月26日在湖北省仙桃市工商行政管理局登记注册,注册资本5500 万元。公司成立时主要从事拉舍尔毛毯的生产与销售业务。为完善公司的产品结构, 1996年公司投资15663万元从意大利、瑞士、德国、日本等七个国家引进了精毛纺、 织、染、整成套生产设备, 并购买了意大利哥伦布公司高档呢绒面料生产的全部软 技术,开始高档呢绒面料的生产与销售业务。

     1996年经湖北省体改委批准,公司原发起人湖北省经济开发公司持有的400万股 法人股和华夏证券湖北有限公司持有的50万股法人股分别转让给仙桃市财务开发公 司和武汉天晓置业有限责任公司。1996年公司依《公司法》进行重新规范, 湖北省 体改委以〖鄂体改(1996)255〗号文对该两项股权转让进行了确认。

     经公司1996年度股东大会决议通过,并经湖北省体改委〖鄂体改(1997)18号〗 文批准,1997年公司对全体股东按10:5比例派送红股,送股后公司总股本变为 8250 万股。

     经公司1997年度股东大会决议通过,并经湖北省体改委〖鄂体改(1998)17号〗 文批准,1998年公司以1997年末总股本为基数,对全体股东每10股送6股,公司总股本 变为13200万股。

    

     公司目前各股东持股情况如下:

     股东名称 持股数(万股) 占总股本比例(%)

     湖北仙桃毛纺集团有限公司 9216 69.82

     发 仙桃市财务开发公司 960 7.27

     湖北省纺织品公司 240 1.82

     起 武汉天晓置业有限责任公司 120 0.91

     广东鹤山健美针织厂 24 0.18

     人 内部职工 2640 20

     合 计 13200 100

     (五)公司组织结构图(见附图)

     ┌────┐

     │股东大会│

     └──┬─┘ ┌───┐

     ├─────┤监事会│

     ┌──┴─┐ └───┘

     │ 董事会 ├─────┐

     └──┬─┘ │

     │ │

     ┌──┴─┐ ┌──┴──┐

     │ 总经理 │ │董事会秘书│

     └──┬─┘ └─────┘

     ┌──┬──┬──┬─┼─┬──┬──┬───┐

     ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐│┌┴┐┌┴┐┌┴┐ ┌┴┐

     │开││证││全││企│││办││财││人│ │计│

     │发││券││质││管│││公││务││事│ │划│

     │部││部││办││办│││室││部││部│ │部│

     └─┘└─┘└─┘└─┘│└─┘└─┘└─┘ └─┘

     ┌───────┼───────┐

     ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

     │呢│ │经│ │毛│

     │绒│ │贸│ │毯│

     │厂│ │公│ │厂│

     │ │ │司│ │ │

     └─┘ └─┘ └─┘

    

     (六)发起人及关联企业概况

     1、湖北仙桃毛纺集团有限公司

     湖北仙桃毛纺集团有限公司位于湖北省仙桃市,是公司的主发起人和最大股东, 持有公司股份9216万股,占公司总股本的69.82%。 集团公司的前身湖北仙桃毛毯集 团公司是1992年经仙桃市人民政府批准,由仙桃市经编毛毯厂为主体组建的,1996年 被确定为湖北省建立现代企业制度试点单位。同年经湖北省转机建制领导小组〖鄂 转机建办(1996)02号〗文批准, 根据建立现代企业制度的要求改制为湖北仙桃毛 纺集团有限公司,主要经营纺织品、建筑装饰材料、宾馆餐饮、房地产开发、 自营 进出口业务。集团公司是国家重点支持的1000家国有企业之一, 也是湖北省纺织行 业跻身于中国工业企业综合评价最优500家里的唯一上榜企业。 集团公司除控股本 公司外 , 现拥有全资子公司仙桃市彩凤实业公司和分公司仙桃市富丽板厂。 截止 1999年12月31日,集团公司拥有总资产72247.90万元,净资产30555.67万元。集团公 司组织结构图

    

     ┌────────────┐

     │湖北仙桃毛纺集团有限公司│

     └──────┬─────┘

     ┌─┴─┐

     │总经理│

     └─┬─┘

     ┌───┬───┬──┼──┬───┬───┬───┐

     ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ │ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

     │后│ │安│ │党│ │ │工│ │办│ │财│ │人│

     │勤│ │保│ │办│ │ │会│ │公│ │务│ │事│

     │部│ │部│ │ │ │ │ │ │室│ │部│ │部│

     └─┘ └─┘ └─┘ │ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘

     ┌────┼────┐

     ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

     │湖│ │彩│ │富│

     │北│ │凤│ │丽│

     │迈│ │实│ │板│

     │亚│ │业│ │厂│

     │股│ │公│ │ │

     │份│ │司│ │ │

     │有│ │ │ │ │

     │限│ │ │ │ │

     │公│ │ │ │ │

     │司│ │ │ │ │

     └─┘ └─┘ └─┘

    

     彩凤实业公司为集团公司的下属全资子公司,成立于1990年5月, 主要经营边角 料的回收利用,主要产品为枕芯和拖把。每年边角料回收处理量达300吨。其原料来 源为本公司在毛毯和面料生产过程中产生的边角料和下脚料。公司与其就边角料的 销售问题签订了《销售协议》。

     2、仙桃市财务开发公司

     仙桃市财务开发公司是本公司的第二大股东。1996年经湖北省体改委〖鄂体改 (1996)255〗号文批准,公司原发起人湖北经济开发公司持有的400 万股法人股转 让给仙桃市财务开发公司。经过97、98年两次送股后, 仙桃市财务开发公司目前持 有本公司股份960万股,占公司总股本的7.27%。该公司成立于1992年5月, 隶属于仙 桃市财政局,注册资本1100万元,主要业务是运用财政拨付有偿使用的周转金和融通 社会资金为企业技术革新改造、农业及多种经营开发、文教卫生事业和第三产业的 发展提供金融服务。

     3、湖北省纺织品公司

     湖北省纺织品公司是公司第三大股东,目前持有公司股份240 万股, 占公司 总股本的1.82%。湖北省纺织品公司成立于1951年,注册资本480万元,现有员工 183 人,主要经营纺织品、针棉织品、服装的批零兼营,兼营棉纱、建筑材料、计划外钢 材、汽车(不含小轿车)、汽车配件、染料、五交化商品的批零兼营, 汽车货运业 务。

     4、武汉天晓置业有限责任公司

     武汉天晓置业有限责任公司是公司第四大股东,1996 年经湖北省体改委〖鄂体 改(1996)255〗号文批准,公司原发起人华夏证券湖北有限公司持有的50万法人股 转让给武汉天晓置业有限责任公司。武汉天晓置业有限责任公司目前持有公司股份 120万股,占公司总股本的0.91%。武汉天晓置业有限责任公司成立于1995年3月13日, 注册资本1000万元。主要从事建筑装饰材料、五金交电、化工原料(不含易燃易爆) 、电脑设备及相关材料、服装百货的批零兼营,汽车运输业务。

     (七)职工情况

    

     公司在职员工1850 人,离退休人员15人。公司员工的结构如下:

     1、按专业构成划分

     人数 占职工总数比例

     生产人员 1329 71.84%

     销售人员 64 3.46%

     技术人员 236 12.76%

     财务人员 25 1.35%

     管理人员 196 10.59%

     2、按年龄结构划分

     人数 占职工总数比例

     30岁以下 1368 73.95%

     31岁至40岁 310 16.75%

     41岁至50岁 106 5.73%

     51岁以上 66 3.57%

     3、按受教育程度划分

     人数 占职工总数比例

     本科及本科以上学历 56 3.03%

     大中专学历 448 24.22%

     高中学历 626 33.83%

     其他 720 38.92%

    

     公司员工平均年龄为26岁,实行全员劳动合同制。公司员工享有养老保险、 生 育保险、工伤保险和失业保险。

     (八)公司经营范围

     经编腈纶印花毛毯、精毛纺呢绒面料、服装、纺织品设计、制造、销售, 公路 货物运输。

     (九)公司主要业务

     公司以经编腈纶印花毛毯、高档精毛纺呢绒面料的开发、生产、销售为主要业 务。

     (十)公司主要产品、生产能力、市场占有率及销售情况

     1、主要产品及生产能力

     公司主要产品为拉舍尔毛毯和高档精毛纺呢绒面料。现已形成年产“仙桃”牌 拉舍尔毛毯200万条,“仙桃”牌高档精毛纺呢绒面料300万米的生产能力。 拉舍尔 毛毯包括单层毯、双层毯、素毯、童毯、剪花毛毯、羊绒型毯、薄型春秋毯等十余 个品种,300多个花型、花色。高档精毛纺呢绒面料为60S-120S的全毛面料,有哔叽、 华达呢、花呢、凡立丁、女衣呢、贡呢、强捻系列等。

     2、主要产品市场及市场占有率

     公司“仙桃”牌拉舍尔毛毯的国内市场覆盖31个省、市、自治区, 市场占有率 位居第二,国外市场主要集中在日本、俄罗斯、美国、南非、中东、 东南亚等十多 个国家和地区,包括日本丰田纺织品公司、 日本兼松羊毛公司等国外大型纺织品公 司;高档精毛纺呢绒面料的国内市场主要为沿海地区,包括上海、浙江、江苏、 广 东、大连等省市。

     3、销售情况

     公司下设经贸分公司从事产品销售,由公司选择具备多年营销经验的人员组成。 经贸公司下设呢绒销售和毛毯销售两个分部,分别负责高档服装面料和毛毯的销售。

     国内市场按区域划分,设专职销售人员,并在重要城市设经营部从事产品销售、 服务及市场开拓,公司每年还通过参加全国针纺织品交易会、国际服装服饰博览会、 广交会和华东交易会,与客户进行大型工商联谊活动,签订合同,扩大销售。 目前公 司产品的出口主要委托集团公司进行。

     各产品历年销售额如下表: (单位:万条、万元)

    

     产品品种 1997年 1998年 1999年

     数量 金额 数量 金额 数量 金额

     毛毯 27.9 3665 26.6 3848 63.6 6862

     外销

     内销 106.5 16767 59.8 6503 42.9 4299

     面料 -- -- 49万米 5388 101万米 9572

     (十一)主要原材料供应及能源耗用情况

    

     公司生产经营所使用的原材料主要为腈纶、涤纶和羊毛。腈纶和涤纶用于拉舍 尔毛毯的生产,两项原材料分别占毛毯制造成本的53%和8%;羊毛用于精毛纺呢绒面 料的生产,占其制造成本的 62%左右。腈纶主要从日本、墨西哥、台湾等国家和地区 进口;羊毛主要从澳大利亚和意大利进口;涤纶主要从国内几家大型化纤厂采购, 原材料供应充足。目前公司原材料的进口均委托集团公司进行。

     公司的能源消耗主要是煤,从山西、河南、贵州购买,不存在货源不足的问题。

    

     公司近三年主要原料、能源消耗情况: (单位:吨、万元)

     名称 1997年 1998年 1999年

     数量 金额 数量 金额 数量 金额

     涤纶 919.26 1414 606.47 764 414.24 431

     腈纶 2153.93 3533 1795.23 2573 2607.08 2675

     羊毛条 368.17 3749 329.84 3207

     煤 8527.50 234 9049.66 237 10188.08 252

    

     (十二)无形资产

     经湖北省土地管理局〖鄂土发(1998)69号〗文批准, 公司与集团公司签订了 《土地租赁合同》,公司租赁集团公司位于仙桃市勉阳大道131号、面积33585 平方 米和位于龙华山办事处、面积58474.6平方米的土地使用权,租赁期限二十年, 年租 金为12.65万元。

