一、绪言

     本招股说明书概要是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理 暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《招股说明书的内容与格 式》及国家制定的有关股份制企业试点和股票发行的有关管理规定而编写、公布, 并经中国证监会审核通过。公司筹委会已批准本招股说明书概要,确信其中不存在 任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负外别的和连带的责任。

     除本发行人和主承销商外,没有委托或授权其他任何人提供未在本招股说明书 中列载的信息和对本招股说明书作任何解释或者说明。提交者如对本招股说明书有 疑问,可咨询本公司本次股票发行的各有关当事人。

     本招股说明书提醒投资者应自行负担买卖公司股票所应支付的税款及相关费用, 发行人、承销商和上市推荐人对此不承担责任。

    二、释义

     在本招股说明书中,除非另有所指,下列词语的含义是:

    

    公司、本公司或发行人:指新疆天业股份有限公司(筹)

     筹委会:指新疆天业股份有限公司筹备委员会

     集团公司:指新疆石河子天业塑化(集团)有限公司

     自治区或新疆:指新疆维吾尔自治区

     兵团:指新疆生产建设兵团(新疆生产建设兵团是为了恢复和发展新疆经济, 维护社会安定,巩固祖国边防,执行屯垦戍边的历史使命,于1954年10 月由当时的驻新疆人民解放军大部集体转业而正式组建的。)

     农八师:指新疆生产建设兵团农业建设第八师

     师市:指农八师、石河子市。农八师和石河子市实行一个党委领导、政企分设 的领导体制。

     元:指人民币元

     股票或A股:指公司每股面值为1元的人民币普通股股票

     国有法人持股:指新疆石河子天业塑化总厂投入本公司的经评估确认后的净资 产折股所形成的股份

     社会公众持股:指公司本次发行的2700万股人民币普通股股票(含270 万股公 司职工股)。

     承销机构:指以申银万国证券股份有限公司为主承销商组成的承销团

     主承销商:指申银万国证券股份有限公司

     上市推荐人:指申银万国证券股份有限公司和浙江证券有限责任公司

     证监会:指中国证券监督管理委员会

     证券交易所:指上海证券交易所

     农膜:指农用塑料薄膜,包括农用地膜和大棚膜等

     PVC:指聚氯乙烯

    

    三、发售新股的有关当事人

     1、发行人

     名称:新疆天业股份有限公司(筹)

     筹委会主任:郭庆人

     地址:新疆石河子市北一路西

     电话:(0933)2516164

     传真:(0993)2515574

     联系人:沈明

     2、财务顾问

     名称:上海新世纪投资服务公司

     法定代表人:仰融

     地址:上海市四平路953号美鑫大楼301室

     电话:(021)65363892

     传真:(021)65366614

     联系人:朱荣恩、章建美

     3、主承销商

     名称:申银万国证券股份有限公司

     法定代表人:阚治东

     地址:上海市南京东路99号

     电话:(021)64312800

     传真:(021)64310778

     4、副主承销商:

     名称:浙江证券有限责任公司

     法定代表人:李训

     地址:浙江省杭州市延安路400号

     电话:(0571)7062121

     传真:(0571)7062121

     联系人:潘波宁、赖建武

     5、分销商:

     (1)名称:新疆宏源信托股份有限公司

     法定代表人:张全志

     地址:乌鲁木齐市文艺路2号宏源大厦

     电话:(0991)2303727

     传真:(0991)2303707

     联系人:李丽、何勇

     (2)名称:新疆证券公司

     法定代表人:张声华

     地址:乌鲁木齐市新南路32号

     电话:(0991)2817429

     传真:(0991)2819880

     联系人:张栋

     6、上市推荐人

     (1)名称:申银万国证券股份有限公司

     地址:上海市南京东路99号

     电话:(021)64312800

     (2)名称:浙江证券有限责任公司

     地址:浙江省杭州市延安路400号

     电话:(0571)7062121

     7、发行人律师事务所和经办律师

     名称:新疆天阳律师事务所

     地址:乌鲁木齐市东风路8号工会大厦8楼

     电话:(0991)2828604

     传真:(0991)2823766

     经办律师:金山、田海星

     8、主承销商律师事务所和经办律师

     名称:星韵律师事务所

     地址:杭州市延安路400号省二级大厦六楼

     电话:(0571)7085223 7068818

     传真:(0571)7028763

     经办律师:沈田丰、胡祥甫

     9、会计师事务所和经办注册会计师

     名称:深圳中诚会计师事务所

     法定代表人:刘继忠

     地址:深圳市华富路5号南光大厦三层

     电话:(0755)3207626 3241571

     传真:(0755)3358144

     经办注册会计师:孔丽娟、易永健

     10、资产评估机构和经办评估人员

     名称:新疆资产评估事务所

     法定代表人:赵斌

     地址:乌鲁木齐市明德路16号十楼

     电话:(0991)2828007

     传真:(0991)2815074

     经办注册评估师:赵斌、石明霞

     11、资产评估确认机构

     名称:国家国有资产管理局

     法定代表人:张佑才

     地址:北京市海淀区万泉路路66号

     电话:(010)62567744

     传真:(010)62561817

     12、土地评估机构和经办评估人员

     名称:新疆生产建设兵团土地估价所

     法定代表人:王兴辉

     地址:新疆乌鲁木齐市光明路15号

     电话:(0991)2890255

     传真:(0991)2890256

     经办土地估价师:徐华、廖军、蒲军

     13、土地评估确认机构

     名称:新疆维吉尔自治区土地管理局

     地址:乌鲁木齐市光明路26号

     电话:(0991)2810400

     传真:(0991)2824382

     14、股票登记机构

     名称:上海证券中央登记结算公司

     法定代表人:王迪彬

     地址:上海市阂行路67号

     电话:(021)63068888

    四、发行情况

    1、承销方式:余额包销

    2、股票种类:人民币普通股

    3、发行日期:1997年5月23日

    4、发行方式:利用上海证券交易所股票交易系统上网定价发行

    5、发行地区:与上海证券交易所股票交易系统联网地区的交易网点

    6、发行对象:中华人民共和国境风投资者(国家法律、法规禁止购买者除外);

    7、承销期:1997年5月21日至1997年6月3日;

    8、预计上市日期:公司已申请将本次发行的股票于发行结束后尽早时间内在上海 证券交易所挂牌交易。

    9、上市地:上海证券交易所

    10、每股发行价格:6.53元,即市盈率为14.50倍。

     发行价格确定方法:

     每股发行价格=前三年平均税后利润+经评估确认后1996年末净资产所折股数 ×市盈率

     =(1206.5+1598.88+2060.97)+3÷3600×14.50

     =0.45+14.50

     =6.53元

    11、每股面值:1.00元

    12、发行数量:27000000股(含公司职工股2700000股)。

    13、发行总市值:17631万元

    14、发行前每股净资产:1.48元

    15、发行后每股净资产:3.53元

    五、风险因素与对策

     投资者在评价发行人本次发行的股票时,除本招股说明书提供的各项资料外, 应特别认真考虑下述各项风险因素:

     1.经营风险

     (1)本公司塑料化工产品所需的主要原材料为聚乙烯、聚氯乙烯、 工业盐和硫 铁矿等,其中聚乙烯是生产农用地膜和大棚膜的主要原料,约占其制造成本的60%, 该原料是目前国内主要由新疆独山子石化总厂,北京燕山石化总厂,大庆石化总厂 等提供,还有40%左右国家计划内进口原料从韩国、独联体、美国、加拿大和日本 等国家进口;聚氯乙烯是生产烟草包装膜及塑料管材的主要原料,约占其制造成本 的70%,目前主要由上海氯碱总厂和山东齐鲁化工厂等提供;工业盐是生产烧碱、 盐酸主要原料,占其制造成本的32%,主要由新疆的四大盐场提供;硫铁矿是生产 硫酸的主要原料,占其制造成本的78%,主要由甘肃白银矿、内蒙古炭窑口矿、山 西阳泉矿和青海的西铁山矿,以及新疆本地矿山提供。上述原材料的供应如得不到 保证,将会影响到本公司的生产经营。

     (2)由于新疆距内地的路程较远,如果本公司的产品销往内地,其运输成本 相对较高,不利于公司产品的竞争。

     (3)本公司年耗电量达3500万千瓦时,如果用电得不到保证,本公司的生产经 营将受到一定的影响,原材料的金额约为300万美元, 汇率的波动可能会影响到本公 司的经济效益。

     2、行业风险

     (1)本公司主要从事塑料与化工产品的生产,生产后的废料、废液的排放与 处理,对环境有所影响;如果国家对该等行业的产业政策有所变化,本公司的生产 经营将直接受到影响。

     (2)本公司产品主要销往农业、卷烟、纺织、造纸等行业,对这些行业的依 赖性较大,国家宏观政策的变化,对本公司的生产和销售影响较大。

     3、市场风险

     (1)目前生产农膜的厂家众多,有20余家,生产塑料管材产品较大的也有3家, 就塑料制品综合生产能力而言本公司在新疆居首位; 另外新疆与本公司生产相同化 工产品的厂家主要有2家,本公司烧碱扩建项目完成后亦将跃居第一位。本公司主要 产品农用地膜、烧碱、硫酸1996年底的市场占有率分别为15%、22%和40%,但因 为本公司产品大部分在新疆地区销售,市场空间有限,如果将来新疆塑料化工产品 的生产厂家增加,市场竞争将会日趋激烈。

     (2)公司主要产品之一是农膜,其生产存在一定的季节性,因而是影响到公 司正常的生产经营。

     4、政策风险

     (1)本公司生产的主要产品之一是农膜,作为轻工总会的农膜定点生产企业 之一,本公司农膜产品在计划内原材料进口上享有全额退增值税和减征关税,在产 品销售上享有免征增值税和优惠政策,如果此项优惠取消,本公司的生产经营将受 到一定影响。

     (2)本公司的主要产品农膜的销售价格是国家统一制定的,如果原材料价格 上扬,制造成本提高,将直接影响到公司的经营效益,从而存在一定的政策风险;

     (3)目前我国正处于产业政策调整期,国家税收政策、价格政策、利率等的 变动,将直接影响到公司的经济效益。

     5、项目风险

     公司各投资项目已经有关政策部门的批准,但如果建设周期太长,不能按期投 产,将不利于产品市场的抢占;或者届时产品市场销售情况与预期有所变化,都将 直接影响到公司的经济效益。

     6、股市风险

     股票投资是所有投资行为中风险较大的一种,主要表现在股票价格上下波动大, 不可预见性大,对发展中的股市而言,此等表现更加明显。国风外政治、经济形势 的变化和国家金融政策的调整,发行人的经营业绩及春发展前景,投资者心态的变 化等诸多因素,都会给股票投资带来很大的风险。

     针对上述风险因素,本公司将采取如下主要对策:

