(北京市西城区) 招股说明书签署日期:2000年4月27日

     (人民币普通股)

     70,000,000股

     主承销商: 中信证券股份有限公司

     上市推荐人:中信证券股份有限公司

     北京证券有限责任公司

    

    单位:人民币元

     面值 发行价 发行费用 募集资金

     每股 1.00 5.87 0.164 5.706

     合计 70,000,000 410,900,000 11,480,000 399,420,000

    

     发行方式:对法人配售和对一般投资者上网发行相结合 拟上市地:上海证券交 易所

     重要提示

     发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理 部门对本次发行所作出的任何决定, 均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者 投资人的收益作出任何实质性的判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实 陈述。

     本招股说明书概要摘自本公司的招股说明书,目的仅为尽可能广泛、 迅速地向 公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文为本次发售股票的正式法律文 件。投资人在作出认购本股的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文 作为投资决定的依据。

     特别风险提示:旅游经营中淡季与旺季区分明显,旅游企业在淡季普遍采取优惠 和折扣的销售价格来吸引消费者,其利润收入会随季节的变化出现波动。同时,旅游 业具有较强的依托性,重大的国内外政治、 经济形势的变化和自然灾害等因素都可 能给旅游经营带来全面或局部的影响。以上因素使发行人存在一定的经营风险和行 业风险。请投资者对发行人的上市风险予以特别关注, 并仔细阅读本招股说明书概 要中“风险因素与对策”等有关章节。

     一、释 义

     在本招股说明书中,除非文意另有所指,下列词语具有如下含义:

    

    发行人、股份公司

     首旅股份或本公司 指 北京首都旅游股份有限公司

     主承销商 指 中信证券股份有限公司

     上市推荐人 指 中信证券股份有限公司

     北京证券有限责任公司

     公司章程 指 北京首都旅游股份有限公司章程

     A股、股票 指 每股面值1.00元的记名式

     人民币普通股

     本次发行 指 本次向社会公众发行7,000万股A股

     董事或董事会 指 本公司董事或董事会

     监事或监事会 指 本公司监事或监事会

     集团公司 指 北京旅游集团有限责任公司

     神舟国旅 指 北京神舟国际旅行社集团有限公司

     元 指 人民币元

     证监会 指 中国证券监督管理委员会

     承销团 指 以中信证券股份有限公司为

     主承销商的承销团

    

     二、绪 言

     本招股说明书是根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国 家法律、法规以及本公司的实际情况编写而成, 旨在为投资者提供本公司的基本情 况。本招股说明书已经本公司董事会批准, 全体董事确信其中不存在任何重大遗漏 或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。

     本次发行的A股是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的。 除本发行人和 主承销商外, 没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说 明书作任何解释或者说明。

     投资人须自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、 主承销商和上市 推荐人对此不承担任何责任。

     经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2000〗45号文批准, 本公司向中国境 内的社会公众公开发行7,000万股记名式人民币普通股,每股面值为人民币1.00元。

     三、发售新股的有关当事人

     发 行 人: 北京首都旅游股份有限公司

     法定代表人: 刘毅

     地 址: 北京市西城区复兴门内大街51号

     电 话: (010)66014466-446

     传 真: (010)66019471

     联 系 人: 王志强 段中鹏

     主 承 销 商: 中信证券股份有限公司

     法定代表人: 常振明

     地 址: 北京市朝阳区新源南路6号京城大厦

     电 话: (010)64654818

     传 真: (010)64661041

     联 系 人: 罗先文 王戈 郭晴丽 康健

     副主承销商: 南方证券有限责任公司

     法定代表人: 沈沛

     地 址: 北京市西城区金融街16(乙)华实大厦九层

     电 话: (010)66212491

     传 真: (010) 66210025

     联 系 人: 王 王君

     副主承销商:吉林省证券有限责任公司

     法定代表人: 李乃洁

     地 址: 吉林省长春市人民大街87号

     电 话: (0431)8931919

     传 真: (0431)8910405

     联 系 人: 李 洋

     分 销 商: 国泰君安证券股份有限公司

     法定代表人: 金建栋

     地 址: 北京市友谊宾馆乡园

     电 话: (010) 68498193

     传 真: (010) 68483942

     联 系 人: 张江 苏严

     分 销 商: 湘财证券有限责任公司

     法定代表人: 陈学荣

     地 址: 湖南省长沙市黄兴中路63号中山国际大厦12楼

     电 话: (0731) 4458115

     传 真: (0731) 4458115

     联 系 人: 罗桂华

     分 销 商: 大鹏证券有限责任公司

     法定代表人: 徐卫国

     地 址: 深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业大楼8层

     电 话: (0755)2463388

     传 真: (0755)2462021

     联 系 人: 黄映红

     分 销 商: 山东证券有限责任公司

     法定代表人: 段 虎

     地 址: 济南市家城路180号

     电 话: (0531)6019999

     传 真: (0531)6019816

     联 系 人: 崔文霞

     分 销 商: 联合证券有限责任公司

     法定代表人: 党五喜

     地 址: 深圳市华强北路4002号

     电 话: (0755)2076239

     传 真: (0755)2076338

     联 系 人: 张更鑫

     分 销 商: 天津证券有限责任公司

     法定代表人: 葛子平

     地 址: 天津市和平区赤峰道132号

     电 话: (010)66189645

     传 真: (010)66189637

     联 系 人: 王晓琦

     分 销 商: 鞍山证券公司

     法定代表人: 王宝连

     地 址: 鞍山市铁东区田径路2号

     电 话: (0755)3708214

     传 真: (0755)3798204

     联 系 人: 贺忠荣

     分 销 商: 海南省证券公司

     法定代表人: 文哲

     地 址: 海口市龙昆北路珠江广场帝豪大厦27层

     电 话: (0898)6779966

     传 真: (0898)6792799

     联 系 人: 吴 军

     上市推荐人:中信证券股份有限公司

     北京证券有限责任公司

     发行人律师: 通商律师事务所

     负 责 人: 韩小京

     地 址: 北京市朝外大街19号华普国际大厦714号

     电 话: (010)65992255

     传 真: (010)65992678

     联 系 人: 韩小京 陈金占

     会计师事务所: 北京京都会计师事务所有限责任公司

     法定 代 表人: 徐 华

     地 址: 北京市建国门外大街22号塞特广场5层

     电 话: (010)65227604

     传 真: (010)65227521

     经办注册会计师 童登书 刘莉

     主承销商律师:北京市怡文律师事务所(原北京市周刘律师事务所)

     负 责 人:刘玉明

     地 址:北京市东城区东中街58号美惠大厦D座604室

     电 话:(010)65543435

     传 真:(010)65546035

     经 办 律 师:徐丽

     联 系 人:张德才 陈冬悦

     资产评估机构:北京德威评估公司

     法定代表人: 邓小丰

     地 址: 北京市车公庄西路20号

     电 话: (010)68438528

     传 真: (010)68472789

     经办评估师: 刘燕坤 刘铮

     资产评估确认机构: 北京市国有资产管理局

     负 责 人: 王玉喜

     地 址: 北京市海淀区双榆树南里2区4号

     电 话: (010)62170718

     土地评估机构:北方房地产咨询评估中心

     法定代表人: 张 瑜

     地 址: 北京市西城区金融大街27号投资广场B座2101

     电 话: (010)66210088

     传 真: (010)66211617

     经办评估师: 白龙吉 苏继东

     土地评估机构:北京市房地产价格评估事务所

     法定代表人: 杨于北

     地 址: 北京市东城区南河沿大街大甜水井胡同37号

     电 话: (010)65271507

     传 真: (010)65273526

     经办评估师: 高喜善

     土地评估确认机构:北京市房屋土地管理局

     负 责 人:柴俊彝

     地 址:北京市东城区南河沿大街大甜水井胡同37号

     电 话:(010)65124104

     股票托管登记机构:上海证券中央登记结算公司

     法定代表人:王迪彬

     地 址:上海市闵行路67号

     电 话:(021) 63566657

     传 真:(021)63068555

     四、发行基本情况

     1. 承销方式:本次公开发行采用余额包销方式。

     2. 承 销 期:2000年4月21日至2000年5月16日。

     3. 发行方式:对法人配售和对一般投资者上网发行相结合。

     4. 发行地区:中华人民共和国境内与上海证券交易所交易系统联网的全国证券 交易系统。

     5. 发行对象:凡已办妥上海证券交易所股票帐户的自然人、法人和经中国人民 银行总行批准的基金等其他机构投资者(法律、法规禁止购买者除外)。基金配售 的详细情况,请仔细阅读本公司发行公告。参与配售的法人须已成立半年以上。