     根据本公司与集团公司签订的《商标使用权许可协议书》, 集团公司许可本公 司在核定使用商品范围内无偿使用其拥有的“仙桃”牌注册商标。使用权有效期限 与商标有效期(2007年12月29日)相同。鉴于集团公司不再从事拉舍尔毛毯及高档 精毛纺呢绒面料产品的生产与销售业务, 集团公司同时承诺“仙桃”牌注册商标有 效期届满(2007年12月29日),集团公司将放弃续展注册的权利,由本公司提出申请 并注册。

     (十三)新产品、新项目研究开发情况

     拉舍尔毛毯是公司的传统产品,自公司成立以来,针对不同消费层次的需要, 公 司开发了拉舍尔毛毯系列产品,主要包括高档的大规格豪华毛毯、 仿羊绒新合纤毛 毯、剪花毛毯及低档的薄型单、双层毛毯、儿童毯以及多用途的床垫及夜衣等。

     高档精毛纺呢绒面料是公司针对目前国内呢绒面料纱支较低,档次不高的现状 ,于1996年通过引进意大利等欧美国家的先进设备开发的新产品。 公司在引进国外 先进设备的同时,耗资80万美元购买了世界呢绒面料生产的权威企业-意大利哥伦布 公司的全部软技术,以保证生产的呢绒产品具有原汁原味的意大利风格。 公司同时 非常注重引进技术的消化、吸收。目前已开发生产出80-100支的高支纱纯毛产品、 120支的高支毛涤混纺产品、丝毛混纺产品、羊毛加莱卡产品等近1000个品种,并通 过采用国际上最先进的防蛀、防缩、抗皱等特种整理方法, 使产品具有良好的服用 性能,深受市场青睐。

     (十四)计划进行的投资项目

     公司拟将此次公开发行募集资金投资于以下五个项目的建设:

     (1)投资19993万元(其中固定资产投资16168万元),引进年产800 万米露赛 尔纤维高档面料生产线;

     (2)投资8767万元(其中固定资产投资4767万元),引进年产150 万米高档羊 毛、羊绒服装面料生产线;

     (3)投资3990万元(其中固定资产投资2990万元),引进年产10万套高级西服 时装生产线;

     (4)投资12002万元(其中固定资产投资9002万元),引进年产10000吨纺粘丙 纶热轧非织造布生产线;

     (5)投资6895万元(其中固定资产投资4895万元),引进关键设备,年增80 万 条拉舍尔纯绵经编印花毛毯生产能力。

     (十五)前三年发生的重大变更

     1997年3月经湖北省体改委〖鄂体改(1997)18〗号文批准,公司对全体股东按 10:5比例派送红股,送股后公司总股本变为8250万股。

     1998年2月,经湖北省体改委〖鄂体改(1998)17号〗文批准,公司以1997 年末 总股本为基数,对全体股东按10:6比例派送红股,送股后公司总股本变为13200万股。

     (十六)关联交易

     公司与集团公司及其子公司之间存在着生产、生活服务及土地、房屋租赁等方 面的关联交易。

     (1)本公司在毛毯及面料生产过程中每年产生300吨左右边角料, 全部按市场 价格销售给集团公司下属子公司仙桃市彩凤实业公司,年销售额在300万元左右。本 公司已与仙桃市彩凤实业公司签订了关于销售边角料的《销售协议》。

     (2)集团公司利用其内部食堂、 职工宿舍向本公司提供职工工作餐和单身职 工住宿。本公司每年向集团公司支付服务费,其中职工工作餐按每人每餐2元的标准 据实结算,每年职工宿舍租金为53760元。双方就此签订了《综合服务协议》。

     (3)本公司租赁集团公司以出让方式取得的位于仙桃市沔阳大道131号、面积 33585平方米和位于仙桃市龙华山办事处、面积58474.6平方米的土地使用权, 双方 已签订《土地租赁合同》,租赁期限二十年,年租金为12.65万元。

     (4)集团公司许可本公司无偿使用其拥有的“仙桃牌”商标,双方已签订《商 标使用权许可协议书》,使用权有效期限与商标有效期(2007年12月29日)相同。

     (5)集团公司拥有进出口经营权,本公司委托集团公司代理进出口业务, 已与 集团公司签订了《代理进出口协议》,代理费用按照进出口金额的3‰收取。

     (6)公司目前租赁集团公司的办公大楼作为办公用房,双方已签订《房屋租赁 合同》,租赁期限二十年,年租金73.37万元。

     (十七)大股东放弃竞争的承诺

     集团公司作为本公司的第一大股东,为保护中小股东的利益,对本公司作出以下 承诺:

     1、集团公司不会从事与本公司构成实质性竞争的业务;

     2、集团公司与本公司的关联关系是公平、合法及有效的,作为本公司的控股股 东,不存在且以后也不会存在任何有损于本公司股东利益的关联交易。

     (十八)董事、监事、高级管理人员及重要职员

     1、董事会成员

     叶金堂 男 ,51岁,中共党员,大专学历,高级经济师。

     历任湖北省仙桃市毛嘴镇党委副书记、仙桃市经编毛毯厂厂长兼党委书记、湖 北仙桃毛纺集团有限公司董事长、总经理、党委书记、湖北迈亚股份有限公司董事 长、总经理、党委书记,现任湖北迈亚股份有限公司董事长兼党委书记。 曾先后荣 获“全国劳动模范”、“湖北省优秀企业家”等荣誉称号,并当选为第8、9 届湖北 省人大代表。

     刘左发 男,45岁,中共党员,大专学历,高级经济师。

     历任湖北省仙桃市丝织印染厂副厂长、仙桃市经编毛毯厂副厂长、湖北仙桃毛 纺集团有限公司副总经理、湖北迈亚股份有限公司副总经理, 现任湖北迈亚股份有 限公司董事、总经理。

     张汉涛 男,52岁,中共党员,大专学历,高级经济师。

     历任湖北省沔阳县机械厂办公室主任、沔阳县工业局生产技术科科长、仙桃市 经编毛毯厂副厂长、湖北仙桃毛纺集团有限公司常务副总经理、湖北迈亚股份有限 公司常务副总经理,现任湖北迈亚股份有限公司董事、常务副总经理、党委副书记, 一九九八年荣获“湖北省劳动模范”称号。

     肖作鑫 男,56岁,中共党员,大专学历,高级经济师。

     历任湖北省仙桃市针织内衣厂供销科长、仙桃市丝织厂副厂长、厂长、仙桃市 纺织工业供销公司经理、仙桃市经编毛毯厂副厂长、湖北仙桃毛纺集团有限公司副 总经理、湖北迈亚股份有限公司副总经理,现任湖北迈亚股份有限公司董事、 副总 经理。

     肖新祥 男,37岁,中共党员,大学学历,高级工程师。

     历任湖北省仙桃市经编毛毯厂设备科科长、湖北迈亚股份有限公司毛毯厂厂长、 副总经理,现任湖北迈亚股份有限公司董事、董事会秘书。

     杜家林 男,49岁,中共党员,大专学历,会计师。

     历任湖北省沔阳县汉江区企管会计、财务科长、仙桃市企管局企管办副主任、 湖北迈亚股份有限公司财务部主任。现任湖北迈亚股份有限公司董事、财务部主任。

     梁水清 男,45岁,中共党员,大专学历,会计师。

     历任湖北省纺织品公司副科长、科长、副总经理、总经理兼党委书记。现任湖 北迈亚股份有限公司董事、湖北省纺织品公司总经理兼党委书记。

     李国强 男,35岁,中共党员,大专文化程度,助理会计师。

     1996年起任仙桃市财务开发公司副经理,现任湖北迈亚股份有限公司董事、 仙 桃市财务开发公司副经理。

     李红兵 男,41岁,硕士。

     现任湖北迈亚股份有限公司董事、武汉天晓置业有限责任公司总经理。

     2、监事会成员

     梁建华 男,43岁,中共党员,大专学历,经济师。

     历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、湖北仙桃毛纺集团有限公司党委专 职副书记、湖北迈亚股份有限公司副总经理。现任湖北迈亚股份有限公司监事会主 席兼党委副书记。

     杨富元 男,52岁,中共党员,高中学历。

     历任仙桃市经济技术协作开发公司经理、仙桃市经编毛毯厂副厂长、湖北仙桃 毛纺集团有限公司工会主席、湖北迈亚股份有限公司监事会副主席、工会主席, 现 任湖北迈亚股份有限公司监事、工会主席。

     张植泽 男,44岁,中共党员,大专学历,经济师。

     历任湖北省仙桃市水泥厂厂长、仙桃市建材工业局局长、湖北仙桃毛纺集团有 限公司副总经理,现任湖北迈亚股份有限公司监事、 湖北仙桃毛纺集团有限公司副 总经理。

     李上锡 男,54岁,中共党员,高中学历,会计师。

     历任湖北省仙桃市轴承厂财务科长、仙桃市经编毛毯厂财务科长、湖北仙桃毛 纺集团有限公司企管办主任,现任湖北迈亚股份有限公司监事、企管办主任、 证券 部副主任。

     周学斌 男,30岁,中共党员,大学学历,工程师。

     历任仙桃市经编毛毯厂设备科副科长、动力车间主任、湖北迈亚股份有限公司 呢绒厂副厂长,现任湖北迈亚股份有限公司监事、 湖北迈亚股份有限公司呢绒厂副 厂长。

     3、高级管理人员

     魏敏 男,34岁,中共党员,大学学历,经济师。

     历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、仙桃市委宣传部干事、湖北迈亚股 份有限公司监事会主席、党委专职副书记。现任湖北迈亚股份有限公司副总经理。

     欧阳光华 男,32岁,中共党员,大学学历,经济师。

     历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、湖北迈亚股份有限公司经贸分公司 常务副经理。现任湖北迈亚股份有限公司副总经理。

     彭彦林 男,33岁,中共党员,大学学历,工程师。

     历任湖北省仙桃市经编毛毯厂车间主任、生产科长, 湖北迈亚股份有限公司毛 毯厂副厂长、呢绒厂厂长。现任湖北迈亚股份有限公司副总经理。

     汤继常 男,43岁,中共党员,工程师。

     历任湖北仙桃市棉纺织总厂副厂长、仙桃市经编毛毯厂车间主任、湖北迈亚股 份有限公司毛毯厂厂长,现任湖北迈亚股份有限公司副总经理。

     截止本公司招股说明书签署日止, 本公司的高级管理人员未在公司的股东单位 任职,同时公司已就高级管理人员兼职问题出具承诺函,承诺本公司的高级管理人员 将来不会在本公司的股东单位任职。

     九、经营业绩

     (一)生产经营的一般情况

     公司成立以来,以拉舍尔毛毯、高档精毛纺呢绒面料的开发、生产、 销售为主 要业务,现已形成年产拉舍尔毛毯200万条、高档精毛纺呢绒面料300 万米的生产能 力。公司产品自投产以来,市场情况良好,拉舍尔毛毯国内市场占有率名列第二, 并 远销日本、俄罗斯、美国等十多个国家和地区,高档精毛纺呢绒面料自97 年底投放 市场以来,也产生了良好的市场效应和经济效益。

     (二)每年销售总额和利润总额

    

     1、近三年产品销售总额

     产品 1999年 1998年 1997年

     毛毯(条) 1065210 864782 1344036

     面料(米) 1009060 490745 --

     2、近三年利润情况

     单位:人民币千元

     项 目 1999年 1998年 1997年

     主营业务收入 207338 157393 204322

     利润总额 38030 29155 50946

     (三)主营业务收入构成表

    产品品种 1999年 1998年 1997年

     销售收入 占主营业务 销售收入 占主营业务 销售收入 占主营业务

     (千元) 收入比重(%) (千元) 收入比重(%) (千元) 收入比重(%)

    毛毯 111618 46.62 103510 65.77 204322 100.00

    面料 95720 53.38 53883 34.23 -- --

    合计 207338 100.00 157393 100.00 204322 100.00

     (四) 完成的重大项目

    