     1、经营风险对策

     (1)公司生产所需的各种原材料可以从国内外采购,供应渠道广泛,国内外 货源均十分充足,公司1997年还与石河子中发有限责任公司签定了《生产经营保障 协议》,自该公司正式投产后,将优先供应本公司聚氯乙烯原料,本公司还同样与 其它客户签定了长期供货合同,已形成了一套比较稳定、可靠的原材料供应体系, 从而有力地保证了公司的正常生产经营。

     (2)正是由于运输方面的原因,内地的产品销往新疆同样也将增加一定的成 本,从而不利于竞争;而新疆土地广阔,是我国农业生产的重要基地,同时由于新 疆石油的开发,需要大量的塑料输油管材,新疆市场的潜力很大。

     (3)石河子市目前拥有东热电厂、西热电厂、红山嘴厂和玛纳斯电子等多家 电厂,同时今年还成立了石河子电子(集团)股份有限公司,政府对电力行业加大 投入,不仅是现在,而且在可预见的未来,本公司的电力供应均能得到充分的保证。

     (4)作为中国轻工总会的农膜定点生产企业之一,国家每年给予其一定量的 计划内原料进口指标,对该部分进口原料现在享受全额退进口增值税、减征关税, 1997年6月1日后享受免征进口增值税的优惠政策,公司除计划内原料进口外不存在 其他原料进口业务,亦没有其他直接出口业务,另外如果国外的原料价格上扬过高 或人民币对美元的汇率偏高,本公司将直接从国内市场购买原料,从而规避汇率的 风险。

     2、行业风险的对策

     (1)本公司注重废料的处理,化工厂亦多次获无泄漏工厂荣誉称号,塑料厂 的废料基本上被重新利用,根据石河子市环保局出具的证明,公司的生产经营符合 国家有关环境保护的标准。另外,本公司已与中科院上海有机所共同研制和开发“ 新疆-5”光降解地膜产品,推广面积达30万亩,推广面积达30万亩,在很大程度 上减少了对环境的白色污染。

     (2)本公司塑料厂主要从事用于农业方面的农膜,农用塑料管材的生产, 农 业正是国家重点扶持与发展的;另外,新疆的化工行业不太发达,生产厂家较少, 兵团也仅本公司一家,预计在今后相当长一时间内,兵团现行的优先发展化工行业 的产业政策不会改变。

     (3)随着国家经济政策向中西部倾斜, 对新疆的农业开发投入在不断加大, 新疆的纺织企业众多,本公司还与很多造纸厂、卷烟厂签订了长期的供货合同,所 有这些均保证了公司产品有稳定的销售渠道。

     3、市场风险的对策

     (1)本公司目前塑料、 化工产品的市场占有率在新疆地区有较明显的优势, 随着本次公开发行股票募集资金的到位,公司的经济实力将大大加强,竞争的优势 亦更加明显,市场占有率也将进一步提高,同时近年来国家加大了对新疆的农业开 发投入,农膜、农用塑料管材的市场潜力依然很大,另外今年以来,本公司的农膜 等产品已开始出口独联体等国家,该等国家较为农业大国,市场同样潜力很大。

     (2)本公司另一主要产品是塑料管材。因近来国家对中西部地区政策的倾斜, 储备量丰富的新疆石油的逐步开发,需要大量的打井用管材,而塑料管材在作为打 井用输油管道上更具备优势。公司此次募集资金的投入项目中有五个为管材项目, 以调整公司的产品结构,塑料管材的扩大生产正好弥补农膜生产季节性的不足。

     4、政策风险的对策

     (1)由于农膜的价格是由国家统一制定的, 所以国家对农膜产品计划内原材 料的进口给予全额退增值税和减征关税,在产品销售上给予免征增值税的优惠政策, 中国轻工总会已承诺公司改制后仍享受此方面的优惠政策,如果国家取消这方面的 优惠,产品的销售价格将根据市场情况有一定的提高,预计国家今后在相当长的一 段时间内,对发展农业进行重点扶持的政策不会改变。

     (2)本公司将加强对国家宏观形势的研究和政策的分析, 继续提高高级管理 人员素质和科学决策能力,增强公司的应变能力,以适应经济发展和社会发展的需 要。

     5、项目风险的对策

     公司已组织了强有力的项目开发管理班子,以确保投资项目按时竣工投产,并 通过完善的管理,科学的策划,使之尽快占领市场,产生效益:

     6、股市风险的对策

     股票市场的价格波动不可避免,公司提醒投资者在投资公司股票时须正视股市 中可能涉及的风险;同时公司将在现有基础上,努力开发新产品;采用多种方式适 应市场变化,以丰厚的收益确保股东利益,提高本公司股票在证券市场上的抗风险 能力;本公司亦将规范公司行为,按照国家有关规定及时披露信息,努力树立公司 的良好形象。

    六、募集资金的运用

     1、本次发行股票所筹资金的投向

     公司本次发行股票,预计可募集资金16,896万元(已扣除发行费用),将主要 用于:

     项目一,聚氯乙烯硬质低发泡给排管项目,已经兵团计委兵计(工交)发【1 996】441号文批准方项,并已列入国家和自治区星火计划, 其产品主要用于农田 水利输水管线。项目总投资2,242万元,竣工后预计年创产值2,179.5万元,年增利 润457.14万元(按产销率为100%测算,所得税前,下同),投资利润率20.39%, 投资回收期4.44年(所得税后,不含建设期,下同),预计投产期为1998年。

     项目二,双壁波纹管项目,已经兵团计委兵计(工交)发【1996】440 号文批 准立项,并已列入国家火炬计划,其产品主要用于打井用客和农业排碱管,项目总 投资2,930万元,竣工预计年创产值2,760万元,年增利润520.41万元,投资利润率 17.6%,投资回收期4.79年,预计投产期1997年。

     项目三,聚氨酯甲壳保温管材项目,已经兵团计委兵计(工交)发【 1996 】 444号文批准立项,其产品主要用于节约能源项目。该项目总投资2,400万元,竣工 后预计年创产值2,464万元,年增利润504.25万元,投资利润率21.01%,投资回收 期4.27年,预计投产期为1997年。

     项目四,果品深加工复合包装膜项目,已经兵团计委兵计(工交)发【1996】 443号文批准立项,产品主要用于新疆丰富的瓜果深加工包装, 并对独联体国家出 口,该项目总投资2,700万元,竣工后预计年创产值3,800万元,年增利润634.09万 元,投资利润率23.48%,投资回收期2.92年,预计投产期1997年。

     项目五,聚氯乙烯彩色复合异型材项目,已经兵团计委兵计(工交)发【199 6】442号文批准立项,该项目是国家建设部重点推广新产品,项目总投资2,730万 元,竣工后预计年创产值3,150万元,年增利润583.73万元,投资利润率21.38%, 投资回收期4.18年,预计投产期1998年。

     项目六,光降解PE超薄地膜中试试验基地项目,已经兵团计委兵计(工交)发 【1996】438号文批准立项,并被国家经贸委国经贸技【1995】492号文列入1995 年 国家技术开发新开项目。光降解膜产品对解决农田地膜白色污染有较大的作用,该 项目总投资2,400万元,竣工后预计年创产值4,200万元,年增利润516万元, 投资 利润率为21.50%,投资回收期4.03年,预计投产期为1998年。

     项目七,节水农业灌溉用塑料管项目,已经兵团计委兵计(工交)发【1996】 439号文批准立项。该项目是利用以色列先进成熟的技术, 发展新疆干旱地区农业 灌溉技术,项目总投资2,950万元,竣工后预计年产农业灌溉专用管材4,000吨,年 产值5,120万元,年增利润740.24万元,投资利润率25.09%,投资回收期3.95年, 预计投产期为1998年。

     以上项目总投资18,352万元,本次募集资金投入16,896万元,缺口资金通过银 行贷款筹措。

     2、投资项目一览表

    

    投资项目 投资金额(万元) 建设周期 投产 投资回收 投资利润

     1996年 1997年 1998年 (年) 时间 期(年) 率(%)

    项目一 1642 600 1.0 1998年 4.44 20.39

    项目二 600 2330 1.3 1997年 4.79 17.76

    项目三 200 2200 1.4 1997年 4.27 21.01

    项目四 150 2550 1.5 1997年 2.92 23.48

    项目五 600 2130 1.6 1998年 4.18 21.38

    项目六 1000 1400 1.6 1998年 4.03 21.50

    项目七 1200 1750 1.9 1998年 3.95 25.09

    合计 950 11522 5880 1.47 4.08 21.52

     18352

    

     说明:(1 )本次募集资金在计划投资闲置期内将首先用于补充公司的流动资 金,多余部分存入银行,适当时侯通过一级市场购买国债等途径进行短期投资:

     (2)上述投资项目的轻重缓急按上表顺序排列。

    七、股利分配政策

     1、公司在缴纳所得税后的利润,按下列顺序及比例分配:

     (1)弥补亏损;

     (2)提取法定盈余公积金10%;

     (3)提取法定公益金5-10%;

     (4)提取任意盈余公积金;

     (5)支付普通股红利。

     2、公司股利分配本着同股同利的原则,按各股东所持有的股份进行分配, 股 利分配采用现金或股票两种方式,本公司分配股利时,按有关法律和法规的规定代 扣个人股东股利收入的应纳税金。

     3、每个会计年度由董事会制定股利分配方案, 并提交股东大会审议批准后实 施。

     4、预计本次股票发行后的第一次股利分配时间在1998年6月30日以前。

     5、以上股利分配政策尚须经公司创立大会暨第一次股东大会予以确认, 同时 根据公司筹委会第二次会议决议,公司1997年实现的利润由公司新老股东共同享有, 并按同股同权、同股同利的原则分配。

    八、发行人情况

     1、发行人名称:新疆天业股份有限公司(筹)

     2、发行人成立的日期:创立大会后工商登记的日期

     3、发行人注册地址:新疆石河子市北一路西

     4、发行人历史情况简介:

     新疆天兴股份有限公司是经新疆生产设备兵团新兵函【1996】28号文和兵体改 发【1996】20号文批准筹建,由新疆生产建设兵团农八师直属的国营企业新疆石河 子天业塑化总厂(以下简称“塑化总厂”)独家发起,并将其下属的新疆石河子塑 料制品总厂(以下简称“塑料厂”)和新疆石河子化工厂(以下简称“化工厂”部 分改组,以募集方式设立的股份有限公司。

     新疆生产建设兵团是新疆维吾尔自治区的一个重要组成部分,实行党政军 一 的领导体制,是执行电量戍边历史使命的特殊政治、经济、军事、 社会组织, 于 1990年在国家实行计划单列,兵团农八师及其所在地石河予市实行师市合一的特殊 体制,塑化总厂是最市所属的一家全民所有制企业,塑化总厂是于1992年8月23日, 在塑料厂和化工厂的基础上成立并发展起来的。