     6.发行股票种类、面值、数量: 本次发行的股票全部为“北京首都旅游股份有 限公司”记名式人民币普通股,每股面值人民币1.00元,共计7,000万股。

     7.发行价格及确定价格的方式:

     (1)发行价格:发行价格为5.87元/股

     (2)确定价格的方式:本次发行价格根据法人投资者的预约申购情况决定。先 由发行人和主承销商协商,并经中国证券监督管理委员会核准,确定发行价格区间为 4.49元-5.87元/股(最小变动单位为0. 01元)。经法人投资者向本公司预约申购, 按《北京首都旅游股份有限公司招股意向书》公告的发行价格确定方法, 本次发行 价格确定为5.87元/股,加权平均发行市盈率为21.74倍,全面摊薄市盈率为25.52倍。

     8.预计实收金额:人民币39,942万元(扣除发行费用)

     五、风险因素与对策

     提 示

     投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其它资料外, 应特别认真地考虑下述各项风险因素。

     (一)经营风险

     1、客源的影响

     本公司主营业务的旅行社、饭店、汽车运输的发展以客源为依托, 虽然公司的 企业多年来一直经营良好,信誉卓著,但由于决定旅游市场环境的变化受到政治、经 济、文化、自然条件和季节等多方面因素的限制,加之近年来,北京旅游行业规模不 断扩大,造成客源分流,这些因素都会引起本公司客源数量和结构的变化, 从而影响 企业的持续发展。

     2、价格因素的影响

     价格因素是旅游者作出选择的因素之一,旅游经营具有比较明显的周期性,淡季 与旺季的区分明显,一年中的4至6月、9至11月是旅游旺季,7、8两月为平季,12月到 来年的3月为淡季。旺季时客流集中 ,价格相对高于其他时期;淡季期间客流减少, 价格降低。根据这种季节的变化, 旅游企业普遍采取优惠和折扣等方式的销售价格 来吸引消费者。这样的做法,保持了一定的营业收入,但利润收入也会随季节的变化 出现波动,相对减少。本公司企业的不同时期的价格策略的变化和价格水平的降低 ,将在一定程度上影响公司整体经营效益。另外,随着旅游企业数量的不断增加, 近 年来出现压价竞争现象,也在一定程度上影响公司效益。

     3、服务质量的影响

     旅游产品的生产与消费过程的同一性, 决定了旅游者的消费活动中更多地体现 了人与人的接触,这种以人为主体的经营内容和经营对象,使服务质量在其中的影响 更为提出。作为“硬件”的设备设施可以有明确的量化要求, 而作为“软件”的服 务内容,虽然有服务标准的要求,但会由于被服务的对象不同,服务者的能力不同,经 营者的经营理念不同,加之行业涉及范围广泛,相关的各个领域较多, 致使质量控制 难度较大,这些都可能影响服务的质量。

     4、人力资源管理风险

     本公司人力资源具有知识密集和劳动密集的特点,这一特点,表现为一方面为国 际旅游的服务对象是国外旅游者,对从业人员的知识结构、 语言能力和单兵作业水 平的要求较高;另一方面是以人到人的服务方式,决定了对劳动力的需求相对密集, 而从业人员的技能水平、服务质量和人员素质都直接影响经营业绩。不合理的人员 流动比例,特别是业务骨干的流动会导致客源的减少和客户的不稳定,从而给公司效 益的持续成长带来影响。

     5、外汇风险

     本公司企业多为旅游涉外企业, 外汇市场汇率的波动和变化会影响企业的对外 报价和结算业务。

     (二)行业风险

     1、行业特点所决定的风险因素

     旅游业具有比较强的依托性, 任何一种不利条件都可能使旅游业的发展受到制 约,特别是重大的国内外政治、经济形势变化和自然灾害等因素,如亚洲金融危机和 世界经济形势动荡及1989年的政治风波、1998年夏季的特大洪水都为旅游发展带来 全面的或局部的风险。

     2、行业内部竞争风险

     由于旅游业具有广阔的发展前景,被喻为“朝阳产业”,其他行业纷纷进军旅游 业,近年来,全国旅游业的发展速度始终保持着两位数的增长水平, 行业的整体规模 和单体规模不断扩大,发展速度超过了市场的增长速度,加剧了行业内部的竞争, 这 种竞争又主要反映在价格竞争和客源竞争方面。本公司虽然拥有信誉卓著, 资质良 好的产业链条,但面对日益激烈的行业内部竞争局面,风险因素不可避免。

     (三)市场风险

     1、旅游市场需求变化的影响

     旅游者对旅游产品的需求不断变化, 单一或传统的旅游产品已无法满足消费者 的要求,不断提升的市场需求和旅游产品周期缩短的局面,加大市场的风险因素, 本 公司适应市场变化能力的强弱,将在激烈的市场竞争中经受考验。

     2、市场开放的影响

     目前,我国旅行社行业实行许可经营制度,一旦加入世界贸易组织(WTO),旅行 社市场将对外资开放,国外的大旅行社直接进入中国市场,无疑会加剧市场的竞争局 面,会对本公司旅游业务产生一定程度的影响,市场风险加大。

     (四)政策风险

     1998年中央经济工作会议上已经明确旅游业为国民经济新的增长点, 但由于旅 游业是综合性较强的行业,国家的宏观经济政策和相关政策规定,如税收、利率的调 整,国家基建投资方向的转变及与旅游密切相关的民航价格调整的不确定性,均可能 增大本公司的经营成本,降低经营收入,影响收益水平。

     (五)股市风险

     股票投资本身是一种风险投资, 股票价格不仅取决于本公司的经营业绩和发展 前景,同时也受到利率、汇率、通货膨胀、国内外政治、 经济形势发展和变化及投 资者心理等多种因素的影响,因此存在投资风险。

     (六)项目投资风险

     本次募集资金投资的项目,主要用于本公司企业的改扩建、 设备更新项目及旅 行社的收购和网络建设。虽然已经过严格的论证,但在实施过程中,仍会受到不可预 见因素的影响,造成建设工期、成本和质量的不确定性,存在一定风险;旅行社的收 购和网点建设在短期内要有一个调整、适应过程,具有一定的风险因素。

     (七)控股股东对本公司的控制产生的风险

     由于集团公司系本公司控股股东,同时本公司的发展也需要集团公司的支持,这 可能对本公司的经营决策和人事安排产生一定影响。

     对策:针对上述风险,本公司将采取以下对策,保护投资者利益。

     (一)经营风险对策

     1、客源影响对策

     针对本公司以旅游经营为主业的经营特点,实施三项主要对策:一是树品牌;二 是创精品;三是市场多元化。借助北京的地域优势、旅游资源优势和客源优势, 树 立“首旅股份”品牌,确定市场定位,扩大知名度,开拓客源市场; 借助企业多年来 形成的市场影响,创造精品,把握客源的分工定位,吸引客源; 借助旅行社引进客源 的龙头作用,实行多元化产品定位,增加客源,巩固和提高市场占有率;同时,发挥本 公司的综合服务优势,提高附加值,获取最大的经济效益。