     公司一贯重视新产品、高新技术的研究、开发、引进和应用。公司分别于1996 年和1997年投资引进具有世界一流水平的高档精毛纺面料织造、染整生产线和意大 利哥伦布公司精毛纺工程技术。通过与意大利哥伦布公司的密切合作,公司已消化、 吸收了精毛纺面料的全套技术,形成年产300万米高档精毛纺呢绒面料的生产能力。

     (五)产品市场情况

     公司“仙桃”牌拉舍尔毛毯的国内市场覆盖国内31个省、市、自治区;国外市 场主要集中在日本、俄罗斯、美国、南非、中东、东南亚等十多个国家和地区, 主 要包括日本丰田纺织品公司、日本兼松羊毛公司等国外大型纺织品公司。高档精毛 纺呢绒面料市场主要是沿海地区,包括上海、浙江、江苏、广东、大连等省市。

     (六) 产品性能、质量方面情况

     在毛毯产品质量管理方面,公司在国家FZ61004-91标准基础上,制订并实施了高 于国家标准的内控标准,在毛毯成品重量、染色牢度、 物理性能等方面提出了更高 指标,生产过程遵循工序管理的原则,按ISO9000系列建立内部日常管理模式,强化每 一道工序的生产监控和质量要求,使生产组织更趋合理,质量控制更加完善。历年来 公司成品毛毯一等品率一直保持在90%以上。同时,为了改善毛毯的性能, 满足不同 层次的消费需求,公司通过选用细旦纤维这一新型合成纤维为原料,采用高档整理助 剂和加工工艺进行处理,使毛毯的光泽更加柔和,手感柔软、滑爽, 具有类似于羊绒 的风格和手感。

     公司的高档精毛纺呢绒面料是当今纺织行业的高新产品。该产品是公司于1996 年引进具有世界先进水平的毛纺织染整设备及意大利工艺技术, 以澳大利亚羊毛为 主要原料,选用性能最好的染化料助剂生产,具有柔、挺、糯、爽等性能, 特别是高 支纱轻薄型呢绒面料,代表国内高支精毛纺呢绒面料的一流水平。 该产品全面达到 了国家FZ24008-1997标准的各项指标,被国家经贸委授予“1998 国家级新产品”称 号。并且于1998年9月通过了国际羊毛局严格的产品质量测试,获准按照国际羊毛局 产品质量标准规定使用纯羊毛标志。

     (七)筹资与投资方面的情况

     1、公司设立时,利用募集资金投资2162 万元用于引进毛条生产线、 完善年产 150万条拉舍尔毛毯生产能力项目,该项目于1994年9月投产,投产后, 公司具备了年 产4000吨的毛条生产能力,同时拉舍尔毛毯的年生产能力由公司设立时的100万条提 高到150万条。

     2、1995年3月经湖北省经贸委〖鄂经技改字(1995)120号〗文批准,公司通过 银行贷款29806年5月投产,投产后公司的拉舍尔毛毯年生产能力由 150 万条提高到 200万条。

     3、1995年5月经湖北省经贸委〖鄂经贸技改字(1995)006号〗文批准,公司通 过银行贷款及自有积累资金共投资15663万元用于精毛纺呢绒面料第一期150万米技 改工程,该工程于1996年开工,于1997年底投产。投产后,公司形成年产150万米高档 精毛纺呢绒面料生产能力。

     4、1997年3月经湖北省经贸委〖鄂经贸改字(1997)198号〗 和〖鄂经贸改字 (1997)205号〗文批准,高档精毛纺呢绒面料二期150万米技改工程于1997 年正式 进行,1999年年底完工。项目完工后 , 公司的高档精毛纺呢绒面料的生产能力达到 300万米。

     (八)生产经营设备、主要固定资产的增加、改进情况

     本公司成立以来,围绕新产品的开发和新项目的建设、不断进行技术改造,使固 定资产原值从1993年设立时的9465万元增加到1999年12月31日的41570万元,增加了 32105万元,增幅达 339.20%,主要包括以下项目:

     (1)年产4000吨毛条生产设备。

     (2)拉舍尔毛毯生产线配套设备。

     (3)300万米精毛纺呢绒面料生产线。

     十、股本

     (一)注册资本

     本次发行前公司注册资本为13200万元。

     (二)股本形成及演变过程

     1、1993年2月,湖北省体改委以〖鄂改生(1993)6号〗文批准, 由湖北仙桃毛 毯集团公司作为主发起人,联合湖北省经济开发公司、湖北省纺织品公司、 华夏证 券湖北有限公司三家公司共同发起,以定向募集方式设立本公司。 公司设立时总股 本5500万股。其中:集团公司以仙桃市经编毛毯厂经评估确认的全部经营性净资产 5376.09万元,按1.4:1比例,折为国有法人股3840万股,占总股本的69.82%;湖北省 经济开发公司、湖北省纺织品公司和华夏证券湖北有限公司以货币资金按1.4元/股 的价格分别认购400万股、100万股和50万股,分别占总股本的7.27%、1.82%和0.91%; 内部职工以现金1540万元按1.4元/股的价格认购1100万股,占总股本的20%;另向社 会法人定向募集10万股,占总股本的0.18%。

     2、1996年经湖北省体改委批准,公司原发起人湖北经济开发公司持有的400 万 股法人股和华夏证券湖北有限公司持有的50万股法人股分别转让给仙桃市财务开发 公司和武汉天晓置业有限责任公司。1996年公司依《公司法》进行重新规范, 湖北 省体改委以〖鄂体改(1996)255号〗文对该两项股权转让进行了确认。

     3、1997年3月经湖北省体改委〖鄂体改(1997)18号〗文批准, 公司对全体股 东按10:5比例实施派送红股,送股后公司总股本变为8250万股;1998年2月,经湖北 省体改委〖鄂体改(1998)17 号〗文批准,公司以1997年末总股本为基数, 对全体 股东每10股送6股,公司总股本变为13200万股。

     4、1999年4月30日,湖北省国有资产管理局以〖鄂国企发(1999)43 号〗文对 本公司国有股权管理方案进行批复, 同意本公司的国有法人股由湖北仙桃毛纺集团 有限公司持有。

     (三)内部职工股

     公司设立时,向公司内部职工定向募集1100万股,占总股本的20%,没有超比例和 超范围发行。目前,公司全部股份在武汉证券登记中心托管,武汉证券登记中心以〖 武证登托字第65号〗文出具了股份托管证明,湖北省人民政府以〖鄂政函(1999 ) 60号〗文对公司股份托管情况给予了确认。根据国家有关政策, 内部职工股在本次 新股发行期满三年后,经批准方可上市流通。

    

     (四)本次发行后的股权结构

     股份性质 数量(万股) 占总股本比例(%)

     总股本 18700 100.00

     国有法人股 9216 49.28

     法人股 1344 7.19

     内部职工股 2640 14.12

     社会公众股 5500 29.41

     (五)本次发行前前十名股东持股情况

     股 东 名 称 股份(万股) 比例(%)

     湖北仙桃毛纺集团有限公司 9216 69.82

     仙桃市财务开发公司 960 7.27

     湖北省纺织品公司 240 1.82

     武汉天晓置业有限责任公司 120 0.91

     广东鹤山市健美针织厂 24 0.18

     梅翠萍 2.88 0.022

     叶金堂 2.40 0.018

     杜满高 1.92 0.015

     李三元 1.92 0.015

     贺玉珍 1.92 0.015

     (六)董事、监事及高级管理人员持有股份数额及比例

     姓 名 职 务 持 股 数(股) 占总股本比例(%)

     叶金堂 董事长 24000 0.01818

     刘左发 董事、总经理 12000 0.00909

     张汉涛 董事、常务副总经理 12000 0.00909

     肖作鑫 董事、副总经理 12000 0.00909

     肖新祥 董事、董事会秘书 6000 0.00455

     杜家林 董事 7200 0.00545

     梁水清 董事 0 0

     李国强 董事 0 0

     李红兵 董事 0 0

     梁建华 监事会主席 12000 0.00909

     杨富元 监事 12000 0.00909

     张植泽 监事 0 0

     李上锡 监事 7200 0.00545

     周学斌 监事 4800 0.00364

     魏 敏 副总经理 12000 0.00909

     欧阳光华 副总经理 7200 0.00545

     彭彦林 副总经理 4800 0.00364

     汤继常 副总经理 7200 0.00545

    

     十一、财务会计资料

     (一)审计报告

     本公司1997年-1999年财务会计资料已经湖北立华有限责任会计师事务所审计, 并出具审计报告〖(2000)鄂立华会师审字第5号〗:

     湖北迈亚股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了湖北迈亚股份有限公司(以下简称贵公司)1999年12 月 31日、1998年12月31日、1997年12月31日的资产负债表,1999 年度、 1998 年度、 1997年度的利润表和利润分配表,1999年度的现金流量表。 这些会计报表由贵公司 负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册 会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日、1998年12月 31 日、1997年12月31日的财务状况、1999年度、1998年度、 1997 年度的经营成果及 1999年度的现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

     湖北立华有限责任会计师事务所 中国注册会计师:潘国英

     中国 武汉 中国注册会计师:石秀娟

     中北路16#金穗大厦11楼

     电话:(027)87326667

     二OOO年元月十七日

     (二)财务报表 见附表

     (三)会计报表附注

     1、公司概况

     湖北迈亚股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是1993年经湖北省 体改委鄂改生 〖1993〗6 号文件批复同意,以湖北仙桃毛纺集团公司(以下简称“ 集团公司”)为主发起人,联合湖北省经济开发公司、华夏证券湖北有限公司、 湖 北省纺织品公司三家公司共同发起,以定向募集方式设立。并于1993年3月26日在仙 桃市工商行政管理局登记注册,注册号:4200001000064,注册资本伍仟伍佰万元。

     公司设立时总股本为5500万股,1997年湖北省体改委以鄂体改(1997)18 号文 批复同意公司1996年度分配方案,向全体股东按10:5比例送红股。送股后的总股本 为8250万股。

     1998年3月湖北省体改委以鄂体改(1998)17号文批复同意公司1997 年度分配 方案,向全体股东按10:6比例送红股。送股后的总股本达到13200万股。

     本公司主导产品为拉社舍尔毛毯、高档呢绒面料二大系列。

     2、主要会计政策及会计政策变更

     (1)会计制度

     本公司1997年12月31日前执行《股份制试点企业会计制度》,1998年1月1 日起 执行《股份有限公司会计制度》。1997年12月31日前的会计报表已按《股份有限公 司会计制度》进行了调整。

     (2)会计年度

     公司会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。

     (3)记帐本位币

     公司以人民币作为记帐本位币。

     (4)记帐基础和计价原则

     本公司按照权责发生制原则,采用借贷复式记帐法记帐,以历史成本计价作为计 价原则。

     (5)外币业务核算方法

     公司以人民币为记帐本位币,涉及外币的经济业务,按经济业务发生当月一日的 外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记帐, 决算日外币余额按决算日的市场汇价 折合为人民币金额进行调整,差额计入汇兑损益。

     (6)合并会计报表的编制方法

     本公司合并会计报表按母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其它有关 资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并编制而成,母公司与子公司的主要会 计政策调整一致,相互间重大业务与资金往来均在会计报表合并时抵销。

     (7)现金等价物的确定标准

     本公司将持有的三个月内到期、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。

     (8)坏帐核算方法

     A.坏帐损失的核算方法和计提标准:本公司对发生的坏帐损失采用备抵法。按 帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定的提取比例为: 逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5%计提;逾期1-2年按其余额 的 10%计提;逾期2-3年按其余额20%计提;逾期3-5年按其余额的50%计提;5年以上按 其余额的100%计提。

     B.坏帐确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然 不能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务, 并且具有明显特征表明无法 收回的应收款项。

     (9)存货核算方法

     A.本公司存货按形态分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品, 按实际成本 登记入帐核算,发出和领用原材料、产成品、 在产品采用加权移动平均法确定其实 际成本进行核算,低值易耗品和包装物在领用时采用五五摊销法进行摊销。