     1996年6月,经兵团农八师及石河子市人民政府批准, 以塑化总厂为核心的新 疆石河子天业塑化(集团)有限公司正式成立,并经师国字【1996】27号文批准实 行国有资产委托经营,集团由塑化总厂,新疆石河子稀土化工厂,新疆石河子糖醛 厂,石河子永固粘合剂厂和阿拉山口天山边贸公司等单位组成,其中塑化总厂下属 塑料厂,化工厂,石河子市精细化工厂三家全资企业和一生河子中发化工有限责任 公司一家联营公司。

     1996年底,经新疆生产建设兵团新兵函【1996】28号文和兵体改发【1996】20 号文批准,塑化总厂为适应市场经济的发展和改革简要,转换企业经营机制,以其 下属的塑料厂和化工厂为主,改制成立新疆天业股份有限公司,并已在新疆维吾尔 自治区工商行政管理局办妥公司名称预先核准手续。改组后集团及塑化总厂的结构 图如下:

    

     ┌─────────────────┐

     │新疆石河子天业塑化(集团)有限公司│

     └───────┬─────────┘

     │

     ┌─────┬───────┼───────┬──────┐

     │ │ │ │ │

     石河子水固 阿拉山口天 新疆石河子天 石河子稀 石河子

     粘合剂厂 业边贸公司 业塑化总厂 土化工厂 糠醛厂

     │

     57.14%┌────────┴────────┐100%

     │ │

     新疆天业股份 石河子市精

     有限公司(筹) 细化工厂

     5、公司的组织结构

     (1)公司的组织结构图:

     ┌────┐

     │股东大会│

     └──┬─┘

     ├────────────┐

     ┌──┴─┐ ┌──┴─┐

     │董 事 会│ │监 事 会│

     └──┬─┘ └────┘

     ┌────────────┤

     │ ┌──┴─┐

     │ │总 经 理│

     │ └──┬─┘

     │ ┌────┼────┬────┬────┐

     │ │ │ │ │ │

     董事会秘书 副总经理 │ 总会计师 总经济师 总工程师

     │

     ┌─┬─┬─┬─┬───┼───┬─┬─┬─┬─┐

     │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

     总 财 劳 审 证 │ 生 销 项 基 保

     经 务 动 计 券 │ 产 目 建

     理 会 人 监 投 │ 技 售 开 设 卫

     办 计 事 察 资 │ 术 发 备

     公 部 部 部 部 │ 部 部 部 部 部

     室 │

     │

     ┌─────────┼─────────┐

     │ │ │

     新疆石河子塑料制品总厂 │ 新疆石河子化工厂

     │

     │占45.95%

     新疆石河子中发化工有限责任公司

    

     注:公司成立后,塑料厂和化工厂的法人资格将被取消,成为公司的二级法人 单位。

     (2)本公司下属子公司情况

     A、新疆石河子塑料制品总厂

     该厂成立于1989年7月,是中国轻工总会农膜定点生产企业、 中国烟草总公司 烟用包装材料定点生产基地,中国塑协常务理事会员单位,是新疆塑料加工行业中 的重点骨干企业,其前身为石河子玻璃厂,1989年,兵团农八师石河子市党委、政 府考虑到兵团已大规模推广棉花地膜种植的情况,决定转产农业地膜,当年施工, 当年投产,当年盈利,并于该年7月正式定名为新疆石河子塑料制品总厂, 主要从 事农膜,农业塑料管材,PVC食品与烟草包装膜的生产经营。

     该厂农膜产品获自治区质检中心唯一推荐产品称号,并于1995年获第二届中国 农业博览会铜质奖,该厂与中科院上海有机所共同研制和开发的“新疆-5号”光 降解地膜产品,推广面积达30万亩,是 贸委批准的工业化生产中试基地;该厂新 型锄草地膜项目1992年获全国星火计划成果暨专利技术乌鲁木齐展销洽谈会金关。

     该厂1994年获全国塑料行业综合经济效益北六名;1995年和1996年连续两年资 产、资产等综合指标在自治区塑料制品加工企业中名列第一;1994年、1995年连续 两年获得全国农垦百强企业,新疆兵团十佳企业和十家盈利大户等称号;1994年度 获弘扬兵团精神先进集体(集体劳模单位)称号。

     B、新疆石河子化工厂

     石河子化工厂历史悠久,始建于1958年,原为兵团最大,石河子唯一一家中型 无机盐化工企业,后经营范围不断扩大,现主要从事烧碱、硫酸、盐酸等化工产品 的生产。该厂生产的工业硫酸,合成盐酸,蓄电池硫酸等三种产品被评为自治区优 质产品,烧碱达到国家一级品标准,产品百分之七十用于农业的棉种,棉短绒等处 理,企业连续多年被评为自治区和石河子市的“重合同、守信用”企业,“无汇露 工厂”,并曾荣获市级先进企业称号。

     (3)关联企业

     A、新疆石河子天业塑化总厂

     该厂为公司的发起人,拥有本公司57.14%的股权, 改制后主要从事合成洗涤 剂、液体洗涤剂、工业甘油、植物油等化工产品的生产与销售,新疆石河子天业塑 化总厂承诺今后不会与本公司发生相同或类似产品同业竞争的问题。

     B、石河子市精细化工厂

     该厂为新疆石河子天业塑化总厂的全资子公司,主要从事氧化钙、硫酸铝、农 药化肥添加剂、石油化工及医药化工产品的生产与销售。

     C、新疆石河子中发化工有限责任公司

     该公司由本公司、石河子电力公司,新疆中基股份有限公司,石河子市精细化 工厂,中国人民保险公司石河子市支公司共同发起设立,分别持有其45.95%、16 .22%、13.51%、13.51%和10.81%的股权,该公司成立于1995年7月, 目前正处 于建设期主试生产阶段,建成后,可形成年产聚氯乙烯树脂10000吨的生产能力。

     D、新疆石河子天业塑化(集团)有限公司

     该公司为兵团农八师直属的国有独资公司,被师国字【1996】27号文批准实行 国有资产委托经营,本公司之发起人新疆石河子天业塑化总厂为其全资子公司,集 团公司与本公司生产经营的产品完全不同,集团公司今后与本公司在人事管理上无 直接关系,并承诺集团公司及其下属企业中的高级经营管理人员今后不在本公司在 的经理层中双重任职。

     6、发行人员工情况

     截止1997年3月31日,拟进入本公司的员工为1,308人,其中大中专以上专业管 理人员283人,占员工总数的21.64%,具有中高级职称的65名,占专业管理人员的 22.97%,公司员工具体构成如下:

     生产人员1,038人,销售人员31人,技术人员125人,财务人员55人,行政人员 59人,本公司员工参加社会养老统筹,其他福利劳保均执行国家有关政策,公司目 前无离退休人员。

     7、公司经营范围

     本公司经营范围为:农膜、农用塑料管材,PVC食品与烟草包装膜、烧碱、 硫 酸、盐酸等塑料,化工产品。

     8、本公司的主要业务

     本公司主要从事农贸、农用塑料管材,PVC食品与烟草包装膜、烧碱、 硫酸、 盐酸等塑料制品和化工产品的生产和销售。

     9、公司主要产品、生产能力及市场情况 (1)农用塑料薄膜

     A、农用地膜

     该产品具有耐酸碱、耐腐蚀、高透明、低透气、低透水之性能,新产品除草药 膜和光降解地膜还能起到除草,自动降解和防止农田污染的作用,是保水、保肥、 保温的理想材料,能促进农作物生长,达到丰产丰收。

     本公司目前拥有17条地膜生产线,年产农用地膜1000吨,在新疆地区的市场占 有率约为15%。

     B、大棚膜

     该产品广泛用于温室大棚栽培,良种培育和水库,渠道的防渗,具有防雾滴, 抗老化等优点。

     (2)塑料管材

     塑料管材包括保温管材和波纹管等,主要用于农田灌溉,还可用于油田打井和 输油管道,年产量达800吨,在新疆地区的市场占有率为85%。

     (3)烧碱

     主要用于造纸、纺织、电力等工业,年产量达20000吨, 在新疆地区的市场占 有率达22%。

     (4)硫酸

     主要用于石油、味精、矿业和和农业等方面,年产量达10000吨, 在新疆地区 的市场占有率达40%。

     10、主要原材料的供应及自然资源的耗用情况

     本公司生产所需的主要原材料为聚乙烯、聚氧乙烯、工业盐(NaCI)和硫铁矿。

     (1)聚乙烯

     聚乙烯是生产农用地膜和大棚膜的主要原料,占其制造成本的60%左右,目前 该原料主要由新疆独山子石化总厂、北京燕山石化总厂、大庆石化总厂等单位提供, 还有部分从韩国、独联体、美国、加拿大和日本等国家进口。

     (2)聚氯乙烯

     聚氯乙烯是生产烟草包装薄膜产品,聚氯乙烯硬质低发泡给排水管和聚氨酯甲 壳保温管材的主要原料,占其制造成本的70%左右, 目前主要由上海氯碱总厂和山 东齐鲁化工总厂提供,根据本公司与关联企业新疆石河子中发化工有限责任公司签 订的《生产经营保障协议》,将来新疆石河子中发化工有限责任公司正式投产后, 将优先提供本公司所需的聚氯乙烯原料。

    (3)工业盐(NaCI)

    工业盐是生产烧碱,盐酸的主要原料,占其制造成本的32%.工业盐在全疆的贮存量丰 富,生产量大,目前主要由新疆的四大盐场提供,且价格较为优惠.

    (4)硫铁矿

    硫铁矿是生产硫铁的主要原料,占其制造成本的78%,该种原料主要由甘肃白银矿、 内蒙古炭窑口矿、山西阳泉矿和青海的西铁山矿,以及新疆本地矿山提供,今后新 疆阿尔秦矿开采后,硫铁矿的供应渠道将更加广泛,新疆本地及周围省份硫铁矿贮 量十分丰富,资源和管理,本公司与签订了《后勤服务保障协议》,有偿使用该部 分资产。

    11.非经营性资产资产的剥离

    公司此次改组时,将全部非经营性资产剥离,经后团国资局兵国资(企) 发[ 1997 ]14号文批准,由新疆石河子天业塑化总厂委托下属的石河子市精细化工厂经营和管 理,本公司与其签订了《后勤服务保障协议》,可偿使用该部分资产。

    12.新产品、新项目的开发

    本公司非常注重新产品、新项目的研究与开发,认为产品的研究与开发是公司业务 持续发展的前提,目前公司有研究与开发人员近30人,负责技术改进与产品的开发 。公司近几年研究与开发的新产品、新项目有:

    (1)聚氯乙烯硬质低发泡给排水管项目

    该项目产品主要用于农田水利输水管线,该项目已列入新疆维吾尔自治区星火计划 。目前产品已处于试生产阶段。

    (2)双壁波纹管项目

    该项目产品主要用于打井用管和农业排碱管。该项目已列入国家火炬计划。

    (3)新型除草地膜

    除草地膜对除草有一定的作用。1992年获全国星火计划成果既专利技术乌鲁木齐展 销洽谈会金奖。

    (4)光降解PE超薄地膜中试试验基地项目

    本公司在光降解膜研究方面处于比较领先的地位, 对解决农田地膜的白色污染作出 了积极的贡献,其产品目前处于中试阶段.

