主承销机构:华夏证券有限公司

    上市推荐人:华夏证券有限公司

    长城证券有限责任公司

(单位:人民币元) 面值 发行价 发行费用 募集资金

每股 1.00 15.50 0.4375 15.0625

合计 80,000,000 1,240,000,000 35,000,000 1,205,000,000

    发行方式:上网定价发行

    发行期:2001年1月4日至2001年1月19日

    拟上市地:上海证券交易所

    

重要提示

    发行人保证本招股说明书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门 对本次发行所作出的任何决定, 均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资 人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

    本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的 简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在作出认购 本股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。

    

特别风险提示

    由于广播电视行业的特殊性,根据国务院办公厅文件国办发[1999]82 号关于“ 以现有广播电视网络资产为基础,以省、自治区、直辖市为单位组建公司,统一经营 管理广播电视传输业务。”的精神,北京市人民政府办公厅京政办函[1999]199号文 批准本公司负责建设、管理和经营全市有线广播电视网络, 并成为北京市政府批准 的唯一一家建设、经营和管理全市有线广播电视网络的单位。未来若此政策发生变 化,会对公司造成影响。

    本公司已建成的北京有线广播电视传输网络中有90% 的地上线路是架在电力等 部门的电力杆上。从国外城市发展经验以及北京市市政发展的趋势看, 北京市存在 减少地上明线的可能性, 届时相关部分的有线广播电视光缆线路也将随之进行入地 改造。有线广播电视光缆线路的入地改造, 虽然是在利用公司现有光缆基础上进行 的,不会对公司现有资产造成浪费和不利影响,但是将会产生相应的工程施工费及管 孔建设费,从而增加公司入地改造的建设成本。

    1998年、1999年本公司享受所得税全额先征后返的政策; 2000 年起本公司被 北京市新技术产业开发试验区办公室认定为新技术企业,享受15%的所得税率, 同时 根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》 京政发[1998] 49 号)的规定,经北京市海淀区地方税务局核准(《减税、免税批复》2000-1389文件) ,本公司从2000年1月1日起至2002年12月31日减半征收所得税3年, 这样本公司上市 后两年内所得税实际税负为7.5%。今后, 若国家对中关村科技园区的优惠政策发生 变化,将会对本公司的收益产生影响。

    在此发行人特别提示投资者对发行人以上风险予以特别关注并认真阅读本招股 说明书概要“风险因素与对策”中“经营风险”和“政策性风险”。

    

一、绪 言

    本招股说明书概要系根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法律、法规有关规定及发行人的 实际情况编写的, 旨在向社会公众投资者提供本公司基本情况和本次发行的有关资 料。本次发行8000万股社会公众股已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000 ]186号文的批准。

    本公司董事会已批准本招股说明书概要, 董事会全体成员确信本招股说明书概 要所摘内容与招股说明书正文一致,不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、 准确性、完整性负个别和连带的责任。

    本次发行的股票是根据招股说明书所载明的资料申请发行的, 除发行人和主承 销商外, 本公司没有委托或授权其他任何人提供未在本招股说明书概要中列载的信 息和对本招股说明书概要作出任何解释或说明。

    投资人应自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、 上市推荐人和承 销商对此不承担责任。

    

二、释 义

    在本招股说明书概要中,除另有说明外,下列名词之含义应由以下释义规范:

    发行人、股份公司、本公司或公司:指北京歌华有线电视网络股份有限公司

    歌华集团:指北京歌华文化发展集团

    公司法:指《中华人民共和国公司法》

    中国证监会:指中国证券监督管理委员会

    主承销商:指华夏证券有限公司

    上市推荐人:指华夏证券有限公司、长城证券有限责任公司

    承销协议:指本公司与主承销商达成的包销协议

    元:指人民币元

    卫星接收转播系统:指接收卫星节目后转发播送的系统

    有线广播电视光缆网络:指用光缆传输广播电视节目的网络

    数字视频点播(VOD):指通过数字技术实现的可视图像点播

    INTERNERT:指国际互联网

    IP 技术:指以互联网协议为基础的网络技术

    MMDS:指微波多路分配系统

    HFC:指光纤电缆混合网

    

三、发售新股的有关当事人

    1、发行人:北京歌华有线电视网络股份有限公司

    法定 代 表人:高峰倩

    地 址:北京市海淀区皂君庙甲2号

    邮 政 编 码 : 100086

    联 系 人: 廖 莹、田 秋

    电 话:010-68498186

    传 真:010-68498376

    2、主承销商:华夏证券有限公司

    公 司 负责人:赵大建

    地 址:北京市东城区新中街68号

    电 话: 010-64172906 65515588-2008

    传 真: 010-64172900 65516423

    联 系 人:柳亦兵 孙璐 杨广明 卓越 魏虹 夏蔚

    3、副主承销商

    (1)联合证券有限责任公司

    法 定 代表人:王世宏

    地 址:深圳市罗湖区深南东路5047号深圳发展银行大

    厦10、24、25楼

    电 话:0755-2492283

    传 真:0755-2492988

    联 系 人:朱国辉

    (2)长城证券有限责任公司

    法 定 代表人:李仁杰

    地 址:深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦

    16-17层

    电 话:0755-3516283

    传 真:0755-3516266

    联 系 人:刘碧芸

    4、分销商

    (1)光大证券有限责任公司

    法 定 代表人:刘明康

    地 址:上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦

    电 话:021-68816000-1525

    传 真:021-68815112

    联 系 人:李伟敏

    (2)国泰君安证券股份有限公司

    法 定 代表人:金建栋

    地 址:浦东新区商城路618号

    电 话:010-88026305

    传 真:010-88026788

    联 系 人:杜国文

    (3)中信证券股份有限公司

    法 定 代表人:常振明

    地 址:深圳市罗湖区湖贝路1030号海龙王大厦

    电 话:010-64654818-61228

    传 真:010-64661041

    联 系 人:康健

    (4)大鹏证券有限责任公司

    法 定 代表人:徐卫国

    地 址:深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业中心

    商业大楼 8层

    电 话:010-64641788

    传 真:010-64641788

    联 系 人:李雪琴

    (5)广发证券有限责任公司

    法 定 代表人:陈云贤

    地 址:广州市天河区天河北路183号大都会广场

    电 话:020-87555888-539

    传 真:020-87553583

    联 系 人:罗园园

    (6)华泰证券有限责任公司

    法 定 代表人:张开辉

    地 址:江苏省南京市中山东路90号

    电 话:010-66214152-27

    传 真:010-66214152-39

    联 系 人:徐胜利

    (7)湘财证券有限责任公司

    法 定 代表人:陈学荣

    地 址:湖南省长沙市黄兴中路63号中山国际大厦12层

    电 话:0731-4457572

    传 真:0731-4458115

    联 系 人:罗桂华

    (8)兴业证券股份有限公司

    法 定 代表人:兰 荣

    地 址:福建省福州市湖东路99号

    电 话:0591-7541744

    传 真:0591-7542524

    联 系 人:陈广昕

    5、上市推荐人:华夏证券有限公司

    长城证券有限责任公司

    6、发行人法律顾问:北京市通商律师事务所

    法定代表人:韩小京

    地 址:北京朝外大街19号华普国际大厦714号

    电 话:010-65992255

    传 真:010-65992678

    联 系 人:陈金占

    经 办 律师:韩小京、王志雄、陈金占

    7、承销商法律顾问:北京市金诚律师事务所

    法定代表人:刘治海

    地 址:北京建国门内大街8号中粮广场A座6层

    电 话:65263516

    传 真:65263519

    联 系 人:冯继勇

    经 办 律师:刘治海、贺宝银

    8、会计师事务所:北京京都会计师事务所有限责任公司

    法定代表人:徐 华

    地 址:北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层

    电 话:010-65227520 65264838

    传 真:010-65227521

    经办注册会计师:郑建彪 苏金其

    联 系 人: 郑建彪 苏金其

    9、资产评估机构:北京德威评估公司

    法定代表人:邓小丰

    地 址:北京市海淀区车公庄西路20号

    电 话:010-68438529

    传 真:010-68438528-41

    经办评估人员: 刘燕坤

    联 系 人: 刘燕坤

    10、资产评估确认机构:财政部

    11、土地评估机构:北方房地产咨询评估中心

    法定代表人:张 瑜

    地 址:北京市西城区金融大街27号投资广场B座 2101号

    电 话:010-66210088

    传 真:010-66211617

    联 系 人:苏继东

    经办评估人员:苏继东、张 锋、武疆敏

    12、土地评估确认机构:北京市国土资源和房屋管理局

    

四、发行情况

    1.发行股票的种类:人民币普通股(A股)

    2、每股面值:人民币1.00元

    3、每股发行价格:15.50元

    4、发行数量:8,000万股

    5、发行市盈率:

    27.22倍(加权平均市盈率)

    38.67倍(全面摊薄市盈率)

    6、确定价格的方法:

    发行价格是根据《中华人民共和国证券法》第二十八条的规定, 经本公司与主 承销商协商并报中国证监会核准。本次股票为溢价发行,每股发行价为15.50元。

    7、发行总市值:124,000万元

    8、募集资金:扣除发行费用后,本次发行预计实收资金120,500万元

    8、发行费用:3,500万元

    9、发行方式:上网定价发行

    10、发行地区:中华人民共和国境内与上海证券交易所系统联网的证券交易机 构。

    11、发行对象:

    本次发行股票拟在中华人民共和国境内发行, 发行对象为在上海证券交易所开 立股票帐户的境内自然人、法人(法律、法规禁止购买者除外)。

    12、承销方式:余额包销

    13、发行日期:2001年1月4日。

    14、承销起止日期:2001年1月4 日至2001年1月19日。

    15、拟上市证券交易所:上海证券交易所

    

五、风险因素与对策

    投资者在评价本发行人此次发售的股票时, 除本招股说明书概要提供的其他资 料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。

    (一)经营风险

    1、节目收看费收入占主营业务收入比重过大所造成的风险

    本公司的主营业务收入分别来自节目收看费、入网费、频道收转费收入。

    根据1997年至1999年的财务资料, 本公司节目收看费收入占主营业务收入的比 例如下表所列: 单位:万元

节目收看费收入 主营业务收入 节目收看费收入

占主营业务收入比例

1997年 10947.40 11837.95 92.48%

1998年 11497.89 12923.78 88.96%

1999年 11522.00 18030.74 63.90%

    从上表可以看出, 节目收看费收入在主营业务收入中占有很大比重, 如果本公 司的节目收看费收入出现大幅波动,则本公司的主营业务收入将会受到较大影响。

    2、部分有线广播电视网络线路将进行入地改造所造成的风险

    本公司已建成的北京有线广播电视传输网络中有90% 的地上线路是架在电力等 部门的电力杆上。从国外城市发展经验以及北京市市政发展的趋势看, 北京市存在 减少地上明线的可能性, 届时相关部分的有线广播电视光缆线路也将随之进行入地 改造。有线广播电视光缆线路的入地改造, 虽然是在利用公司现有光缆基础上进行 的,不会对公司现有资产造成浪费和不利影响,但是将会产生相应的工程施工费及管 孔建设费,从而增加公司入地改造的建设成本。

    3、租用线路及房产所带来的风险

    本公司目前存在租用电信、供电、电车公司、广电局等部门现有的地上杆、地 下管孔及部分房产的情况,与电信、供电、电车公司、 广电局等部门签订了相关线 路及房产的租赁协议,在协议规定的合同期限内,公司将按照合同规定的费用标准支 付租金。但在合同期满后, 本公司需与有关各方另行签订租赁协议确定租用费的收 取标准,这样,将可能给本公司的经营活动带来不利影响。

    4、本公司收费方面的限制

    本公司向居民收费项目和收费标准须得到国家和北京市有关部门的批准。本公 司目前向用户收取的节目收看费、入网费是按照北京市物价局京价(收)字[2000] 第43号文件规定收取的。若相关政策发生变化,本公司的盈利水平会受到相应影响。

    5、技术风险

    本公司从事的有线广播电视网络行业发展十分迅速,随着网络技术的不断进步, 本公司将面临逐步更新软件和设备的发展要求,在软件与设备更新期间,本公司将形 成新增投入,公司正常经营会受到一定影响。

    6、网络运行的风险

    在有线广播电视光缆网络设计建设上, 本公司的有线广播电视光缆网络是国内 先进的光缆网络系统,建设完成后,要使整体系统达到良好运行状态, 需要一定时间 的调试、试运行及系统的维护,在这期间可能会出现一些局部的传输问题,因此有可 能对本公司的经营造成某些影响。

    7、经营管理人才和资讯科技人才储备方面的风险

    如本次发行成功后,公司的发展会进入高速成长期。 公司的快速发展对经营管 理人员形成强烈需求,同时公司所处网络传输产业,尤其有线电视网络产业及其扩展 业务对资讯科技人才有大量需求,如果届时公司的人才资源储备无法满足业务需求, 会给公司经营造成一定影响。

    8、外汇风险

    本公司网络专用设备如路由器、交换机、光发射机等, 目前主要依赖于进口。 公司长期采购的光缆虽是国内产品, 但国内生产光缆的主要原材料光纤也是主要依 赖于进口,因此如遇到汇率调整,将会引起本公司进口设备的购买价格、原材料采购 价格波动。

    (二)行业风险

    1、对广播电视行业的依赖

    本公司的有线网络是北京市广播电视系统的专用传输网, 公司的主营业务是: 广播电视网络的建设开发,经营管理和维护;广播电视节目收转、传送; 广播电视 网络信息服务。就目前而言,网络上传送的主要是广播电视节目,网络的主要收入也 依赖于广播电视节目的收转和传送,所以本公司对广播电视行业的依赖性极大。

    2、对传统媒体发展的依赖

    本公司有线广播电视网络不仅具有传输广播电视信号的功能, 而且具有广播电 视行业开展扩展业务和增值业务的功能,这就要求传统媒体提供如:VOD、音乐点播、 新闻信息等方面的相关信息源,如果传统媒体发展落后于本公司有线网络的发展,会 导致公司的网络资源不能充分发挥作用。

    3、网络行业的竞争

    本公司新建的有线光缆网络传输系统,虽然具有宽频带的技术优势,但目前市场 上已存在不同形式、不同技术标准的宽带网络传输系统,随着网络技术的发展,当本 公司进入数字信息传输市场时,将会面临激烈的市场竞争。

    (三)市场风险

    根据有线广播电视用户市场分析,北京广播电视光缆网络工程完工后,网络用户 将达330万户。当北京市的用户市场趋于饱和后,新增用户的发展将受到一定的限制, 因此节目收看费收入和入网费收入的增长也将受到限制。

    (四)政策性风险

    1、 有关的税收政策

    1998年、1999年本公司享受所得税全额先征后返的政策; 2000 年起本公司被 北京市新技术产业开发试验区办公室认定为新技术企业,享受15%的所得税率, 同时 根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》 京政发[1998] 49 号)的规定,经北京市海淀区地方税务局核准(《减税、免税批复》2000-1389文件) ,本公司从2000年1月1日起至2002年12月31日减半征收所得税3年, 这样本公司上市 后两年内所得税实际税负为7.5%。今后, 若国家对中关村科技园区的优惠政策发生 变化,将会对本公司的收益产生影响。

    2、有关北京市政府赋予本公司建设、 经营和管理全市有线广播电视网络资格 的问题

    由于广播电视行业的特殊性,根据国务院办公厅文件国办发[1999]82 号关于 “以现有广播电视网络资产为基础,以省、自治区、直辖市为单位组建公司,统一经 营管理广播电视传输业务。”的精神,北京市人民政府办公厅京政办函[1999]199 号文批准本公司负责建设、管理和经营全市有线广播电视网络, 并成为北京市政府 批准的唯一一家建设、经营和管理全市有线广播电视网络的单位。未来若此政策发 生变化,会对公司造成影响。

    (五)投资项目的风险

    本次募集资金将投资于北京有线广播电视光缆网络工程及其扩展项目。新建网 络是一个基础网络,网络建成后,在基础网络上可以承载很多的新兴业务, 如广播型 数据业务、数据传送业务、视频点播业务等。虽然以上项目已经过充分的论证, 但 在募集资金大量投入后,若运作以上项目所涉及的人力资源、 技术和管理经验等方 面的经营管理能力不能相应提高,则新业务的开拓将可能达不到预期的目标,致使投 入与收益不能同步增长,给本公司和投资者带来一定的投资风险。

    1、 投资项目的人力资源风险

    本次募集资金投向涉及8个项目,本公司将对每个项目派出专业技术人员、高级 管理人员。全部项目对专业技术人员、高管人员的需求较多,因此,本公司能否如数 派出一定数量的专业技术人员、高管人员,将给投资项目带来一定的人力资源风险。

    2、 投资项目的技术风险

    本次募集资金将用于新建前端机房,并应用光纤、光接点同轴设备、IP 网络设 备等凝聚现代信息技术的先进设备形成有线电视光缆网络, 同时利用该网络开发有 线电视的增值业务如广播型数据业务、数据传送业务、视频点播业务等。这些项目 的建设与建成后的运营需要雄厚的技术研发力量, 而本公司以前主要利用微波多路 分配系统从事有线电视网络传输业务,因此,有线电视光缆网络项目及有线电视增值 项目存在一定的技术风险。

    3、 投资项目的经营管理风险

    本次有线电视光缆网络建设项目涉及北京市全市,建设范围很大。 同时有线电 视光缆网络传输属新技术行业,在经营管理上具有一定的特殊性,因此, 有线电视光 缆网络项目存在一定的经营管理风险。

    (六)股市风险

    股票市场投资收益与投资风险并存, 股票市场价格波动不仅受公司盈利水平和 发展前景的影响,而且受投资者本身的心理变化、股票供求关系、 国家政治经济形 势以及一些不可预见因素的影响。因此投资者在认购本公司股票时, 应充分了解股 市风险。