     B.本公司根据期末存货成本与可变现市值孰低法计提存货跌价损失准备。

     (10)短期投资核算方法

     A.本公司短期投资以实际支付的价款计价, 如实际支付价款中包括已宣告发放 而未支取的股利或利息,作为应收股利或应收利息单独核算不计入投资成本。 当实 际收到发放的现金股利、利息或收回投资时确认投资收益。

     B.期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总额计提跌价准备。

     (11)长期投资核算方法

     A、长期债权投资

     公司购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用, 以及扣除自发行日起至购买日止已实现利息后的余额作为实际成本。实际成本与债 券票面价值的差额,作为溢价或折价; 债券的溢价或折价在债券持有期间内采用直 线法摊销;计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额, 确认为当期投资收益;对于其他债权投资,按实际支付的价款计价,并按期计算应收 利息,计入当期损益。

     B.长期股权投资

     本公司对外股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 本公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有 重大影响,采用权益法核算; 投资额超过被投资单位有表决权资本总额50%的, 采 用权益法核算并编制合并会计报表。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资 本总额20%以下, 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上, 但不具有重大影响,采用成本法核算。

     C.本公司计提长期投资减值准备。

     (12)固定资产及其折旧方法

     A.固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、工具、器 具以及不属于生产经营、单位价值在2000元以上的, 使用年限在两年以上的非生产 经营用设备和物品作为固定资产核算;

     B.分类标准:固定资产区分为经营用固定资产和非生产经营用固定资产;

     C.计价标准:按照下列规定,确定原价

     ①购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、 交纳的 有关税金等记帐;

     ②自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出记帐;

     ③投资者投入的固定资产,按评估确认的价值记帐;

     ④融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、 途中保 险费、安装调试费等支出记帐;

     ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的按原固定资产的价值, 加上由于 改建、扩建而发生的支出减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;

     ⑥盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;

     ⑦接受捐赠的固定资产, 按同类资产的市场价格或根据所提供的有关凭据加上 相关实际费用记帐。

     D.折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产原价,估计经济 使用年限和扣除残值率,确定其分类折旧率如下:

    

     资产类别 预计使用年限 残值率 年折旧率

     房屋及建筑物 20-30 年 3% 4.85-3.23%

     机器设备 8-14 年 3% 6.93-12.125%

     运输设备 6 年 3% 16.17%

     其他设备 8 年 3% 12.125%

    

     (13)在建工程核算方法

     用借款进行的工程所发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计 入在建工程固定资产成本。在建工程完工并交付使用后按工程的实际成本转入固定 资产。

     (14)开办费、长期待摊费用摊销方法

     A.开办费

     本公司开办费自筹建结束后次月分五年采用直线法平均摊销。

     B.长期待摊费用

     本公司按受益年限采用直线法平均摊销。

     (15)收入确认原则

     本公司销售商品,在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收取货款 的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,或提供的劳务于劳务完成 时确认收入的实现。

     (16)所得税会计处理方法

     本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。

     (17)会计政策变更

     根据财政部财会字(1999)35号文,并经公司董事会决议,自1999年1月1日起公 司部分会计政策作如下调整:

     A.坏帐准备原按应收帐款的3‰计提,现改按帐龄分析法计提, 根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况,确定的提取比例为:逾期1年以内按其余额的5%提取; 逾期1-2年的按其余额10%提取;逾期2-3年的按其余额20%提取;逾期3-5 年的按其 余额的50%提取;逾期5年以上的,按其余额的100%提取。

     外贸应收款项因购货单位开具了期限为3个月信用证 ,发生坏帐的可能性不大, 故不提取坏帐准备。

     B.期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低法计价,并按投资总额 计提跌价准备。

     C.期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低法计价。

     D.期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。

     上述会计政策变更对各期会计报表的影响列示如下:

     A. 改变坏帐准备计提方法后的累积影响统计表

    

     年 度 余 额 应提坏帐 已提坏帐 税后影响额

     1996年 44,921,458.19 2,952,137.45 64,057.91 2,888,079.54

     1997年 51,118,231.21 3,566,462.25 2,998,104.19 568,358.06

     1998年 66,167,317.29 4,049,080.89 3,624,433.63 424,647.26

     1999年 99,205,897.95 5,931,729.54 3,881,084.86 2,050,644.68

     合 计 5,931,729,54

     B.存货计提跌价准备后的影响

     97年税后影响数: 462,583.00

     98年税后影响数: 2,322,019.60

     99年税后影响数:-1,807,245.60

     合计: 977,357.00

    

     C.上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期 初数;利润及利润分配表的相关栏数,已按调整后的数字填列。

     由于会计政策的变更,调整1997年年度净利润1,030,941.06元、调减了1998 年 度净利润2,746,666.86元、调减了1999年度净利润243,399.08元;调减了1997年年 末留存收益3,919,020.60元,其中:未分配利润调减了3,331,167.51元,盈余公积调 减了587,853.09元、调减了1998年年末留存收益6,665,687.46元, 其中:未分配利 润调减5,665,834.34元,盈余公积调减了999,853.12元,调减了1999年年末留存收益 6,909,086.54元,其中:未分配利润调减了5,872,723.56元,盈余公积调减了1,036 ,362.98元;1997年年初未分配利润调减了2,454,867.61元;1998 年初未分配利润 调减了3,331,167.51元,1999年年初未分配利润调减了5,665,834.34元。

    

    3、税项

     税 种 税 率 备 注

     A.增值税 17% 应交增值税按17%计算的销项税额抵扣当

     期进项税额后交纳。进口来料加工复出口

     根据税法规定按零税率计算

     B.城市维护建设税 7% 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数

     C.教育费附加 3% 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数

     D.堤防维护建设费 2% 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数

    

     E.所得税 33% 仙桃市人民政府1996年1月28 日下发了《市人民政 府关于同意返还企业所得税的批复(仙政函〖1996〗2号)》,同意公司自1996年起 公司所得税按实现利润总额的33%计征,返还18%,实际所得税税负为15%。1999年5月 7日,仙桃市人民政府以仙政发〖1999〗24号文就本公司股票公开发行上市前所得税 征收问题向湖北省人民政府进行了请示,1999年5月13日《省人民政府关于湖北迈亚 股份有限公司发行上市前所得税征收问题的批复》(鄂政函〖1999〗61号), 对公 司上市前享受的所得税优惠政策予以确认,同意对公司1996年到上市前所得税按33% 征收,由同级财政返还18%,进入公司利润科目。

    

     4、会计报表主要项目注释

     (1)货币资金

     项 目 1998.12.31 1999.12.31

     (1) 现 金 883.55 712.95

     (2) 银行存款 15,316,730.65 14,256,967.57

     (3)其他货币资金 2,779,816.71 12,531,595.44

     合 计 18,097,430.91 26,789,275.96

    

     注:截止1999年12月31日,公司美元存款余额552,424.70 美元,按1:8.2795折 合人民币4,573,800.30元。

     1999年12月31日比1998年12月31日增加8,691,845.05元系借款增加部分尚未使 用。

    

     (2)应收帐款

     1998.12.31 1999.12.31

     帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例

     1年以下 50,861,007.71 90.83% 89,578,199.46 93.90%

     1-2年 3,238,923.36 5.78% 4,227,868.12 4.43%

     2-3年 1,196,076.98 2.14% 869,362.67 0.91%

     3-5年 577,538.34 1.03% 540,037.57 0.57%

     5年以上 125,131.13 0.22% 278,391.98 0.29%

     合 计 55,998,677.52 100% 95,493,859.80 100%

    

     A.本帐户期末余额无持有5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     B.公司应收款项1999年12月31日比1998年12月31日增加42,733,803.48元 , 系 1999年公司新产品羊绒服装面料上市,为了拓宽市场,扩大市场占有率, 放宽了销售 政策,采用赊销方式所致。

     C.应收帐款金额较大的前五名:

    

     单位名称 金 额 发生时间

     1.温洲正润有限责任公司 20,892,454.27 1999年

     2.常州普灵仕制衣有限责任公司 10,018,596.14 1999年

     3.温州仙桃纺织品公司 7,906,759.15 1999年

     4.宁波亚太国际贸易有限责任公司 6,732,254.70 1999年

     5.北京威克多制衣有限责任公司 4,376,521.28 1999年

     合 计 49,926,585.54

    

     D.截止1999年12月31日,公司三年以上应收帐款合计数为818,429.55元,无超过 100,000元的大额应收款。

    

     (3)其他应收款 1998.12.31 1999.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以下 10,005,370.80 98.39% 12,565,680.28 93.73% 1-2年 70,52084.36 0.69% 547,599.73 4.08% 2-3年 82,240.76 0.82% 125,079.31 0.93% 3-5年 10,507.37 0.1% 168,901.65 1.26% 5年以上 -- -- 合 计 10,168,639.77 100% 13,407,260.97 100% 主要往来单位: 单位名称 金 额 性质或内容 发生时间 杜台建筑工程公司 1,877,000.00 工程款 1999年 仙桃市电力局 630,000.00 预付高压线路设备款 1999年 仙桃黄荆建筑队 473,927.83 预付工程款 1999年 湖北省环保监测站 424,000.00 预付环保设备款 1999年 本帐户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (4)预付帐款 1998.12.31 1999.12.31 金 额 比例 金额 比例 A.(1)一年以内 5,599,737.60 100% 20,175,932.21 99.75% (2)一年至二年 -- 51,082.87 0.25% (3)二年至三年 -- -- (4)三年以上 -- -- 合 计 5,599,737.60 100% 20,227,015.08 100%

     B.本帐户期末余额中无持有本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     预付帐款1999年12月31日比1998年12月31日增加14,627,277.48元,主要是委托 中纺物产公司代理进口羊毛条等原材料而预付的货款。

    

     (5)存货 项 目 1998.12.31 1999.12.31 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 1)原材料 32,016,610.85 2,497,908.29 38,659,588.84 618,989.11 2)产成品 67,901,015.95 286,697.31 59,596,036.50 358,366.89 3)在产品 12,634,720.51 12,974,080.92 4)包装物 422,158.06 762,503.61 5)低值易耗品 486,500.45 262,535.80 6)委托加工材料 1,224,772.31 合 计 113,461,005.82 2,784,602.60 113,479,517.98 977,357.00 (6)待摊费用 类 别 1998.12.31 本期增加 本期摊销 期初待抵扣税金 3,095,103.88 财产保险费 835,500.00 557,000.00 固定资产大修理支出 1,885,893.00 1,885,893.00 合 计 4,980,996.88 835,500.00 2,442,893.00 类 别 其他转出 1999.12.31 期初待抵扣税金 3,095,103.88 财产保险费 278,500.00 固定资产大修理支出 合 计 3,095,103.88 278,500.00

     期初待抵扣税金3,095,103.88元转入长期待摊费用核算,因按照税务部门有关 规定从1994年起分七年抵扣,每年按15%抵扣。1999年因税务局抵扣有关文件尚未下 达,因而未抵扣。

     (7)固定资产及其折旧

    

     资产类别 1998.12.31 本 年 增 加 本 年 减 少 1999.12.31 原 值 326,445,967.68 89,478,544.70 225,082.94 415,699,429.44 房屋及建筑物 33,944,675.57 6,352,178.01 40,296,853.58 机器设备 282,062,178.80 82,027,142.44 364,089,321.24 运输设备 2,373,838.11 611,349.25 225,082.94 2,760,104.42 其他设备 8,065,275.20 487,875.00 8,553,150.20 累计折旧 86,065,830.89 25,695,227.81 128,343.47 111,632,715.23 房屋及建筑物 8,026,724.26 1,136,512.11 9,163,236.37 机器设备 76,355,754.55 23,235,036.78 128,343.47 99,590,791.33 运输设备 516,860.46 338,505.00 727,021.99 其他设备 1,166,491.62 985,173.92 2,151,665.54 净 值 240,380,136.79 304,066,714.21