     2、价格因素影响的对策

     本公司将通过科学管理,规模经营,优化资源配置,根据旅游业季节变化的特点, 认真分析和及时把握旅游价格变化因素,采取灵活的价格政策,通过有特色的产品开 发,明确本公司的价格定位,实行多层次的价格战略,适应各种档次的市场需求,做到 以量取胜,以质获优,绝不以降低质量的价格吸引消费者, 绝不以盲目的削价竞争损 害股东的权益。

     3、服务质量影响对策

     本公司将从管理入手,以质量吸引客源,以质量保障客源, 着眼于市场的长远前 景,着眼于企业的长远发展,着眼于投资者的长远利益。强化企业的市场意识, 形成 公司内部互相补充,互相促进的良性循环体系;创造优良的市场信誉,即体现整体水 平的标准服务,又突出特色的个性服务;把文化经营的理念融入企业经营的过程,构 造浓郁的企业文化氛围,从根本上保障服务质量。

     4、人力资源管理风险对策

     本公司经营理念的基础是“以人为本”,努力达到以员工满意为基础,以客人满 意为导向,以效益满意为标准,通过全面、科学的人力资源管理, 发挥激励机制的综 合效应;通过多种渠道、多种形式培养和发现人才, 使人员的流动达到合理和正常 的状态;创造一个良好的内部环境,提供完备的服务保障措施,提高员工的积极性和 主动性;培育员工对职业的忠诚和敬业精神,增强企业的凝聚力。

     5、外汇风险对策

     本公司将密切关注国际金融市场动态和外汇市场走势,把握外汇收付时效,以规 避外汇风险,尽量减少和避免外汇汇率波动给本公司效益带来的影响。

     (二)行业风险对策

     1、行业特点决定的风险因素对策

     本公司将针对旅游行业发展易受国际国内因素影响产生波动的特点, 充分发挥 本公司业态优良,结构合理,集旅游业“食、住、行、游、购、娱”六要素于一体的 特性,积极开拓新的渠道,尽力减少和规避风险,增强抗风险能力。

     2、行业内部竞争对策

     本公司将充分发挥资本运营优势,致力于面向旅游业的高科技产业开发,降低行 业经营风险;利用资金优势,形成立足北京,面向全国的网络经营, 迅速扩大公司在 行业内的规模和市场占有率;发挥本公司在行业内多年来已经形成的优势和影响, 尽快形成以“首旅股份”为核心的整体形象,积极开拓市场,形成合力, 发展成为国 内外知名的旅游企业。

     (三)市场风险对策

     1、旅游市场需求变化影响对策

     针对旅游市场需求不断变化的状况,本公司将密切注视市场动向,树立超前意识, 扩大市场空间,随时抓住市场切入点;不断开发具有特色的新产品,走在市场的前列; 开拓新的客源市场,完善客源结构,增强抗风险的能力。在把握市场的同时, 通过质 量促销、品牌营销、售后服务等多种经营方式,不断调整、完善和优化产品结构,积 极引导消费者的消费行为。

     2、市场开放影响对策

     针对市场开放影响。本公司此次募集资金对北京海外旅游有限责任公司网点建 设投资和控股收购神舟国旅股权的完成,使这些原本就荣列全国1194 家国际旅行社 百强之列的旅行社,经过重组和业务整合之后实力更强,“首旅股份”的旅行社龙头 作用更为突出,带动公司旅游饭店、旅游交通、会展和广告业务的综合发展。 本公 司将在国家“大力发展入境旅游,积极发展国内旅游,适度发展出境旅游”的总体方 针下,使本公司的外国人入境旅游、中国公民国内旅游和出国旅游业务迅速壮大,发 展成为“国内成网,国际成链”具备拥有与国外旅行社竞争实力的国际化旅游公司。

     (四)政策风险对策

     针对政策风险。本公司将加强对国家政策的分析和把握, 建立信息收集和分析 系统,做到了解政策、掌握政策、运用政策,以积极的态度响应国家对旅游业发展政 策的落实和执行,把握发展机会,及时采取措施,适应政策、市场和形势发展,以避免 或减少政策调整等因素对公司发展的影响。

     (五)股市风险对策

     针对股市风险。本公司将严格遵守《证券法》、《公司法》及《股票发行与交 易管理暂行规定》等法律、法规,规范公司行为,及时披露信息, 加强与投资者的信 息沟通,树立公司良好形象。同时,公司将进一步完善经营机制,提高经济效益,确保 公司盈利水平的稳定增长,为股东谋求长期稳定的回报,提高公司股票在二级市场抵 御风险的能力。

     (六)项目投资风险对策

     1、 本公司针对募集资金投资的改扩建和更新项目将努力把握项目建设的进度 和质量,利用旅游淡季的时间,减少施工期间的经营损失,科学、 合理地安排资金投 入计划,提高资金使用效率,充分发挥项目投资效益,减少风险。

     2、针对旅行社网络建设和收购的项目投资,本公司将通盘考虑,整体运作,使几 家旅行社和公司的发展方向、经营理念和经营方式统一一致, 发挥旅行社引进客源 的优势,利用本公司在旅游住宿、旅游交通、会展旅游等方面的综合能力,构造品牌 优良,结构合理的新格局,形成本公司经营效益新的增长点。

     (七)控股股东对本公司的控制产生的风险对策

     针对控股股东对公司的控制产生的风险,集团公司已对本公司出具承诺函,承诺 保证本公司经营的独立性和自主性,防止损害股份公司权益的情况出现,维护公司全 体股东的合法权益。

     六、募集资金的运用

     (一)本次募集资金情况

     公司本次向社会公众发行人民币普通股共7,000万股,每股面值1.00元, 溢价发 行每股5.87元,若本次股票发行成功,预计将募集资金41,090万元, 扣除发行费用后 预计实际募集资金为39,942万元,计划用于以下项目。

     (二)本次募集资金的计划用途

     1、首旅股份北展展览分公司展场改扩建工程

     本公司所属首旅股份北展展览分公司的主要资产为北京展览馆大馆展场, 拥有 10个展厅,展览面积达2.1万多平方米。展览分公司的经营范围包括接洽国内外展览, 提供布展,特殊装潢设计制作,展品储运,广告宣传,现场管理等一整套展览展销系列 化服务。随着展览业市场需求的变化,广大客户的要求越来越高,北展展览分公司大 馆展场的现状已不能满足市场的要求,该展场建筑结构、设备、 设施的陈旧老化现 象日益加剧,影响了正常的经营活动。 本公司拟用本次募集资金对该大馆展场进行 改扩建。该项工程主要包括对馆前广场和喷泉的改造、建筑物内外装修(包括墙面 地面剔凿重作及粉刷工程、铁皮屋面更换、花饰雕塑的更换和维修、更换维修门窗、 解决门窗密闭和保温问题等)、设备设施更新(包括更换现有空调、给排水、供电 系统,增加安全、消防和监控系统,扩大电话总机等)以及对十八连拱和展馆、前广 场周边环境进行改造等。该项目属不停业改扩建工程,在建设期内原展馆继续经营, 改扩建后新增展馆面积8000多平方米,各项综合配套设施趋于完善,接待展览的能力 将大大提高,使大馆展场更加适应现代化展览的要求,进一步推进国内外科技、经贸 事业的交流与合作,成为目前北京展览业中设备、设施、功能齐全的展览场所。

     该项目经国家计委计社会〖1998〗2302号文批准,总投资为19,800万元。 其中 16,535万元通过募集资金解决,剩余部分由企业自筹资金解决。 该项目投资回收期 (包括建设期)为6.1年。预计年增营业收入6,266.9万元,税后利润2,974. 7万元, 股份公司投资收益率15.02%。