    针对上述风险,本公司将采取如下对策:

    (一)经营风险的对策

    1、针对主营业务收入中节目收看费收入比重过大所造成的风险,本公司在保证 节目收看费收入稳步增长的同时,还将加强网络扩展业务、增值业务的开发,要充分 利用自身的网络优势,在网络业务方面开拓出新的市场,使自身的业务结构更趋合理。 本次募集资金将投向宽带社区网络一期工程项目、北京有线广播电视数字视频点播 (VOD)传输系统一期工程项目、北京有线广播电视网电视会议系统项目、 北京歌华 有线电视网络股份公司客户服务中心项目、双向数字微波数据网项目、数字有线电 视传输平台一期工程项目,项目完成后,将改变公司目前经营结构主要依赖于节目收 看费收入的现状。

    2、针对部分有线广播电视网络线路进行入地改造所造成的风险,本公司在工程 的具体实施过程中将采取以下对策来尽可能地降低工程施工费及管孔建设费:( 1) 利用北京市政府在指定重点路段上进行市政建设的时机,进行光缆入地的重点改造; (2)在公司自有资金及融资能力允许的范围内,有计划、分阶段进行光缆入地改造; (3)尽可能地与其他管孔需求者协商共同完成入地工程,共同承担相关工程费用。

    3、针对租用线路及房产所带来的风险,本公司计划投资2.4 亿元投资兴建业务 楼,预计将于3年后建成,届时本公司将不再租用广电局的业务用房;另外,本公司将 加强与电信、供电等有关部门联系与沟通,在租赁合同期满后,尽可能签订长期合同, 以稳定租金价格水平;同时,本公司在将来的经营过程中,尽可能地自建或与他方共 建地下管孔,以减少租赁方式给公司经营带来的潜在风险。

    4、针对本公司收费方面的限制,本公司将通过加强对宏观经济状况及国家相关 政策的跟踪、分析,以对未来政策的变化作出合理预测。另一方面,本公司对内将加 强科学管理,最大限度地降低企业运营成本;对外加大市场开发力度,改善业务结构, 尽可能的提高公司收益水平,从而减少收费方面给公司带来的风险。

    5、本公司的有线广播电视光缆网络系统是以国家标准和行业标准为基础 ,参照 国际上的技术、设备方面的发展状况对一些很重要的系统指标作了更严格的规定, 这样就从系统指标上保证了整个系统技术上的先进性。因此在光缆网络建成后, 本 公司将处于同行业领先水平。另一方面,为继续保持自身的技术优势,本公司将密切 关注现代高科技网络技术的发展,根据国内外技术的最新动态和用户的需求,加大研 究力度,不断提高网络技术功能,保持公司网络技术的先进性。

    6、针对网络运行的风险,本公司将力争短期内使网络调整到最佳运行状态, 同 时根据市场、技术的发展,不断提高自身对网络运行监控的技术水平,从而加强对整 个网络系统运行的监控,尽量减少局部出现的传输障碍,保证传输质量。

    7、经营管理人才和资讯科技研发人才储备方面的风险

    本公司对人力资源非常重视,并制订了系列人才引进计划。 本公司一方面强调 对现有经营管理人员和科技人才的在职培训, 更重要的是通过建立北京歌华有线电 视网络技术研究中心,面向全国引进优秀的管理人才和高科技人才,公司的人才计划 得以实施后,可以满足公司未来业务发展的需要。

    8、针对外汇风险,本公司将加大对国产设备替代性的研究, 逐步提高所用设备 的国产化率,减少因汇率波动而引起的采购价格的影响。对于耗用量大的原材料,本 公司将实施科学的施工管理方法,减少施工中的浪费现象,从而降低原材料价格上涨 对公司运营成本的影响。

    (二)行业风险的对策

    1、针对对广播电视的依赖性 ,本公司将大力开发广播电视网络信息服务功能, 利用自身拥有的宽带网络资源,增加业务种类,如广播型数据业务、视频点播业务等 衍生业务种类,从而逐步使业务结构更趋合理,减少对广播电视的依赖性。

    2、针对对传统媒体发展的依赖,本公司将在有线广播电视光缆网络的建设过程 中,采取与传统媒体行业的强强联合、优势互补的方式,联合开发新的业务, 从而缩 短市场的开发周期,促进传统媒体在新的业务领域的整体发展。

    3、针对网络行业的竞争,本公司在北京市光缆网络的硬件建设上已经保持了技 术上的先进水平,公司将通过充分的市场调研,制定科学的市场开发计划, 提高软件 的服务水平,增强自身的竞争能力来减少网络行业竞争带来的影响。

    (三)市场风险的对策

    对于本公司面临的市场风险,公司将会在努力开发新客户的同时,视不同时期的 市场形势对业务进行相应调整。在努力保持节目收看费收入稳步增长的同时, 加强 其他业务的开展,如数字微波数据传输、数字视频点播等,特别是开发有线广播电视 网络的服务功能,由此开发出多层次消费群体,完善业务结构, 使本公司的盈利水平 稳中有升。

    (四)政策性风险对策

    针对公司目前所享有优惠政策变化所带来的风险, 一方面本公司将继续加强对 国家政策变化的跟踪分析,适时调整和完善自身的发展目标和经营战略; 另一方面 本公司将充分利用现有优惠政策,大力开发新的用户、拓展新的业务品种,迅速扩大 自身的经营规模,利用规模经营优势提高收益水平、降低经营成本,壮大自身的经营 实力,提高公司抗风险能力,从而尽可能地减少由于政策变动对公司经营造成的不利 影响。

    (五)投资项目风险对策

    针对投资项目风险,本公司将通过建立适应现代企业发展的管理机制、 人才机 制和市场机制,实施科学化的工程管理,严格控制预算资金使用,缩短项目建设周期, 积极争取项目早日完工,并确保项目建成后新业务的开拓达到预期的目标。

    1、投资项目的人力资源风险对策

    有线电视网络项目的具体运作由本公司有经验的网络高管人员负责。为使项目 得以顺利实施,本公司已储备了一批高素质的有线电视网络技术和管理人才 ,同时, 公司仍会加大力度面向社会招聘经营管理、网络技术等方面的优秀人才, 通过建立 良好的激励机制,吸引和留住优秀人才。

    2、投资项目的技术风险对策

    北京的有线广播电视光缆网建设项目所采用的技术主要由本公司承担研发工作, 本公司已有一批有线电视网络的技术人员对有线电视网络进行深入的课题研究。在 此基础上,本公司将建立北京歌华有线电视网络技术研究中心,搭建良好的研发平台, 并与国内外的科研机构就有线电视网络技术展开紧密合作, 以满足公司投资项目的 建设和建成后运营管理对技术研发及运用水平更高的要求。

    3、投资项目的经营管理风险对策

    在北京有线电视网络的管理和建设中,公司已建立了一套完整的规划设计、 网 络建设、市场开拓、用户管理、网络维护和后勤保障等管理体系。针对投资项目存 在的经营管理风险,公司决定成立北京歌华有线电视网络技术研究中心,把握有线电 视技术发展方向和培养、储备高技术人才;成立北京歌华有线电视网络股份有限公 司客户服务中心,整合分散的条条管理模式,使一切经营管理工作围绕客户需求展开; 设立信息处理中心,加强网络技术管理和标准化工作。

    (六)股市风险对策

    本公司将严格按照《证券法》、《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》 等法律法规的要求,忠实履行信息披露义务,及时公布相关信息, 自觉接受证券管理 部门和股东的监督,尽本公司职责以减少投资者的股市风险。

    

六、募集资金的运用

    (一)本次募集资金运用

    本次计划发行A股8,000万股,预计可募集资金 124,000万元 ,扣除发行费用后, 实际募集资金120,500万元。根据公司发展需要,募集资金投资于北京有线广播电视 光缆网络工程项目及扩展工程,项目计划投资121,062万元。投资项目包括:

    (1) 北京有线广播电视光缆网络工程项目

    (2) 宽带社区网络一期工程项目

    (3) 北京有线广播电视数字视频点播(VOD)传输系统一期工程项目

    (4) 北京歌华有线电视网络技术研究中心项目

    (5) 北京有线广播电视网电视会议系统项目

    (6) 北京歌华有线电视网络股份公司客户服务中心项目

    (7) 双向数字微波数据网项目

    (8) 数字有线电视传输平台一期工程项目

    上述投资项目介绍:

    1、北京有线广播电视光缆网络工程项目

    该项目已于1998年经国家计委计社字[1998]572 号文和北京市计委京计科 字[1998]第0556号文批准。

    本项目是按照环形数字超干线HFC结构布局,采用先进技术和设备, 建设光缆网 络系统。建成后的网络拥有47套模拟电视节目和 18套调频立体声节目的频道容量, 并具备数字广播和高清晰度电视传输及向社会提供多功能服务的能力。网络全部开 通后,可覆盖全北京地区(覆盖总面积为1.68万平方公里),收视用户可达到330万户。 该建设项目总投资为124,600万元, 建设期2年。1998年至今,该项目已完成24, 509 万元。

    项目剩余部分的投资金额为100,091万元,其中光缆网络敷设工程76, 091万元, 业务楼建设24,000万元。项目全部建成后,增量投资利润率10%,投资回收期6.5年。

    2、宽带社区网络一期工程项目

    该项目已经北京市计委京计社会字[2000]第1432号文批准。

    该项目是在基于IP技术的骨干数据传输网络的基础上, 在社区内采用综合布线 技术实现在社区的宽带数据交换功能。宽带社区网络在拥有传统互联网功能的同时, 还可以开展与图像和数据相关的各种业务的服务。这种技术方案适合现代化、人口 密集的大城市居民用户的宽带接入,其特点是成本低、功能全,是社区信息化适用的 技术方案。一期工程准备在市区内有选择的建设一批综合布线小区, 以适应北京市 民日益增加的网络需求。项目完成后,网络将覆盖市区用户3万户。

    建设项目总投资为2907万元, 其中购买Cisco Catalyst交换系统1375万元, 网 线等1532万元,建设期3年。项目全部建成后,投资利润率23.63%,投资回收期5.4年。

    3、北京歌华广播电视数字视频点播(VOD)传输系统一期工程项目

    该项目已经北京市计委京计社会字[2000]第1431号文批准。

    该项目旨在建立为有线电视网络数字机顶盒用户提供节目点播传输平台。节目 提供商(电视台、电台等)利用该数字视频点播(VOD) 系统可以使用户自由选择节目 内容和播放时间,视频点播(VOD)传输技术是未来电视节目传输的理想方式。北京采 用的数字视频点播(VOD)传输技术是及时付费电视(IPPV)方式,从技术上可以支持北 京有线广播电视网络(HFC)内所有数字机顶盒用户。利用数字视频广播技术,数字视 频点播(VOD)系统可以使用100~400套节目的下行频道,每天可以提供1200~4800套 电视节目。

    建设项目总投资为3000万元, 其中视频服务器1140万元,视频数据库 200万元, 管理系统200万元,节目数字化设备600万元,软件开发560万元,流动资金300万元 , 建设期2年。项目全部建成后,投资利润率20.15%,投资回收期6.48年。

    4、北京歌华有线电视网络技术研究中心项目

    该项目已经北京市计委京计社会字[2000]第1430号文批准。

    研究中心成立的宗旨是要密切关注世界技术发展、立足提高自身研发能力, 为 有线电视产业自身提供拥有自主知识产权的软、硬件产品。现阶段其主要任务是为 北京有线电视网络的建设和应用提供技术保障, 更进一步完善和增强有线电视网络 的可靠性、可用性、高效性及安全性,大幅度减少有线电视网络常规运营费用,同时 为有线电视网络的进一步发展提供技术储备。随着研究中心自身的不断发展, 它还 将为全国有线电视行业提供全方位的技术服务。研究中心的人员组成计划为60- 70 名,其中研究开发人员50名,硕士以上学历力求达到70%以上。

    计划研究方向包括:有线电视网络综合管理系统、有线电视网络业务演示中心、 有线电视网络设计仿真系统、有线电视网络性能评估仿真系统、有线电视网络业务 规划仿真系统和有线电视网络传输用有源无源器件研究。

    建设项目总投资为3000万元, 其中硬件设备2320万元,软件投资680万元, 建设 期3年。

    5、北京有线广播电视网电视会议系统项目

    该项目已经北京市计委京计社会字[2000]第1429号文批准。

    电视会议系统是一种交互式信息业务,可在不同的多个地点之间实现图像、 声 音及数据的交互式通信。本项目旨在建立一个北京市有关部门与十个远郊区县互连 互通的多业务传输平台, 一期工程主要包括北京有线广播电视网络电视会议系统在 全市的系统结构建设和各区县的主要会场建设。一期工程完工后, 通过与北京有线 广播电视网络城域骨干传输网相连接,在京中央及北京市所属的行政、企事业单位, 均可使用本系统。届时,可基本满足中央各部委、市政府各委办局及区县、 各相关 企事业单位召开电视会议的需求。

    建设项目总投资为2985万元,其中SDH系统 600万元,用户端设备600万元, 敷设 光缆411公里,投资1685万元,流动资金100万元,建设期1年。

    项目全部建成后,投资利润率11%,投资回收期9.4年。

    6.北京歌华有线电视网络股份有限公司客户服务中心项目

    该项目已经北京市计委京计社会字[2000]第1428号文批准。

    客户服务中心是通过现代通讯的各种网络手段(电话、传真、INTERNET、 短消 息、BP机、书信等),与用户建立长期的沟通渠道,可以满足企业以更快的速度、 更 有效的方式向用户提供最佳服务的要求,从而提高用户的满意度和忠诚度,并成为企 业决策的数据源。

    该项目拟建成拥有660条中继线、160个座席的客户服务中心,系统开通后,服务 对象为一千多万北京市市民。

    建设项目总投资为3000万元, 其中智能排队机300万元,客户服务中心平台系统 等1000万元,信息服务、人工座席等1000万元、软件700万元,建设期1年。项目全部 建成后,投资利润率14.5%,投资回收期6.4年。

    7、双向数字微波数据网项目

    该工程项目已经北京市计委京计社会字[2000]第1427号文批准。

    该项目是利用公司现有有线电视网微波发射台, 安装双向数字微波数据网基站 设备,建设双向数字微波传输系统。 双向数字微波数据网介于用户信息设备和城市 骨干网之间,可向用户提供高速、廉价的进入城市骨干网的通信链路。 该网将用户 的信息设备通过有线电视网的骨干数据网与ISP服务商相连,可以实现互联网业务; 该网也可以同城市骨干网一起将同一机构处于城市不同地点的信息设备相连, 实现 虚拟专用网业务。

    建设项目总投资为3082万元,其中基站设备800万元、用户端设备(2000套)2000 万元、其他办公设备等82万元,流动资金200万元,建设期2年。项目全部建成后, 投 资利润率22.7%,投资回收期5.1年。

    8、数字有线电视传输平台一期工程项目

    该工程项目已经北京市计委京计社会字[2000]第1424号文批准。

    该项目旨在北京有线电视网络上搭建数字有线电视传输平台。项目内容包括建 立一个支持15万户规模前端系统, 通过传输系统向北京中关村地区内用户提供有偿 数字有线电视收视服务。通过小规模的投资和运营尝试, 为在全市范围内开展数字 有线电视服务积累经验。项目完成后,可向用户传送40 多套高质量的数字电视节目 和16套数字立体声广播节目,并提供多媒体综合信息广播等多项服务。

    建设项目总投资为2,997万元,其中前端播出系统1,680万元、条件接收、 用户 管理及应用系统硬件630万元、系统软件458万元、前端系统集成费用等229万元,建 设期1年。项目全部建成后,投资利润率17.18%,投资回收期5.8年。

    (二)募集资金投资计划 单位:万元

序号 项目名称 投资额 投资期(年) 第一年

1 北京有线广播电视光缆网络工程 100,091 2 58,964

2 宽带社区网络一期工程 2,907 3 969

3 北京有线广播电视数字视频点播

(VOD)传输系统一期工程 3,000 2 2,440

4 北京歌华有线电视网络技术研究中心 3,000 3 1,350

5 北京有线广播电视网电视会议系统 2,985 1 2,985

6 北京歌华有线网络股份有限公司

客户服务中心 3,000 1 3,000

7 双向数字微波数据网 3,082 2 1,582

8 数字有线电视传输平台一期工程 2,997 1 2,997

合 计 121,062 74,287

序号 项目名称 第二年 第三年 小计

1 北京有线广播电视光缆网络工程 41,127 100,091

2 宽带社区网络一期工程 969 969 2,907

3 北京有线广播电视数字视频点播

(VOD)传输系统一期工程 560 3,000

4 北京歌华有线电视网络技术研究中心 1,050 600 3,000

5 北京有线广播电视网电视会议系统 2,985

6 北京歌华有线网络股份有限公司

客户服务中心 3,000

7 双向数字微波数据网 1,500 3,082

8 数字有线电视传输平台一期工程 2,997

合 计 45,206 1,569 121,062

    上述八个项目总投资121,062万元 , 本次向社会公开发行股票实际可募集资金 120,500万元。以上投资项目所需资金不足部分由本公司自筹解决。

    

七、股利分配政策

    (一)股利分配的一般政策

    1、 公司在每个会计年度前六个月结束后60日内编制中期财务报告;在每个会 计年度结束后120日内编制年度财务报告; 公司股东大会对利润分配方案作出决议 后,公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项。 经董 事会提议并经股东大会决议,公司也可决定中期分配利润,或者决定当年不分配利润, 转存下一年度分配。公司股利分配采取现金或股票的方式分配股利。

    2、本公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配:

    1)弥补上一年度亏损;

    2)提取法定公积金百分之十;

    3)提取法定公益金百分之五至百分之十;

    4)提取任意公积金;

    5)支付股东股利;

    3、公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。 提取法定公积金、公益金后是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不得在弥补 公司亏损和提取法定公积金、法定公益金之前向股东分配利润。

    4、股东大会决议将公积金转为资本时,按股东原有股份比例派送新股或者增加 每股面值。但法定公积金转为资本时, 所留存的该项公积金不得少于注册资本的百 分之二十五。

    (二)历年股利分配情况

    经1999年度公司股东大会审议通过,后经董事会决议并由各家股东确认,公司将 1999年10月至12月形成的可分配利润按持股比例向各股东派送现金股利。上述可分 配利润共计19,091,887.01元,每股约0.10元。

    经2000年度临时股东大会审议通过,公司2000年7月1 日前的利润由现有股东按 比例享有,以派送现金的方式进行分配,共计47,923,134.89元,每股约0.25元。

    (三)本次发行后股利的派发

    本次股票发行后,本公司将在2001 年召开的股东大会年会后两个月内进行上市 后的首次分配。经2000年度临时股东大会审议通过本公司2000年7月1日起的利润由 现有股东及新增股东共同享有。

    

八、发行人情况

    (一)发行人名称

    中文名称:北京歌华有线电视网络股份有限公司

    英文名称:Beijing Gehua CATV Network Co., Ltd.