     固定资产1999年比1998年增加89,253,461.76元,主要是服装面料二期双加工程 完工所致。

    

     (8)在建工程 工程名称 1998.12.31金额 本期增加 本期减少 1999.12.31 资金来源 服装面料二 74,448,530.98 12,121,255.42 86,811,053.38 期双加工程 露赛尔工程 98,397.02 237,645.90 336,042.92 其 他 2,951,530.19 2,652,574.70 298,955.49 自筹 合 计 74,546,928.00 15,310,431.51 89,463,628.08 634,998.41

     A. 毛纺面料工程项目期初余额含有资本化利息金额为人民币2,197,807.66元, 本期增加资本化利息7,334,755.62元,本期转入固定资产的资本化利息额为9, 532 ,563.28元。

     B. 服装面料二期双加工程由湖北省经济贸易委员会以鄂经贸改字(1997)198 号文批 复,投资规模为498万美元,后经鄂经贸改字(1997)205 号批复追加投资规 模2990万元。

    

     (9)长期待摊费用 类 别 原值 本期增加 本期摊销 其他转出 期末余额 期初待抵扣税金 4,610,568.56 3,095,103.88 3,095,103.88 合计 4,610,568.56 3,095,103.88 3,095,103.88

     本期增加数系由待摊费用转入长期待摊费用,因按照税务部门有关规定从 1994 年起分七年抵扣,每年按15%抵扣,1999年因税务局抵扣有关文件尚未下达,因而未抵 扣。

    

     (10)无形资产 类 别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 呢绒面料技术 2,152,670.00 2,152,670.00 合计 2,152,670.00 2,152,670.00 类 别 本期转出 期末余额 剩余摊销年限 呢绒面料技术 2,152,670.00 10年 合计 2,152,670.00

     1999年从固定资产中转出无形资产(购买意大利呢绒面料技术)2,152,670.00 元,从2000年开始按10年期摊销。

     (11)短期借款

    

     借款单位 1999.12.31 起止日期 月利率(‰) 条件 工行仙桃市支行 5,000,000.00 1998.09.29-1999.09.28 6.3525 信用 工行仙桃市支行 6,000,000.00 1998.09.17-1999.09.16 6.3525 信用 工行仙桃市支行 3,000,000.00 1998.07.25-1999.07.24 6.3525 信用 工行仙桃市支行 2,000,000.00 1998.09.18-1999.09.17 6.3525 信用 工行仙桃市支行 2,000,000.00 1998.06.28-1999.06.27 7.26 信用 工行仙桃市支行 6,000,000.00 1998.04.29-1999.04.28 7.26 信用 工行仙桃市支行 6,100,000.00 1998.11.28-1999.11.27 6.3525 信用 工行仙桃市支行 3,500,000.00 1998.12.25-1999.12.24 5.8575 信用 工行仙桃市支行 7,000,000.00 1998.11.16-1999.11.15 6.3525 信用 工行仙桃市支行 11,000,000.00 1999.07.30-2000.07.30 4.875 信用 工行仙桃市支行 7,000,000.00 1999.12.17-2000.12.16 4.875 信用 中国银行仙桃支行 2,000,000.00 1998.10.14-1999.10.14 6.3525 信用 中国银行仙桃支行 8,500,000.00 1998.07.11-1999.07.11 6.3525 信用 中国银行仙桃支行 3,000,000.00 1998.06.30-1999.06.30 6.3525 信用 中国银行仙桃支行 10,000,000.00 1998.12.01-1999.12.01 4.875 信用 中国银行仙桃支行 2,000,000.00 1999.11.10-1999.12.10 4.875 信用 中国银行仙桃支行 2,000,000.00 1999.11.29-2000.11.19 4.875 信用 中国银行仙桃支行 8,000,000.00 1999.09.30-2000.09.30 5.85 信用 合 计 94,100,000.00

     1999年增加短期借款300万元,主要是服装面料工程已竣工投产, 需配套流动资 金,申请银行借款所致。

     因公司仍需流动资金,逾期借款6610万元尚未归还,经各贷款银行同意, 展期手 续正在办理之中。

    

     (12)应付票据 单位名称 金额 起止日期 票据类别 深圳庆鹏石油化工经销有限公司 695,000.00 99.10.20-2000.1.20 银行承兑汇票 山东淄博绒线厂 1,000,000.00 99.11.11-2000.1.15 银行承兑汇票 山东淄博绒线厂 1,000,000.00 99.12.21-2000.2.29 银行承兑汇票 合 计 2,695,000.00 (13)应付帐款 帐 龄 1998.12.31 比例 1999.12.31 比例 (1)一年以内 5,454,489.19 92.43% 18,745,775.72 99.98% (2)一年至二年 435,224.36 7.37% -- (3)二年至三年 2,825.00 0.05% -- (4)三年以上 9,030.00 0.15% 3,060.50 0.02% 合 计 5,901,568.55 100% 18,748,836.22 100% 本帐户期末余额中无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (14)预收帐款 帐 龄 1998.12.31 比例 1999.12.31 比例 (1)一年以内 20,248,103.30 99.70% 6,961,328.12 99.57% (2)一年至二年 58,175.80 0.29% 24,567.30 0.35% (3)二年至三年 3,215.00 0.01% 4,258.20 0.06% (4)三年以上 -- 1,390.00 0.02% 合 计 20,309,494.10 100% 6,991,543.62 100%

     A.本帐户期末余额中无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     B.1999年12月31日比1998年12月31日减少13,317,950.48元,系毛毯市场由卖方 市场转为买方市场,客户改变了“先付款,后提货”的结算方式,导致预收帐款减少。

    

     (15)应付股利 投 资 者 名 称 1998.12.31 1999.12.31 湖北仙桃毛纺集团有限公司 15,667,200.00 16,588,800.00 仙桃财务开发公司 1,632,000.00 1,728,000.00 湖北省纺织品公司 408,000.00 432,000.00 武汉天晓置业有限公司 204,000.00 216,000.00 广东鹤山健美针织厂 40,800.00 43,200.00 内部职工 4,488,000.00 4,752,000.00 合 计 22,440,000.00 23,760,000.00

     应付股利23,760,000.00元,系根据第三届董事会第八次会议一九九九年度分配 预案,按每股0.18元(含税)分配现金红利。

    

     (16)应交税金 项 目 1998.12.31 1999.12.31 (1)增值税 -10,689,237.45 -4,315,915.73 (2)城市维护建设税 38,417.32 40,541.81 (3)企业所得税 3,381,891.32 3,294,577.69 (4)个人所得税 -1,250,443.96 合 计 -8,519,372.77 -980,796.23

     为了保证国税均衡入库,完成九八年度全市税收任务 ,采取进项税额逐步下移, 转入进项留抵,待以后分期抵扣,至1999年12月31日进项留抵税额达2,636,219.70元。

     (17)其他应付款

    

     帐 龄 1998.12.31 比例 1999.12.31 比例 (1)一年以内 18,710,442.71 99.60% 21,952,273.00 84.11% (2)一年至二年 12,486.09 0.07% 763,284.00 2.92% (3)二年至三年 63,583.81 0.33% 283,773.66 1.09% (4)三年以上 -- 3,100,000.00 11.88% 合 计 18,786,512.61 100% 26,099,330.66 100%

     A.其他应付款中应付集团公司17,271,427.15元,系与集团公司的往来款项, 主 要是为公司垫付的原料款。集团公司持有本公司69.82%股份。

    

     B.余额较大的户数: 主要往来单位 金额(元) 性质或内容 仙桃市杜台经济开发区 3,100,000.00 往来款 中国工商银行仙桃市支行 900,000.00 票据贴现款 职工住房抵押金 740,000.00 押 金

     注:仙桃市杜台经济开发区310 万元系呢绒面料工程建设应付该单位的基础设 施配套和三通一平等费用。

     C.其他应付款1999年12月31日较年初增加8,263,218.05元, 主要是公司进口原 材料配额1999年12月底到期,需大量资金向集团公司借款。

     (18)预提费用

    

     类 别 1998.12.31 1999.12.31 (1)借款利息 1,371,979.59 885,016.05 (2)水、电费 742,664.85 合 计 2,114,644.44 885,016.05

     预提费用1999年12年31日比1998年12月31日减少1,229,628.39元, 主要是外币 贷款利息结算方式的改变,即原一季度结息一次改为每月结息一次,公司每月按时支 付利息。

     (19)一年内到期的长期借款

     A.人民币借款

    

     借款单位 金额 借款期限 年利率(%) 条件 工商银行仙桃市支行 15,000,000.00 1997.12.29--2000.12.28 9.90 信用 工商银行仙桃市支行 4,000,000.00 1998.05.21--2000.05.20 9.90 信用 工商银行仙桃市支行 3,000,000.00 1997.12.28--1999.10.27 9.90 信用 工商银行仙桃市支行 3,000,000.00 1997.12.20--1999.12.19 9.90 信用 工商银行仙桃市支行 8,500,000.00 1998.11.28--2000.11.17 9.90 信用 中国银行仙桃支行 10,000,000.00 1998.08.30--2000.08.30 7.11 信用 中国银行仙桃支行 1,910,000.00 1997.08.01--1999.08.01 10.98 信用 中国银行仙桃支行 5,000,000.00 1995.11.13--1999.11.13 15.12 信用 中国银行仙桃支行 4,000,000.00 1996.10.15--1999.10.15 10.98 信用 农业银行仙桃市支行 9,700,000.00 1997.05.24--1999.05.23 5.85 信用 合 计 64,110,000.00 B.外币借款 1999.12.31 单位:美元 借款单位 金 额 借款期限 年利率(%) 条件 中国银行仙桃支行 2,180,000.00 1997.12.31-2000.12.31 6.75 信用 中国银行仙桃支行 200,000.00 1997.12.25-2000.12.25 6.75 信用 中国银行仙桃支行 1,700,000.00 1996.08.28-1999.08.28 8.00 信用 中国银行仙桃支行 500,000.00 1997.12.31-1999.12.31 6.75 担保 中国银行仙桃支行 500,000.00 1997.12.31-1999.12.31 6.75 担保 工商银行仙桃市支行 4,900,000.00 1995.12.17-2000.12.16 8.9375 担保 合 计 9,980,000.00

     说明:借款中外币借款998万美元按1999年12月31日美元汇率1:8.2795折合人 民币82,629,410.50元。

     借款中590万美元为担保借款,担保方为湖北仙桃毛纺集团有限公司。

     逾期贷款主要是公司借款项目延期及进口原材料配额1999年12月底到期需资金 采购,所以公司暂缓归还,目前正在办理展期手续。

     (20)长期借款

    

     A.人民币借款 借款单位 金额 借款期限 年利率(%) 条件 工商银行仙桃市支行 50,000,000.00 1999.11.30--2006.11.30 6.21 信用 合 计 50,000,000.00 B.外币借款 1999.12.31 借款单位 金额(美元) 借款期限 年利率(%) 条件 中国银行仙桃市支行 600,000.00 1998.12.24-2001.12.24 7.4375 信用 中国银行仙桃市支行 1,500,000.00 1997.12.31-2001.12.31 6.75 担保 合 计 2,100,000.00

     说明:长期借款中外币借款210万美元按1999年12月31日美元汇率1:8.2795折 合人民币17,386,950.00元。

     长期借款中150万美元为担保借款,担保方为湖北仙桃毛纺集团有限公司。

     1999年末比年初增加长期借款5000万元,系兴建露赛尔工程增加的借款。

    

     (21)股本 单位(万元) 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31 (1)发起人股 10536 10536 6585 其中: 国有法人股 9216 9216 5760 (2)募集法人股 24 24 15 (3)内部职工股 2640 2640 1650 合 计 13200 13200 8250