    13.公司的投资项目

    本次股票发行结束后,本公司计划将募集的资金投入如下七个项目:①聚氯乙烯硬质 低发泡给排水管项目、②双壁波纹管项目、③聚氨酯甲壳保温管材项目、④果品深 加工复合包装膜项目、⑤聚氯乙烯彩色复合异型材项目、⑥光降解PE超薄地膜中试 试验基地项目、⑦节水农业灌溉用塑料管项目等。

    以上项目详细情况见“募集资金的运用”一节。

    14.国家政策因素的影响

    本公司为中国轻工总会农膜定点生产企业,鉴于农膜为国家计划产品,由国家统一定 价,所以在计划内原材料的进口上享受全额退增值税和减征关税,在产品销售上享受 免征增值税的优惠政策. 中国轻工总会已承诺本公司上市后以上各方面的现行优惠 政策不会发生变化.根据财政部、国家税务总局财税字[1994]068号文件, 国家税务 局国税函[1996]366号文件,本公司在成立以前兵团实行利润包干. 根据新疆维吾尔 自治区人民币政府新征函[1997]65号文,本公司改制上市后执行33%的所得税税率, 石河子市财政返还18%,实际执行税率为15%.

    15.公司重大改组情况

    本公司本次改组是由新疆天业塑化总厂独家发起, 将附属的全资企业──新疆石河 子塑料制品总厂和新疆石河子化工厂部分改组,以募集方式设立的.

    公司在改组时将全部非经营性资产进行了剥离, 并以出让方式取得其所占用土地50 年的土地使用权.

    16.关联交易

    根据本公司1995年6月与新疆石河子中发化工有限责任公司(以下简称“中发公司” )签订的《协议书》由于该公司利用本公司的部分生产设施,本公司向其征取管理费 100万元,其中1995年度为40万元,1996年度为60万元.自1997年初中发公司正式投产 后,已不再发生此类费用.

    本公司与新疆石河子天业塑化总厂下属的石河子市精细化工厂签订了《后勤服务保 障协议》,本公司有偿使用该厂经营和管理的非经营性资产。

    本公司与新疆石河子中发化工有限责任公司签订了《生产经营保障协议》。根据该 协议,本公司按市场价优先向提供氯化氢产品,中发公司同样按市场价向本公司优 先提供聚氯乙烯树脂。

    17.大股东放弃竞争的承诺

    本公司最大的股东塑化总厂承诺其本身及下属的企业现在经营的产品与本公司完全 不同,今后也不会与本公司发生相同或类似产品的同业竞争问题.

    九、发行人筹委会成员

    主任:郭庆人,男,现年54岁,大学学历,高级经济师。曾任新疆石河子下野地塑 料制品厂厂长,现任新疆石河子天业塑化(集团)有限公司董事长兼总经理,塑化 总厂厂长,新疆石河子市第三届、第四届人大代表,中国塑协常务理事,中国降解 塑料协会常务理事,有二十多年从事塑料、化工产品研究开发的丰富经验。

    副主任:杨金麒,男,现年54岁,大学学历,高级工程师,享受政府特殊津贴专家 。曾任兵团134团副团长、团长、党委常委、党委副书记, 现任新疆石河子天业塑 化(集团)有限公司党委书记、监事会主席兼塑化总厂党委书记。有二十多年从事 工业机械自动化研究和工业企业管理的丰富经验。

    委员:高进明,男,现年38岁,大专学历,工程师。曾任新疆石河子化工厂生产科 科长、副厂长、厂长等职,现任新疆石河子天业塑化(集团)有限公司副董事长兼 副总经理。有多年从事化工产品研究开发和企业管理的丰富经验。

    委员:王灿,男,现年57岁,中专学历,高级技师。曾任新疆石河子塑料制 品总厂供销科科长、副厂长,现任新疆石河子天业塑化(集团)有限公司副董事长 兼塑化总厂副厂长。曾被化工部评为“全国代销战线先进工作者”。

    委员:魏茂庆,男,现年55岁,中专学历,高级技师。曾任新疆石河子下野地塑料 制品厂厂长,新疆石河子塑料制品总厂车间主任、副厂长,现任新疆石河子天业塑 化(集团)有限公司董事、副总经理兼石河子塑料制品总厂副厂长。有二十多年从 事塑化机械技术改造的丰富经验。

    委员:张新力,男,现年42岁,工程师。曾任新疆石河子化工厂机修车间主任、工 会主席、副厂长,聚氯乙烯项目筹建处副主任,现任石河子化工厂厂长、石河子中 发化工有限责任公司总经理。

    委员:师祥参,男,现年53岁,大专学历,高级会计师。曾任兵团农八师141 团总 会计师,聚氯乙烯项目筹建处总会计师,现任新疆石河子天业塑化(集团)有限公 司总会计师。

    委员:沈明,男,现年44岁,大专学历,经济师。任石河子市体改办科员,石河子 市第三招待所经理,现为新疆石河子天业塑化(集团)有限公司董事会秘书。

    委员:余天池,男,现年33岁,大专学历,会计师。曾任石河子化工厂财务科长, 现任石河子化工厂总会计师。

    公司董事、监事将由公司股东大会选举产生;公司高级管理人员及重要职员将由公 司董事会聘任。以上人员的薪资报酬及福利待遇等将分别由公司股东大会和董事会 决定。

    十、经营业绩

    1.生产经营的一般情况

    公司近几年来,狠抓企业内部管理,加强技术改造,研究开发新产品、产值、利润 年年跨上一个新台阶。1994年、1995年、1996年公司主营业务收入分别为6531.5万 元、10463.2万元和14210.2万元,实现利润依次为1206.1万元、1598.9 万元和2061 万元。

    2.主营业务收入和盈利情况 单位:千元

    

    项 目 1996年 1995年 1994年

    主营业务收入 142102 104632 65315

    主营业务利润 15032 13790 9869

    利润总额 20610 15989 12061

    税后利润 20610 15989 12061

    

    3.主营业务收入的主要构成

    1996年度公司的主营业务收入中、地膜、烧碱、PVC食品及烟草包装膜、 管材分别 为7135.53万元、1865.60万元、1737.32万元和1062.69万元, 依次占主营业务收入 的比重为50.21%、13.13%、12.23%和7.48%.

    4.企业管理方面

    1994年获全国塑料行业综合经济效益第六名,1995年和1996年连续两年资产、 效益 等综合指标在自治区塑料制品加工企业中名列第一,1994年、1995 年连续两年获得 全国农垦百强企业,新疆兵团十佳企业和十家盈利大户称号,1994年度获弘扬兵团精 神先进集体(集体劳模单位)称号.企业多年被评为自治区和石河子市的“重合同、 守信用”企业,“无泄漏工厂”等。

    5.重大项目和科研成果完成情况

    公司近几年完成的重大项目和科技成果有:

    (1)聚氯乙烯硬质低发泡给排水管项目,该项目列入国家和新疆维吾自治区星火计划.

    (2)双壁波纹管项目,该项目已列入国家火炬计划.

    (3)新型除草地膜项目,该项目1992年获全国星火计划成果暨专利技术乌鲁木齐展销 洽谈会金奖.

    6.产品的市场情况

    公司的产品大部分在新疆地区销售,主要产品农用地膜、烧碱、 塑料管材的市场占 有率分别为15%、22%和85%.

    7.产品性能与质量方面的情况

    公司农用地膜产品1995年获第二届中国农业博览会铜质奖, 是自治区产品质量监督 检验研究所全疆地膜唯一推荐产品.

    公司生产的工业硫酸、合成盐酸、蓄电池硫酸等三种产品被评为自治区优质产品, 烧碱达到国家一级品标准。

    8.本公司的融资能力

    公司作为石河子市的利税大户,一直得到当地政府和财政部门的支持,并且和当地的 金融机构建立了长期稳定的合作关系;另外,本公司产品销售渠道稳定, 市场销售状 况良好,资金周转较快,使本公司拥有较强的融资能力.

    9.公司的对外投资

    1995年6月由于业务发展的需要,本公司塑料厂作为股东之一, 对新疆石河子中发化 工有限责任公司投资850万元,并持有该公司45.95%的股权.

    10.公司职工人数及业务水平的变化

    随着公司规模的不断扩大和生产的需要,公司近三年来职工人数逐年增加,职工素质 逐年提高,具体情况如下:(单位:人)

    

    年份 职工人数 本科以上 大专以上 中专和高中以上

    1994年底 1085 18 55 638

    1995年底 1215 32 78 815

    1996年底 1308 55 128 965

    

    十一、股本

    1.本公司注册股本拟定为6,300万元.

    2.股本的形成过程

    本公司系经新疆生产建设兵团新兵函[1996]28号文和兵体改发[1996]20号文批准, 由新疆石河子天业塑化总厂部分改组,独家发起,并以募集方式设立的股份有限公司 . 新疆石河子天业塑化总厂将其下属的新疆石河子塑料制品总厂和新疆石河子化工 厂部分改组,并将其经评估确认后的全部经营性净资产投入本公司.

    根据新疆资产评估事务所出具的新评所字[1997]008号资产评估报告,经国家国有资 产管理局国资评[1997]313号文确认,新疆石河子天业塑化总厂拟投入本公司的资产 总值为18184.7万元,负债总值为12871万元,净资产总值为5313.7万元.

    根据新疆维吾尔自治区土地管理局新土建字[1997]10号文, 本公司以出让方式取得 50年的土地使用权,出让金按评估值2865.25万元的205缴纳,计573.05万元, 自公司 股票正式上市之日起,分三年付清.相应的无形资产和负债数额已按实际缴纳的出让 金进行调帐.

    根据兵团国有资产管理局兵国资(企)发[1997]14号文批复, 新疆石河子天业塑化总 厂投入本公司的资产总计15892.5万元,负债总计10578.8万元,净资产5313.7万元, 净资产按67.75%的折股比例折为3600万股,并界定为国有法人股,由新疆石河子天业 塑化总厂持有,行使股东权利.

    深圳中诚会计师事务所对新疆石河子天业塑化总厂投入本公司的净资产进行了验证 ,并出具了深诚证验字[1997]第014号《验资报告》。

    经新疆生产建设兵团新兵函[1997]14号文批准, 本公司将向社会公开发行股票2700 万股(含公司职工股270万股).