     2、收购北京神舟国际旅行社集团有限公司部分股权

     本次首旅股份募集资金收购对象原为集团公司下属北京国际旅行社、北京中国 旅行社、北京市旅行社的全部经营性资产,首旅股份已就上述收购方案于1999年7月 1日与集团公司签定了《收购协议》(草案),并已根据财政部财评字〖1999〗 546 号文件确认的该三家旅行社7,039万元净资产额确定了本次收购的出资额。但是,为 了适应中国即将加入关贸协议而给旅游市场带来的变化, 特别是为了加快国企改革 步伐及响应国家旅游局提出的旅行社行业要尽快向规模化、网络化、专业化发展的 要求,并考虑到A股上市进度等实际情况,集团公司在与首旅股份协商后,双方一致同 意: 集团公司先期将上述三家旅行社投入到集团公司对其下属的所有旅行社业务进 行剥离重组后与北京首汽集团公司、北京金东国际酒店集团有限公司共同发起设立 的北京神舟国际旅行社集团有限公司(以下简称“神舟国旅”), 待募集资金到位 后,首旅股份再向集团公司购买上述三家旅行社在神舟国旅中所占的相应出资额,收 购价格以上述三家旅行社投入到神舟国旅时的净资产评估额为准。据此, 集团公司 在与首旅股份于1999年12月26日签定了相关的《收购协议》。

     根据北京实聚兴会计师事务所有限责任公司出具的《验资报告》(京实验字〖 99〗第31号),神舟国旅注册资本为9,007.53万元人民币。其中,集团公司共投入资 本8,314.83万元,占总出资额的92.3%。股份公司将使用募集资金收购其中的7,039 万元,占总出资额的78.15%。完成收购后,神舟国旅将成为首旅股份的控股子公司。

     改制后成立的神舟国旅,经过业务重整、专业化分工、 网络化经营等各项经营 方针的实施,其市场竞争能力和市场占有率将得以稳步提高,逐步发展成为在北京市 乃至全国旅行社行业内经营规模最大的旅行社企业之一。根据北京京都会计师事务 所有限责任公司出具的1999年度神舟国旅《审计报告》(北京京都审字〖2000〗第 639号),神舟国旅1999年资产总额16,566万元,负债合计7,856万元,净资产8,711万 元。神舟国旅1999年实现营业收入25,936万元,实现净利润630万元。预计到2000年, 神舟国旅实现净利润将超过880万元。

     3、投资北京首汽实业股份有限公司增资扩股,资金用于更新旅游大客车

     北京首汽实业股份有限公司(以下简称“首汽股份”)是于1993年经北京市体 改委批准设立的北京市旅游行业中首家股份制公司。1997年首汽股份投资9,900 多 万元,对运营汽车进行更新改造。截止1998年底,公司车辆规模已达1,290部,其中经 营性牌照1,265个,实现了首汽股份走规模发展,追求效益提升的目标。 在公司上述 车辆总投资中,对大客车的投资额占60.5%,但是,近年来,大客车市场业务结构正在 发生变化。市场对旅游大客车、环保型客车等的需求增加。因此, 本公司拟运用募 集资金作为投入,对首汽股份现有的大客车进行更新改造 ,并结合股份公司的特点, 开拓市内旅游用车业务,开展省际旅游和省际长途客运业务,充实会议及单位班车业 务。

     经首汽股份第二届董事会第25号决议批准,本公司拟运用募集资金5,000万元投 入首汽股份增资扩股,更新旅游大客车。该项目投入运营后,预计年增加销售收入1 ,345.9万元,年增加税后利润631.1万元,预计该项目投资回收期为5.24年,投资收益 率12.62%。经本次增资扩股,本公司在首汽股份的持股比例由原来的30%增至37.8 %,预计在2000年投资期内,本公司可从对首汽股份的投资收益中获得税后利润 460 万元。

     4、投资北京海外旅游有限责任公司新增营业网点

     本公司占总出资额95%的北京海外旅游有限责任公司(以下简称“北京海外”) 是经国家旅游局正式批准,拥有中国公民出国旅游特许经营权的国际旅行社。 现设 有日本部、欧洲部、北美部和国际会议部及相关的业务管理部门。本公司决定加强 对北京海外的投资,以扩大其在全国各旅游城市的经营网络,进一步借助多年来形成 的全国“海外旅游公司”系统的合作渠道,进行多种形式的联合与协作,增强竞争力。

     该项目经北京旅游集团京旅集团文〖1998〗064号批准,总投资3,000万元,全部 由本次募集资金解决。该项目投资回收期(包括建设期)为4.29年。预计年增加税 后利润546.1万元,投资收益率18.2%。

     5、首旅股份燕京饭店客房装修改造项目

     本公司所属燕京饭店始建于1981年, 是北京旅游行业中最早的三星级涉外饭店 之一。该饭店位于北京市复兴门外大街,占地面积8,050平方米。饭店地处长安街西 段,距天安门广场仅3.5公里,毗邻北京金融街,地理位置优越,交通便利。但是,由于 燕京饭店主要设备陈旧老化、配套设施不足等种种原因已使该饭店越来越难以适应 北京旅游市场的变化和发展, 特别是难以适应北京金融街迅速增长的高档次需求。 为此,本公司拟运用此次募集资金对燕京饭店客房进行装修改造,提高客房的整体档 次。该项目系不停业改造,改造期间不影响饭店的整体营业。改造后,燕京饭店将成 为配套设施完善、设备先进、具有较强竞争力的三星级涉外饭店。

     该项目经北京市计委市计京计商字〖1998〗第1076号文批准,总投资2,980万元。 该项目投资回收期(包括建设期)预计为5.05年。预计年新增营业收入1,134万元 ,年增税后利润386.9万元,投资收益率12.98%。

     本次募集资金的运用情况表

    

                                                            单位:万元

     序号 项目名称 项 目 募集资金使用计划

     总投资 2000年 2001年

     1 首旅股份北展展览分公司 19,800 7,000 10,000

     展场改扩建工程

     2 控股收购北京神舟国际旅 7,039 7,039 -

     行社集团有限公司部分股权

     3 投资北京首汽实业股份有限 5,000 - 5,000

     公司更新旅游大客车

     4 投资北京海外旅游有限责任 3,000 1,000 1,500

     公司新增网点

     5 燕京饭店客房装修改造项目 2,980 1,000 1,980

     6 补充企业流动资金

     合 计 37,819 16,039 18,480

     序号 项目名称 募集资金使用计划 资金来源

     2002年 募集 其它

     1 首旅股份北展展览分公司 2,800 19,800

     展场改扩建工程

     2 控股收购北京神舟国际旅 - 7,039 -

     行社集团有限公司部分股权

     3 投资北京首汽实业股份有限 - 5,000 -

     公司更新旅游大客车

     4 投资北京海外旅游有限责任 500 3,000 -

     公司新增网点

     5 燕京饭店客房装修改造项目 0 2,980 -

     6 补充企业流动资金 2,123

     合 计 3,300 39,942

    

     七、股利分配政策

     (一)股利分配的一般政策

     本公司的股利分配按国家有关法律法规本着同股同利的原则执行。本公司每年 派发一次年度股利, 年度股利在每一会计年度结束后的六个月内由董事会提出分配 预案,经股东大会决议通过后两个月内实施。经股东大会决议,本公司可决定分配中 期股利。

     (二)利润分配的顺序

     公司在每个会计年度前六个月结束后60日内编制中期财务报告;在每个会计年 度结束后120日内编制年度财务报告; 公司在分配股利时所依据的税后可分配利润 根据财务报表中的累计税后可分配利润确定。在每一会计年度结束后的六个月内, 由本公司董事会根据当年的经营业绩和未来的经营计划提出股利分配方案, 经股东 大会批准后两个月内实施。公司股利分配采取现金或者股票方式(或同时采取两种 方式)。

     根据公司章程规定,本公司的税后利润按下列顺序分配:

     1、弥补上一年度的亏损(如有亏损);

     2、提取法定公积金10%;

     3、提取法定公益金5%-10%;

     4、经股东大会决议提取任意公积金;

     5、支付股东股利。

     公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。 提取法 定公积金、公益金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。 公司不在弥补公司亏 损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。目前公司尚无亏损。股东大会 决议将公积金转为股本时,按股东原有股份比例派送新股。 但法定公积金转为股本 时,所留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二十五。

     (三)本次发行后股利的派发

     本公司本次股票发行前滚存的未分配利润将在发行后由新老股东共同享有。

     (四)股利纳税

     公司向个人股东分配股利时, 按《中华人民共和国个人所得税法》和国家税务 总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》,由本公司代扣、 代缴个人收入所 得税。

     八、发行人情况

     (一)发行人名称

     中文名称:北京首都旅游股份有限公司

     英文名称:BEIJING CAPITAL TOURISM CO., Ltd.