     1993年2月经湖北省体改委〖鄂改生(1993)6〗号文批准, 由湖北仙桃毛毯集 团公司作为主发起人,联合湖北省经济开发公司、湖北省纺织品公司、 华夏证券湖 北有限公司三家共同发起以定向募集方式设立本公司。1996年经湖北省体改委批准 公司原发起人湖北省经济开发公司持有的400 万股法人股和华夏证券湖北有限公司 持有的50万股法人股分别转让给仙桃市财务开发公司和武汉天晓置业有限责任公司, 1996年湖北省体改委以〖鄂体改(1996)225〗号文对此进行了确认。1997年3月经 湖北省体改委〖鄂体改(1997)18〗号文批准,公司以1996年年末股本5500 万股为 基数按10:5比例派送红股,送股后总股本为8250万股,并经湖北会计师事务所(97) 鄂会师验字第73号验资报告确认。根据公司一九九八年度股东大会通过的一九九七 年利润分配方案,并经湖北省体改委〖鄂体改(1998)17〗号文批复同意,公司以一 九九七年年未股本8250万股为基数按10:6的比例向全体股东派送红股,送股后的股 本达到了13200万股,此次送股经湖北会计师事务所(98)鄂会师验字第130 号验资 报告确认。

    

     (22)资本公积 项 目 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31 股票溢价 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 接受捐赠实物资产 住房周转金转入 资产评估增值 合 计 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00

     资本公积金余额2200万元是因为公司设立时, 集团公司以经评估确认的经营性 净资产5376.09万元,按1.4:1比例折为国有法人股3840 万股 , 溢价转资本公积金 1536万元,;湖北省经济开发公司出资560万元的现金,按1.4:1的比例折股400万股, 溢价转资本公积金160万元;华夏证券湖北有限公司出资70万元按1.4:1 比例折股 50万股,溢价转公积金20万元;湖北省纺织公司出资140万元,按1.4:1比例折股100 万股,溢价转资本公积金40万元;广东鹤山健美针织厂出资14万元现金,按1.4:1的 比例折股10万股;溢价4万元转资本公积金,内部职工出资1540万元,按1.4:1 的比 例折股1100万股,溢价440万元转资本公积金, 共计溢价转资本公积2200万元。

     (23)盈余公积

    

     项 目 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31 法定公积金 16,313,712.37 13,807,699.46 10,644,184.27 法定公益金 8,156,856.18 5,813,996.64 5,322,092.13 合 计 24,470,568.55 19,621,696.10 15,966,276.40 法定公积金和法定公益金分别按当年净利润的10%和5%计提。 (24)未分配利润 项 目 99.12.31 98.12.31 97.12.31 净 利 润 32,325,815.91 24,369,465.04 43,149,152.83 加:期初未分配利润 5,652,273.79 56,878,228.45 47,701,448.54 减:提取法定公积金 3,232,581.59 2,436,946.44 4,314,915.28 提取法定公益金 1,616,290.80 1,218,473.26 2,157,457.64 应付普通股股利 23,760,000.00 22,440,000.00 转作股本的普通股股利 49,500,000.00 27,500,000.00 期末未分配利润 9,369,217.31 5,652,273.79 56,878,228.45

     公司历年净利润在提取10%法定公积金,5%法定公益金后进行股利分配。

     其中:①经1997年3月在仙桃市召开的湖北迈亚股份有限公司1996 年度股东大 会审议通过的董事会关于1996年的送股方案,按1996年末股本5500万股为基数每 10 股送5股。并报经湖北省体改委(1997)18号文批复同意。

     ②公司1997年度股东大会审议通过,按1997年末股本8250万股为基数按10:6的 比例向全体股东派送红股并报经湖北省体改委鄂体改(1998)17号文件批复同意。

     ③经公司1998年度股东大会决议,公司1998年度分配方案按1998 年年末的股本 13200万股为基数每10股派送现金1.7元(含税),共计派送现金2244万元。

     ④经公司1999年度第三届董事会第八次会议预分配方案为每10股派送现金 1.8 元(含税),共计应派送现金2376万元。

     ⑤经公司第三届董事会第八次会议决议, 历年滚存未分配利润在公司股票上市 后由新老股东共享,此项决议尚需股东大会审议。

     (25)主营业务收入

    

     项 目 1999年度 1998年度 1997年度 主营业务收入 207,338,185.47 157,392,500.92 204,322,257.31 其中: 毛毯:出口 68,623,486.71 38,477,475.11 36,651,770.65 内销 42,994,526.94 65,032,374.52 167,670,486.66 呢绒:内销 95,720,171.82 53,882,651.29

     主营业务收入1999年比上年增加49,945,684.55元,上升31.73%, 主要原因一是 公司加大呢绒销售力度,市场占有率逐步提高; 二是本公司毛毯的主要出口国日本 的经济好转,毛毯出口增加导致销售增加。

     主营业务收入1998年比上年下降22.97%,主要原因是毛毯国内市场饱和,同行业 让利不让市场,不得不降低产品销价,导致了收入下降。

    

     (26)主营业务税金及附加

     项 目 1999年度 1998年度 1997年度 城市维护建设税 386,496.66 366,223.48 541,760.02 教育费附加 165,641.44 156,952.97 232,182.84 堤防维护费 110,427.65 104,635.27 154,788.55 地方教育发展费 55,647.22 合 计 662,565.75 683,458.94 928,731.41

     1999年度销售收入比1998年度增加,而主营业务税金及附加比1998年度减少,其 主要原因是公司出口销售增加,出口货物采用进料加工复出口零税率的政策 , 不交 纳增值税和主营业务税金及附加所致。

    

     (27)营业费用 1999年度 1998年度 1997年度 10,295,476.74 6,910,603.32 5,079,189.20

     营业费用1999年度比1998年度增加3,384,873.42元, 主要是公司为了拓宽呢绒 销售市场,增加销售人员和有关费用及外贸销售增加导致运费的增加。

    

     (28)管理费用 1999年度 1998年度 1997年度 16,226,867.49 9,864,136.31 10,698,432.01

     管理费用1999年度比1998年度增加6,362731.18元,主要是坏帐准备提取较1998 年增加及1999年公司对房屋等设施进行了大面积维修。

    

     (29)财务费用 类 别 1999年度 1998年度 1997年度 利息支出 12,576,577.69 7,145,774.23 5,338,128.29 减:利息收入 410,651.66 425,978.48 96,503.20 汇兑损失 73,757.94 28.73 减:汇兑收益 6,825.00 1,435,275.00 其他 11,306.77 9,002.85 8831.80 合计 12,250,990.74 6,991,973.60 3,815,210.62

     财务费用1999年度比1998年度增加5,259,017.14元, 主要是随着面料工程的完 工,原属资本化利息核算转入经营性核算。

    

     (30)所得税 项目 1999年度 1998年度 1997年度 所得税 5,704,555.74 4,785,199.75 7,796,487.16

     会计利润与应税所得额无差额,公司执行所得税率33%,据仙政办函(1996)2号 文及鄂政函(1999)61号文按33%征收,同级财政返还18%,实际税负15%。

     5、关联方关系及其交易的披露

     (1)存在控制关系的关联方情况

    

     1)存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法人代表 司关系 湖北仙桃毛纺 仙桃市勉阳 纺织品;建筑装饰 母公司 有限责 叶金堂 集团有限公司 大道131号 材料;宾馆、餐 任公司 饮;房地产开发; 自营进出口业务 2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 年末数 湖北仙桃毛纺 55,884,000 0 55,884,000 集团有限公司 3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股数 % 股数 % 股数 % 股数 % 湖北仙桃毛纺 9216万 69.82 9216万 69.82 集团有限公司 (2)不存在控制关系的关联方情况 1)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法人代表 关系 或类型 仙桃市彩凤实业 仙桃市 纺织及化工产 与本公司为 全民所有制 杨富元 公司 勉阳大道131号 品的制造销售 同一母公司 2)不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 年末数 仙桃市彩凤实业公司 540,000.00 540,000.00 (3)关联方交易 1)销售货物

     本公司1999年与仙桃市彩凤实业公司签订销售边角废料协议, 交易价格为双方 签订的以市场价格为基础的协议价格。货款每季度结算一次。

     2)租赁

     A.土地租赁

     本公司1998年与集团公司签订了土地租赁合同。公司向集团公司租赁两宗土地。 按仙桃市土地管理局订价,甲宗土地面积33585平方米,每平方米1.016 元 , 年租金 34110元;乙宗土地面积58474.6平方米,每平方米1.58元,年租金92,390.00元。 双 方协定,每年12月份一次支付当年租金。公司每月进行转帐结算,年底一次付清。

     B.房屋租赁

     本公司1998年与集团公司签订了房屋租赁合同, 集团公司将位于仙桃市沔阳大 道131号的建筑面积为24968平方米的八层楼房及其附属建筑物出租给公司有偿使用, 根据房屋价值,比照仙桃地区市场租赁价格,年租金733700元,双方协定每年12 月份 一次支付当年租金。公司每月进行转帐结算,年底一次付清。

     3)综合服务

     本公司于1998年与集团公司签订综合服务协议。

     A.集团公司的职工食堂为本公司职工提供餐饮服务,参照市场价格,公司按照每 人每餐2 元的标准向集团公司支付职工工餐费,双方每季度据实结算。

     B.集团公司向本公司提供单身职工宿舍,面积4480平方米,双方协议参照市场价 格确定每年租金53760元,每年元月31日前预付当年租金。

     4)进出口代理

     鉴于集团公司具有经中华人民共和国对外经济贸易合作部核准的进出口经营权, 本公司与集团公司于1999年3月签订进出口代理合同,集团公司为本公司提供进出口 业务的服务,确定代理手续费为进出口价款的3‰,以现金方式支付,该合同从1999年 4月开始执行。

     5)资金往来

     系公司与集团公司临时周转资金借款和应付未付租赁费。

     截止1999年12月31日,集团公司为本公司提供资金17,271,427.15元, 集团公司 不向本公司收取利息。

     6)与仙桃市彩凤实业公司关联交易额

    

     交易项目 1999年度 比例 1998年度 比例 销售货物 5,328,997.81 2.57% 1,396,471.73 0.89% 7)与集团公司关联交易额 交易项目 1999年度 1998年度 土地租赁费 126,500.00 126,500.00 房屋租赁费 733,720.36 733,720.36 进出口代理费 205,869.48 支付职工餐费 439,121.00 614,115.00 宿舍租金 53,760.00 53,760.00 (4)关联方应收应付款项余额 关联方应收应付款项 (单位:元) 项 目 年末余额 占全部应收(付) 款余额的比重(%) 1998.12.31 1999.12.31 1998.12.31 1999.12.31 应收帐款 仙桃市彩凤实业公司 29,482.04 101,690.00 0.052 0.14 其它应付款 湖北仙桃毛纺 13,413,002.67 17,271,427.15 71.40 63.85 集团有限公司 6、承诺事项、期后事项、或有事项 本公司截止报告日期,没有未披露的期后事项、或有事项、承诺事项。 (四)主要财务指标 指标 1999年 1998年 1997年 流动比率 0.83 1.29 1.48 速动比率 0.48 0.56 0.76 资产负债率(%) 67.56 65.28 56.91 应收帐款周转率(次) 2.74 3.40 7.04 存货周转率(次) 1.16 1.11 2.21 净资产收益率(%) 17.21 13.59 24.33 每股净资产(元) 1.42 1.36 2.15 每股收益(元) 0.24 0.18 0.52

     应收帐款周转率近三年呈下降趋势,主要是由于毛毯市场竞争日益激烈,精毛纺 呢绒面料98年才投放市场,公司为提高市场占有率,在部分客户不能及时付款的情况 下,仍然发货,致使应收帐款增加。公司目前已采取多种措施降低应收帐款, 但投资 者仍应注意应收帐款方面的风险。

    