    3.本次发行与上市后公司股本结构如下:

    

    股份类别 股本数(万股) 占总股本比例(%)

    总股本 6300 100.00

    国有法人持股 3600 57.14

    社会公众持股 2700 42.86

    其中:公司职工持股 270 4.29

    

    说明:公司职工持股须持本次发行的社会公众股上市六个月后方可上市流通.

    4.公司本次向社会公开发行的2700万股股票将采用溢价发行, 溢价部分扣除发行费 用后转入公司的资本公积金.

    5.公司本次发行前净资产总额为5313.7万元,每股净资产1.476元; 本次发行后净资 产总额约为22209.68万元,每股净资产3.53元.

    6.股票回购程序

    本公司股票回购程序执行《中华人民共和国公司法》和《股票发行与交易管理暂行 条例》关于股票回购的具体规定。

    十二、财务会计资料

    如果投资者欲对发行人的财务状况、经营业绩及其会计政策作为更为详尽了解,请 认真阅读以下经深圳中诚会计师事务所审计的发行人的审计报告(深诚证字[1997] 第010号)及发行人编制的财务报表附注.

    审计报告

    深诚证字[1997]第010号

    新疆天业股份有限公司筹委会:

    我们接受委托,审计了贵公司1994年12月31日、1995年12月31日及1996年12月31 日 的资产负债表与1994年度、1995年度及1996年度的利润表和1995年度、1996年度的 财务状况变动表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的.在审计过程中, 我 们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.

    我们认为, 上述会计报表符合了中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点 企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、 1995年12月31日及1996年12月31日的财务状况与1994年度、1995年度及1996年度的 经营成果和1995年度、1996年度的资金变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则.

    深圳中诚会计师所 中国注册会计师 孔丽娟

     中国注册会计师 易永键

     一九九七年四月十六日

    

     新疆天业股份有限公司(筹)

     资产负债表

     单位:人民币元

     1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31

    资产:

    资产

    流动资产:

    货币资金 3442950 4952788 19003826

    短期投资 46494857 24844756 10010232

    应收票据

    应收帐款

    减:坏帐准备 --- 124224 50051

    应收帐款净额 46494857 24720532 9960181

    预付货款 16261273 18515040 6381144

    其他应收款 5744026 9559373 5456043

    待摊费用 1410514 2068346 2777354

    存货 24601116 25006003 18234979

    待处理流动资产损失

    一年内到期的长期债券投资

    其他流动资产

    流动资产合计 97954736 84822082 61813526

    长期投资:

    长期投资 8500000 4127650 625850

    其中:合并价

    固定资产:

    固定资产原值 58518604 37494116 27887050

    减:累计折旧 21610646 11241460 7745532

    固定资产净值 36907958 26252656 20141518

    在建工程 6274189 1029944 20141518

    固定资产清理

    待处理固定资产损失

    固定资产合计 43182147 27282600 20862086

    无形资产及递延资产:

    无形资产 5730501 --- ---

    递延资产 3557790 340960 4223

    无形资产及递延资产合计 9288291 340960 4223

    资产总计 158925174 116573292 83305685

    负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 10400000 32050000 18980000

    应付票据 3601000 --- ---

    应付帐款 27571505 26877330 20976365

    预收货款 8943028 6946494 3799733

    应付工资 413602 747439 1534200

    应付福利费 1019118 848823 794423

    未付股利 16979227 1737930 659308

    未交税金 4960534 3276858 1409880

    其他未交款 --- 160640 1260640

    其他应付款 13089247 3762474 7779966

    预提费用 --- --- ---

    一年内到期的长期负债 --- 1770000 2400000

    其他流动负债

    流动负债合计 86977261 78177988 59594515

    长期负债:

    长期借款 18800000 --- 770000

    应付债券

    长期应付款 11070 -1349746 873174

    其他长期负债

    长期负债合计 18811070 -1349746 1643174

    负债合计 105788331 76828242 61237689

    股东权益:

    股本 36000000 12703302 11258383

    资本公积 17136844 2846230

    盈余公积 --- 24195518 10809612

    其中:公益金 --- 2518755 1071525

    未分配利润 --- --- ---

    外币报表折算

    股东权益合计 53136844 39745051 22067995

    负债及股东权益总计 158925174 116573292 83305685

    

    (所附注释系会计报表的组成部分)

    企业负责人:郭庆人 财务负责人:师祥参 编制人:谢 江

    

     新疆天业股份有限公司(筹)

     利润表

     单位:人民币元

     1996年度 1995年度 1994年度

    一、主营业务收入 142101949 104632418 65315008

    减:营业成本 113444831 80608952 48268156

    销售费用 850953 501848 258969

    管理费用 9348184 7099871 5272707

    财务费用 3393166 2619687 1603598

    营业税金及附加 32920 12231 42286

    二、主营业务利润 15031894 13789828 9869293

    加:其他业务利润 1357655 2472456 428662

    三、营业利润 16389549 16262284 10297955

    加:投资收益 1350 1800 46800

    营业外收入 5459431 9393 157058

    减:营业外支出 1240656 284715 332517

    加:以前年度损益调整 -- --- 1892198

    四、利润总额 20609675 15988762 12061494

    减:所得税 -- -- --

    五、净利润 20609675 15988762 12061494

    

    (所附注释系会计报表的组成部分)

    企业负责人:郭庆人 财务负责人:师祥参 编制人:谢江

    

     新疆天业股份有限公司(筹)

     财务状况变动表

     单位:人民币元

     1996年度 1995年度

    流动资金来源和运用

    一.流动资金来源

    1.本年净利润 20609675 15988762

    加:不减少流动资金和费用和损失

    (1)固定资产折旧 11400567 20010198

    (2)无形资产,递延资产及其他资产摊销

    (减其他负债转销) 68192 4223

    (3)固定资产盘亏(减盘盈) -4357704 --

    (4)清理固定资产损失(减收益) 63336 60474

    (5)递延税款

    (6)其他不减少流动资金的费用和损失

    小计 27784065 18063657

    2.其他来源

    (1)固定资产清理收入(减清理费用) --- ---

    (2)增加长期负债 20160816 ---

    (3)收回长期投资 -- ---

    (4)对外投资转出固定资产 -- ---

    (5)对外投资转出无形资产 -- ---

    资产净增加额 13391793 17677055

    小计 33552609 17677055

    流动资金来源合计 61336674 35740712

    二.流动资金运用

    1.利润分配

    (1)提取法定公积金 1838367 1447230

    (2)提取法定公益金 1838367 1447230

    (3)提取任意公积金 -- 11577842

    (4)已分配股利 16932940 1516460

    小计 20609675 15988762

    2.其他运用

    (1)固定资产和在建工程净增加额 23005746 8491186

    (2)增加无形资产,递延资产及其他资产 9015523 340960

    (3)偿还长期负债 -- 2992920

    (4)增加长期投资 4372350 3501800

    小计 36393619 15326867

    流动资金运用合计 57003293 31315629

    流动资金净增加额 4333381 4425083

    流动资金各项目的变动

    一.流动资产本年增加数

    1.货币资金 -1509838 -14051038

    2.短期投资

    3.应收票据

    4.应收帐款净额 21774325 14760351

    5.预付帐款 -2253767 12133896

    6.其他应收款 3815347 4103330

    7.待摊费用 -657832 -709008

    8.存货 -404887 6771025

    9.待处理流动资产净损失

    10.一年内到期的长期债券投资

    11.其他流动资产

    流动资产增加净额 13132654 23008556

    二.流动负债本年增加数

    1.短期借款 -21650000 13070000

    2.应付票据 3601000 ---

    3.应付帐款 374175 5900965

    4.预收帐款 1996534 3146761

     应付工资 -333837 -786762

    5.应付福利费 170295 54400

    6.未付股利 15241297 1078622

    7.未交税金 1683676 1866978

    8.其他未交款 -160640 -1100000

    9.其他应付款 9326772 4017492

    10.预提费用 320000 ---

    11.一年内到期的长期负债 -1770000 -630000

    12.其他流动负债

    流动负债增加净额 8799273 18583473

    流动资金增加净额 433381 4425083

    

    (所附注释系会计报表的组成部分)

    企业负责人:郭庆人 财务负责人:师祥参 编制人:谢江

    (一)、资产剥离情况

    根据本公司筹委于1996年12月26日制定的《重组方案》,本公司将塑化总厂的全资 附属企业--原新疆石河子塑料制品总厂(以下简称“塑料厂”)和原新疆石河子 化工厂(以下简称“化工厂”的某些与生产经营无直接关系的职工宿舍、相关生活 设施以及某些在建项目的资产负债及相关经营业绩进行了剥离,而将塑料厂与化工 厂的全部经营性资产(扣除相关负债后)纳入是次重组范围。

    (二)、评估结果的报表调整

    按照发行股票并上市交易的有关规定,本公司以1996年12月31日为基准日, 已委托 资产评估机构对纳入是次重组范围的资产进行了评估,其评估结果业经国家国有资 产管理局确认。在编制本次会计报表时,为反映发起人净资产的折股情况,已将上 述评估结果进行了调整,反映在有关的资产负债项目中。

    (三)、重要会计政策

    1.会计制度

    本公司重组前执行中华人民共和国《企业会计准则》和《工业企业会计制度》,基 于编报的目的和用途,编制本会计报表时已按《股份制试点企业会计制度》的有关 规定进行了调整。

    2.会计报表的表达基准

    本会计报表之表达系假设本公司依重组方案确立的现时结构,自1994年1月1日起至 1996年12月31日止会计期间(以下简称“有关期间”)业已存在且无转变。

    3.会计年度

    本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止.

    4.记帐原则和计价基础

    本公司以权责发生制为记帐原则,采用历史成本为计价基础.

    5.记帐本位币及外币折算

    本公司以人民币为记帐本位币,在有关期间内未发生外币经济业务.

    6.坏帐准备

    决算日,按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的5‰计提坏帐准备, 并计入当 年度损益类帐项.

    7.存货计价方法

    存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定,低值易耗品用于领用 时一次摊销.

    8.长期投资核算方法

    本公司对股权投资和联营投资采用下列会计处理方法:

    投资额占被投资公司资本总额20%以上时,以成本法核算; 投资额占被投资公司总额 的20%至50%时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%以上时,采用权益法 核算并对其会计报表予以合并.