     (二)发行人成立日期:1999年2月12日

     (三)发行人地址:北京市西城区复兴门内大街51号

     (四)发行人的历史情况简介:

     北京首都旅游股份有限公司是于1999年2月 4 日经北京市人民政府京政办函〖 1999〗14号文批准,由北京旅游集团有限责任公司作为主发起人,联合北京城乡贸易 中心股份有限公司、清华同方股份有限公司、中国北京全聚德集团有限责任公司、 北京市昌平县十三陵特区旅游服务开发总公司四家发起人, 以发起方式设立的股份 有限公司。其中,北京旅游集团有限责任公司在对其所属的北京市民族饭店、 北京 市燕京饭店、北京海外旅游公司、北京市旅游广告公司和北京市北展展览公司的非 经营性资产进行剥离的基础上,对其经营性资产进行评估,并以评估确认后的净资产 和北京旅游集团有限责任公司持有的北京市京伦饭店有限责任公司54%股权、北京 首汽实业股份有限公司30%股权作为投入;其他四家发起人分别以现金53.55 万元 作为投入。北京首都旅游股份有限公司于1999年2月12 日在北京市工商行政管理局 登记注册,并领取了法人营业执照。

     (五)发行人组织机构

     本公司组织结构图如下:

     北京首都旅游股份有限公司组织结构(附后)

     本公司主要发起人北京旅游集团有限责任公司是本公司的控股股东, 目前持有 本公司16,000万股,占本次发行后总股本23,140万股的69.75%。集团公司于1998年 1月经北京市人民政府批准成立(京政函〖1998〗03 号文)并授权经营管理国有资 产的大型集团公司。集团公司是在北京市旅游局直属企业的基础上成立的。集团公 司以经营旅游业为主业,资产总值超过120亿元人民币,在国内外拥有全资、 控股、 参股企业超过110家,涵盖了旅游“食、住、行、游、购、娱”六个环节的一条龙服 务体系。集团公司所属企业历史悠久、业绩优良,在国内享有盛誉,其中不少企业在 国际旅游市场也享有很高的知名度。其中包括蜚声中外的中华第一店—北京饭店; 改革开放后的第一家合资饭店—北京建国饭店;全国规模最大的旅游汽车公司—首 汽集团公司;历史悠久的北京展览馆以及旅游广告公司、旅游商贸公司、旅游通讯 公司等旅游企业。集团公司是北京旅游行业的龙头, 代表着首都旅游行业的总体形 象,是世界了解中国的窗口,是全国旅游行业中规模最大,最具实力的大型旅游集团。 长期以来,集团公司与世界上几十家著名的跨国公司建立了密切的伙伴关系,如香港 和记黄埔国际有限责任公司、香港霍英东投资公司、日本全日空株式会社、新日铁 株式会社等;与几十个国际和地区几百家的旅游企业建立着长期、良好的业务合作 关系和伙伴关系;还在美国、香港、越南等国家和地区投资经营饭店、餐饮、旅游 商贸企业。集团公司成立之初确定的发展战略之一是发挥首都地域优势和集团规模 优势,以资本为纽带,通过在资本市场的发展, 努力发展成为国内一流并在国际市场 上有较大影响的大型旅游集团。

     集团公司与本公司就土地、房屋及生产生活综合服务等事项已签定协议, 按照 市场价格,实行有偿或无偿使用与服务。 集团公司已承诺不从事与本公司有竞争性 或与公司利益相冲突的业务或活动。

     (六)人员情况

     目前,本公司职工人数为2638人,其构成情况如下:

    

    人    员          人   数         占职工总人数比例

     管理人员 372人 14.1%

     生产人员 1074人 40.7%

     销售人员 100人 3.8%

     其他 1092人 41.4%

    

     本公司372名管理人员中,拥有高中级职称的有127人,占管理人员总数的33.8%, 公司的高级管理人员全部具有大专以上学历。

     本公司员工的福利、劳保、待业保险、养老保险等将按照国家社会保障体制改 革办法和相关政策执行。

     (七)经营业务范围

     项目投资及管理;旅游服务;饭店经营及管理;旅游产品开发、销售;承办展 览展示活动;出租汽车营运;餐饮服务;设计、制作、代理、发布国内及外商来华 广告;信息咨询。

     (八)主要业务及经营情况

     公司目前主要从事旅游饭店经营管理、旅行社、旅游广告、展览展销、出租汽 车等业务。其中,北京海外旅游有限责任公司十年来共组织外国入境旅游者35万人 ,位居北京市市属旅行社第一位;北京展览馆是北京第一座大型、综合性展览馆,该 馆连续六年来营业收入超亿元;北京首汽实业股份有限公司1993年设立, 是北京市 旅游行业中的首家股份制企业,在北京旅游出租汽车市场所占份额的比例分别为:占 北京国内外旅游、会议接待60%,商务客车包车40%,汽车租赁20%, 在北京旅游出 租汽车行业处于领先地位。

     (九)土地

     根据北京市房屋土地管理局京房地〖授〗字〖99〗第001 号“北京市国有土地 使用权经营管理授权书”,国家授权集团公司经营进入本公司的民族饭店、 燕京饭 店及北京展览馆部分用地,本公司通过租赁方式向集团公司取得上述土地的使用权, 并已经与集团公司签定《土地使用权租赁协议》。根据该协议, 集团公司租给本公 司的土地的期限为40年,土地使用年租金为592362.4元。

     (十)发行人税收情况

     公司股票发行上市后,公司所得税按33%执行。

     (十一)正在进行或计划进行的投资项目

     若本次A股股票发行成功,预计将募集资金41,090万元, 扣除发行费用后预计实 际募集资金为39,942万元,将全部用于以下项目:

     1、 首旅股份北展展览分公司展场改扩建工程;

     2、 控股收购北京神舟国际旅行社集团有限公司部分股权;

     3、 北京首汽实业股份有限公司更新旅游大客车;

     4、北京海外旅游有限责任公司新增营业网点;

     5、首旅股份燕京饭店客房装修改造项目;

     (十二)关联企业及关联关系

     本公司主要的关联企业为集团公司,与集团公司之间存在下述方面的关联交易, 目前,已通过签定协议的方式解决:

     1、土地使用权

     本公司目前占用的土地使用权属于集团公司, 本公司与集团公司订立了《土地 使用权租赁合同》,租赁使用。

     2、综合服务

     本公司与集团公司之间签定《服务协议》, 双方将按照合同条款履行服务协议 中规定的权利与义务。综合服务协议的内容主要是职工宿舍的配套设施和相应服务 等。

     3、管理委托

     鉴于集团公司享有房地产开发资质和经验,并拥有良好的商业信誉和资金实力, 本公司与北京旅游集团有限责任公司签订《改扩建及装修工程委托管理协议》, 委 托北京旅游集团有限责任公司管理北展展览分公司展览场馆的改扩建工程。本公司 已于1999年12月24日预付改扩建工程款7000万元。