    (二)发行人成立日期 :1999年9月29日

    (三)发行人注册地址:北京市海淀区皂君庙甲2号

    (四)发行人的历史情况简介

    1、 发行人简况

    本公司系经北京市人民政府京政函[1999]120号文批准,由北京歌华文化发展集 团作为主要发起人,联合北京青年报业总公司、 北京有线全天电视购物有限责任公 司、北京广播发展总公司、北京出版社共同发起设立的股份有限公司, 注册资本为 19,000万元人民币。

    本公司于1999年9月23日召开了公司创立大会暨第一届股东大会,并于 1999年9 月 29 日在北京市工商行政管理局取得了企业法人营业执照。 执照号码为: 1100001090593。本公司已经北京市新技术产业开发试验区认定为新技术企业。

    1999年,信息产业部下发信部电函[1999]291号文对本公司申请上市表示支持。 2000年国家广电总局下发广发计字[2000]635号文同意将本公司作为上市的试点。

    本公司主要从事广播电视网络的建设开发、经营管理和维护;广播电视节目收 转、传送; 广播电视网络信息服务。截至2000年6月30日,本公司总资产为55,631 .07万元,净资产36,099.94万元。计每股净资产为1.90元。1999 年本公司主营业务 收入18,030.74万元,当年实现净利润9,133.08万元;2000年1-6 月本公司主营业务 收入12,507.08万元,实现净利润6,665.84万元。本公司现有员工218人,其中业务人 员102人。

    2、 主发起人——北京歌华文化发展集团简介

    (1)主发起人的历史沿革

    北京歌华文化发展集团的前身是北京市广告艺术公司,始建于1981年,主营业务 为经营、代理、发布国内和外商来华广告业务,霓虹灯、灯箱、路牌、 标牌设计制 作以及美术创作、文物复制等业务。1996年, 北京市广告艺术公司更名为北京广告 艺术集团,同时将北京市美术公司、北京美广装饰工程公司、 北京美广综合服务公 司划归北京广告艺术集团,由此组建了北京首家大型文化企业集团。

    1997年12月,经北京市人民政府办公厅京政办函[1997]230号 文批准,将北京有 线广播电视网络中心的网络部分(包括微波总前端、卫星接收转播系统; 光缆网一、 二级分中心;光缆超干线、干线、支干线、同轴电缆分配网及网络管理测试系统)、 播出部分(指网络基本业务、扩展业务、增值业务的播控系统)、 网络广告制作经 营部分的资产划转至北京广告艺术集团, 同时将北京广告艺术集团更名为北京歌华 文化发展集团。

    歌华集团为全民所有制企业,注册资本:20000万元。经营范围:网络媒体的开 发、维护;设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告;户外广告工程设计、制 作;承办大型文化活动,组织文化交流活动;人才培训等。 歌华集团目前的管理形 式为在企业管理委员会下的总经理负责制。集团设总经理一名,副总经理四名,财务 总监一名,艺术总监一名。

    目前,歌华集团从事的主要业务为文化设施建设、大型文化活动、经营项目等。 在文化设施建设项目中,歌华集团负责“中华世纪坛”的建设管理; 在承办大型文 化活动方面,歌华集团承办了在美国五大城市举办的“2000 年中国文化美国行”大 型外宣活动,国内承办了北京市委政法委主办的“打击经济犯罪展览”等多项活动; 在经营项目方面,歌华集团承接北京市重点路段的景观改造与美化工程。 随着歌华 集团业务的迅速发展,截止1999年12月31日,歌华集团拥有总资产9.7亿元,净资产6 .4亿元,全年实现利润1.1亿元。

    (2)主发起人投入到股份公司的资产与业务的历史演变

    北京歌华文化发展集团投入到股份公司的有线广播电视网络资产及其相关业务 是于1992年北京有线电视台成立时开始建网经营的。1996年2 月经北京市机构编制 委员会办公室批准,将有线广播电视网络业务从北京有线电视台中分离出来,正式成 立了北京有线广播电视网络中心。北京有线广播电视网络中心主要负责北京地域微 波网、光纤电缆网络规划、建设与运营及多功能开发等方面的工作。1997年 12月, 随着北京有线广播电视网络中心的三部分资产划转, 北京歌华文化发展集团负责对 网络进行建设、开发经营管理和维护。

    1999年9月,歌华集团与股份公司筹委会签订了《资产重组协议》, 歌华集团作 为主要发起人将原从北京有线广播电视网络中心划入的网络部分、播出部分的全部 经营性资产投入到股份公司。随着资产的转移, 股份公司在业务与管理方面承继歌 华集团在有线广播电视网络业务方面的一切权利。1999年12月, 经北京市人民政府 办公厅京政办函[1999]199号文批准股份公司负责建设、 管理和经营全市有线广播 电视网络。

    3、其他发起人简介

    (1)北京青年报业总公司

    北京青年报业总公司成立于1993年5月10日,注册资金1200万元, 经济性质为全 民所有制,经营范围为:新闻出版局批准的图书、报刊的编辑、出版、发行、 经济 信息咨询服务、电子产品、激光应用技术、通讯设备、卫星地面接受设备的技术开 发、自研产品的销售等。

    (2)北京有线全天电视购物有限责任公司

    北京有线全天电视购物有限责任公司成立于1998年11月18日,注册资金为101万 元,企业类型为有限责任公司,经营范围为:承办展览、展销会;公关策划;信息咨 询;销售机械电器设备、针纺织品、百货、医疗器材、五金交电、化工轻工材料等。

    (3)北京广播发展总公司

    北京广播发展总公司成立于1992年11月1日,注册资金为150万元,经济性质为全 民所有制,经营范围为:广播电视器材、经济信息的咨询服务; 调频体声副频道的 技术开发和经营;广告设计制作;广播器材维修;房地产的开发经营;销售:五金 交电、音像制品。

    (4)北京出版社

    北京出版社成立于1956年9月15日,注册资金为2000万元, 经济性质为全民所有 制,经营范围为:出版马克思主义、毛泽东思想理论著作、 以马克思主义为指导的 哲学、政治、法律、经济、历史等研究著作、上述各类辞书、工具书、当地党委、 政府责成出版的宣传方针、政策的读物和时事宣传读物等。

    4、发行人改制与设立情况

    企业改制设立股份公司是由主发起人北京歌华文化发展集团, 联合其他四家发 起人北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、北京广播发展总 公司、北京出版社以发起方式设立的。主发起人北京歌华文化发展集团将其网络部 分、播出部分的净资产(以1999年4月30日为基准日经北京德威评估公司评估后的净 资产值共计27,356.80万元)投入股份公司,按65.6149%折股率折为17,950. 16万股, 占总股本的94.47%;其他发起人北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限 责任公司、北京广播发展总公司、北京出版社分别以现金出资500万元、400万元、 400万元、300万元,按相同的折股率65.6149%各折为328.07万股、262.46万股、262. 46万股、196.85万股,分别占总股本的比例为1.73%、1.38%、1.38%、1.04%。 改制 设立后股份公司总股本为19,000万股。

    主发起人歌华集团投入本公司的净资产的评估结果已经财政部财评字 [ 1999 ]413号文确认,股份公司的股权设置方案已获得北京国有资产管理局京国资农[1999] 453号文的批复。

    (五)发行人的组织机构和内部管理机构

    北京歌华有线电视网络股份有限公司组织机构图(见附图)

    (六)控股与参股企业

    1、北京歌华上证网络服务有限公司

    该公司成立于1999年11月17日,注册资本60万元。 该公司系由本公司同上海证 券信息有限公司共同投资成立的,本公司所占出资比例为55%,主营网络服务、 电子 计算机软硬件及外部设备的销售等。

    2、首都信息发展股份有限公司

    该公司成立于1998年1月23日,注册资本为21939.97万元。该公司系由北京市国 有资产经营公司、邮电数据网络集成开发中心、北京电信投资有限公司等六家企业 发起设立的,本公司所占出资比例为4.69%。主营信息源服务、电子商务、网络互联 等。

    3、北京中关村信息工程股份有限公司

    该公司成立于2000年7月31日,注册资本50000万元。 该公司系由北京科技园建 设股份有限公司、中国电信集团北京市电信公司、北京首创股份有限公司等十三家 企业发起设立的,本公司所占出资比例为4%。 主营中关村科技园区新建区域内信息 管孔的建设、维护、运营和管理。

    

    (七)发行人的职工人数、职工的专业构成

    1、本公司现有员工218人,其构成情况如下表:

按专业构成分类 人 数(名) 比 例(%)

业务人员 102 46.8

技术人员 86 39.5

财务人员 9 4

行政人员 15 6.9

管理人员 6 2.8

按教育程度分类

硕士以上 8 3.7

大学、大专 207 95

中专以下 3 1.3

年龄分类

40岁以上 45 20.64

40岁以下 173 79.36

按职称分类

高级职称 13 6

中级职称 76 34.9

初级职称 59 27.1

    2、目前本公司无离退休人员,公司按照北京市的有关规定, 实行全员劳动合同 制。公司职工依法享有工资、福利、医疗、安全及劳动保护等权利。由于本公司已 按国家的有关规定参加社会统筹,因此,对于未来形成的离退休职工将由社会统筹机 构负责其养老金的发放和医疗保险。

    (八)发行人的业务经营范围

    本公司经营的业务范围包括:广播电视网络的建设开发、经营管理和维护;广 播电视节目收转、传送; 广播电视网络信息服务。

    (九)发行人的主要业务、市场和销售

    1、 主要业务

    (1) 广播电视网络的建设开发

    本公司对北京市地区有线广播电视网络进行建设开发、经营管理和维护, 由此 向用户收取入网建设费、节目收看费。

    (2) 广播电视节目收转、传送本公司接收各省市卫星电视节目信号, 并通过 有线广播电视网络向用户进行传送,由此向各省市相关电视台收取频道收转费。

    (3) 广播电视网络信息服务。

    本公司利用现有的有线电视网络资源开展广播电视的扩展业务和增值业务, 如 利用逆程信号传送股市信息等业务。

    2、 业务流程及行业特点

    (1)业务流程(有线电视传输流程图附后)目前,有线电视网络业务流程包括 两个方面的内容:其一是网络建设的流程,其二是网络运营的流程。具体如下:

    1) 网络建设的流程

    ①干线、超干线网络的建设

    a、按照北京市城市建设发展总体规划和已批复的可行性研究报告,本公司编制 项目干线、超干线及分配网建设规划;

    b、制定施工标准和设计施工蓝图,并进行器材准备;

    c、根据设计蓝图委托施工单位实施干线、超干线等项目的建设。

    ②分配网的建设

    a、接受并办理用户入网申请,与用户签订入网协议书,收取入网建设费;

    b、公司网络建设部门组织工程施工并验收;

    c、验收完成信息反馈给用户管理部门,与用户签订收取节目收视费协议并委托 用户选定的银行代为收费。用户管理部门随即发放有线电视用户证并通知公司节目 传送部门开通信号。

    2)、网络运营的流程

    a、卫星节目传送部门与外地节目单位签订卫星节目落地协议,收取节目传输费;

    b、传送部门整合外地和本地节目,通过网络传输平台,将信号发送到用户端;

    c、用户收视质量通过服务专线反馈到维护部门,由维护部门负责用户网络维护;

    d、用户管理部门定期通过银行代理收取节目收视费,并整理用户交费信息, 对 未交费用户通过各区县服务网站催费;

    e、节目传送部门负责主干网维护,维护部门负责用户分配网维护。

    (2)行业特点:

    1)广播电视已成为受众最广的传播媒体,是舆论宣传的重要阵地, 而有线广播 电视网络是广播电视信号的重要传输手段。

    2 )有线广播电视网络传输企业须接受信息产业部在制定广播电视传输网的统 筹规划和全国统一技术标准等方面的行业管理。

    3)经营广播电视传送业务须经广播电视主管部门许可。

    3、用户市场

    本公司的有线广播电视网络是北京市广播电视系统的有线广播电视传输专用网 络。1999年,经北京市人民政府京政办函[1999]199号文件的批准, 由本公司建设、 管理和经营全市有线广播电视网络。

    1992年开始建网经营时,本公司有线广播电视网络采用MMDS 微波与同轴电缆分 配网相结合的系统结构,经过8年多建设,已形成了微波与光缆混合的网络运营系统, 目前本公司的网络系统已覆盖了全市,直接管理的用户为120万户。根据《北京市统 计年鉴》,1997年全市总户数370.9万户、1999年全市总户数383.4万户,考虑不入网 客户的因素后,北京有线广播电视光缆网络工程如期竣工后,北京地区有线电视用户 可达到330万户,其中光缆电视用户为250万户,微波电视用户80万户。

    4、销售额与销售方式

    本公司的主要业务收入分别来自节目收看费、入网建设费、频道收转费收入。 前三年和最近一期收入情况见下表: 单位:元

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

入网建设费 26,737,560.00 52,810,411.56 6,198,731.36 4,388,337.00

节目收看费 81,960,640.89 115,219,972.54 114,978,925.34 109,474,036.07

频道收转收入 14,833,000.00 10,308,200.00 7,508,000.00 4,517,160.00

    在2000年4月1日之前本公司的节目收看费是采取委托当地居委会、物业管理公 司代收的方式收取,从2000年4月1日起,在北京市的东城、西城、崇文、宣武区开始 采取银行代收方式,从2001年起将在全市范围推广银行代收方式。

    (十)主要网络器材的供应情况

    本公司长期采购主要网络器材为光缆,本公司与国内主要光缆、 电缆生产厂家 有着长期业务关系,从而确保有线光缆网络工程的需要。

    (十一)新产品、新项目研究开发的有关情况

    1、 逆程股票信息广播业务本公司利用自身网络的优势, 已经开展了逆程实时 股票信息广播服务,通过此项业务发展,逐步建立公司自己的用户服务体系。

    2、 开展使用型多媒体信息服务1999年, 本公司开通了清华永新的多媒体数据 广播系统。 目前在此系统内已试验性的开展股讯、因特网信息的传送等业务。

    3、 数字电视广播系统项目的研发

    本公司根据网络技术的发展,成立了专门的数字电视广播系统研发小组,在和平 里小区建立了试验小区,对双向试验网的各项性能指标进行测试,同时进一步开发基 于数字电视广播平台的应用服务,充分利用广播电视点对面的传播方式及宽带优势, 研发广播电视的扩展业务(交互式的广播电视服务)。

    (十二)发行人计划进行的投资项目

    本公司本次发行所募集资金计划投资于下列项目:

    1.北京有线广播电视光缆网络工程项目

    2.宽带社区网络一期工程项目

    3.北京有线广播电视数字视频点播(VOD)传输系统一期工程项目

    4.北京歌华有线电视网络技术中心项目

    5.电视会议系统项目

    6.客户服务中心项目

    7.双向数字微波数据网项目

    8.数字有线电视传输平台一期工程项目

    项目内容详见本招股说明书第六章。

    (十三)国家政策对本公司经营的影响

    1、税收优惠政策

    (1) 1997年-1999年本公司有线广播网络业务的“入网建设费“、 “用户收 视费“所缴纳营业税享受先征后返的政策。2000年1月1日起本公司营业收入、其他 业务收入按照3%的税率缴纳营业税,不再享受先征后返政策。

    (2) 根据北京财政局、地方税务局京财税[1998]328号文批准,1997年本公司 全额免缴所得税。根据北京财政局、地方税务局京财税[1998]223号文批准,1998年、 1999年本公司有线广播电视网络业务所缴纳的企业所得税享受先征后返的优惠政策。 2000年起本公司被北京市新技术产业开发试验区办公室认定为新技术企业,实行15% 的所得税率, 同时根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》( 京政发[1988]49号)的规定,并经北京市海淀区地方税务局核准(《减税、 免税批 复》2000-1389文件),本公司从2000年1月1日起至2002年12月31日减半征收所得税 3年,实际所得税税负为7.5%,所减免税款用于发展生产。

    2、其他政策影响

    (1)股份公司成立前,根据北京市物价局京价(收)字[1998]第163 号文件规 定,北京歌华文化发展集团中的有线电视网络部分业务中的收费标准:

    A.节目收看费:影视频道与转播中央卫星节目每户每月12元,新增服务、 娱乐 频道收看费每户每月加收2元;

    B.网络工程费:每个终端收费300-320元(含入网费120元);

    C.微波网络工程费:每个终端收费180-200元(含入网费120元)。

    (2)股份公司成立后,根据北京市物价局京价(收)字[2000]第43号文件, 公 司具体收费标准如下:

    A.节目收看费:影视频道与转播中央卫星节目每户每月12元,新增服务、 娱乐 频道收看费每户每月加收2元;

    B.光缆网络工程费:每个终端收费300-320元(含入网费120元), 已加入微波 网的用户并入市光缆网的,每个终端只收取光缆入网费120元;

    C.微波网络工程费:每个终端收费180-200元(含入网费120元)。

    (十四)三年内的本公司的重大收购行为为达到国家广电总局的广播电视网络 技术标准和实现“一市一网“的目标,1998 年歌华集团出资6,230.10万元对北京市 朝阳区、海淀区、丰台区、石景山区自建的有线广播电视网络资产进行收购, 涉及 用户34.9万户。

    (十五)关联交易说明

    1、关联企业

    与公司现有的关联企业为:

企业名称 经营范围(简) 与本公司关系

北京歌华文化发展集团 网络媒体的开发、维护; 股份公司的股东,

设计、制作、代理、发 占94.47%。

布国内及外商来华广告;

户外广告工程设计、制

作;承办大型文化活动,

组织文化交流活动;人

才培训等。

北京歌华上证网络服 网络服务(电子游戏除 股份公司持有其

务有限公司 外);销售安装电子计 55%的股份

算机及外部设备;技术

开发、技术转让、技术

培训、经济信息咨询。

企业名称 注册资本 法定代表人 企业类型

北京歌华文化发展集团 20000万元 王建琪 全民所有

北京歌华上证网络服 60万元 吴瞻民 有限责任公司

务有限公司

    2、关联交易

    (1)北京歌华上证网络服务有限公司的主营业务是网络服务、 销售安装电子 计算机及外部设备,目前主要开展的业务是销售图文接收卡,并提供售后服务, 与本 公司不存在关联交易。

    (2)同北京歌华文化发展集团的关联交易

    北京歌华文化发展集团已经将网络部分、播出部分的资产投入到股份公司, 股 份公司与歌华集团在业务上不存在关联交易。股份公司同歌华集团存在着较大的往 来款项,其中应付歌华集团股利1,803.61万元,应付集团净利润2,758.11万元, 长期 应付款10,976.4万元。

    应付歌华集团股利1,803.61万元, 为公司第一届董事会会议决议并经股东大会 批准,将1999年10月至12月份实现的可分配利润按投资比例分配给歌华集团的股利。

    应付集团净利润2,758.11万元是根据财政部财工字[1995]29号文的要求, 将股 份公司评估基准日至公司成立日形成的净利润,归歌华集团所有。

    欠主要发起人北京歌华文化发展集团的长期应付款是由于股份公司成立时, 为 了保证资产的完整性,歌华集团将网络及播出部分的资产全部投入股份公司。 由于 资产总额较大,为了优化股份公司的财务结构,在其长期负债科目下贷记了10,976.4 万元的应付歌华集团的负债。

    上述应付股利、 其他应付款和长期应付款 , 歌华集团已经承诺由股份公司在 2003 年前无偿使用。2003年起,歌华集团与股份公司到金融机构办理委托贷款手续, 股份公司向歌华集团支付资金利息,利息的支付标准为不高于银行同期贷款利率。

    本公司董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股票,与公司均无关联交易。

    (十六)放弃竞争和利益冲突的承诺

    持有本公司5%以上股权的大股东只有北京歌华文化发展集团。本公司与歌华集 团在业务划分和经营授权方面进行了明确界定。集团已出具《放弃竞争及利益冲突 的承诺函》,郑重承诺将不从事与本公司竞争或构成竞争的业务和活动,本公司与集 团不构成同业竞争。

    附图:有线电视传输流程图(附后)

    

九 、董事、监事及高级管理人员简介

    董事会成员

    高峰倩先生:58岁,中共党员,大学本科,高级工程师。本公司董事长兼总经理。 兼任首都信息发展股份有限公司、北京中关村信息工程股份有限公司董事。 曾任 北京东风电视机厂副厂长、北京东风电视机厂党委书记、北京广播电视局党组副书 记、副局长、北京有线电视网络中心主任、北京歌华文化发展集团副总经理。

    黄广泉先生:47岁,中共党员,大专学历,经济师。本公司副董事长兼副总经理。 曾任北京市广播电视局音像处副处长、北京市广播电视局音像处处长。

    吴瞻民先生:47岁,中共党员,大学本科,高级工程师。本公司董事、副总经理。 兼任北京歌华上证网络服务有限公司的董事长。 曾任北京电视艺术中心制作部副 主任、北京市广播电视局计财处副处长、北京广联公司总经理、北京有线电视台市 场部主任。

    齐涛先生:29岁,中共党员,研究生毕业,注册会计师、经济师、税务师、 会计 师。本公司董事、总经理助理。曾任北京京都会计师事务所项目经理、税务部副经 理、审计部副经理、事务所监事。

    陈星先生:48岁,中共党员,大学本科,主任编辑。本公司董事。 曾任北京日报 社记者、主任、副总编辑。现任北京青年报社社长、党委书记。

    游铭坤先生:54岁,中共党员,本公司董事。曾任北京市广播电视局副处长、北 京电视艺术中心副主任、北京市广播电视局处长、北京电视艺术中心主任。现任北 京有线广播电视台副台长。

    尤世成先生:51岁,中共党员,大专学历,记者。本公司董事。 曾任北京人民广 播电台记者、新闻部信息服务节目组组长、经济信息部主任。现任北京人民广播电 台副台长,兼任北京广播发展总公司总经理。

    钟制宪女士:46岁,中共党员,大学本科,编辑。本公司董事。 曾任北京出版社 编辑、部门主任、副社长。现任北京出版社副社长。

    范勇宏先生:36岁,中共党员,经济学博士。本公司董事。曾任华夏证券有限公 司北京东四营业部总经理、华夏证券有限公司总裁助理、华北地区业务总监。现任 华夏基金管理有限公司董事、总经理。

    监事会成员

    刘华女士:38岁,中共党员,研究生毕业。本公司监事。曾任中共北京市委宣传 部基层处副处长、北京有线电视台综合部副主任。现任本公司办公室副主任。

    刘洪昆先生:44岁,大专学历。本公司监事。曾任二炮后勤部劳动人事处参谋、 二炮中国天龙实业公司副总经理、全天电视购物公司总经理。 现任北京有线全天 电视购物有限责任公司总经理。

    武洁明女士:47岁,中共党员,大专学历,编辑。本公司监事。 曾任北京人民广 播电台编辑、北京广播发展总公司北京儿童台副台长、数据信息台台长。现任北京 广播发展总公司办公室主任。

    董事会秘书

    廖莹女士:37岁,经济学硕士。本公司董事会秘书。 曾任北京经济学院讲师、 中国农村发展信托投资公司发展部业务主任、中国农村发展信托投资公司审计部副 处长、上海浦东发展银行北京分行黄寺支行公司金融部负责人。

    高级管理人员

    刘春生先生:53岁,中共党员,大专学历,高级经济师。本公司总经理助理。 曾 任北京市计算机工业总公司人事处副处长、北京市审计局人事处、综合处处长、北 京有线电视网络中心综合部主任。

    

十、 经营业绩

    (一)生产经营的一般情况

    本公司的主营业务为北京有线广播电视网络的建设、开发、经营管理和维护, 该项业务自1992年开始建设以来,公司的经营规模逐年迅速扩大,目前本公司的网络 系统已覆盖了全市,直接管理的用户为120万户。北京有线广播电视光缆网络工程竣 工后,北京地区有线电视用户可达到330万户,其中光缆电视用户为250万户, 微波用 户电视用户80万户。

    随着有线电视光缆网络建设工程的实施,网络上的播出时间、播出内容、 节目 收视质量、网络服务功能均有提高。现已传输47套模拟电视节目,另有7套调频立体 声节目正在试运行。

    本公司在网络经营方面的业务量逐年递增,至1999 年底本公司拥有总资产 49 ,232.18万元,净资产29,434.10万元,网络业务实现销售收入18,030.74万元, 比前 一年增长39.51%,实现净利润9,133.08万元,比前一年增长60.99%。

    (二)每年销售总额和利润总额的情况

    根据北京京都会计师事务所有限责任公司出具的审计报告, 本公司前三年及最 近一期的经营业绩见下表: 单位:万元

项 目 2000年1-6月 1999年 1998年 1997年

主营业务收入 12507.08 18030.74 12923.78 11837.95

主营业务利润 7992.61 11,084.35 9,524.93 9,618.09

其他业务利润 29.43 27.99 0 0

营业利润 7,204.82 9,618.79 8,492.36 8,636.17

利润总额 7,206.20 9,602.50 8,467.12 8,636.13

减税项 540.36 469.42 2794.15 0

净利润 6,665.84 9,133.08 5,672.97 8,636.13

    (三)发行人业务收入的主要构成

    本公司的业务收入主要是节目收看费收入、入网建设费收入和频道收转收入, 前三年及最近一期的主营业务收入构成见下表: 单位:万元

项 目 2000年1-6月 1999年 1998年 1997年

入网建设费收入 2,673.76 5,281.04 619.87 438.83

节目收视收入 8,196.06 11,522.00 11,497.89 10,947.40

信息入网费 153.96 196.88 55.21 0

频道收转收入 1,483.30 1,030.82 750.80 451.72

合 计 12,507.08 18,030.74 12,923.78 11,837.95

    (四)网络传输服务的市场情况

    本公司的有线广播电视网络是北京市广电系统唯一的有线广播电视传输专用网 络。1999年,经北京市人民政府京政办函[1999]199号文件的批准, 由本公司建设、 管理和经营全市有线广播电视网络。

    本公司计划投资建设的北京有线广播电视光缆网络是一个采用光缆作为骨干传 输媒体的HFC网络系统,系统结构采用环状干线星形布局光纤电缆混合网络多中心节 点结构,设计传输频带为750MHZ。 建成后的北京有线广播电视光缆网络将在现有传 输 47套模拟电视节目的基础上,还可传输18套调频立体声广播节目, 上百套数字电 视节目,从而形成具有宽频带、大容量的广播电视传输专用网。

    (五)筹资和投资方面的情况

    本公司现对外投资的企业共有三家,其中控股公司一家,参股公司两家:

    1、控股企业

    本公司出资33万元发起成立北京歌华上证网络服务有限公司,公司注册资本 60 万元,本公司持有该公司55%的股权。

    2、参股企业

    (1)本公司出资1000万元,持有首都信息发展股份有限公司1,028.32万股, 该 公司注册资本为21939.97万元人民币,本公司持有该公司4.69%股权;

    (2)本公司出资2000万元人民币与其他12 位股东共同发起成立北京中关村信 息工程股份有限公司。该公司注册资本为50,000万元人民币,本公司持有该公司 4% 股权。

    (六)职工数量与业务水平方面的变化

    本公司职工队伍稳定,目前职工人数为218人。本公司注重人才培养, 每年都为 一定比例职工提供不同层次的进修学习机会, 从而提高了全体职工的业务素质和工 作技能,使公司整体的技术水平得以提高。

    

十一、股 本

    (一)股本形成过程

    本公司是于1999年9月经北京市人民政府京政函[1999]120号文批准设立的股份 有限公司。主要发起人歌华集团将其网络部分、播出部分的净资产投入股份公司, 以上资产以1999年4月30 日为基准日经北京德威评估公司评估的资产净值共计 27 ,356.80万元,按65.6149%折股率折为17,950.16万股,占总股本的94.47%;其他发起 人北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、北京广播发展总公 司、北京出版社分别以现金出资500万元、400万元、400万元、300万元, 按相同的 折股率65.6149%各折为328.07万股、262.46万股、262.46万股、196.85万股, 分别 占总股本的比例为1.73%、1.38%、1.38%、1.04%。股份公司设立时的总股本为 19 ,000万股。

    主发起人歌华集团投入本公司的净资产的评估结果已经财政部财评字[ 1999] 413 号文确认 , 股份公司的股权设置方案已获得北京国有资产管理局京国资农 [1999]453号文的批复。

    (二)本次发行前股本结构

股 东 名 称 股 本 股权比例 持有股份

(万股) (%) 类别

北京歌华文化发展集团 17,950.16 94.47 国有法人股

北京青年报业总公司 328.07 1.73 国有法人股

北京有线全天电视购物有限责任公司 262.46 1.38 国有法人股

北京广播发展总公司 262.46 1.38 国有法人股

北京出版社 196.85 1.04 国有法人股

合 计 19,000.00 100.00

    (三)本次发行后,本公司股本结构如下:

股份类别 股数 占总股本比例

国有法人股 19,000万股 70.37%

社会公众股(A股) 8,000万股 29.63%

合 计 27,000万股 100%

    (四)净资产

    本次发行前净资产36,099.94万元,预计发行后净资产为156,599.94万元以上; 本次发行前每股净资产为1.90元,发行后预计每股净资产5.80元。

    (五)本次发行超过面值缴入资本全部作为本公司资本公积。

    (六)本公司的董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份。

    

十二、 财务会计资料

    以下资料全文引自北京京都会计师事务所有限责任公司北京京都审字[ 2000 ] 第1161号审计报告。

    

审 计 报 告

    北京京都审字(2000)第1161号

    北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了贵公司2000年6月30日、1999年12月31日、1998年12月31 日的资产负债表, 2000年1月至6月、1999年度、1998年度、 1997 年度的利润表和 2000年1月至6月、1999年10月至12月的利润分配表,2000年1月至6月的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵 公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年6月30日、1999年12月 31 日、1998年12月31日的财务状况及2000年1月至6月、1999年度、1998年度、1997年 度的经营成果及2000年1月至6月的现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。

北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:郑建彪

北京市建国门外大街22号 中国注册会计师:苏金其

赛特广场 二零零零年七月十五日

北京歌华有线电视网络股份有限公司

    

会计报表附注

    2000年06月30日 除另有注明外,单位人民币元

    (此会计报表附注为会计报表不可分割的一部分)

    (一) 公司简介

    1、公司设立情况

    北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称“本公司“ )系经北京市人 民政府京政函 [1999]120号文件批准, 由北京歌华文化发展集团(以下简称甲方)、 北京青年报业总公司(以下简称乙方)、北京有线全天电视购物有限责任公司(以 下简称丙方)、北京广播发展总公司(以下简称丁方)及北京出版社(以下简称戊

    方)五家股东共同发起设立的股份有限公司。

    本公司于 1999 年 9 月 29 日成立 , 北京市工商行政管理局已颁发工商注册 号为1100001090593号企业法人营业执照,注册资本 19000 万元人民币 , 总股本为 19000 万股。实收资本及其相关的资产和负债的真实性和合法性业经北京京都会计 师事务所有限责任公司审验,并出具“北京京都验字(1999)第097号“验资报告。

    本公司经批准的经营范围为:广播电视网络的建设开发、经营管理和维护;广 播电视节目收转、传送;广播电视网络信息服务。

    2、国有股权管理方案

    根据北京市国有资产管理局京国资农[1999]453号批复,批准了本公司的国有股 权管理方案,即:甲方以其评估后的净资产折股投入;乙、丙、丁、 戊四方以人民 币现金折股投入。各发起人具体投资内容如下:

投资方 出资形式 金额 折股比例 折股股份 投资比例

(万元) (%) (万股) (%)

甲方 净资产 27356.80 65.6149 17950.16 94.47

乙方 现金 500.00 65.6149 328.07 1.73

丙方 现金 400.00 65.6149 262.46 1.38

丁方 现金 400.00 65.6149 262.46 1.38

戊方 现金 300.00 65.6149 196.85 1.04

    3、资产评估及建帐情况

    上述由甲方投入的净资产经北京德威评估公司评估,出具“德威评报字(1999 ) 第032号“资产评估报告,评估基准日为1999年4月30日,评估减值16万元人民币。该 评估值业经中华人民共和国财政部财评字[1999]413号确认。经董事会决议,1999年 9月30日为建帐日。本公司已按资产评估结果进行了相关帐务处理。自1999年10月1 日起,本公司开始独立经营和独立核算。

    4、主发起人历史沿革

    本公司主发起人北京歌华文化发展集团,注册资本为2亿元人民币,成立于 1997 年。其前身为北京市广告艺术公司,始建于1981年, 1996 年更名为北京广告艺术集 团。1997年12月,经北京市人民政府批准,将北京有线电视网络中心的网络部分、播 出部分、网络广告制作经营部分的资产划转至北京广告艺术集团, 并将北京广告艺 术集团更名为北京歌华文化发展集团。

    1992年北京有线电视台成立时开始从事有线广播电视网络业务。1996年2 月经 北京市机构编制委员会办公室批准, 将有线广播电视网络业务与北京有线电视台分 离,正式成立了北京有线广播电视网络中心,成为自收自支的事业单位。1997 年随 着网络中心的网络部分、播出部分、网络广告制作部分等三部分的资产及业务划转, 歌华集团负责对网络进行建设、开发、经营管理和维护。

    (二)会计报表编制基础

    本公司以北京歌华有线电视网络股份有限公司为会计主体。由于本公司为新设 立的股份有限公司,运行未满三年,因此编制会计报表时含改制设立前与改制设立后 两个期间的会计报表。

    1、改制设立前:1997年度、1998年度、1999年1月份至9 月份的会计报表是以 改制方案确定的公司架构为前提,以报告期实际存在的公司架构为基础,假定股份有 限公司现时架构在报告期初已经存在,在报告期内未发生重大变化 , 根据资产重组 方案,按《股份有限公司会计制度》有关规定编制而成的。

    2、改制设立后,即1999年9月30日之后公司已经独立运行,公司的会计报表是依 据《股份有限公司会计制度》有关规定编制而成的。

    3、改制过程中资产、负债、权益、收入、费用、利润的剥离原则和方法:

    资产、负债、权益的剥离系根据资产重组方案所确定的公司结构,将建立独立、 完整的网络建设、维护、运营系统所必需的货币资金、存货、固定资产、 在建工 程以及其他资产划归改制企业;将与存货、固定资产及工程物资对应的应付帐款, 按职工人数计算的应付工资及应付福利费及与收入相对应的应交税金划归改制企业, 在此基础上确定改制企业的净资产。

    收入、费用、利润项目的剥离系根据资产重组方案将报告期间改制企业的经营 业务所实现的入网建设费收入、节目收看费收入、信息入网收入、频道收转收入划 归改制企业,成本费用中人工成本按进入股份公司的人数划分,网络占用资产折旧和 网络运行成本全部进入,其他不能具体划分的按收入比重划归改制企业。

    上述各项目在剥离时遵循了配比原则。

    剥离前后相关会计要素差异比较如下: 单位:万元

项目 1999/9/30 1998/12/31

原企业 股份公司 差异 原企业 股份公司

资产 96681 44311 52370 88476 36182

负债 35025 13802 21223 19283 12813

权益 61656 30509 31147 69193 23369

收入 17702 11133 6569 39091 12924

成本

费用 9999 5239 4760 16453 4107

利润 7471 5899 1572 20351 8467

项目 1997/12/31

差异 原企业 股份公司 差异

资产 52294 60440 22751 37689

负债 6470 4909 1258 3651

权益 45824 55531 21493 34038

收入 26167 30577 11838 18739

成本

费用 12346 10433 3330 7103

利润 11884 18963 8636 10327

    (三) 公司采用的主要会计政策

    1、会计制度

    本公司设立前执行《工业企业会计制度》, 设立后执行《股份有限公司会计制 度》及其补充规定, 公司设立前的会计报表及会计报表附注已按《股份有限公司会 计制度》进行调整。

    2、 会计年度

    本公司会计年度为公历每年1月1日起至12月31日止。

    3、记帐本位币

    本公司记帐本位币为人民币。

    4、记帐原则和计价基础

    本公司以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。

    5、外币业务的折算

    本公司涉及外币的经济业务, 按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折算 为记帐本位币。

    期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价 进行调整,调整后的外币帐户人民币余额与原帐面余额差异,按用途及性质作为汇兑 损益计入当期财务费用或作为工程成本计入在建工程。

    6、现金等价物确认标准

    本公司对同时具备持有时间短(一般以三个月到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金,价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

    7、坏帐损失的核算方法

    (1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 仍不 能足额收回;或债务人逾期未能履行偿债义务, 且有明显特征表明无法收回的应收 款项。对确实无法收回的应收款项,经董事会或股东大会审议批准后,可确认坏帐。

    (2)坏帐损失的核算方法:本公司采用备抵法下的帐龄分析法,按应收款项( 包括应收帐款和其他应收款,下同)帐龄计提坏帐准备,并计入当年度损益。具体计 提比例如下:一年以内(含一年)应收款项,按其余额的2%提取坏帐准备; 一年至 二年(含两年)的应收款项,按其余额5%提取坏帐准备; 二年至三年(含三年)的 应收款项,按其余额的10%提取坏帐准备;三年以上的应收款项,按其余额的30%提取 坏帐准备。由于本公司应收帐款主要为银行代收节目收视费及各省市电视台支付的 频道收转费,发生坏帐损失的可能性不大 ,因此对于一年以内(含一年)应收款项, 按其余额的2%提取坏帐准备。

    8、存货的计价方法和存货跌价准备的核算方法

    (1)本公司存货为低值易耗品,取得时按实际成本计价;领用时采用一次摊销 法核算。

    (2)本公司存货采用成本与可变现净值孰低计价。 按期末成本高于其可变现 净值的差额提取存货跌价准备,并计入当期损益。 存货的可变现净值依据供应部门 提供的报告期当月存货的市场价格予以确认。

    9、短期投资核算方法

    (1)本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资, 按实际支付的全部价款,扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入帐。

    (2)期末短期投资采用总成本与市价孰低计价,按成本低于市价的差额提取短 期投资跌价准备,并计入当期损益。

    10、长期投资核算方法

    (1) 长期股权投资:公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记帐, 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上, 或虽然投资不足 20%但有重大影响,则采用权益法核算;其投资占该单位有表决权资本总额20%以下 , 或虽然投资超过20%或20%以上,但不具有重大影响,则采用成本法核算。

    (2) 长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加 费用,以及发行日的应计利息后的余额入帐。相关的溢价或折价在债券存续期间内 , 按直线法予以摊销。

    (3) 长期投资减值准备:期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因,导致本公司对可回收价值低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值 准备, 并计入当期损益。

    11、固定资产计价和折旧政策

    (1)固定资产的标准、分类及计价

    固定资产系使用年限在一年以上的专用设备、运输设备以及其他与生产经营有 关部门的设备、工器具等;不属于生产经营的主要设备和物品,单位价值在2000 元 以上,使用年限超过两年,也按固定资产进行核算和管理。

    本公司固定资产分类:专用设备、通用设备和运输设备。

    购入的固定资产按购入的固定资产的原价加上包装运输费、安装费(进口设备 还包括关税、手续费等)计价入帐,并作为固定资产的原始价值; 由在建工程转入 的固定资产按工程竣工决算所确定的价值入帐。

    (2)固定资产折旧

    固定资产折旧采用直线法计提,并按各类固定资产的原值,估计使用年限扣除残 值率(原值的3%)确定年折旧率。

类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率(%)

专用设备 5-15 19.40-6.47 3

运输设备 6 16.17 3

通用设备 5-10 19.40-9.70 3

    12、工程物资核算方法

    工程物资分类为:光缆物资、专用物资、工程物资和综合物资。

    本公司工程物资采用实际成本法核算,实行永续盘存制,年末定期盘点。物资购 入时以实际取得成本计价,领用时采用加权平均法计价,依据用途分别转入其实际投 入项目的工程成本或转入维护成本计入当期损益。

    13、在建工程核算方法

    本公司在建工程采用历史成本法计价。在工程施工的过程中以实际购买或领用 的工程物资、应支付的工程款及相关的费用记入工程成本, 工程完工时进行竣工决 算,待实际投入使用后转入固定资产。

    14、收入确认的方法

    本公司按权责发生制以劳务已经提供,相关成本能够可靠地计量,收到价款或取 得收取款项的证据时,确认收入的实现。

    15、所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    16、合并会计报表编制方法

    本公司按照《合并会计报表暂行规定》,将持有50%以上权益性资本或不足 50% 但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资产、销售收入和 净利润较小,符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定, 则 不予合并。

    17、会计政策变更的影响

    根据财政部财会字[1999]35号文件的要求,经本公司董事会决议,自1999年1月1 日起,对下述会计政策进行了变更:

    (1) 坏帐处理会计政策的变更:将原采用的直接转销法变更为备抵法, 并按 帐龄分析法计提坏帐准备;

    (2) 短期投资会计政策的变更:将原历史成本法计价变更为成本与可变现净 值孰低法计价,并计提短期投资跌价准备;

    (3) 存货会计政策的变更:将原历史成本法计价变更为成本与可变现净值孰 低法计价,并计提存货跌价准备;

    (4) 长期投资会计政策的变更:将原历史成本法计价变更为成本与可变现净 值孰低法计价,并计提长期投资跌价准备。

    对本报告期造成影响的会计政策变更系坏帐处理方法的变更, 变更的累计影响 数为235,976.47元。北京歌华文化发展集团已承诺承担该会计政策变更造成的影响。 本公司已采用追溯调整法相应调减了1998年末“长期应付款“ 科目中应付北京歌 华文化发展集团的帐面余额235,976.47元。变更后,调减了1997年度净利润78,480 .23元,调减了1998年度净利润 157,496.24元。

    (四) 税项

    1、营业税

    本公司营业收入、其他业务收入中应纳营业税项目按3%的税率缴纳营业税。

    1997年至1999年,入网建设费、用户收视费所缴纳的营业税全额先征后返。

    2、 城市维护建设税和教育费附加

    本公司按应交增值税、营业税额的 7%和3% 分别计缴城市维护建设税和教育费 附加。

    3、 企业所得税

    报告期内,1997年全额免征企业所得税;1998年、1999年所得税全额先征后返, 税率为33%;2000 年起本公司被北京市新技术产业开发实验区办公室认定为新技术 企业,享受15%的所得税率,同时北京市海淀区地税局批准本公司从2000年1月1 日至 2002年12月31日3年减半征收企业所得税。

    4、 报告期内本公司执行税收优惠政策的相关依据如下:

税收政策 文号 批准部门

1997年营业税全额先征后返 京财税(1996)2217号 北京市财政局

北京市地方税务局

1997年所得税全额免征 京财税(1998)328号 北京市财政局

北京市地方税务局

1998年至上市前营业税、

所得税全额先征后返 京财税(1998)223号 北京市财政局

北京市地方税务局

2000年1月1日至2002年 2000-1389 北京市海淀区地方税务局

12月31日减半征收所得税

    (五) 会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)

    1、货币资金

项 目 2000/6/30

现 金 1,217.24

银行存款 89,469,960.45

合 计 89,471,177.69

    2、应收款项

    (1) 应收帐款

    a. 帐龄分析

帐 龄 2000/6/30

金 额 比 例% 坏帐准备

1年以内 1,832,864.00 100.00 36,657.28

1-2年

2-3年

3年以上

合 计 1,832,864.00 100.00 36,657.28

    b. 应收帐款余额中1,332,864.00元系由银行代收的节目收视费,500,000.00元 系应收辽宁电视台的频道收转费。

    c. 应收帐款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    (2)其他应收款

    a. 帐龄分析

帐 龄 2000/6/30

金 额 比 例% 坏帐准备

1年以内 4,542,283.01 56.85 90,845.66

1-2年 3,372,469.63 42.21 168,623.48

2-3年 75,312.00 0.94 7,531.20

3年以上

合 计 7,990,064.64 100.00 267,000.34

    b.大额列示

    单位名称 金额 帐龄 性质

    北京市石景山区广播局 4,000,000.00 1年以内 借款

    期限 利率 用途

    1999.7.1-2001.7.1 0 基建

    

    c.其他应收款余额中238万元系支付评估公司、律师事务所、 会计师事务所、 证券公司等中介机构的发行费用,待本公司上市后在溢价发行收入中列支。

    3、 预付帐款

    (1) 帐龄分析

帐 龄 2000/6/30

金 额 比 例%

1年以内 1,787,432.62 82.53

1-2年 40,000.00 1.85

2-3年

3年以上 338,465.00 15.62

合 计 2,165,897.62 100.00

    (2)大额列示

单位名称 金额 帐龄 性质

北京园丁房地产公司 1,320,660.00 1年以内 预付办公用房款

    (3)预付帐款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    4、存货

项目 2000/6/30

金 额 跌价准备

低值易耗品 101,322.67 0.00

其他物资 27,623.00 0.00

合计 128,945.67 0.00

    本公司期末存货可变现净值不低于帐面价值,故未计提存货跌价准备。

    5、长期投资

项 目 1999/12/31 期末占被投资单位 2000/6/30

净资产增加份额

长期股权投资 330,000.00 10,343,824.32

其中:

北京歌华上证网络服务有限公司 330,000.00 13,824.32 343,824.32

首都信息发展股份有限公司 10,000,000.00

被投资单位名称 营业期限 占被投资单位 初始投资

核算方法

注册资本比例%

北京歌华上证网络服务有限公司 1999.11.17至 55.00 330,000.00

权益法

2019.11.16

首都信息发展股份有限公司 2000.7.14至 4.69 10,000,000.00

成本法

2020.7.13

    注:截至报告期末本公司未发生可回收价值低于帐面价值的情况, 故未计提长 期投资减值准备。

    6、 固定资产及累计折旧

固定资产原值 1999/12/31 本期增加数 本期减少数 2000/6/30

运 输 设 备 6,041,342.00 1,470,839.00 7,512,181.00

专 用 设 备 85,694,902.42 116,242,606.90 2,250.00 201,935,259.32

通 用 设 备 14,823,761.41 811,911.00 101,302.60 15,534,369.81

合 计 106,560,005.83 118,525,356.90 103,552.60 224,981,810.13

累 计 折 旧 1999/12/31 本期增加数 本期减少数 2000/6/30

运 输 设 备 1,564,516.72 488,341.81 2,052,858.53

专 用 设 备 22,483,933.29 5,759,506.89 28,243,440.18

通 用 设 备 7,012,666.02 1,216,197.38 8,228,863.40

合 计 31,061,116.03 7,464,046.08 38,525,162.11

固定资产净值 75,498,889.80 186,456,648.02

    注:固定资产原值本期增加118,525,356.90元,其中在建工程竣工转入107,070, 185.60元,本期新购入车辆1,470,839.00元。

    7、 工程物资

分类 2000/6/30

工 程 物 资 6,796,338.90

专 用 物 资 1,287,968.30

光 缆 物 资 4,705,996.66

综 合 物 资 340,125.40

合 计 13,130,429.26

    

    注:本科目期末余额较期初下降了5,172,108.49元, 系部分工程物资转入固定 资产,及投入各在建工程,计入工程成本形成。

    8、 在建工程

工程名称 批准文号 1999/12/31 本期增加

北京有线广播电视网络 京计科字[1997] 107,070,185.60

第1029号

光缆建设 计社科(1998) 217,633,990.30 27,460,514.63

572号

工程名称 本期转入 2000/6/30 资金来源 工程进度

固定资产

北京有线广播电视网络 107,070,185.60 自筹 100%

光缆建设 245,094,504.93 自筹 20%

    注:本科目当期增加27,460,514.63元,系当年度工程施工耗用的相关物资及为 工程支付的施工费;减少107,070,185. 60元系部分在建工程竣工结转至固定资产- 专用设备。

    9、应付帐款

    (1) 帐龄分析

    帐 龄 2000/6/30

    金 额 比例%

    1年以内 1,884,910.00 99.39

    1-2年 11,629.60 0.61

    2-3年

    3年以上

    合计 1,896,539.60 100.00

    (2)应付帐款无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    10、预收帐款

    (1)帐龄分析

    帐 龄 2000/6/30

    金 额 比例%

    1年以内 11,702,149.94 81.71

    1-2年 2,225,252.00 15.54

    2-3年 35,240.00 0.24

    3年以上 359,000.00 2.51

    合计 14,321,641.94 100.00

    注:本科目期末数较期初数增加了3,831,074.20元, 系当年新增用户预交收视 费形成。

    (2) 预收帐款无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    11、 应付股利

股东名称 2000/6/30

北京歌华文化发展集团 18,036,105.66

北京青年报业总公司 330,289.65

北京有线全天电视购物有限责任公司 263,468.04

北京广播发展总公司 263,468.04

北京出版社 198,555.62

合计 19,091,887.01

    注:根据本公司董事会决议,建帐日至1999年12月31 日实现的可分配利润 19 ,091,887.01元,由本公司5家发起人按出资比例享有,以现金方式进行分配。

    12、应交税金

    税种 2000/6/30

    企业所得税 -569,236.30

    营业税 1,216,739.45

    城市建设维护税 85,171.76

    合计 732,674.91

    注:期末数较期初数变化较大,主要由于本公司1999年按33%的税率缴纳企业所 得税,自2000年起被认定为新技术企业,享受15%的所得税,并经税务机关批准减半征 收所致;期末应交所得税负数的原因是一季度在未批准减半征收前,先按15%的税率 预缴,上半年按7.5%的税率计算后,实交数大于应交数所致。

    13、其他应付款

    (1)帐龄分析

    帐龄 2000/6/30

    金 额 比例%

    1年以内 43,488,436.14 99.90

    1-2年 42,559.00 0.10

    2-3年

    3年以上

    合计 43,530,995.14 100.00

    注:期末余额中尚未支付的用户管理费、系统维护费及工程管理费金额为 10 ,328,731.10元。

    (2)其他应付帐款欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。

持股单位名称 持股比例 性 质 2000/6/30

北京歌华文化

发展集团 94.47% 未支付的自评估基准日 27,581,102.40

至建帐日实现的净利润

    14、 长期应付款

单 位 名 称 2000/6/30

北京歌华文化发展集团 109,764,023.53

    注:北京歌华文化发展集团承诺承担会计政策变更所造成的影响, 本公司调减 了本科目中应付北京歌华文化发展集团的帐面余额235,976.47元。

    15、股本

1999/12/31 2000/6/30

股本 190,000,000.00 190,000,000.00

    注:本公司19,000万元股本已经北京京都会计师事务所有限责任公司出具的“ 北京京都验字(1999)第097号”验资报告验证确认。

    16、资本公积

                1999/12/31     2000/6/30

股本溢价 99,567,990.14 99,567,990.14

    注:股本溢价系本公司发起人投入净资产、货币资金折股后溢余。

    17、盈余公积

                   1999/12/31     2000/6/30

法定盈余公积 2,386,485.87 9,052,329.93

公益金 2,386,485.87 9,052,329.93

免税基金 - 5,403,617.53

合计 4,772,971.74 23,508,277.39

    注:1)本公司根据公司实现净利润的10%分别计提法定盈余公积金和公益金;

    2 )根据《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》和北京市海淀区地方税务 局对本公司自2000年至2002年3年减半征收企业所得税的批复,规定本公司减免的税 款要用于发展生产不得挪做他用, 故将减免部分在盈余公积项下单独列示为“免税 基金”。

    18、未分配利润

                         1999/12/31     2000/6/30

净利润 91,330,794.26 66,658,440.54

加:年初未分配利润

减:已折股利润 35,943,538.43

提取盈余公积 4,772,971.74 18,735,305.65

分配原股东利润 31,522,397.08

分配股利 19,091,887.01

未分配利润 47,923,134.89

    注:1)根据本公司董事会决议,截止2000年7月 1日前的可分配利润由本公司5 家发起人股东按出资比例享有;