    截至1996年12月31日止,本公司的联营公司概况列示如下:

    

    公司名称 注册地点 注册成立日期 注册资金(本) 拥有权益 主营业务 备注

    新疆石河子发 石河子市 1995.07.24 18500000.00 45.95% 聚烯烃树脂 有限

    区中发化工有限 销售、塑料薄膜、 责任

    责任公司(以下 塑料板、管、棒 公司

    简称“中发 材制造、塑料丝

    公司”) 编织袋、绳、打

     包带制造销售

    

    9.固定资产及其累计折旧

    (1)固定资产标准:指使用期限超过1年的房屋建筑物、机械设备、 运输工具及其它 与经营有关的工器具等。

    (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价,惟1994年6月30日的固定资产及其累计 折旧系以清产核资为目的, 经资产重估并经新疆生产建设兵团清产核资办公室兵清 办发[1995]1号文、石河子农八师清产核资办公室石清字[1995]01 号文以及财政部 清产核资办公室确认的重估后固定资产原价及累计折旧调整入帐.

    (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算, 并根据固定资产类别的 原值、预计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率.各类折旧率如下:

    

    类 别 预计使用年限(年) 年折旧率

    一般房屋建筑物 40 2.375%

    专用房屋建筑物 15 6.333%

    机器设备 14 6.786%

    运输设备 6 15.833%

    其他设备 10 9.500%

    

    10.无形资产及其摊销

    无形资产主要是指本公司的土地使用权,土地使用权按50年期限平均摊销.

    11.递延资产及其摊销

    A.电力增容费

    电力增容费是指向电力管理部门交纳的电力扩容增容费用,按5年期限平均摊销.

    B.其他递延支出

    其他递延支出是指本公司所发生的办公室装修费及电话初装费等, 自费用发生当月 起分5年期限平均摊销.

    12.收入实现的确认

    本公司以产品已经发出、劳务已经提供、款项已经收到或取得收取款项的凭据时确 认营业收入的实现。

    13.税项:

    

    A.流动税

    税 目 计税依据 税率

    增值税* 农膜产品销售收入 13%

    增值税* 其它产品销售收入 17%

    城市维护建设税 应交增值税 7%

    

    *本公司被认定为增值税一般纳税人,应纳增值税额为销项税额减去进项税额.

    根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定,本公司销售农膜产品应纳增值税 率为13%;其他产品适用增值税率为17%.

    根据财政部、国家税务总局财税字[1994]004号文的规定,本公司于1994年5月1日起 至1995年12月31日止期间销售的农膜产品免征增值税.

    根据财政部、国家税务总局财税字[1996]18号文的规定,本公司于1996年1月1日起 至1997年12月31日止期间销售的农膜产品继续免征增值税.

    根据国务院办公厅国办函[1994]100号文的规定,本公司不计缴教育费附加.

    B.所得税

    根据财政部、国家税务总局财税字[1994]068号文及新疆生产建设兵团兵财(企)字 [1995]13号文的规定新疆生产建设兵团作为统一纳税人, 其下属企业不单独缴纳所 得税.因此,本公司于1995年12月31日之前不单独计缴所得税,只上缴利润.

    根据国家税务总局国税函[1996]366号文的规定,1996年度仍暂以新疆生产建设兵团 为统一纳税人.因此,本公司仍不单独计算所得税,只上缴利润.

    C.个人所得税

    职工个人所得税由本公司代为扣缴.

    14.利润分配

    本公司于1996年12月31日之前实现的净利润按承包基数(1994年度为1346245.79元 ,1995年度为1516459.75元)上缴后,其余全部转入盈余公积:1996年度实现的净利润 ,在按承包基数2226000元上缴后,分别按10%计提法定盈余公积和法定公益金, 其余 额上交给塑化总厂.

    本公司经股份制改组并发行股票设立后, 净利润将按《中华人民共和国公司法》和 本公司章程的规定进行分配。

    (四)、会计报表项目附注

    附注1.应收帐款

    应收帐款之帐龄分析列示如下:

    

    帐 龄 1996-12-31

     金 额 占该帐项金额的百分比

    1年以内 45853146.57 98.62%

    1年至2年 179062.91 0.38%

    2年至3年 323592.14 0.70%

    3年以上 139055.25 0.30%

     46494856.87 100%

    

    持有本公司5%以上股份有股东没有本项欠款.

    1996年12月31日余额比1995年末增加87.14%, 主要是因为塑料产品销售量的增长及 信用政策的改变而形成的短期结算款项增加.

    附注2.预付帐款

    预付帐款之帐龄分析列示如下:

    

    帐 龄 1996-12-31

     金 额 占该帐项金额的百分比

    1年以内 13359569.95 82.16%

    1年至2年 532230.81 3.27%

    2年至3年 2369472.73 14.57%

    3年以上 -- --

     16261273.73 100%

    

    附注3.其他应收款

    (1)其他应收款之帐龄列示如下:

    

    帐 龄 1996-12-31

     金 额 占该帐项金额的百分比

    1年以内 4427661.42 77.08%

    1年至2年 485684.43 8.46%

    2年至3年 673397.90 11.72%

    3年以上 157281.80 2.74%

     5744025.55 100%

    

    (2)其他应收款之经济内容列示如下:

    

    项 目 1996-12-31

     金 额 经济内容

    备用金、个人借款 2240188.05 内部职工借款

    中发公司 1000000.00 管理费

    乌鲁木齐办事处 1495801.43 备用金及往来款项

    其他 1008810.07 暂借款、代垫款等

     5744025.55

    

    持有本公司5%以上股份的股东没有本项欠款.

    1996年12月31日其他应收款余额较年初减少了39.91%,主要系清理了债权往来帐项.

    附注4.待摊费用

    

    项 目 1996-12-31 1995-12-31

    保险费 10513.74 18345.81

    期初进项税额* 1400000.00 2050000.00

     1410513.74 2068345.81

    

    *期初进项税额,是指塑料厂和化工厂于1994年因国家税制改革, 按规定计算并经主 管税务机关批准应抵扣的年初用于增值税应税项目的各项存货余额中所含的进项税 额各计1761316.28元和1192055.73元,根据财政部及国家税务局财税字[1995]42 号 文,自1995年起在5年内摊抵.

    附注5.存货

    存货明细项目列示如下:

    

     1996-12-31

    原材料 11407385.64

    在途材料 2884876.85

    低值易耗品 40845.00

    包装物 485185.40

    产成品 9782823.09

     24601115.98

    

    附注6.长期投资

    长期投资明细项目列示如下:

    

     本公司拥有的权益

     1996-12-31

     投资期限 权益比例 投资金额 年末按权益法

     调整所有者权

     益增(减)额

    中发公司 1995.07.24 45.95% 8500000.00

    

    *该公司于1996年末尚处在试生产阶段,未产生收益.

    附注7.固定资产及其累计折旧

    固定资产及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下:

    

     1996-1-1 本年增加 本年减少 1996-12-31

    固定资产原价:

    房屋及建筑物 8867254.91 11522103.15 133107.79 20256250.27

    机器设备 25864985.81 12723652.06 3298698.87 35289939.00

    运输工具 2761875.56 271039.44 60500.00 2972415.00

     37494116.28 24516794.65 3492306.66 28518604.27

    累计折旧:

    房屋及建筑物 1695644.01 6913180.28 103155.56 8505668.73

    机器设备 8516812.91 5667371.46 1978280.22 12205874.15

    运输工具 1029003.08 542932.67 672832.55 899103.20

     11241460.00 13123454.41 2754268.33 21610646.08

    固定资产净值 26252656.28 36907958.19

    

    固定资产原值1996年年末余额比1995年末增加了40%,主要原因是资产评估结果调入 表内及部分工程完工转入固定资产.

    附注8.在建工程

    

    工程名称 工程进度(%) 实际支用数 其中:利息资 原预算数 批准文号

     本化数

    PVC新车间 94 1363173.32 394108.42 1450000.00 师经字[1995]40号

    管材综合车间 93 1411175.31 117971.80 1520000.00 师经字[1995]41号

    综合实验楼 93 2087503.03 --- 2250000.00兵经发[1995]188号

    设备购置 98 396862.04 64845.37 -- 无

    其它项目 95 1015475.38 283912.13 -- 无

     6274189.08 860837.72

    *资金来源 长期借款

    附注9.无形资产

    项 目 原 值 已摊余额 1996-12.31余额 剩余摊销年限

    土地使用权 5730501.38 --- 5730501.38 50年

    

    塑化总厂拟投入本公司的206699.06平方米工业用地,经土地评估机构并经新疆维吾尔 自治区土地管理局以新土建字[1997]08号文批复,总值为28652506.90元. 根据新疆 维吾尔自治区土地管理局新土建字[1997]10号文批复, 本公司以出让方式取得上述 经评估的土地使用权,其土地出让金按土地评估价格的20%.即5730501.38元交纳.

    附注10.递延资产

    递延资产明细项目列示如下:

    

     1996-12-31

     电力增容费 其他递延支出 合 计

    原值:

    以前年度发出额 --- 340960.38 340960.39

    本年发生额 3535290.00 22500.00 3557790.00

    已摊金额: -- --- ----

    以前年度摊销额

    本年摊销额 340960.38* 340930.08

    年末余额 3535290.00 22500.00 3557790.00

    剩余摊销年限 5年 5年

    

    *其中包括本年摊销额68192.08元及资产评估减值272768.30元.

    附注11.短期借款

    

     1996-12-31

    贷款单位名称 借款日 到期日 年利率(%) 贷款金额 贷款条件

    中国农业银行石河子市支行 96.06.21 97.01.20 12.078 2000000.00 担保

    中国农业银行石河子市支行 96.10.10 97.08.09 11.088 800000.00 担保

    中国农业银行石河子市支行 95.12.26 97.01.30 14.472 2100000.00 担保

    中国农行银行石河子支行

    信用卡部 96.11.23 97.01.23 11.088 2500000.00 担保

    中国银行石河子市支行 96.12.02 97.07.02 11.088 1000000.00 担保

    中国银行石河子市支行 96.12.10 97.06.25 11.088 1000000.00 担保

    中国建设银行石河子市支行 96.11.21 97.06.20 11.088 1000000.00 担保

     10400000.00

    

    本公司截至1996年12月31日止,无逾期贷款.

    附注12.应付票据

    应付票据系本公司因采购原材料而开出的银行承兑汇票.截至1996年12月31日止,应 付票据余额计3601000.00元.

    附注13.应付帐款

    截至1996年12月31日止,应付帐款余额计27571505.41元,系应付采购原材料款,其中 应付中发公司原料款542232.50元.

    附注14.预收货款

    截至1996年12月31日止,预收货款余额计8943027.63元,较1995年12月31日余额增长 了28.74%,主要是由于本公司地膜的销售量有较大增长.

    截止1996年12月31日止,本公司尚需无预收关联公司的款项.

    附注15.其他应付款

    截至1996年12月31日止,本公司其他应付款余额计13089246.72元,其中:

    (1)如附注9综述, 本公司因受让土地使用权而应支付给土地管理部门的土地出让金 计5730501.38元.