     4、 本公司与集团公司下属的北京首汽集团公司均为北京首汽实业股份有限公 司的股东,本公司与集团公司存在间接的关联关系。

     其他与本公司进行经营活动的关联企业属正常商业往来, 依市场原则确定彼此 的权利义务,无特别优惠约定。

     (十三)关于同业竞争

     旅游业属特殊行业,与其他行业相比,其企业间的竞争主要是客源及市场的竞争。

     本次进入股份公司的企业主要有北京首都旅游股份有限公司民族饭店、北京首 都旅游股份有限公司燕京饭店、北京首都旅游股份有限公司北展展览分公司、北京 海外旅游有限责任公司、北京市旅游广告有限责任公司, 以及北京市京伦饭店有限 责任公司和北京首汽实业股份有限公司。从饭店宾馆来看,其客源的多少,取决于地 理位置、硬件设施、服务质量和价格水平等,集团公司不硬性组织、分配客源,客人 对所住饭店的选择完全遵循自愿原则。同时, 进入股份公司的三家饭店历史较为悠 久,享有良好的商誉,拥有较为固定的长期客户和较为独立的客源,因此,与集团公司 在该项业务上不存在同业竞争。从旅行社来看, 股份公司运用募集资金控股收购以 北京中国国际旅行社、北京市中国旅行社和北京市旅行社经营性资产为主体, 改制 成立的北京神舟国际旅行社集团有限公司后, 集团公司原有的直属旅行社将全部进 入股份公司,因此,与集团公司在该项业务上不存在同业竞争。北京市北展展览公司 和北京市旅游广告公司进入股份公司后,集团公司不再经营该类业务。

     (十四)避免同业竞争的承诺

     为严格执行国家有关法律、法规和政策,保证股份公司经营的自主性和独立性, 防止损害股份公司权益的情况出现,维护股份公司全体股东的合法权益,集团公司作 为股份公司的控股股东承诺,在集团公司下辖范围内,各饭店、旅行社等的客源都是 自愿的,集团公司不硬性分配,当集团公司及其下属子公司(股份公司除外, 下同) 与股份公司之间存在有竞争性同类业务,由此在市场份额、 商业机会及资源配置等 方面可能对股份公司带来不公平的影响时, 集团公司及其下属子公司自愿放弃同股 份公司的业务竞争。集团公司将优先推动股份公司的业务发展;在可能与股份公司 存在竞争的业务领域中出现新的发展机会时,给予股份公司优先发展权。为此,集团 公司与股份公司订立了《不竞争承诺书》。

     九、董事、监事、高级管理人员及重要职员

     (一)董事

     刘毅先生:39岁,在职研究生。曾任北京市旅游事业管理局综合管理处副处长、 行业管理处处长、局党组副书记;1998年1 月任北京旅游集团有限责任公司党委副 书记、董事。本公司董事长、总经理。

     王坚先生:46岁,研究生学历。曾任中国国际旅行社杭州分社外联部主任、北京 新华旅游集团公司副总经理、英国文化旅游有限公司董事长、中国招商国际旅游总 公司副总经理。本公司董事、副总经理。

     王志强先生:44岁,研究生学历。曾任北京市首都汽车公司第三分公司副经理、 北京市首都汽车公司第三分公司经理、北京市首都汽车公司副总经理;1994年2 月 任首汽集团副总经理兼首汽实业股份有限公司总经理。本公司董事、副总经理兼董 事会秘书。

     赵五一先生:49岁,大学学历。曾任北京市旅游局国有资产管理处副处长、北京 长城饭店有限责任公司董事、总会计师。本公司董事、总会计师。

     韩凤岐先生:50岁,大专学历。曾任北京玻璃总厂总会计师、北京玻璃集团总会 计师;1998年3月任北京旅游集团有限责任公司财务部经理。本公司董事。

     王诚先生:46岁,大专学历。曾任北京市旅游公司副总经理、北京市旅游广告公 司总经理、北京市旅游事业管理局外经处处长;1998年3 月任北京旅游集团有限责 任公司企业管理部经理。本公司董事。

     陆二勇先生:48岁,大专学历。曾任北京市旅游事业管理局监察处副处长、局党 组纪检组副组长兼监察处处长;1998年3 月任北京旅游集团有限责任公司监察审计 室主任。本公司董事。

     陈秋生先生:43岁,大专学历。曾任北京市昌平县东小口乡企业总公司总经理、 北京市昌平县东小口乡党委书记;1997年5月任十三陵特区办事处党委书记、 主任 兼十三陵特区旅游服务开发总公司总经理。本公司董事。

     姜俊贤先生:49岁,研究生学历。曾任中国北京全聚德集团公司党委副书记、副 董事长、副总经理;1996年9 月任中国北京全聚德集团有限责任公司党委副书记、 董事长、总经理。本公司董事。

     陆致成先生:50岁,教授。曾任北京清华人工环境工程公司总经理;现任清华大 学企业集团董事、清华同方股份有限公司董事兼总裁。本公司董事。

     周和平先生:46岁,大学学历。曾任北京市城乡贸易中心总经理、北京市郊区旅 游实业开发公司总经理、北京城乡贸易中心股份有限公司总经理;1996年10月任北 京城乡贸易中心股份有限公司董事长兼总经理。本公司董事。

     (二)监事

     王慕曾先生:56岁,大专学历。曾任华都饭店财务部经理、北京市旅游事业管理 局财务处处长;1998年3月任北京旅游集团有限责任公司资本运营部经理。 本公司 监事会召集人。

     刘建生先生:44岁,大专学历。曾任民族饭店质量考核办公司室副主任、民族饭 店客房部经理;1997年9月任民族饭店工会主席。本公司监事。

     李欣女士:28岁,大专学历。曾任北京首汽实业股份有限公司办公室主任助理、 策划部副经理;1998年7月任北京首都旅游股份有限公司筹备组干事。本公司监事。

     十、经 营 业 绩

     (一)生产经营一般情况

     本公司经营活动以旅游饭店经营管理、旅行社服务接待、旅游汽车运营、展览、 广告等为主要业务。公司凭借地处北京的有利条件,以旅行社引进客源为龙头,以旅 游饭店、旅游交通为依托,加之展览、旅游广告业务的不断完善和提高,形成了功能 完整的综合经营态势。公司企业积极开拓市场,吸引客源,依据自身的有利条件, 公 司内部相互补充,相互协调,相互配合,取得了满意的经济效益。

     (二)营业额和利润情况

     本公司1997年至1999年的主营业务收入及盈利状况如下〖摘自经北京京都会计 师事务所有限责任公司北京京都审字(2000)第030号的审计报告〗:

    

                        单位:万元

     项目\年份 1999年 1998年 1997年

     主营业务收入 41,225.98 38,878.84 46,123.78

     主营业务利润 25,997.35 27,426.56 31,199.08

     利润总额 7,835.22 6,118.60 9,855.98

     税后利润 5,113.40 4,111.69 5,820.11

     (三)主营业务收入构成

     本公司主营业务的收入构成见下表:

     本公司主要业务的收入构成表 单位:元

     业务种类 1997年 1998年

     销售收入 占总收入 销售收入 占总收入

     比例(%) 比例(%)

     饭 店 312,896,904.95 67.84 259,062,191.28 66.63

     旅行社 102,035,424.48 22.12 76,480,336.79 19.67

     广告展览 46,305,479.19 10.04 53,245,884.52 13.70

     其他 - - - -

     合 计 461,237,808.62 100 388,788,412.59 100

     单位:元

     业务种类 1999年

     销售收入 占总收入

     比例(%)

     饭 店 248,461,401.75 60.27

     旅行社 115,749,010.94 28.08

     广告展览 47,810,225.68 11.60

     其他 239,132.00 0.05

     合 计 412,259,810.37 100

    