    2)根据财政部财工字(1995)29号文,本公司自评估基准日至建帐日实现的利 润31,522,397.08元分配给北京歌华文化发展集团;

    3)根据本公司董事会决议,建帐日至1999年12月31日实现的可分配利润19,091, 887.01元,由本公司5家发起人按出资比例享有。

    19、主营业务收入

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

入网建设费 26,737,560.00 52,810,411.56 6,198,731.36 4,388,337.00

节目收看费 81,960,640.89 115,219,972.54 114,978,925.34 109,474,036.07

信息入网收入 1,539,639.00 1,968,863.75 552,104.00

频道收转收入 14,833,000.00 10,308,200.00 7,508,000.00 4,517,160.00

合计 125,070,839.89 180,307,447.85 129,237,760.70 118,379,533.07

20、主营业务税金及附加

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

营业税 4,088,170.64 5,417,476.95 3,877,132.82 3,551,389.02

城建税 286,171.95 379,223.38 271,399.30 248,597.00

教育费附加 113,571.90 162,524.31 116,313.98 106,541.58

减:收到返 - 3,635,329.69 1,047,998.98 5,185,892.29

还的营业税

合计 4,487,914.49 2,323,894.95 3,216,847.12 -1,279,364.69

相关文件、批文见“(四)税项”所列明细。

21、财务费用

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

利息支出

减:利息收入 338,718.71 1,220,986.77 1,632,529.54 1,539,023.12

手续费 1,590.00 881.20 3,072.00 -

合计 -337,128.71 -1,220,105.57 -1,629,457.54 -1,539,023.12

    1999年度利息收入减少的原因系1999年工程用款增加,银行存款减少。

    22、所得税

    本公司1997年度免征企业所得税, 在会计报表中无所得税税负; 1998 年度、 1999年度企业所得税全额先征后返,税率为33%,1999年收到返还的1998 年所得税款 27,941,515.91元;2000 年起本公司被北京市新技术产业开发实验区办公室认定为 新技术企业,享受15%的所得税率,同时北京市海淀区地税局批准本公司从2000年1月 1日至2002年12月31日3年减半征收企业所得税。并规定,减免税款要用于发展生产 ,不得挪做他用。公司对此的会计处理为:在利润表所得税科目按7.5% 实际税率计 算, 净利润所列金额中包含另外7.5%的减免税款;利润分配表作利润分配时, 在提 取法定盈余公积和公益金的同时,将7.5%的减免税款全额提取免税基金,可供股东分 配的利润不包括7.5%的减免税款。全额提取的免税基金在资产负债表列示为“盈余 公积-免税基金”,专款专项用于发展生产。

    相关文件、批文见“(四)税项”所列明细。

    (六) 关联方及关联方交易

    1.存在控制关系的关联方及关联方交易

    (1) 存在控制关系的关联方

企业名称 与本公司关系 注册资本 法定代表人 企业类型

北京歌华文化发展集团 母公司 20000万元 王建琪 全民所有

北京歌华上证网络服务 控股子公司 60万元 吴瞻民 有限责任

有限公司 公司

企业名称 经营范围(简)

北京歌华文化发展集团 网络媒体的开发、维护;设计、制作、

代理、发布国内及外商来华广告;户外

广告工程设计、制作;承办大型文化活

动,组织文化交流活动;人才培训等。

北京歌华上证网络服务 网络服务(电子游戏除外);销售安装

有限公司 电子计算机及外部设备;技术开发、技

术转让、技术培训、经济信息咨询。

    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称 1999/12/31 2000/6/30

北京歌华文化发展集团 5822万元 20000万元

北京歌华上证网络服务有限公司 60万元 60万元

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或拥有权益及其变化

        关联方名称              1999/12/31             2000/6/30

股数(股权) 比例 股数(股权) 比例

北京歌华文化发展集团 17,950.16万股 94.47% 17,950.16万股 94.47%

北京歌华上证网络服务

有限公司 33万股 55% 33万股 55%

2.存在控制关系的关联

方应收应付款项余额

关联方名称 科目名称 1999/12/31

金 额 占本科目期

末余额比重

北京歌华文化发展集团 应付股利

北京歌华文化发展集团 其他应付款 27,581,102.40 74.58%

北京歌华文化发展集团 长期应付款 109,764,023.53 100%

关联方名称 2000/6/30

金 额 占本科目期

末余额比重

北京歌华文化发展集团 18,036, 105.66 94.47%

北京歌华文化发展集团 27,581,102.40 63.36%

北京歌华文化发展集团 109,764,023.53 100%

    北京歌华文化发展集团承诺上述款项2003年前由本公司无偿使用,2003 年到金 融机构办理委托贷款手续,依据财工字[1995]29号文件,由股份公司向北京歌华文化 发展集团支付资金利息,收取标准按不高于银行同期贷款利率计算。

    (七)或有事项

    截至报告日,本公司没有需要披露的或有事项。

    (八)承诺事项

    截至报告日,本公司没有需要披露的承诺事项。

    (九)期后事项

    本公司于2000年7月以现金方式出资2000万元与其他12 位股东共同组建北京中 关村信息工程股份有限公司。该公司注册资本50000万元人民币,本公司出资比例为 4%。北京市工商行政管理局于2000年7月31日向该公司颁发了企业法人营业执照,营 业期限为长期,经营范围为:中关村科技园区新建区域内信息管孔的建设、 维护、 运营和管理。

    (十)本公司持股比例超过50%,但未纳入合并报表范围的子公司情况

    子公司名称:北京歌华上证网络服务有限公司

1999/12/31 2000/6/30

本公司持股比例 55% 55%

固定资产 18,790.00 186,870.00

资产总额 591,892.31 1,811,470.20

净资产 591,491.31 616,626.44

主营业务收入 2,600,066.73

利润总额 25,135.18

    注:该子公司于1999年12月份成立,成立时间较短,且资产总额及利润总额均较 小。2000年6月30日资产总额占本公司资产总额0.33%,2000年1至6 月份利润总额占 本公司利润总额0.03%。本公司报告期内不将其纳入合并报表范围。

    (十一)主要财务指标分析及主要经营指标分析

    1、 主要财务指标分析

分析指标名称 2000/06/30 1999/12/31 1998/12/31

营业利润率 57.62% 53.26% 65.52%

资产负债率 35.11% 40.21% 35.41%

流动比例 1.20 0.84 2.85

速动比例 1.20 0.84 2.83

应收帐款周转率 60.97 109.55 126.48

每股收益 0.35 0.48 0.30

净资产收益率 18.46% 31.03% 24.28%

2、主要经营指标

指标名称 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

主营业务收入 125,070,839.89 180,307,447.85 129,237,760.70 118,379,533.07

主营业务利润 79,926,062.42 110,843,470.97 95,249,323.39 96,180,947.78

利润总额 72,062,058.07 96,024,959.68 84,671,260.33 86,361,301.71

净利润 66,658,440.54 91,330,794.26 56,729,744.42 86,361,301.71

不含所得税返 66,658,440.54 63,389,278.35 56,729,744.42 86,361,301.71

还的净利润

不含入网建设 41,926,197.54 55,947,818.51 52,576,594.41 81,972,964.71

费的净利润

    (十二)其他重要事项

    1、1999年10月至12月现金流量表

    2、评估调帐前后对照表

    

北京歌华有线电视网络股份有限公司

    二零零零年七月十五日

    现金流量表(见附表)

    现金流量表(续)(见附表)

    资产负债表(见附表)

    资产负债表(续)(见附表)

    

十三、 资产评估

    (一)本公司设立时进行资产评估的情况

    1、评估基准日:1999年4月30日

    2、评估范围:评估范围是歌华集团投入本公司的流动资产、固定资产、在建工程、 流动负债和长期负债。

    3、评估报告文号:德威评报字(1999)第032号

    4、主要评估方法:区别不同资产项目,分别选用适用的评估方法, 其中固定资产主 要采用重置成本法。

    5、主要评估结果如下: 单位:万元人民币

资产科目 帐面原值 调整后帐面净值 评估值 增减值 增减率%

流动资产 3,925.75 3,947.63 3,939.03 -8.60 -0.22

长期投资

固定资产 36,952.43 36,928.99 36,921.49 -7.50 -0.02

其中:在建工程 26,901.56 26,901.56 27,725.97 824.40 3.06

工程物资 2,334.36 2,334.36 2,334.36 0.00 0.00

设备 7,716.51 7,693.07 6,861.16 -831.92 -10.81

其它资产 1.56 1.56 0.00 0.00

资产总计 40,878.18 40,878.18 40,862.08 -16.10 -0.04

流动负债 2,403.50 2,403.50 2,403.50 0.00 0.00

长期负债 11,101.78 11,101.78 11,101.78 0.00 0.00

负债合计 13,505.28 13,505.28 13,505.28 0.00 0.00

净资产 27,372.90 27,372.90 27,356.80 -16.10 -0.06

    本公司根据有关规定按本次评估的结果相应调整了帐目。

    

十四、 盈利预测

    发起人提醒投资者,本公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则,但本盈利预 测所依据的各种假设具有不确定性, 投资者在进行投资决策时不应过于依赖该项资 料。北京京都会计师事务所有限责任公司对本盈利预测进行了审核, 出具了北京京 都审字[2000]第 1160号盈利预测审核报告。盈利预测审核报告如下:

    

盈利预测审核报告

    北京京都审字(2000)第 1160 号

    北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,对北京歌华有线电视网络股份有限公司( 以下简称“贵公司” )2000年7至12月及2001年度盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制 基础进行了审核。合理编制并充分披露盈利预测是贵公司的责任, 我们的责任是对 该盈利预测所依据的的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行审核并发表审 核意见。我们的审计是根据《独立审计实务公告第4号-盈利预测审核》进行的, 并 实施了必要的审核程序。

    我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设 是不合理的,盈利预测已按照确定的编制基础编制,所选用的会计政策与贵公司实际 采用的相关会计政策一致。

    

北京京都会计师事务所 中国注册会计师:郑建彪

    北京建外大街22号 中国注册会计师:苏金其

    赛特广场

    二零零零年七月十七日

    

盈利预测报告

    本公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则, 但盈利预测所依据的各种假设 具有不确定性,投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。

    一、 编制基础:

    本公司2000年7至12 月及 2001 年度盈利预测是以业经中国注册会计师审计的 1997年度、1998年度、1999年度及2000年1至6月的经营业绩为基础, 根据国家的宏 观政策,分析了公司面临的市场环境和未来发展前景,制定了2000年及2001年生产经 营发展规划和相应对策、措施,本着求实、稳健的原则,经过分析研究编制的, 本盈 利预测所依据的会计原则在所有重要方面均遵循了我国现行有关法律、法规政策和 《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的规定, 并与本公司现行采用的会 计政策一致。

    二、 基本假设

    (一) 公司遵循的国家和地方现行法律、法规、政策和经济环境无重大改变;

    (二) 现行的信贷、利率、汇率及市场行情无重大改变;

    (三) 赋税基础及税率无重大改变;

    (四) 公司生产经营发展计划能如期实施,无较大变化;

    (五) 公司主要收入来源的定价政策无重大变化;

    (六) 公司计划投资项目能如期完成投产,无重大失误;

    (七) 无人力不可抗拒及不可预见因素造成重大不利影响。

    三、 盈利预测说明

    (一)公司基本情况

    1、公司设立情况

    北京歌华有线电视网络股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民 政府京政函字[1999]120号文件批准,由北京歌华文化发展集团(以下简称甲方)、 北京青年报业总公司(以下简称乙方)、北京有线全天电视购物有限责任公司(以 下简称丙方)、北京广播发展总公司(以下简称丁方)及北京出版社(以下简称戊 方)五家股东共同发起设立的股份有限公司。

    本公司于1999年9月 29 日成立 , 北京市工商行政管理局已颁发工商注册号为 1100001090593号企业法人营业执照,注册资本19000万元人民币,总股本为19000 万 股。实收资本及其相关的资产和负债的真实性和合法性业经北京京都会计师事务所 有限责任公司审验,并出具“北京京都验字(1999)第097号”验资报告。

    本公司经批准的经营范围为:广播电视网络的建设开发、 经营管理和维护; 广播电视节目收转、传送;广播电视网络信息服务。

    2、国有股权管理方案

    根据北京市国有资产管理局京国资农[1999]453号批复,批准了本公司的国有股 权管理方案,即:甲方以其评估后的净资产折股投入;乙、丙、丁、 戊四方以人民 币现金折股投入。各发起人具体投资内容如下:

投资方 出资形式 金额 折股比 折股股份 投资比例

(万元) 例(%) (万股) (%)

甲方 净资产 27356.80 65.6149 17950.16 94.47

乙方 现金 500.00 65.6149 328.07 1.73

丙方 现金 400.00 65.6149 262.46 1.38

丁方 现金 400.00 65.6149 262.46 1.38

戊方 现金 300.00 65.6149 196.85 1.04

    3、资产评估及建帐情况

    上述由甲方投入的净资产经德威评估公司评估,出具“德威评报字(1999 )第 032号”资产评估报告,评估基准日为1999年4月30日。 该评估值业经中华人民共和 国财政部财评字[1999]413号通知确认。经董事会决议,1999年9月30 日为建帐日。 本公司已按资产评估结果进行了相关帐务处理。自1999年10月1 日起本公司开始独 立经营和独立核算。

    (二)公司采用的主要会计政策

    1、会计制度

    本公司设立前执行《工业企业会计制度》, 设立后执行《股份有限公司会计制 度》及其补充规定, 公司设立前的会计报表及会计报表附注已按《股份有限公司会 计制度》进行调整。

    4、 会计年度

    本公司会计年度为公历每年1月1日起至12月31日止。

    3、记帐本位币

    本公司记帐本位币为人民币。

    4、记帐原则和计价基础

    本公司以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。

    5、外币业务的折算

    本公司涉及外币的经济业务, 按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折算 为记帐本位币。

    期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价 进行调整,调整后的外币帐户人民币余额与原帐面余额差异,按用途及性质作为汇兑 损益计入当期财务费用或作为工程成本计入在建工程。

    6、现金等价物确认标准

    本公司对同时具备持有时间短(一般以三个月到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金,价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

    7、坏帐损失的核算方法

    (1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 仍不 能足额收回;或债务人逾期未能履行偿债义务, 且有明显特征表明无法收回的应收 款项。对确实无法收回的应收款项,经董事会或股东大会审议批准后,可确认坏帐。

    (2)坏帐损失的核算方法:本公司采用备抵法下的帐龄分析法,按应收款项( 包括应收帐款和其他应收款,下同)帐龄计提坏帐准备,并计入当年度损益。具体计 提比例如下:一年以内(含一年)应收款项,按其余额的2%提取坏帐准备; 一年至 二年(含两年)的应收款项,按其余额5%提取坏帐准备; 二年至三年(含三年)的 应收款项,按其余额的10%提取坏帐准备;三年以上的应收款项,按其余额的30%提取 坏帐准备。

    8、存货的计价方法和存货跌价准备的核算方法

    (1)本公司存货为低值易耗品,取得时按实际成本计价;领用时采用一次摊销 法核算。

    (2)本公司存货采用成本与可变现净值孰低计价。 按期末成本高于其可变现 净值的差额提取存货跌价准备,并计入当期损益。 存货的可变现净值依据供应部门 提供的报告期当月存货的市场价格予以确认。

    9、短期投资核算方法

    (1)本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资, 按实际支付的全部价款,扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入帐。

    (2)期末短期投资采用总成本与市价孰低计价,按成本低于市价的差额提取短 期投资跌价准备,并计入当期损益。

    10、长期投资核算方法

    (1)长期股权投资:公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记帐,公 司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽然投资不足20% 但有重大影响,则采用权益法核算;其投资占该单位有表决权资本总额20%以下, 或 虽然投资超过20%或20%以上,但不具有重大影响,则采用成本法核算。

    (2)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加 费用,以及发行日的应计利息后的余额入帐。相关的溢价或折价在债券存续期间内 ,按直线法予以摊销。

    (3 )长期投资减值准备:期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因,导致本公司对可回收价值低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值 准备,并计入当期损益。

    11、固定资产计价和折旧政策

    (1)固定资产的标准、分类及计价

    固定资产系使用年限在一年以上的专用设备、运输设备以及其他与生产经营有 关部门的设备、工器具等;不属于生产经营的主要设备和物品,单位价值在2000 元 以上,使用年限超过两年,也按固定资产进行核算和管理。

    本公司固定资产分类:专用设备、通用设备和运输设备。

    购入的固定资产按购入的固定资产按其原价加上包装运输费、安装费(进口设 备还包括关税、手续费等)计价入帐,并作为固定资产的原始价值; 在由建工程转 入的固定资产按工程竣工决算所确定的价值入帐。

    (2)固定资产折旧

    固定资产折旧采用直线法计提,并按各类固定资产的原值,估计使用年限扣除残 值率(原值的3%)确定年折旧率。

类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率(%)

专用设备 5-15 19.40-6.47 3

运输设备 6 16.17 3

通用设备 5-10 19.40-9.70 3

    12、工程物资核算方法

    工程物资分类为:光缆物资、专用物资、工程物资和综合物资。

    本公司工程物资采用实际成本法核算,实行永续盘存制,年末定期盘点。物资购 入时以实际取得成本计价,领用时采用加权平均法计价,依据用途分别转入其实际投 入项目的工程成本或转入维护成本计入当期损益。

    13、在建工程核算方法

    本公司在建工程采用历史成本法计价。在工程施工的过程中以实际购买或领用 的工程物资、应支付的工程款及相关的费用记入工程成本, 工程完工时进行竣工决 算,待实际投入使用后转入固定资产。