    (2)应付关联公司款项计735099.45元,其明细项目列示如下:

    

     1996-12-31

    关联公司名称 金 额 占该帐项比例

    中发公司 733099.45 2.04%

    附注16.应付利润

    应付利润明细项目列示如下:

    公司名称 1996-12-31

    农八师财务处 2272287.27

    塑化总厂 14706939.60

     16979226.87

    附注17.税项

     1996-12-31

    增值税 4960451.32

    城市维扩建设税 83.16

     4960534.48

    附注18.长期借款

     1996-12-31

    贷款单位名称 借款日 到期日 年利率(%) 贷款金额 贷款条件

    中国农业银行石河子市支 96.07.31 99.07.30 13.14% 10500000.00 担保

    行代理发行

    中国农业银行石河子兵团支行 96.11.26 98.01.31 11.088% 3000000.00 担保

    中国工商银行石河子市发行 96.10.18 98.01.31 11.088% 2000000.00 担保

    中国工商银行石河子市支行 96.12.09 98.01.31 11.088% 1000000.00 担保

    农业银行石河子支行国际业务部96.12.24 98.01.31 11.088% 2300000.00 担保

     18800000.00

    

    附注19.股本

    本公司拟设置总股本为63000000 股, 每股面值为人民币1. 00 元, 总股本金为 63000000.00元,其中:国有法人股36000000.00元,社会公众股27000000.00元, 其股 本结构和实收股本:

    

    单位名称 约定持股数(股) 持股比例 实收股本

    塑化总厂 36000000 57.14% 36000000.00

    社会公众 27000000 42.86% ----

     63000000 100% 36000000.00

    

    根据资产评估结果及国家国有资产管理局的确认书,截至1996年12月31日止,本公司 的发起人──塑化总厂的存量净资产53136843.86元,折成本公司36000000股,计36 ,000,000股,计36000000股,计36000000.00元股本,折余资产作为本公司的资本公积.

    社会公众股拟通过公开发行股票募集.

    本报表项目列示的1994年12月31日、1995年12月31日的股本余额系塑化总厂投入塑 料厂和化工厂的资本.

    附注20.资本公积

    1996年12月31日资本公积余额计17136843.86元,系本公司发起人资产净值折股后的 溢缴金额.

    1995年12月31日资本公积余额计2846229.98元,系塑料厂和工厂1994年6月30日资产 竽组增值,已作为折旧净资产的一部分一起折股.

    附注21.盈余公积

    盈余公积明显列示如下:

    

     1996年度 1996年度 1996年度

    年初余额 24195518.13 10809611.90 94363.80

    本年增加:

    1.利润分配

    a.法定盈余公积 1838367.45 1447230.23 1071524.81

    b.公益金 1838367.45 1447230.23 1071524.81

    c.任意盈余公积 --- 11577841.84 8572198.48

    2.减免税转入 --- --- ---

    本年减少 (27872253.03)** (1086396.07)* ---

    年末余额 --- 24195518.13 10809611.90

    

    *根据财政主管机关的决算文件,将盈余公积计1086396.07元转增股本.

    **作为折股净资产的一部分,该盈余公积计27872253.03元已一并折股.

    附注22.主营业务收入

    

     1996年度 1995年度 1994年度

    地膜 71355317.68 47809241.64 37575737.80

    PVC膜 17373164.81 12147905.75 4364125.66

    大棚膜 5328268.03 3439616.71 787173.85

    管材产品 10626946.59 7478313.50 2209066.13

    烧碱(100%) 18655982.32 14702572.93 10972965.10

    盐酸(31%) 6952947.41 6808560.68 2146590.19

    漂液(100%) 2572020.63 2312282.15 1809507.29

    硫酸(93%) 5790794.00 5954909.65 2268675.29

    其他化工产品 3446507.35 3979015.03 3181166.61

     142101948.82 104632418.04 65315008.00

    

    1996年度主营业务收入较1995年度增长了35.80%,主要是因为塑料产品销量增加.

    附注23.营业成本

    营业成本明细项目列示如下:

    

     1996年度 1995年度 1994年度

    地膜 59194842.19 40581338.41 27611622.50

    PVC膜 15840393.69 10736094.90 3758618.63

    大棚膜 4296774.90 2323576.94 541067.34

    管材产品 8616320.60 5422602.12 1628252.12

    烧碱(100%) 11366974.77 8581643.04 6683831.95

    盐酸(31%) 5267149.53 4214347.69 1625674.04

    漂液(100%) 2193515.57 1888049.07 1473657.73

    硫酸(93%) 4055639.57 3486604.64 1807713.56

    其他化工产品 2613220.36 3374694.76 3137717.85

     113444831.18 80608951.57 48268155.72

    

    1996年度营业成本较1995年度增长了40.73%,主要是因为销售量增加.

    附注24.财务费用

    

     1996年度 1995年度 1994年度

    利息净支出 3352517.13 2580599.09 1591942.54

    手续费 40648.57 39088.16 11655.06

     3396165.70 2619687.25 1603597.60

    

    附注25.其他业务利润

    

     1996年度 1995年度 1994年度

    销售原料及废旧物品收入 921991.29 2070003.82 234286.07

    其他服务收入 91722.93 185732.96 192720.93

    其他收入 343940.85 216718.98 1654.68

     1357655.07 2472455.76 428661.68

    

    1996年度其他业务利润总额较上年度减少了45.09%, 主要系销售原料及废旧物品收 入的减少.

    附注26.营业外收入

    

     1996年度 1995年度 1994年度

    处理固定资产净收入 7000.00 -- --

    固定资产盘盈收入 5417081.99 -- --

    罚款净收入 31070.90 739.05 5658.39

    毋须偿还的应付帐款 469.77 3000.00 123416.43

    其他 3808.06 5653.90 24833.49

     5459430.72 9392.95 157058.31

    

    1996年度营业外收入总额较上年增长了58022.64%,主要系1996年度固定资产盘盈收 入计5417081.99元.

    附注27.营业外支出

    

     1996年度 1995年度 1994年度

    处理固定资产净损失 70336.11 60474.32 --

    罚款支出 15054.05 41207.03 1449.15

    捐赠支出* 12719.40 12400.00 210317.60

    违约金 -- -- 210317.60

    固定资产盘亏 1059377.83 -- --

    其他 83168.32 170633.80 107750.50

     1240655.71 284715.15 332517.25

    

    *本公司之捐赠支出主要用于教师节及抗洪救灾捐款.

    1996年度营业外支出总额比上年度增长了335.75%, 主要系1996 年固定资产盘亏计 1059377.83元.

    附注28.以前年度损益

    

     1994年度

    以前年度产品销售利润* 803089.27

    以前年度折旧调整* 1089108.59

     1892197.86

    

    *应属于1993年度的产品销售利润,跨期计入1994年度,故作调整.

    **系本公司1994年度之前多计提折旧费用,故作调整.

    上述调整事项业经本公司之发起人,塑化总厂以石塑总厂发[1996]46号文同意.

    (五)、关联公司及其交易列示如下:

    (1)本公司的关联公司及其关系列示如下:

    关联公司名称 与本公司的关系

    塑化总厂 本公司之控股公司

    中发公司 本公司之联营公司

    (2)关联公司交易事项

    

     1996年度 1995年度 1994年度

    销售收入* 1029808.68 -- --

    采购成本** 473045.00 -- --

    征收管理费用*** 600000.00 400000.00

    

    *根据本公司于1996年12月30日与中发公司签定的《供货协议书》, 本公司向中发 公司销售氯化氢气体作为其原料, 其中1996 年度, 本公司向其销售了氯化氢气体 1029808.68元.

    **根据本公司于1996年12月29日与中发公司签定的《供货协议书》, 本公司向中发 公司购买聚氢乙烯作为其原料, 其中1996 年度, 本公司向其购买聚氢乙烯473045 .00元,占总采购金额的5.94%.

    ***根据本公司于1996年6月15日与中发公司签定的《协议书》, 由于中发公司利用 本公司部分生产设施,本公司向中发公司征收管理费, 其中1995 年度征收管理费计 400000.00元,1996年度征收管理费计600000.00元.

    (六)、承诺事项

    截至1996年12月31日止,本公司无已批准并签约和已批准未签约的资本性支出.

    (七)、或有事项

    截至1996年12月31日止,本公司为其他单位提供贷款担保计10620000.00元.

    (八)、期后事项

    本公司1997年1月份已到期的三笔银行贷款已按期归还,截止1997年4月16日止,本公 司无其他重大期后事项发生.

    (九)、结算日后的帐项

    自1996年12月31日后任何期间,本公司概无编制任何业经审计之帐项.

    (十)、主要财务指标

    

    指标名称 1996年 1995年 1994年

    1.流动比率(%) 112.62 108.50 103.72

    2.速动比率(%) 84.34 76.51 73.13

    3.资产负债表(%) 66.56 600.39 73.51

    4.应收帐款周转率(%) 398.38 372.84 --

    5.存货周转率(%) 457.37 40.23 --

    6.净资产收益率(%) 38.79 54.66

    7.每股净利(元) 0.57 --

    

    说明:

    (1)公司资产的流动性较合理,且逐年加强,反映在流动比率,速动比率及营运资金均 逐年增长,主要原因是企业的销售收入的增加,引起应收帐款的大幅增加, 其增幅大 于流动负债等各项目的增幅.

    92)公司前三年利润逐年递增,主要原因是公司销售收入的稳定增长, 引起利润的逐 年增长;但由于营业成本及各项费用的相应增加,使销售利润率呈逐年微减的状态.

    十三、资产评估

    根据新疆资产评估事务所新评所字[1997]008号《资产评估报告书》, 并经国家国 有资产管理局国资评[1997]313号文确认,新疆石河子天业塑化总厂以1996 年12 月 31日为基准日,投入本公司的资产总值为18184.72万元,负债总额为12841.04万元, 净资产总值为5313.69万元.有关资产评估结果如下:(单位:万元):

    

    资产项目 评估前 评估后 增减值 增减率(%)

    (一)资产总计 14328.18 18184.72 3856.54 26.92

    1.流动资产 9368.66 9795.47 156.81 1.62

    2.长期投资 850.00 850.00 0.00 0.00

    3.在建工程 627.42 627.42 0.00 0.00*

    4.建筑物 756.01 1175.06 419.05 55.43

    5.机器设备 2231.55 2515.74 284.19 25.11

    6.土地使用权 0.00 2865.25 2865.25 ---

    7.无形资产 --- --- 60.22 ---

    8.其它资产 224.54 355.78 131.24 58.44

    (二)负债总计 100005.78 12871.03 2865.25 28.64

    1.流动负债 8124.67 10989.92 2865.25 35.26

    2.长期负债 1811.11 1881.11 0.00 0.00

    (三)净资产 4322.40 5313.69 991.29 22.93

    

    说明:

    (一)评估方法:

    彩重置成本法对单项资产进行评估,然后进行分项加总求得全部资产的评估价值.同 时,还采用收益现值法对公司整体资产进行验证.