     (四)主营业务情况

     本公司以旅游经营为主业,并致力于面向旅游业的高科技产业开发,其旅游经营 收入作为未来公司主业收入。

     本公司的子公司、分公司是集团公司所属企业中的优质企业,长期以来,具有优 良的经营业绩,良好的市场形象和企业发展后劲,在北京旅游行业中处于领先地位。 本公司的主要业务为:

     1、旅游饭店经营管理:本公司拥有的全资和控股的民族饭店、燕京饭店和京伦 饭店均位于北京黄金地段——十里长安街,其中:

     民族饭店(四星)是建国十周年十大建筑之一,毗邻北京西单商业区和金融街, 多次荣获首都旅游紫禁杯先进企业、全国旅游行业优质服务企业先进单位等荣誉称 号和西班牙马德里国际饭店业大奖。1986-1988年三年连续客房出租率达到 100%, 十年来,饭店客房平均出租率在80%以上。

     京伦饭店(四星),是中外合资饭店,位于北京东长安街, 饭店的预定系统与世 界各主要航空公司预订系统联网,在日航饭店集团的50多家饭店中,以优质服务和效 益显著名列前茅,曾多次获得日航国际饭店管理集团颁发的最佳服务奖,还多次获得 首都旅游紫禁杯“最佳企业奖”、国家旅游局“百家优秀星级饭店”、“五十佳优 秀星级饭店”称号。

     燕京饭店(三星)位于北京西长安街,是改革开放后,北京市建造的第一座旅游 饭店,自1981年开业以来,共接待中外宾客360余万人次,成为北京接待国内外旅游团 队的主要饭店之一。

     2、旅行社:北京海外旅游有限责任公司十年来共组织外国入境旅游者 35万人, 位居北京市属旅行社第一位,累计创利3500万元,连续多年名列全国国际旅行社百强 之列, 荣获首都旅游紫禁杯“先进企业奖”及欧洲旅游组织颁发的“欧洲之门”质 量奖。该公司具备国家旅游局批准的中国公民出国旅游特许经营权, 在国内外合作 伙伴中拥有良好的声誉。

     3、汽车出租:北京首汽实业股份有限公司是北京市旅游行业中首家股份制企业, 该公司在北京旅游汽车行业处于领先地位, 业务量在北京旅游汽车出租市场所占份 额的比例分别为,占北京国内外旅游、会议接待的60%,商务包车40%, 汽车租赁业 务20%。

     4、展览展示:北展展览分公司的主要资产为北京展览馆大馆展场,拥有10 个展 厅,展览面积达2.1万多平方米。展览分公司的经营范围包括接洽国内外展览, 提供 布展,特殊装潢设计制作,展品储运,广告宣传,现场管理等一整套展览展销系列化服 务。北展大馆展场位于北京西直门繁华商业区,全馆占地面积20万平方米。 四十余 年来,举办了国内外大型展览千余个,来馆参观人数上亿人次, 展览内容涉及国际经 济、贸易、科技、文化及政治、军事各个领域。

     5、旅游广告:北京市旅游广告有限责任公司成立于1992年,该公司自成立以来, 营业收入总额达到3795万元,利润547万元,逐年递增14%以上,1998年人均创利7.11 万元。由于经营业绩优良,信誉良好,1994、1995年被北京市旅游局评为市直属企业 “双优”先进单位第二名;1996、1997年被北京市委宣传部、市教委评为“北京市 支持教育发展基金先进单位”;1997、1998年被北京市委宣传部、市工商局、市广 告协会评为“北京市社会主义精神文明先进单位”。

     (五)经营管理的改进与提高

     公司自1999年2月成立以来,不断改进和完善企业的内部管理,形成了股东大会、 董事会、监事会、总经理的领导管理体制;制定和完善了内部人事、用工和分配制 度;建立健全了公司财务制度及其他各项管理制度,内部管理水平逐渐提高; 公司 将以本次股票发行和上市为契机,严格按照公司章程规定建立规范的组织管理机构、 财务管理制度、内部审计制度,不断提高经营管理和经营业绩。

     十一、股 本

     (一)公司注册资本16,140万元

     (二)股本形成

     本公司是根据其发起人签订的“发起人协议书”,由集团公司作为主发起人,在 对其所属的北京市民族饭店、北京市燕京饭店、北京海外旅游公司、北京市旅游广 告公司和北京市北展展览公司的非经营性资产进行剥离的基础上, 对其经营性资产 进行评估, 并以评估确认后的净资产和经评估确认后集团公司所持有的北京京伦饭 店有限责任公司54%股权及北京首汽实业股份有限公司30%股权作为投入, 北京城 乡贸易中心股份有限公司、清华同方股份有限公司、中国北京全聚德集团有限责任 公司、北京市昌平县十三陵特区旅游服务开发总公司四家发起人各以现金53.55 万 元,共计214.2万元作为出资,经北京市人民政府京政办函〖1999〗14号文批准,发起 设立的股份有限公司。北京首都旅游股份有限公司于1999年2月12 日在北京市工商 行政管理局进行了工商登记注册,领取了法人营业执照。

     经北京京都会计师事务所有限责任公司审计、北京德威评估公司评估, 北京市 国有资产管理局京国资估〖1998〗622号文确认,集团公司作为主发起人, 投入股份 公司资产总额为49,049.91万元,负债为24,498.29万元,净资产为24,551.62 万元; 其他四家发起人共投入现金214.2万元。按照1.53∶1的比例将所投资产折为国有法 人股16,000万股和法人股140万股。

     (三)股本结构

     本公司本次股票发行前股本为国有法人股16,000万股,法人股140万股。

     本次股票发行完成后,本公司将形成如下股本结构:

    

    股份类型                    股数(万股)     占总股本比例(%)

     发起人股 16,140 69.75

     其中: 国有法人股 16,000 69.14

     法人股 140 0.61

     社会公众股 7,000 30.25

     总股本 23,140 100

     (四)本次发行前后净资产情况

     本次发行前后,公司净资产额、股本及每股净资产变动情况如下:

     项 目 净资产(万元) 股本(万股) 每股净资产

     (元/股)

     发行前 26,492 16,140 1.64

     发行后 66,434 23,140 2.87

     (五)公司本次发行前股东持股情况

     本次发行前股东持股情况表

     股东名称 持股数(万股) 持股比例

     (%)

     北京旅游集团有限责任公司 16,000 99.132

     北京城乡贸易中心股份有限公司 35 0.217

     清华同方股份有限公司 35 0.217

     中国北京全聚德集团有限责任公司 35 0.217

     北京市昌平县十三陵特区旅游服务开发总公司 35 0.217

     合 计 16,140 100

    

     (六)本次发行前,公司董事、监事及高级管理人员持股情况

     目前,本公司董事、监事及高级管理人员未持有本公司股票。

     (七)股票回购程序

     根据国家有关规定及本公司《章程》,本公司不得购回本公司股票,但本公司在 下列情况下,按照《章程》,经股东大会同意并报国家有关主管机构批准后, 可以购 回本公司的股票:

     (1)为减少公司资本而注销股份;

     (2)与持有本公司股票的其他公司合并。

     公司购回股份,可以下列方式之一进行:

     (1)向全体股东按照相同比例发出购回要约;

     (2)通过公开交易方式购回;

     (3)法律、行政法规规定和国务院证券主管部门批准的其他情形。

     公司购回本公司股票后,自完成回购之日起十日内注销该部分股份,并向工商行 政管理部门申请办理注册资本的变更登记。

     十二、财务会计资料

     以下资料摘自北京京都会计师事务所有限责任公司出具的对本公司的审计报告 及本公司的会计报表和附注。

     审 计 报 告

     北京京都审字(2000)第030号

     北京首都旅游股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了北京首都旅游股份有限公司(以下简称 贵公司)一九九 八年十二月三十一日、一九九九年十二月三十一日母公司及合并资产负债表, 一九 九七年度、一九九八年度、一九九九年度母公司及合并利润表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为, 上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计 制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九八年十二月三十 一日、一九九九年十二月三十一日的财务状况和一九九七年度、一九九八年度、一 九九九年度的经营成果, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 童登书