     (五)最近三年的盈利水平变化趋势 项目 单位 1999年 1998年 1997年 主营业务利润 万元 7483 5524 7100 利润总额 万元 3803 2915 5095 净利润 万元 3233 2437 4315

     公司98年盈利水平较97年有较大幅度下降, 主要是由于东南亚金融危机影响及 国内毛毯市场恶性竞争造成的。

     十二、资产评估

     (一)公司设立时, 公司主发起人湖北仙桃毛毯集团公司委托湖北资产评估公 司对拟投入本公司的生产经营性净资产进行了评估, 根据湖北资产评估公司〖鄂评 字(1993)第5号〗资产评估报告,湖北仙桃毛毯集团公司投入本公司的生产经营性 资产为13615.68万元,相关负债为8239.59万元,净资产为5376.09万元, 评估基准日 为1992年12月31日。该评估结果得到了湖北省国资局〖鄂国资办评发(1993)12号〗 文确认,本公司根据国家有关财务规定依据该结果进行了相应的帐务处理。

     (二)资产评估结果汇总表(附后)

     (三)评估采用的主要方法

     1、固定资产主要采用重置成本法;

     2、流动资产主要采用现行市价和成本法;

     3、债权债务以清查核实和帐面值计 算。

     (四)资产增值的主要原因

     本次资产评估,净资产增值606.28万元,增值率为12.71%, 主要是本次评估中建 筑物和机器设备评估增值所致:

     1、 建筑物

     经评估,建筑物增值324.70万元,增值率达40.93%。该批建筑物大多为80年代所 建,主要厂房为框架性结构,成新率较高, 同时近几年建筑材料和房屋价格上升幅度 较大,根据93 年类似工程竣工结算的造价确定的重置全价较高从而导致建筑物评估 增值幅度较大。

     2、 机器设备

     评估后机器设备增值281.58万元,增值3.48%, 主要是由于该部分机器设备大部 分从国外进口,公司在使用过程中保存良好,除少数设备外, 不存在功能性和经济性 贬值。

     十三、盈利预测

     鉴于盈利预测所依据的各种假设的不确定性, 投资者进行投资判断时不应过分 依赖该项资料。

     (一)盈利预测审核报告〖 (2000)鄂立华审字第8号〗

     湖北迈亚股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,对湖北迈亚股份有限公司2000 年度的盈利预测所依据的基本假 设、所选用的会计政策及其编制基础进行审核。湖北迈亚股份有限公司对盈利预测 的基本假设、所选用的会计政策及其编制基础需承担全部责任, 我们的责任是对它 们发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计准则实物公告第4号-- 盈利预测审 核》进行的,在审核过程中,我们根据公司实际情况, 实施了包括了解盈利预测的编 制基础,审验盈利预测采用的会计政策,核实盈利预测的编制方法等我们认为必要的 审核程序。

     我们认为,湖北迈亚股份有限公司编制的2000 年度盈利预测报告中盈利预测所 依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设不合理; 盈利预测是按照确定 的编制基础编制;所选用的会计政策与湖北迈亚股份有限公司实际选用的相关会计 政策一致。

    湖北立华会计师事务所 中国注册会计师:潘国英

     中 国 武 汉 中国注册会计师:石秀娟

     中北路16#金穗大厦11楼 电话:(027)87326667

     二000年元月十八日

     (二)盈利预测编制的基础和假设

     1.基准

     本盈利预测是根据已经中国注册会计师审计验证的公司1999年经营业绩, 在充 分考虑现在基础、经营能力、未来发展计划以及以下各项假设的前提下, 采取稳健 的原则编制而成的。编制所依据的会计政策及采用的计算方法同国家现行法律、法 规、会计准则及本公司一贯采用的会计政策相一致。

     2.假设

     在盈利预测期内

     (1)本公司所遵循的国家及地方现行法律、法规、财经政策无重大改变;

     (2)本公司各项经营业务涉及的国家或地区目前的政策、经济、 法律无重大 改变;

     (3)本公司之正常经营不受原材料严重短缺和成本重大变动之不利影响;

     (4)本公司经营业务涉及的信贷利率、纳税基准和税率,以及外汇汇率将在正 常范围内波动;

     (5)本公司拟发售新股将预期完成,计划经营项目投资项目能按期实现或完成;

     (6)无其他人力所不可抗拒因素及不可预见因素造成重大不利影响。

     (三)盈利预测编制说明

     1. 主营业务收入

     由于1998年以来,毛毯销售市场竞争日益激烈,1999年我公司销售量比1998年有 大幅度增加,但2000年基本保持1999年水平,预计产销110万条,增长3.27%,为拓宽市 场,加强市场竞争能力,销售价格下调3.85%。呢绒因是我公司新开发的高档面料,且 150万米项目已经完善,预计2000年产销150万米,比1999年增长48.65%, 为了争取市 场,销售价格比1999年下调5.26%,按上述两项产品计算,预计 2000 年主营业务收入 24500万元,比1999年增长18.16%。

     2.主营业务成本

     (1)直接材料的价格根据市场调查,预计比1999年平均上升3% 左右 , 但公司 2000年实行全面质量管理,修订工艺定额,提高产品制成率和壹等品率, 降低物质消 耗。

     (2)直接人工成本

     为了降低成本,公司采取人员分流,减员增效,实行定产量定人员。总工资包干, 人均工资比1999年增长18%,人员减少75人。由于产销量上升, 单位产品工资含量相 对下降。工资附加费为基本工资的14%。

     (3)制造费用

     本公司固定资产折旧采用直接法,残值率统一为3%,折旧年限运输设备为6年,房 屋、建筑物为30年,机器设备为13年。水电耗用量和机物料消耗,根据历史资料, 结 合目前实际情况进行预测。因产量增大,制造费用比上年增加12.34%,而单位产品制 造费用相对下降。由于提高产品制成率和减员增效, 预计毛毯成本2000年保持上年 水平,呢绒由于产量上升成本下降3.57%。

     3.主营业务税金及附加

     据本期应交增值税为基数测算,其中城市维护建设税7%,教育费附加3%, 堤防维 护费2%。

     4.营业费用和管理费用

     本公司营业费用和管理费用系根据历史资料及预测期间的变动趋势预测。营业 费用比上年增长6.8%,主要是由于呢绒产销量增加,为了加强市场营销, 加大广告宣 传,需增加展览费和广告费的开支;管理费用下降7.58%,主要是1999 年房屋修善过 多,2000年减少,同时1999年坏帐损失高达206万元,2000年压缩应收款项, 坏帐损失 不会增加,管理费用增加幅度放大的是劳动保护费,是因为职工投保人数增加。

     5.财务费用

     根据2000年预计贷款规模,按银行同期贷款利率扣除存款利息测算,公司财务费 用保持1999年水平,其原因是考虑2000年业务量扩大,需增加少量银行贷款,但 1999 年,上半年利率较高,2000年平均利率比1999年平均利率要低。

     (四)盈利预测表(附后)

     十四、公司发展规划

     按照国家调整纺织产业结构和湖北省关于发展纺织三大支柱产品的战略部署, 在认真分析当前国际、国内市场趋势的基础上, 公司董事会就公司的发展作出了如 下规划:

     (一)公司发展战略

     以股东利益最大化为最终目标,以公开发行股票并上市为契机,进一步更新观念, 强化市场意识,按照建设中国高档面料基地的宏伟蓝图,加大科研投入, 加大技术改 造,加大新产品的开发,实施名牌战略,实施资本营运,逐步形成以高档服饰面料为主 体,以产业用布和装饰纺织品为两翼,科工贸一体,国际化经营的大纺织集团格局。

     (二)生产经营计划

     按照公司发展战略,加强质量管理,改善售后服务,强化品牌意识,进一步搞好公 司现行拉舍尔毛毯和高档精毛纺呢绒面料两大系列产品的生产和销售。同时, 充分 利用本次股票发行募集资金,建设年产800 万米露赛尔纤维高档面料生产线、 年产 150万米羊毛羊绒服装面料生产线、年产10万套高级西服时装生产线、年产10000吨 纺粘丙纶热轧非织造布生产线和年产80万条拉舍尔纯棉毯生产线等项目, 形成以高 档服饰面料、拉舍尔毛毯、非织造布、高档西服时装为四大支柱的公司产品结构。 力争到2002年,达到年产拉舍尔腈纶毛毯200万条、拉舍尔纯棉毛毯80万条、高档羊 毛羊绒服饰面料450万米、露赛尔纤维高档面料800万米、高档西服10万套、非织造 布10000吨的生产经营规模。

     (三)市场营销计划

     通过设立专卖店及其他形式的销售网点来进一步扩大和完善现行的销售网络, 扩大市场覆盖面。同时,充分利用现代化信息技术,建立一个无形市场信息网, 提高 市场信息的收集及反应能力。继续加大市场开发力度,到2002年 ,实现年销售收入5 亿元,利润1亿元,把公司发展成为纺织行业中综合实力最强的企业之一。

     (四)人才培养计划

     本公司将极力营造一个能者上、庸者下, 可充分发挥和调动人才的潜能和积极 性的用人环境,努力培养和引进德才兼备的高素质经营管理人才和专业技术人才,并 根据本公司的生产经营发展目标和项目需要,有计划的向国内、 外高等院校及科研 院所派送进修人员,实行定向培训,建成一支能圆满完成公司战略发展目标的中、高 级管理核心队伍。

     (五)资金筹措及运用计划

     除本次发行募集资金外,公司还将通过其他渠道筹措资金:

     1、银行贷款 ,本公司与各专业银行及其他金融机构有着广泛的信用合作关系, 银行贷款是公司主要筹资渠道。

     2、发行公司债券,经股东大会批准,本公司可申请发行公司债券,以满足大型基 建项目投资开发和其他业务的资金需要。

     十五、重要合同及重大诉讼事项

     (一)重要借贷合同

     1、1997年12月29日,公司与工行仙桃市支行签订借款合同。合同约定公司借款 1500万元,利率按年息9.90%计算。借款期限自1997年12月29日至2000年12月28日止。

     2、1996年8月28日,公司与中行仙桃市支行签订借款合同。 合同约定公司借款 170万美元,利率按年息8.00%计算。借款期限自1996年8月28日至2001年8月28日止。

     3、1997年12月31日,公司与中行仙桃市支行签订借款合同。合同约定公司借款 268万美元,利率按年息6.75%计算。借款期限自1997年12月31日至2000年12月31 日 止。

     4、1995年12月17日,公司与工行仙桃市支行签订借款合同。合同约定公司借款 490万美元,利率按年息6.625%计算。借款期限自1995年12月17日至2000年12月16日 止。

     (二)其他重要合同

     1、本公司与集团公司签订了《注册商标使用许可合同》,该合同明确本公司在 核定使用商品范围内无偿使用“仙桃”注册商标, 使用权有效期限与商标有效期( 2007年12月29日)相同。同时集团公司承诺“仙桃”牌注册商标有效期届满后, 集 团公司将放弃续展注册,由本公司提出申请并注册。

     2、本公司租赁集团公司以出让方式取得的位于仙桃市沔阳大道131 号、 面积 33585平方米和位于仙桃市龙华山办事处、面积58474.6平方米的土地使用权, 双方 已签订《土地租赁合同》,租赁期限二十年,年租金为12.65万元。

     3、集团公司拥有进出口经营权,本公司委托集团公司代理进出口业务, 已与集 团公司签订了《代理进出口协议》,代理费用按照进出口金额的3‰收取。

     4、公司目前租赁集团公司的办公大楼作为办公用房,双方已签订《房屋租赁合 同》,租赁期限二十年,年租金73.37万元。

     (三)重大诉讼事项

     经律师审查,截止招股说明书签署日,公司尚无未了结或者可预见的重大诉讼、 仲裁案件,也无被行政处罚的案件;公司董事、 监事和高级管理人员没有被追究刑 事责任或者涉及重大经济、民事和行政案件的情况。