    (二)根据新疆维吾尔自治区土地管理所新土建字[1997]10号文, 本公司以出让方式 取得50年的土地使用权,出让金按评估值2865.25万元的20%缴纳,计573.05万元, 自 公司股票正式上市之日起,分三年付清.相应的无形资产和负债数额已按实际缴纳的 出让金进行调帐.

    (三)根据兵团国有资产管理局国资(企)发[1997]14号文, 新疆石河子天业塑化总厂 投入本公司的资产总计为15892.5万元,负债总计为10578.8万元,净资产为5313.7万 元,净资产按照67.75%的折股比例折为国有法人股3600万股,由新疆石河子天业塑化 总厂持有,公司非经营性资产剥离、 代管以及有偿使用问题也已经兵团国资局兵国 资(企)发[1997]14号文批复.

    (四)各类资产增(减)值的主要原因

    1.流动资产评估增值156.81万元,主要是由于:

    (1)应收帐款评估减值1.06万元;

    (2)坏帐准备评估减值23.25万元;

    (3)其它应收帐款评估减值0.08万元;

    (4)存货评估增值134.70万元.

    2.固定资产评估增值703.24万元,主要是由于:

    (1)建筑物评估增值419.05万元;

    (2)机器设备评估增值284.19万元.

    3.土地使用权评估增值2865.25万元,主要是由于改制前本公司的土地是通过行政划 拨方式取得的,改制后本公司将以出让方式取得其占用全部土地的使用权.

    4.其他资产评估增值131.24万元,主要是由于递延资产:

    (1)固定资产装修费评估减值27.28万元;

    (2)电权、电贴及地方贴费评估增值156.27万元;

    (3)电话初装费评估增值2.25万元.

    5.流动负债评估增值2865.25万元,主要是由于土地评估后, 尚待本公司今后以出让 方式取得其使用权,评估时暂时将这部分资产对应部分作为负债挂在帐上,后已按土 地管理部门批准后实际缴纳的费用即573.05万元调帐.

    (五)本公司的资产评估结果经国家国有资产管理局确认后, 已按兵团国有资产管理 局批准折股的文件,相应进行财务处理.

    十四、公司发展规划

    一、生产经营发展战略

    坚持以经济效益为中心,以企业发展为目标,以企业信誉为根本,为深化改革为动力 ,充分发挥新疆的独特地理优势和资源优势,抓住国家政策向中西部倾斜, 开发大西 北的大好时机,利润国家给予少数民族地区和兵团的各种优惠政策,利用自治区及兵 团大力发展农业,优化发展化工行的优惠政策,加大对塑化新产品开发的投入, 重点 发展塑料深加工产品和氯碱化工产品,同时大力开拓同周边国家的贸易,扩大自营进 出口规模,使公司发展为技、工、贸一体化的集团化、国际化股份有限公司。

    二、发展目标

    计划用三年时间把本公司建设成为新疆规模最大、品种最全的农用塑料制品和氯碱 化工产品的生产企业;争取用五年时间把本公司建设成为新疆的塑化科研基地,产 品打入国际市场。

    1.1997年将建成新型塑料管材生产线四条,新型农膜生产线五条,形成年产塑料制品 3万吨的生产能力;同时1997年烧碱技改和聚氯乙烯树脂项目的建设全面完成, 将形 成的产烧碱2万吨,年产聚氯乙烯树脂0.6万吨的生产能力.

    1998年随着农用塑料管材、新型塑料建材等项目的建成,以及烧碱和聚氯乙烯树脂 配套项目的完善,将形成年产塑料制品3.5万吨、烧碱2.2万吨、聚氯乙烯树脂1 万 吨的生产能力.

    到20001年,本公司生产规模将达到年产塑料制品5万吨,年产烧碱3万吨(其中离子膜 烧碱2万吨),年产聚氯乙烯树脂5万吨(乙烯法).

    2.本公司的销售收入,1997年将实现1.74亿元,1998年确保3亿元,到2001年争取达到 6.5亿元.

    3.本公司1997年预计实现利润2614万元,1998年实现利润3500元, 到2001 年将达到 7000万元.

    4.公司将进一步优化员工队伍,加快高级科研人才的引进和培训,五年内完成操作上 中级以上水平的培训工作,预计1997年人员扩充至1700人,大中专以上文化程度员工 所占比例达到30%,到2001年人员扩充至2000人, 大中专以上文化程度员工所占比例 达到40%以上.

    三、市场发展规划

    公司保持并拓展现有市场,积极培育新产品市场,利用新疆地缘优势, 扩大产品外销 比例,参与国际竞争.

    1.光降解膜产品1997年在新疆地区市场占有率为100%,在全国占60%,到2001 年力争 在全国的市场占有率达到80%,目前推广面积已达30万亩. 农膜及新型塑料制品1997 年至1998年在新疆地区折市场占有率预测为35%以上,同时将有30%的产品销往陕、 甘、宁、青等省份;到2001年在新疆的市场占有率将达到45%,同时将有30%的产品出 口销往周边国家.

    2.烧碱、硫酸、盐酸等基础化工原料,1997年在新疆的市场占有率为30%,到2001 年 力争达到50%以上,同时达到1万吨固碱的生产规模,积极参与国际竞争.

    3.聚氯乙烯树脂1997年至1998年, 在新疆的市场占有率为30%, 到2001 年力争达到 80%以上.

    四、新产品开发与研究计划

    本公司1996年已着手组建“塑化研究所”,1997年进行中试基地建设,走“产、学、 研”相结合之路,与中科院上海有机所、浙江大学等科研院所合作,将从事以下产 品开发与研究:

    1.与中科院上海有机所合作,完善光降解膜产品性能,扩大推广面积, 并积极进行双 降解膜产品的研究与开发,使该项目的研究达到国际领先水平.

    2.与浙江合作开发精细化工产品,为大力发展新疆棉花生产做贡献.

    3.搞好聚氯乙烯树脂深加工, 开发具有当代国际先进水平的新型农用节水管材和新 型建材产品.

    4.在固碱产品上档次、上规模的同时,利用新疆石油开发的大好时机,积极着手进行 氯产品的配套开发.

    通过新产品的研究开发,本公司产品结构将发生重大变化,适销对路的高科技、高附 加值新产品将占全部产品的70%以上,企业经济效益将稳步提高.

    五、投资拓展及筹资计划

    目前随着国家政策进一步向西部倾斜,新疆必将加快改革开放步伐.新疆有着发展塑 化行业的得天独厚的资源优势, 国家级棉花基地建设和石油大开发也为公司农塑产 品和化工产品提供广阔的市场,同时由于地缘上的优势,公司产品对周边国家的出口 有巨大潜力.本公司目前塑料制品综合生产能力为1.5万吨, 随着本次募集资金的投 资项目逐步建成投产,1997年将达到3万吨,1998年为3.5万吨, 但远不能满足市场需 求;到2001年塑料制品达到5万吨,并完成2万吨离子膜烧碱项目的建设,扩大出口,提 高产品档次,其建设资金将通过银行贷款与配股募集资金解决.

    公司有充分理由相信,通过企业改制与上市,公司规模必将不断壮大, 经济效益亦将 稳步提高.在今后五年内,本公司将发展成为以塑料、化工产品生产加工为主, 科研 与生产相结合,内外贸相结合的技、工、贸一体化的集团化、国际化企业, 并为全 体股东谋取最佳投资收益。

    十五、重要合同及重大诉讼事项

    一、重大合同

    截止本招股说明书公布之日止,公司尚未履行完结的重要合同:

    1.1996年11月4日,本公司塑料厂与中国石化大庆石油化工总厂签订了150 吨线性聚 乙烯和300吨低密度聚乙烯购销合同,目前该合同正在履行之中.

    2.1996年11月18日,本公司化工厂与甘肃白银有色金属公司签订了10000吨硫精砂购 销合同,金额为155万元,目前该合同正在履行之中.

    3.1997年1月1日,本公司塑料厂与郧阳卷烟厂签订了100吨PVC购销合同,金额为216 .50万元,目前该合同正在履行之中.

    4.1997年1月8日和3月8日,本公司塑料厂与新疆石油局油建公司供应站签订了80 公 里黄甲壳管皮的购货合同及补充合同,目前该合同正在履行之中.

    5.1997年2月18日,本公司塑料厂与北京艾史迪贸易有限公司签订了600 吨高密度聚 乙烯购销合同,金额为507万元,目前该合同正在履行之中.

    6.1997年3月8日,本公司塑料厂与兵团化工轻工总公司签订了400吨聚乙烯购销合同 ,金额为322万元,目前该合同正在履行之中.

    7.本公司塑料厂与中国农业银行石河子市支行代理发行办公室签订了1050万元《保 证担保借款合同》,利息为月息10.95‰,期限自1996年7月31日至1997年7月30日, 由新疆石河子天业塑化(集团)有限公司提供担保.

    8.石河子造纸厂与中国农业银行石河子城区支行签订了520 万元《保证担保借款合 同》,期限自1997年3月5日至1998年1月13日,由本公司化工厂提供担保.

    9.1996年10月1日,本公司塑料厂与中国人民保险公司石河子市支公司签订了《企业 财产保险单》,保险总金额25309170.22元,保险期限自1996年10 月12 日零时起至 1997年10月11日二十四时止.

    10.1996年5月8日,本公司化工厂与中国人民保险公司石河子市支公司签订企业《财 产保险单》,保险总额为25309170.22元,保险期限自1996年5月12 日零时起至1997 年5月11日二十四时止.

    11.公司筹委会于1997年4月3 日与申银万国证券股份有限公司签订了《股票承销协 议》,该协议就本次股票发行的前提、各方的权利与义务等事项进行了约定。

    二、重大诉讼事项

    公司截止到本招股说明书签置之日止,无重大诉讼、仲裁或行政处罚事项。

    十六、其他重要事项

    为保证公司及股东的利益,经1997年4月12日本公司筹委会第二次全体会议决定,筹 委会成员除兼任董事外,不再在成立后的本公司中双重任职,如在本公司中担任高级 经营管理职务的,须辞去原公司的高级经营管理职务.全体筹会会成员对此作了承诺.

    十七、招股说明书及备查文件查阅地点

    

    1.新疆天业股份有限公司(筹)

     地址:新疆石河子市北一路西

     电话:(0993)2516164

     传真:(0993)2515574

    2.申银万国证券股份有限公司

     地址:上海市南京东路99号

     电话:(021)64312800

     传真:(021)64310778

    3.上海证券交易所

     地址:上海市黄浦路15号

     电话:(021)63068888

    

    新疆天业股份有限公司(筹)

    一九九七年五月二十一日