    14、收入确认的方法

    本公司按权责发生制以劳务已经提供,相关成本能够可靠地计量,收到价款或取 得收取款项的证据时,确认收入的实现。

    15、所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    16、合并会计报表编制方法

    本公司按照《合并会计报表暂行规定》,将持有50%以上权益性资本或不足 50% 但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资产、销售收入和 净利润较小,符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定, 则 不予合并。

    17、税项

    (1)营业税

    本公司营业收入、其他业务收入中应纳营业税项目按3%的税率缴纳营业税。

    (2)城市维护建设税和教育费附加

    本公司按应交增值税、营业税额的 7%和3% 分别计缴城市维护建设税和教育费 附加。

    (3) 企业所得税

    2000年起本公司被北京市新技术产业开发实验区办公室认定为新技术企业, 享 受15%的所得税率,同时北京市海淀区地税局批准本公司从2000年1月1日至2002年12 月31日3年减半征收企业所得税。

    (三)盈利预测项目编制说明:

    1、 主营业务收入

    本公司主营业务收入主要包括入网建设费收入、节目收看费收入、信息入网费 收入、频道收转收入等四类收入。根据1999年度实际经营情况, 结合预测期内经营 计划、光缆网和分配网铺设进度、国家宏观经济政策、物价部门下达的收费标准, 预计2000年主营业务收入为22688.59万元,较1999年实际数增长26%;预计2001年主 营业务收入为29036万元,较2000年增长28%。主要是由于网络建设速度加快,有线电 视用户增加,引起节目收视费收入增加,各省市上星节目增加并纷纷要求在北京转播, 引起频道收转收入增加。

    2、 主营业务成本

    主营业务成本按照与主营业务收入相同口径计算,依据1999年成本构成 , 预计 2000年主营业务成本为8213.03万元,较1999年实际数增长22 %;预计2001年主营业 务成本为10400万元,较2000年增长27 %。由于有线电视用户数量增加, 本公司支付 的用户管理费相应增加;同时由于网络规模的增加、管理及维护人员的增加, 导致 系统维护费、固定资产折旧及人工成本相应增加。

    3、 主营业务税金及附加

    本公司的营业税率为3%、城建税率为7%、教育费附加为3%。根据2000年、2001 年预测的营业收入测算主营业务税金及附加。预计 2000 年主营业务税金及附加为 787.78万元,较1999年实际数增长32 %;预计2001年主营业务税金及附加为958. 20 万元,较2000年增长22%。

    4、 营业费用

    本公司营业费用构成主要是工资、 福利费等人工费用及各项办公费等。 预计 2000年营业费用为168.97万元,较1999年实际数增长164%;预计2001 年营业费用为 220万元,较2000年增长30%。由于本公司加强市场推广,导致人员及相应费用增加。

    5、 管理费用

    预计2000年管理费用为1860.16万元,较1999年实际数增长20%;预计2001 年管 理费用为2300万元,较2000年增长24%。工资福利费等相关费用根据本公司历年调资 计划预测,折旧费用根据固定资产增加及折旧政策预测,其他费用根据上年实际数及 2000年、2001年管理费用支出计划预测,保持小幅增长。

    6、 财务费用

    本公司的财务费用主要为利息收入,预计2000年财务费用为-62.89万元,较1999 年实际数增长48%;预计2001年财务费用为-150万元,较2000年减少138%。由于本公 司短期内无贷款计划,因此预测的利息支出为零,2001年利息收入增加是由于2001年 预测的营业收入增加,相应预测银行存款增加导致利息收入增加。

    7、 其他业务利润

    本公司预测的其他业务收入主要为入户迁移收取的安装费用。

    8、 投资收益

    本公司对首都信息发展股份有限公司和北京中关村信息工程股份有限公司的投 资均按成本法核算,这两家公司均为2000年新设。 对北京歌华上证网络服务有限公 司的投资按权益法核算,该公司为1999年12月份成立。 预测依据为投资单位预计产 生的效益和可能分回的股利收益。

    9、 所得税

    本公司为北京市新技术产业开发试验区办公室认定的新技术企业,享受15%的所 得税率,北京市海淀区地方税务局批准本公司2000年至2002 年三年减半征收企业所 得税。根据预测的2000年及2001年利润总额并考虑纳税调整因素的影响,按7.5% 的 税率测算企业所得税。预测的纳税调整因素主要是工资及福利费等费用超支, 预计 超支金额为1000万元。本公司资产评估为减值,因此未考虑其对所得税的影响。

    

十五、 公司发展规划

    (一)企业发展战略

    按照北京市将文化产业作为全市经济增长点之一的战略布局, 以传输有线电视 为依托,以现代科技为向导 ,建设国际先进、国内一流的广播电视光缆电缆混合网, 充分发挥带宽网络的技术优势, 逐步满足首都文化特点和现代国际大都市的信息需 求,寻求可持续发展并获取社会和经济效益的最佳回报,造就符合知识经济时代要求 的文化产业龙头企业。

    (二)发展目标和规划

    建成具有高技术、高质量、多功能的广播电视光缆电缆混合网络系统。

    在进一步完善覆盖全市城近郊区环形自愈网的基础上, 利用现有公共网与远郊 区、县广播电视网相连接,实现有线电视网的全市覆盖。

    在传输47套模拟电视节目的基础上,建设能够同时传输18 套调频立体声广播电 视节目, 并具备数字广播和高清晰度电视传输能力及向社会提供多功能服务能力的 数字平台,建设3.6万平方米的网络综合业务大楼。

    提高网络系统服务质量并逐步拓宽市场边界,最终建设成一个涉足影视、教育、 信息、商贸、娱乐等多行业的以高科技为载体的文化产业龙头企业。

    (三)市场发展计划

    1、利用新建广播电视光纤电缆网络,向用户提供47套模拟电视节目、18套高保 真调频立体声广播节目,以及若干套数字信息广播节目服务。

    2、开拓有线电视用户市场,采取以四城区用户为中心、巩固四个近郊区用户、 发展十个远郊县用户的战略步骤,力争覆盖用户达到330万户,直接管理用户达到250 万户。

    3、进一步规范市场运作,利用新的技术方法,提高用户管理的科学化水平。

    4、改进收费方式,加强银企合作,使收费渠道畅通,及时回笼资金。

    5、以用户为中心,建立完善的用户服务体系,培育良好的用户基础,方便其它业 务的开展。

    (四)经营销售计划

    通过新建的覆盖全北京市地区的光缆网络,稳步发展基本业务市场,丰富群众精 神文化生活;逐步开发扩展业务,推进"科教兴国"战略的实施,满足社会需求;进 一步开拓增值业务市场,发挥网络双向功能的作用,提高社会信息服务的效率, 促进 信息化建设。

    公司准备充分利用光缆信息网宽带的特点,以广播电视基本付费频道为龙头,加 强有线用户市场管理,降低营运成本,为用户提供良好的维修服务, 迅速形成入网用 户规模。同时,以此为基础,根据市场需要,不断开拓新的广播电视增值服务项目,形 成立体化、多层次的服务体系,增强吸引力,从而促进用户规模的扩大和经济效益的 提高。

    (五)固定资产投资计划

    本公司本次募集资金全部用于北京市广播电视光缆网络工程及扩展工程, 全部 工程计划投资121,062万元。(详细内容参见本招股说明书概要第六部分)

    (六)人员扩充计划

    本公司计划通过培训、进修等方式,改变现有人员的知识结构,提高员工的文化 层次,培养、造就和引进一大批高素质的技术人员和管理人员。

    

十六、重要合同及重大诉讼事项

    1、重要合同

    (1)自1999年12月至2000年6月期间,发行人分别与四川电视台等全国20 家电 视台签订了《卫星电视节目收转协议》。根据2000年3月27 日与四川电视台签订的 《卫星电视节目收转协议》,发行人收转四川电视台提供的电视节目,并在北京有线 电视网传送;协议有效期为2000年1月1日至2000年12月31日。该协议还就收转频道、 收转费支付和争议解决方式等作出约定。上述其他《卫星电视节目收转协议》与该 协议的条款内容基本相同。

    (2)北京歌华文化发展集团于1998年5月8日、7月2日和9月29日分别同北京市 海淀区广播电视局、北京市石景山区广播电视局、北京市丰台区广播电视局及其有 线电视服务中心和北京华讯办公自动化公司签订了《委托维护管理协议书》。发行 人设立后,经书面确认上述协议由发行人承继执行。 协议就各区广播电视局及其有 线电视服务中心对所辖行政区域内有线电视分配网的维护管理及代收节目收视费等 方面内容作出约定。协议有效期为签署之日起五年,期满后如无异议自动延长五年。 与北京华讯办公自动化公司签订的《委托维护管理协议书》不允许该公司收取节目 收视费。

    (3) 1998年6月30日,北京歌华文化发展集团与北京市朝阳区广播电视局签订 了《委托收费协议书》,委托朝阳区广播电视局在所辖行政区域内代收节目收视费; 协议有效期为签署之日起5年,期满后如无异议自动延长5年。 为进一步履行该协议 书,2000年8月3日发行人同朝阳区广播电视局签订了《关于共同建设、 管理有线广 播电视用户管理中心协议书》。根据该协议书, 签约双方将共同承担用户管理中心 的建设和管理任务,共同确认委托维护单位及维护责任区; 用户管理中心委托朝阳 区广播电视局负责全区的收费管理工作和参与维护管理工作;协议有效期与《委托 收费协议书》相同。该协议书还就用户管理中心的编制、工作职责、管理费用和管 理费结算作出规定。

    (4)发行人于2000年3月16日和3月17日分别同中国建设银行北京市分行、 北 京市商业银行和中国银行北京市分行签订了《委托代理协议》。根据与中国建设银 行北京市分行签订的《委托代理协议》, 发行人委托中国建设银行北京市分行代理 收取有线电视收看费;发行人向各委托银行支付代理手续费;协议有效期为协议签 字盖章之日起2年。该协议还就收看费扣划方式、双方权利和义务、 违约责任和争 议解决等作出规定。上述其他《委托代理协议》与该协议的条款内容基本相同。

    (5)发行人与北京市广播电视局在1999年10月18日签订《房屋租赁协议》,并 于2000年11月24日签订了《房屋租赁补充协议》。租赁房屋位于北京市海淀区四道 口皂君庙甲2号广电局7号业务楼,租赁面积为建筑面积800平方米。根据以上协议规 定:租期10年, 房屋租赁价格原则上按同类房屋、 同类地段的市场价格确定; 在 2000年1月1日至12月31日期间年租金为50万元;2001年至2005年年租金为50万元; 2006年至2010 年由甲乙双方按不高于当时市场价格另行商定。 每年的土地使用费 4121元由发行人承担。以上协议还规定了房屋管理、协议解除、保证和承诺及争议 解决等条款。

    (6)1997年5月5日,北京有线广播电视网络中心与北京供电局签订了《北京供 电局优惠为北京有线广播电视网络中心提供电力杆塔架设光缆的协议》。 1999年2 月23日, 北京有线广播电视网络中心和北京歌华文化发展集团作为一方同北京供电 局签署了该协议的《补充协议》。经书面确认, 该协议及其补充协议由发行人承继 履行。合同期限10年。根据该协议及其补充协议, 发行人可以在北京电力局的电力 杆塔上架设光缆;光缆架设原则上委托北京电力局施工。

    (7) 2000年6月25日,发行人同中国农业银行北京市分行签订《合作利用有线 光纤宽带链路协议书》。协议有效期限30年。根据该协议, 中国农业银行北京市分 行租用发行人的有线光纤宽带链路,将其在京支行与结算中心及办公中心联结,发行 人利用有线光纤宽带链路为中国农业银行北京市分行提供高速连接的信息服务。

    (8) 2000年8月11日,发行人同北京市有线广播电视台签订《皂君庙甲2 号公 共设施委托管理协议》,委托北京市有线广播电视台对发行人皂君庙甲2号前端机房 设备的供电、电路维护以及南三环班车、人员用餐等事项提供服务,自1999年 5月1 日起发行人每年向北京市有线广播电视台支付行政管理费80万元。

    2、重大诉讼

    本公司、本公司主发起人北京歌华文化发展集团和本公司董事会、监事会成员 目前没有尚未了结的或者可合理预见的重大诉讼、仲裁案件或被行政处罚的案件。

    

十七、其他重要事项

    截止到本招股说明书概要刊登之日, 本公司认为不存在对投资者作出投资判断 有重大影响的其他事项。

    

备查文件

    一、备查文件

    1、 北京京都会计师事务所有限a责任公司出具的审计报告、财务报表及附注;

    2、 北京市政府京政函[1999]120 号文《关于同意设立北京歌华有线电视网络 股份有限公司的批复》;

    3、 本公司与华夏证券有限公司签署的《股票承销协议》;

    4、 财政部关于国有资产评估的确认文件;

    5、 中国证监会同意本次股票发行的批复;

    6、 国家广电总局广发计字[2000]635 号文《关于同意北京歌华有线电视网络 股份有限公司上市的复函》、信息产业部信部电函[1999]291 号文《关于支持北京 市歌华文化发展股份有限公司(筹)上市的函》;

    7、 重要合同;

    8、 证监会要求的其他文件。

    二、备查文件查阅地点

    1、 北京歌华有线电视网络股份有限公司

    办公地点:北京市海淀区皂君庙甲2号

    电 话:010-68498186

    传 真:010-68498376

    2、华夏证券有限公司

    办公地址:北京市东城区新中街68号

    电 话:010-64172906 65515588-2008

    传 真:010-64172900 65516423

┌──────┐┌───────────────────────┐

│本地电视节目├┼─┐ ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐│┌─┐

└──────┘│ │ │ │ │光│ │光│ │ │ │ │││ │

│ ├──┤播│ │ │ │ │ │ │ │同│││ │

┌──────┐│ │ │ │ │传│ │缆│ │支│ │轴│││用│

│本地广播节目├┼─┘ │控│ │ │ │ │ │ │ │电│││ │

└──────┘│ │ ├─┤输├─┤超├─┤干├─┤缆├┼┤ │

│┌─┐ │系│ │ │ │ │ │ │ │分│││ │

││卫│ │ │ │前│ │干│ │线│ │配│││户│

││星├─┤统│ │ │ │ │ │ │ │网│││ │

┌──────┐││节│ │ │ │端│ │线│ │ │ │ │││ │

│外地卫视节目├┼┤目│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │││ │

└──────┘││接│ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘│└─┘

││收│┌────────┐ │

││系├┤多路微波传输系统│ │

││统│└────────┘ │

│└─┘ ┌─────────┐ │

└──────┤北京有线广播电视网├──────┘

└─────────┘

┌─────┐

│ 股东大会 │

└──┬──┘┌─────┐

├───┤ 监 事 会 │

┌──┴──┐└─────┘

│ 董 事 会│

└──┬──┘┌─────┐

├───┤董事会秘书│

┌──┴──┐└─────┘

│ 总 经 理 │

└──┬──┘┌────┐

├───┤副总经理│

│ └────┘

┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐ │

│总││人││财││行│ │

│经││力││ ││ │ │

│理││资││务││政│ │

│办││源││ ││ │ │

│公││部││部││部│ │

│室││ ││ ││ │ │

└─┘└─┘└─┘└─┘ │

┌──┬──┬──┬──┼──┬──┬──────┐

┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌────┴──────┐

│远││设││网││维││用││信││卫││ 控股与参股企业 │

│郊││备││络││护││户││息││星│└┬───┬───┬──┘

│部││器││建││部││部││部││节│┌┴─┐┌┴─┐┌┴─┐

│ ││材││设││ ││ ││ ││目││北 ││首 ││北 │

│ ││部││部││ ││ ││ ││传││京 ││都 ││京 │

│ ││ ││ ││ ││ ││ ││送││欣 ││信 ││中 │

│ ││ ││ ││ ││ ││ ││部││华 ││息 ││关 │

│ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││上 ││发 ││村 │

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘│证 ││展 ││信 │

│网 ││股 ││息 │

│络 ││份 ││工 │

│服 ││有 ││程 │

│务 ││限 ││股 │

│有 ││公 ││份 │

│限 ││司 ││有 │

│公 ││4.69││限 │

│司 ││%股 ││公 │

│55% ││权 ││司 │

│股 ││ ││4% │

│权 ││ ││股权│

└──┘└──┘└──┘

    

    

利润及利润分配表

    编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注 2000年度1-6月 1999年度

一、主营业务收入 (五).10 125,070,839.89 180,307,447.85

减:折扣与折让

主营业务收入净额 125,070,839.89 180,307,447.85

减:主营业务成本 40,656,862.98 67,140,081.93

主营业务税金及附加 4,487,914.49 2,323,894.95

二、主营业务利润 (五).20 79,926,062.42 110,843,470.97

加:其他业务利润 294,278.69 279,946.50

减:存货跌价损失

营业费用 671,596.09 639,232.75

管理费用 7,837,639.98 15,516,430.61

财务费用 (五).21 -337,128.71 -1,220,105.57

三、营业利润 72,048,233.75 96,187,859.68

加:投资收益 13,824.32

补贴收入

营业外收入 -

减:营业外支出 - 162,900.00

四、利润总额 72,062,058.07 96,024,959.68

减:所得税 (五).22 5,403,617.53 4,694,165.42

减:少数股东损益

五、净利润 66,658,440.54 91,330,794.26

加:年初未分配利润

盈余公积转入

减:年初至评估截止日

实现利润折股数 35,943,538.43

应付原股东评估截止日至

公司建帐日实现利润 31,522,397.08

六、可供分配的利润 66,658,440.54 23,864,858.75

减:提取法定盈余公积 6,665,844.06 2,386,485.87

提取法定公益金 6,665,844.06 2,386,485.87

免税基金 5,403,617.53

七、可供股东分配的利润 47,923,134.89 19,091,887.01

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利 19,091,887.01

八、未分配利润 47,923,134.89

项目 1998年度 1997年度

一、主营业务收入 129,237,760.70 118,379,533.07

减:折扣与折让

主营业务收入净额 129,237,760.70 118,379,533.07

减:主营业务成本 30,771,590.19 23,477,949.98

主营业务税金及附加 3,216,847.12 -1,279,364.69

二、主营业务利润 95,249,323.39 96,180,947.78

加:其他业务利润

减:存货跌价损失

营业费用 541,185.68 520,530.13

管理费用 11,413,979.00 10,837,719.06

财务费用 -1,629,457.54 -1,539,023.12

三、营业利润 84,923,616.25 86,361,721.71

加:投资收益

补贴收入

营业外收入 144.08

减:营业外支出 252,500.00 420.00

四、利润总额 84,671,260.33 86,361,301.71

减:所得税 27,941,515.91

减:少数股东损益

五、净利润 56,729,744.42 86,361,301.71

加:年初未分配利润

盈余公积转入

减:年初至评估截止日

实现利润折股数

应付原股东评估截止日至

公司建帐日实现利润

六、可供分配的利润

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

免税基金

七、可供股东分配的利润

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

八、未分配利润

    企业法人:高峰倩总会计师:齐涛编制人:闫维丽

    