     十六、董事会成员签署意见

     本公司全体董事已仔细阅读本公司招股说明书全文及概要, 确信概要摘录的内 容与全文一致,且无任何虚假、严重误导性陈述或重大遗漏,并其真实性、准确性和 完整性负个别的和连带的责任。

     湖北迈亚股份有限公司

     2000年4月4日

     十七、招股说明书及备查文件查阅地点

     (一)备查文件

     1、审计报告、财务报表及附注

     2、资产评估报告

     3、盈利预测

     4、注册登记文件

     6、中国证监会批准本公司公开发行股票的文件

     7、承销协议

     8、公司章程

     9、重大合同

     10、公司改组的其他有关资料

     (二)查阅地点

     (1)发行人:湖北迈亚股份有限公司

     地址:湖北省仙桃市勉阳大道131号

     联系人:刘瑜 王峰

     (2)主承销商:长江证券有限责任公司

     地址:武汉市武昌区彭刘杨路232号

     联系人:吴丰安 彭朝晖

    

     盈利预测表

     预测时间:2000年1-12月

     公司名称:湖北迈亚股份有限公司 单位:人民币万元

     项目 上年已审实现数 2000年预测数

     至月已审 月至月未 月至月 合计

     实现数 审实现数 预测数

     一、主营业务收入 20734 24500

     减:主营业务成本 13184 16130

     主营业务税金及附加 66 100

     二、主营业务利润 7484 8270

     加:其他业务利润 3 10

     减:存货跌价损失 -181 30

     减:营业费用 1030 1100

     管理费用 1623 1500

     财务费用 1225 1250

     三、营业利润 3790 4400

     减:营业外支出 -13

     四、利润总额 3803 4400

     五、所得税

     按33%所得税率计算 1452

     按15%所得税负计算 570

     六、净利润 3233 2948

     资产评估结果汇总表

     单位名称:湖北仙桃毛毯集团公司 单位:人民币万元

    资产项目 帐面原值 帐面净值 重置全价 评估值 增加值 增加率

    流动资产 4,130.00 4,130.00 4,130.00 4,130.00

    在建工程 20.24 20.24 20.24 20.24

    建筑物 969.54 793.24 1,282.33 1,117.94 324.7 40.93%

    机器设备 10,295.93 8,065.82 10,964.52 8,347.40 281.58 3.48%

    资产总计 15,415.81 13,009.40 16,397.19 13,615.68 606.28 4.06%

    流动负债 3,339.59 3,339.59

    长期负债 4,900.00 4,900.00

    负债总计 8,339.59 8,239.59

    净资产 4,769.81 5,376.09 606.28 12.71%

     资产负债表

     会股01表

     编制单位:湖北迈亚股份有限公司 单位:元

     资产 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31

     流动资产:

     货币资金 26,789,275.96 18,097,430.91 23,394,993.96

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 5,520,000.00

     应收股利

     应收利息

     应收款项 108,901,120.77 66,167,317.29 51,118,231.21

     其中:应收帐款 95,493,859.80 55,998,677.52 36,674,882.86

     其他应收款 13,407,260.97 10,168,639.77 14,443,348.35

     减:坏帐准备 5,931,729.54 4,049,080.89 3,566,462.25

     应收款项净额 102,969,391.23 62,118,236.40 47,551,768.96

     预付帐款 20,227,015.08 5,599,737.60 224,292.86

     应收补贴款

     存货 113,479,517.98 113,461,005.82 70,082,999.59

     减:存货跌价准备 977,357.00 2,784,602.60 462,583.00

     存货净额 112,502,160.98 110,676,403.22 69,620,416.59

     待摊费用 278,500.00 4,980,996.88 3,643,247.51

     待处理流动资产损失 828,169.00

     一年内到期的长期债权投资

     其他流动资产

     流动资产合计 269,114,512.25 201,472,805.01 144,434,719.88

     长期投资:

     长期股权投资

     长期债权投资

     长期投资合计

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额

     固定资产

     固定资产原价 415,699,429.44 326,445,967.68 176,361,034.33

     减:累计折旧 111,632,715.23 86,065,830.89 63,005,661.27

     固定资产净值 304,066,714.21 240,380,136.79 113,355,373.06

     工程物资

     在建工程 634,998.41 74,546,928.00 153,639,723.94

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 304,701,712.62 314,927,064.79 266,995,097.00

     无形资产及其他资产

     无形资产 2,152,670.00

     开办费

     长期待摊费用 3,095,103.88 161,156.15

     其他长期资产

     无形资产及其他资产合计 5,247,773.88 161,156.15

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 579,063,998.75 516,399,869.80 411,590,973.03

     负债及股东权益 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31

     流动负债:

     短期借款 94,100,000.00 91,497,545.00 33,398,000.00

     应付票据 2,695,000.00

     应付帐款 18,748,836.22 5,901,568.55 5,152,480.59

     预收帐款 6,991,543.62 20,309,494.10 8,627,578.41

     代销商品款

     应付工资 1,096,376.95 1,013,100.00 999,822.50

     应付福利费 3,642,887.46 2,850,171.81 2,364,823.99

     应付股利 23,760,000.00 22,440,000.00

     应交税金 -980,796.23 -8,519,372.77 3,067,654.09

     其他未交款 59,657.66 58,140.17 27,983.27

     其他应付款 26,099,330.66 18,786,512.61 40,629,508.70

     预提费用 885,016.05 2,114,644.44 3,473,536.63

     一年内到期长期负债 146,739,410.50

     其他流动负债

     流动负债合计 323,837,262.89 156,451,803.91 97,741,388.18

     长期负债:

     长期借款 67,386,950.00 180,674,096.00 136,505,080.00

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 67,386,950.00 180,674,096.00 136,505,080.00

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 391,224,212.89 337,125,899.91 234,246,468.18

     股东权益:

     股本 132,000,000.00 132,000,000.00 82,500,000.00

     资本公积 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00

     盈余公积 24,470,568.55 19,621,696.10 15,966,276.40

     其中:公益金 8,156,856.18 5,813,996.64 5,322,092.13

     未分配利润 9,369,217.31 5,652,273.79 56,878,228.45

     股东权益合计 187,839,785.86 179,273,969.89 177,344,504.85

     负债及股东权益合计 579,063,998.75 516,399,869.80 411,590,973.03

     利润和利润分配表

     会股02表

     编制单位:湖北迈亚股份有限公司 单位:元

     项目 1999年度 1998年度 1997年度

     一、主营业务收入 207,338,185.47 157,392,500.92 204,322,257.31

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 207,338,185.47 157,392,500.92 204,322,257.31

     减:主营业务成本 131,841,652.63 101,465,534.06 132,392,896.08

     主营业务税金及附加 662,565.75 683,458.94 928,731.41

     二、主营业务利润

     (亏损"-"号填列) 74,833,967.09 55,243,507.92 71,000,629.82

     加:其他业务利润

     (亏损"-"号填列) 33,180.41 10

     减:存货跌价损失 -1,807,245.60 2,322,019.60 462,583.00

     营业费用 10,295,476.74 6,910,603.32 5,079,189.20

     管理费用 16,226,867.49 9,864,136.61 10,698,432.01

     财务费用 12,250,990.74 6,991,973.60 3,815,210.62

     三、营业利润(亏损"-"号填列) 37,901,058.13 29,154,784.79 50,945,214.99

     加:投资收益(亏损"-"号填列)

     补贴收入

     营业外收入 156,052.99 3,780.00 425

     减:营业外支出 26,739.47 3,900.00

     四、利润总额(亏损"-"号填列) 38,030,371.65 29,154,664.79 50,945,639.99

     减:所得税 5,704,555.74 4,785,199.75 7,796,487.16

     少数股东损益

     五、净利润(亏损"-"号填列) 32,325,815.91 24,369,465.04 43,149,152.83

     加:年初未分配利润 5,652,273.79 56,878,228.45 47,701,448.54

     盈余公积转入

     六、可供分配的利润 37,978,089.70 81,247,693.49 90,850,601.37

     减:提取法定盈余公积 3,232,581.59 2,436,946.44 4,314,915.28

     提取法定公益金 1,616,290.80 1,218,473.26 2,157,457.64

     七、可供股东分配的利润 33,129,217.31 77,592,273.79 84,378,228.45

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利 23,760,000.00 22,440,000.00

     转作股本的普通股股利 49,500,000.00 27,500,000.00

     八、未分配利润 9,369,217.31 5,652,273.79 56,878,228.45

     现金流量表

     会股03表

     编制单位:湖北迈亚股份有限公司1999年度 单位:元

     项目 行次 金额

     一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 1 161,285,197.17

     收取的租金 2

     收到的增值税销项额和退回的增值税款 3

     收到的除增值税以外的其他税费返还 4

     收到的其他与经营活动有关的现金 7 7,919,113.79

     现金流入小计 8 169,204,310.96

     购买商品、接受劳务支付的现金 9 108,985,834.82

     经营租赁所支付的现金 10

     支付给职工以及为职工支付的现金 11 13,127,595.04

     支付的增值税款 12 4,025,000.00

     支付的所得税款 13 10,419,113.79

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 14 1,396,858.25

     支付的其他与经营活动有关的现金 17 16,873,782.16

     现金流出小计 18 154,828,184.06

     经营活动产生的现金流量净额 19 14,376,126.90

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 20

     分得股利或利润所收到的现金 21

     取得债券利息收入所收到的现金 22

     处置固定资产、无形资产和其他长期

     资产而收回的现金净额 23 70,000.00

     收到的其他与投资活动有关的现金 26

     现金流入小计 27 70,000.00

     购建固定资产、无形资产和其他

     长期资产所支付的现金 28 9,031,775.52

     权益性投资所支付的现金 29

     债权性投资所支付的现金 30

     支付的其他与投资活动有关的现金 33

     现金流出小计 34 9,031,775.52

     投资活动产生的现金流量净额 35 -8,961,775.52

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金 36

     发行债券所收到的现金 37

     借款所收到的现金 38 84,000,000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金 41 410,651.66

     现金流入小计 42 84,410,651.66

     偿还债务所支付的现金 43 45,604,661.00

     发生筹资费用所支付的现金 44 2,151,329.06

     分配股利或利润所支付的现金 45 11,073,419.72

     偿还利息或利润所支付的现金 46 22,257,898.77

     融资租赁所支付的现金 47

     减少注册资本所支付的现金 48

     支付的其他与筹资活动有关的现金 51

     现金流出小计 52 81,087,308.55

     筹资活动产生的现金流量净额 53 3,323,343.11

     四、汇率变动对现金的影响 54 -45,849.44

     五、现金及现金等价物净增加额 55 8,691,845.05

     补充资料

     项目 行次 金额

     1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务 56

     以投资偿还债务 57

     以固定资产进行长期投资 58

     以存货偿还债务 59

     2、将净利润调节为经营活动的现金流量

     净利润 62 32,325,815.91

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 63 1,882,648.65

     固定资产折旧 64 25,695,227.81

     无形资产摊销 65

     处置固定资产、无形资产和其他

     长期资产的损失(减收益) 66 26,739.47

     固定资产报废损失 67

     财务费用 68 12,661,642.40

     投资损失(减收益) 69

     递延税款贷项(减借项) 70

     存货的减少(减增加) 71 -18,512.16

     经营性应收项目的减少(减增加) 72 -62,881,080.96

     经营性应付项目的增加(减减少) 73 4,683,645.78

     增值税增加净额(减减少) 74

     其他 75

     经营活动产生的现金流量净额 76 14,376,126.90

     3、现金及现金等价物净增加情况:

     货币资金的期末余额 77 26,789,275.96

     减:货币资金的期初余额 78 18,097,430.91

     现金等价物的期末余额 79

     减:现金等价物的期初余额 80

     现金及现金等价物净增加额 81 8,691,845.05

    

    摘自证券时报2000-04-05