    

盈利预测表

    预测期间:2000年--2001年

    编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:人民币元

项目 上年已审实现数 预测数

1月至6月已审实现数

一、主营业务收入 180,307,447.85 125,070,839.89

减:折扣与折让 - -

主营业务收入净额 180,307,447.85 125,070,839.89

减:主营业务成本 67,140,081.93 40,656,862.98

主营业务税金及附加 2,323,894.95 4,487,914.49

二、主营业务利润 110,843,470.97 79,926,062.42

加:其他业务利润 279,946.50 294,278.69

减:存货跌价损失 - -

营业费用 639,232.75 671,596.09

管理费用 15,516,430.61 7,837,639.98

财务费用 -1,220,105.57 -337,128.71

三、营业利润 96,187,859.68 72,048,233.75

加:投资收益 - 13,824.32

补贴收入 - -

营业外收入 - -

减:营业外支出 162,900.00 -

四、利润总额 96,024,959.68 72,062,058.07

减:所得税(7.5%所得税率) 4,694,165.42 5,403,617.53

加:所得税(15%所得税率) 10,807,235.06

减:少数股东损益 - -

五、净利润(7.5%所得税率) 91,330,794.26 66,658,440.54

净利润(15%所得税率) 61,254,823.01

项目 预测数

7月至8月未审实现数 9月至12月预测数

一、主营业务收入 31,185,018.10 70,630,000.00

减:折扣与折让

主营业务收入净额 31,185,018.10 70,630,000.00

减:主营业务成本 13,787,420.46 27,686,000.00

主营业务税金及附加 1,029,105.60 2,330,790.00

二、主营业务利润 16,368,492.04 40,613,210.00

加:其他业务利润 101,702.44 104,018.87

减:存货跌价损失

营业费用 318,101.61 700,000.00

管理费用 3,284,707.27 7,479,277.70

财务费用 -71,815.47 -220,000.00

三、营业利润 12,939,201.07 32,757,951.17

加:投资收益 86,175.68

补贴收入

营业外收入

减:营业外支出 50,000.00

四、利润总额 12,939,201.07 32,794,126.85

减:所得税(7.5%所得税率) 961,568.94 3,219,467.48

加:所得税(15%所得税率) 1,923,137.88 6,438,934.96

减:少数股东损益

五、净利润(7.5%所得税率) 11,977,632.13 29,574,659.37

净利润(15%所得税率) 11,016,063.19 26,355,191.89

项目 预测数

2000年合计 2001年

一、主营业务收入 226,885,857.99 290,360,000.00

减:折扣与折让 -

主营业务收入净额 226,885,857.99 290,360,000.00

减:主营业务成本 82,130,283.44 104,000,000.00

主营业务税金及附加 7,847,810.09 9,581,880.00

二、主营业务利润 136,907,764.46 176,778,120.00

加:其他业务利润 500,000.00 500,000.00

减:存货跌价损失 -

营业费用 1,689,697.70 2,200,000.00

管理费用 18,601,624.95 23,000,000.00

财务费用 -628,944.18 -1,500,000.00

三、营业利润 117,745,385.99 153,578,120.00

加:投资收益 100,000.00 150,000.00

补贴收入 -

营业外收入 -

减:营业外支出 50,000.00 100,000.00

四、利润总额 117,795,385.99 153,628,120.00

减:所得税(7.5%所得税率) 9,584,653.95 12,272,109.00

加:所得税(15%所得税率) 19,169,307.90 24,544,218.00

减:少数股东损益 -

五、净利润(7.5%所得税率) 108,210,732.04 141,356,011.00

净利润(15%所得税率) 98,626,078.09 129,083,902.00

    企业法人:高峰倩 总会计师:齐涛 编制人:闫维丽

    

    现金流量表

    1999年度10-12月

    编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司'单位:人民币元

项目 金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 74,521,712.34

收到的租金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 199,958.92

现金流入小计 74,721,671.26

购买商品、接受劳务支付的现金 23,136,815.23

经营租赁所支付的现金 1,592,490.00

支付给职工以及为职工支付的现金 4,880,859.73

实际缴纳的增值税款

支付的所得税款 7,680,134.52

支付的除增值税、

所得税以外的其他税费 2,347,693.28

支付的其他与经营活动有关的现金 3,016,737.86

现金流出小计 42,654,730.62

经营活动产生的现金流量净额 32,066,940.64

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收到的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 -

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 21,064,029.54

权益性投资所支付的现金 330,000.00

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 21,394,029.54

投资活动产生的现金流量净额 -21,394,029.54

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金

子公司吸收少数股东权益投资收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 -

偿还债务所支付的现金

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金

偿付利息所支付的现金

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 -

筹资活动产生的现金流量净额 -

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额 10,672,911.10

补充资料 金额

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行投资

以存货偿还债务

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 23,864,858.75

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 196,870.61

固定资产折旧 3,102,792.57

无形资产摊销

待摊费用的减少(减:增加) 15,600.00

预提费用的增加(减:减少)

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减收益)

固定资产报废损失

财务费用 -238,680.62

投资损失(减收益)

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加) 58,104.08

经营性应收项目的减少(减增加) 635,107.53

经营性应付项目的增加(减减少) 4,272,157.88

其他 160,129.84

经营活动产生的现金流量净额 32,066,940.64

3、现金及现金等价物净增加情况:

货币资金的期末余额 57,300,014.14

减:货币资金的期初余额 46,627,103.04

现金等价物的期末余额 -

减:现金等价物的期初余额 -

现金及现金等价物净增加额 10,672,911.10

企业法人:高峰倩总会计师:齐涛编制人:闫维丽

    

    

现金流量表

    2000年1月-6月

    编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:人民币元

项目 行次 金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 129,643,416.39

收到的租金 -

收到的税费返还 -

收到的其他与经营活动有关的现金 3,079,849.31

现金流入小计 132,723,265.70

购买商品、接受劳务支付的现金 22,105,848.06

经营租赁所支付的现金 1,760,500.00

支付给职工以及为职工支付的现金 6,315,353.66

实际缴纳的增值税款 -

支付的所得税款 20,720,261.10

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,214,817.49

支付的其他与经营活动有关的现金 31,103.00

现金流出小计 55,147,883.31

经营活动产生的现金流量净额 77,575,382.39

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收到的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 -

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 35,404,218.84

权益性投资所支付的现金 10,000,000.00

债权性投资所支付的现金 -

支付的其他与投资活动有关的现金 -

现金流出小计 45,404,218.84

投资活动产生的现金流量净额 -45,404,218.84

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金 -

子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 -

发行债券所收到的现金 -

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 -

偿还债务所支付的现金

发生筹资费用所支付的现金 -

分配股利或利润所支付的现金 -

偿付利息所支付的现金

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金 -

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 -

筹资活动产生的现金流量净额 -

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额 32,171,163.55

补充资料 行次 金额

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务 -

以投资偿还债务 -

以固定资产进行投资 -

以存货偿还债务 -

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 66,658,440.54

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -128,189.46

固定资产折旧 7,464,046.08

无形资产摊销 -

待摊费用的减少(减:增加) -

预提费用的增加(减:减少) -

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减收益) -

固定资产报废损失 -

财务费用 -337,128.71

投资损失(减收益) -

递延税款贷项(减借项) -

存货的减少(减增加) -62,851.35

经营性应收项目的减少(减增加) 4,563,070.65

经营性应付项目的增加(减减少) 10,519,850.35

其他 -11,101,855.71

经营活动产生的现金流量净额 77,575,382.39

3、现金及现金等价物净增加情况:

货币资金的期末余额 89,471,177.69

减:货币资金的期初余额 57,300,014.14

现金等价物的期末余额 -

减:现金等价物的期初余额 -

现金及现金等价物净增加额 32,171,163.55

    企业法人:高峰倩总会计师:齐涛编制人:闫维丽

    

    

资产负债表

    1999年9月30日

    编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:人民币元

项目 评估调帐前 评估调整数 评估调帐后

流动资产

货币资金 46,627,103.04 46,627,103.04

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款 2,970,000.00 2,970,000.00

其他应收款 8,110,698.52 8,110,698.52

减:坏帐准备 235,976.47 235,976.47

应收款项净额 10,844,722.05 10,844,722.05

预付帐款 6,106,305.91 6,106,305.91

应收补贴款 - -

存货 218,760.65 -85,932.00 132,828.65

减:存货跌价准备

存货净额 218,760.65 -85,932.00 132,828.65

待摊费用 -

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 63,796,891.65 -85,932.00 63,710,959.65

长期投资

长期股权投资

长期债权投资

合并价差

长期投资合计

减:长期投资减值准备

长期投资净额

固定资产

固定资产原价 96,836,530.48 -1,336,868.37 95,499,662.11

减:累计折旧 19,557,205.77 6,982,322.48 26,539,528.25

固定资产净值 77,279,324.71 -8,319,190.85 68,960,133.86

工程物资 18,293,970.50 18,293,970.50

在建工程 299,881,626.52 8,244,152.99 308,125,779.51

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 395,454,921.73 -75,037.86 395,379,883.87

无形资产及其他资产

无形资产

开办费

长期待摊费用 15,600.00 15,600.00

其它递延资产 -

无形资产及其他资产合计 15,600.00 - 15,600.00

递延税项

递延税款借项

资产总计 459,267,413.38 -160,969.86 459,106,443.52

负债和股东权益

流动负债

短期借款

应付票据

应付帐款 1,925,486.15 1,925,486.15

预收帐款 5,440,788.00 5,440,788.00

代销商品款 -

应付工资 1,966,388.00 1,966,388.00

应付福利费 1,997,099.45 1,997,099.45

应付股利 -

应交税金 9,803,787.83 9,803,787.83

其他应交款 17,324.94 17,324.94

其他应付款 6,083,347.22 6,083,347.22

预提费用 -

一年内到期的长期负债 -

其他流动负债 -

流动负债合计 27,234,221.59 -27,234,221.59

-

长期负债 -

长期借款 -

应付债券 -

长期应付款 109,764,023.53 109,764,023.53

住房周转金 1,017,811.18 1,017,811.18

其他长期负债 -

长期负债合计 110,781,834.71 -110,781,834.71

递延税项 -

递延税款贷项 -

负债合计 138,016,056.30 -138,016,056.30

净资产 321,251,357.08 -160,969.86 321,090,387.22

负债和股东权益合计 459,267,413.38 -160,969.86 459,106,443.52

    企业法人:高峰倩总会计师:齐涛编制人:闫维丽

    

    

资产负债表

    编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注 2000年6月30日 1999年12月31日

流动资产

货币资金 (五)1 89,471,177.69 57,300,014.14

短期投资 - -

减:短期投资跌价准备- - -

短期投资净额 - - -

应收票据 - -

应收股利 - -

应收利息 - -

应收帐款 (五).2 1,832,864.00 2,270,000.00

其他应收款 (五).2 7,990,064.64 7,989,981.55

减:坏帐准备 (五).2 303,657.62 431,847.08

应收款项净额 (五).2 9,519,271.02 9,828,134.47

预付帐款 (五).3 2,165,897.62 6,291,915.36

应收补贴款

存货 (五).4 128,945.67 66,094.32

减:存货跌价准备 (五).4 - -

存货净额 (五).4 128,945.67 66,094.32

待摊费用 - -

待处理流动资产净损失- -

一年内到期的长期债权投资 - -

其他流动资产 - -

流动资产合计 101,285,292.00 73,486,158.29

长期投资 - -

长期股权投资 (五).5 10,343,824.32 330,000.00

长期债权投资 - -

合并价差 - -

长期投资合计 (五).5 10,343,824.32 330,000.00

减:长期投资减值准备 - - -

长期投资净额 (五).5 10,343,824.32 330,000.00

固定资产 - -

固定资产原价 (五).6 224,981,810.13 106,560,005.83

减:累计折旧 (五).6 38,525,162.11 31,061,116.03

固定资产净值 (五).6 186,456,648.02 75,498,889.80

工程物资 (五).7 13,130,429.26 18,302,600.75

在建工程 (五).8 245,094,504.93 324,704,175.90

固定资产清理 - -

待处理固定资产净损失 - - -

固定资产合计 444,681,582.21 418,505,666.45

无形资产及其他资产 - -

无形资产 - -

开办费 - -

长期待摊费用 - -

其它递延资产 - -

无形资产及其他资产合计 - - -

递延税项 - -

递延税款借项 - -

资产总计 556,310,698.53 492,321,824.74

项目 附注 2000年6月30日 1999年12月31日

负债和股东权益

流动负债

短期借款

应付票据

应付帐款 (五).9 1,896,539.60 1,759,195.60

预收帐款 (五).10 14,321,641.94 10,490,567.74

代销商品款

应付工资 2,536,388.00 966,388.00

应付福利费 2,312,710.24 2,433,208.62

应付股利 (五).11 19,091,887.01 19,091,887.01

应交税金 (五).12 732,674.91 15,460,146.54

其他应交款 106,624.56 18,071.65

其他应付款 (五).13 43,530,995.14 36,979,562.99

预提费用

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计 84,529,461.40 87,199,028.15

长期负债

长期借款

应付债券

长期应付款 (五).14 109,764,023.53 109,764,023.53

住房周转金 1,017,811.18 1,017,811.18

其他长期负债 - -

长期负债合计 110,781,834.71 110,781,834.71

递延税项 -

递延税款贷项- - -

负债合计 195,311,296.11 197,980,862.86

少数股东权益 - -

股东权益 - -

股本 (五).15 190,000,000.00 190,000,000.00

资本公积 (五).16 99,567,990.14 99,567,990.14

盈余公积 (五).17 23,508,277.39 4,772,971.74

其中:公益金 (五).17 9,052,329.93 2,386,485.87

未分配利润 (五).18 47,923,134.89

股东权益合计 360,999,402.42 294,340,961.88

负债和股东权益合计 556,310,698.53 492,321,824.74

项目 附注 1998年12月31日

流动资产

货币资金 (五)1 34,875,589.14

短期投资 -

减:短期投资跌价准备- -

短期投资净额 -

应收票据 -

应收股利 -

应收利息 -

应收帐款 (五).2 1,021,793.60

其他应收款 (五).2 10,777,030.11

减:坏帐准备 (五).2 235,976.47

应收款项净额 (五).2 11,562,847.24

预付帐款 (五).3 2,159,183.47

应收补贴款

存货 (五).4 401,192.00

减:存货跌价准备 (五).4 -

存货净额 (五).4 401,192.00

待摊费用

待处理流动资产净损失- -

一年内到期的长期债权投资 -

其他流动资产

流动资产合计 48,998,811.85

长期投资 -

长期股权投资 (五).5 -

长期债权投资 -

合并价差 -

长期投资合计 (五).5 -

减:长期投资减值准备 -

长期投资净额 (五).5 -

固定资产 -

固定资产原价 (五).6 90,883,213.59

减:累计折旧 (五).6 10,840,963.21

固定资产净值 (五).6 80,042,250.38

工程物资 (五).7 49,500,002.88

在建工程 (五).8 183,274,507.99

固定资产清理 -

待处理固定资产净损失 -

固定资产合计 312,816,761.25

无形资产及其他资产 -

无形资产 -

开办费 -

长期待摊费用 -

其它递延资产 -

无形资产及其他资产合计 -

递延税项 -

递延税款借项 -

资产总计 361,815,573.10

项目 附注 1998年12月31日

负债和股东权益

流动负债

短期借款 -

应付票据 -

应付帐款 (五).9 4,167,964.40

预收帐款 (五).10 1,883,874.51

代销商品款 -

应付工资 -

应付福利费 1,091,486.04

应付股利 (五).11 -

应交税金 (五).12 4,727,682.12

其他应交款 14,729.57

其他应付款 (五).13 5,307,348.48

预提费用 -

一年内到期的长期负债 -

其他流动负债 -

流动负债合计 17,193,085.12

长期负债 -

长期借款 -

应付债券 -

长期应付款 (五).14 109,921,519.77

住房周转金 1,017,811.18

其他长期负债 -

长期负债合计 110,939,330.95

递延税项 -

递延税款贷项- -

负债合计 128,132,416.07

少数股东权益 -

股东权益 -

股本 (五).15

资本公积 (五).16 -

盈余公积 (五).17

其中:公益金 (五).17 -

未分配利润 (五).18

股东权益合计 233,683,157.03

负债和股东权益合计 361,815,573.10

    企业法人:高峰倩 总会计师:齐涛 编制人: 闫维丽