    北京建国门外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师 刘莉

    二○○○年一月二十日

     会计报表附注

     一、公司基本情况

     北京首都旅游股份有限公司(以下简称本公司)系经北京市人民政府京政办函 〖1999〗14号批复批准,由北京旅游集团有限责任公司(以下简称 集团公司)、北 京城乡贸易中心股份有限公司、清华同方股份有限公司、中国北京全聚德集团有限 责任公司、北京市昌平县十三陵特区旅游服务开发总公司作为发起人, 以发起设立 方式设立的股份有限公司。本公司于1999年2月12 日在北京市工商行政管理局注册 登记,领取11520068注册号《企业法人营业执照》,注册资本16,140万元。

     本公司主营项目投资及管理、旅游服务、饭店经营及管理、旅游资源开发及销 售、承办展览展示活动、出租汽车营运、餐饮服务等。

     1、 改制时资产、负债剥离情况

     集团公司以其属有的北京市民族饭店、北京市燕京饭店、北京市海外旅游公司、 北京市旅游广告公司和北京市北展展览分公司等五家企业及持有的北京市京伦饭店 有限责任公司54%权益、北京首汽实业股份有限公司30%权益经重组、评估后投入 本公司。重组时资产、负债剥离情况如下:

     (1) 剥离非经营性资产

     该等资产主要是职工宿舍。

     (2) 剥离土地

     该等资产剥离后由本公司根据实际需要向集团公司租赁使用。

     (3) 剥离与本公司经营无关的资产

     该等资产包括原五家企业对外投资(含债权投资)和北展展览分公司用于餐饮、 剧场的固定资产。

     (4) 剥离三年以上帐龄、一年以上经确认不能收回的应收款项和不良存货。

     (5) 剥离其他与本公司经营无关的业务所形成的应收款项和与本公司经营无 关的其他资产。

     2、 改制时损益划分标准

     (1) 五家企业有关酒店业务、旅行社业务、展览广告业务纳入本公司业务范 围,其业务收入形成本公司的主营业务收入,其相应业务成本形成主营业务成本。

     (2) 与上述业务有关的营业税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用、 所得税计入本公司损益,与本公司经营无关的投资收益及其所得税予以剥离。

     (3) 营业外收入、营业外支出计入本公司损益。

     (4) 京伦饭店和首汽实业的投资收益计入本公司损益。

     3、 资产评估及折股情况

     经北京德威评估公司评估,截止1998年3月31日, 集团公司投入拟重组组建本公 司的净资产为245,516,221.08元, 该评估值业经北京市国有资产管理局京国资估〖 1998〗622号通知确认。北京市国有资产管理局以京国资商〖1998〗569号批复批准 本公司的国有股权管理方案,根据该批复, 集团公司投入的经评估、 确认的净资产 245,516,221.08元按65.17%折股,折为16,000万股。其余四家发起人各以现金 53 .55万元,共出资214.20万元,按65.17%折股,折为140万股。

     4、 评估增减值调整及分帐情况

     本公司于1999年2月12日注册登记。根据评估调整的有关会计处理规定,本公司 以1999年2月28日为基准日,将改制时确认的需剥离的资产、负债调出, 并将评估增 减值调整入帐。自1999年3月1日分帐日起,本公司开始独立经营和独立核算,1999年 3月至12月期间不再存在剥离情况。

     二、会计报表的编制基准

     本公司成立于1999年2月12日,至1999年12月31日股份公司运行不足三年。本公 司在原公司会计报表基础上,根据重组方案和主体分帐。编制1997年度、1998年度、 1999年1-2月会计报表的会计主体是以改制方案确定的公司架构为前提,按照1997、 1998、1999年1-2 月各年度(期间)实际存在的该公司的架构的各个构成实体编制 的。

     截止1999年12月31日,本公司控股子公司及合营企业情况如下:

    

            公司名称             业务性质    注册资本     

    

     北京市京伦饭店有限责任公司 饭店 1200万美元

     北京海外旅游有限责任公司 旅行社 1,207.3454万元

     北京市旅游广告有限责任公司 广告 207.8793万元

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 婚庆服务 500万元

     公司名称 本公司实际 权益比例

     投资额

     北京市京伦饭店有限责任公司 648万美元 54%

     北京海外旅游有限责任公司 11,469,781.51元 95%

     北京市旅游广告有限责任公司 1,974,853.61元 95%

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 4,000,000.00元 80%

    

     a、 北京市京伦饭店有限责任公司已纳入1998年12月31日、1999年12月31日合 并资产负债表及1997年度、1998年度、1999年度合并利润表的合并范围。

     b、 北京海外旅游有限责任公司、北京市旅游广告有限责任公司成立于1999年 7月,其1999年8至12月利润表、1999年12月31日资产负债表已纳入合并范围。

     c、 北京吉日礼仪庆典有限责任公司成立于1999年8月10日,其1999年8至12 月 利润表、1999年12月31日资产负债表已纳入合并范围。

     三、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

     1、 公司执行的会计制度

     本公司设立前执行《旅游、饮食服务企业会计制度》, 设立后执行《股份有限 公司会计制度》, 编制本会计报表及附注时已按《股份有限公司会计制度》进行调 整。

     北京市京伦饭店有限责任公司执行《外商投资企业会计制度》, 编制会计报表 时已按母公司有关会计政策进行了调整。

     2、 会计年度

     本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

     3、 记帐本位币

     本公司以人民币为记帐本位币。

     4、 记帐基础及计价原则

     本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。

     5、 外币业务的折算

     本公司年度内发生的外币业务, 按业务发生时当日中国人民银行公布的市场汇 价(中间价)折合为本位币记帐(北京海外旅游有限责任公司按固定汇率);结算 日对外币余额按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整, 因市场汇价不 同而发生的折算差额计入当期损益。

     6、 现金等价物的确定标准

     本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险小的投资确定为现金等价物。

     7、 合并会计报表编制方法

     本公司对拥有50%以上权益的子公司会计报表进行合并, 合并会计报表系根据 财政部《合并会计报表暂行规定》编制。合并时, 公司相互间重大交易及往来余额 均已抵销。

     8、 坏帐准备的核算方法

     本公司采用备抵法核算坏帐损失。自1999年1月1日起, 根据债务单位的实际财 务状况和现金流量情况, 本公司对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)采用帐 龄分析法计提坏帐准备,各帐龄坏帐准备的计提比例如下:

    

                       帐龄                   计提比例

     1年以内 5%

     1-2年 10%

     2-3年 15%

     3年以上 20%

    

     9、 存货计价方法

     本公司存货包括原材料、库存商品、物料用品、低值易耗品等。各类存货以实 际成本计价。原材料、物料用品的发出、领用采用加权平均法结转成本;低值易耗 品于领用时采用一次摊销法;库存商品按售价核算, 月末将发出和结存商品调整为 实际成本。

     本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价, 并按单个存货计提存货跌价准 备。

     10、 长期投资的核算方法

     本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 投资额占 被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上时采用权益法核算。

     本公司对外债权投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。发生的 折价、溢价在债券存续期内平均摊销。债权投资按权责发生制原则计提利息。

     本公司期末长期投资计提减值准备。

     11、 固定资产计价和折旧

     本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2,000 元以上的房屋建筑 物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产以实际 成本或确定的价值计价,并按直线法计提折旧,各类固定资产的估计使用年限及年折 旧率如下:

    

    固定资产类别        使用年限      预计残值率    年折旧率 

     房屋建筑物 40 5% 2.375%

     机器设备 11 5% 8.64%

     运输设备 9 5% 10.56%

     家具设备 6-10 5% 9.5%-15.833%

     电器及影视设备 6 5% 15.83%

     文体娱乐设备 10 5% 9.5%

     其他设备 6 5% 15.83%

    

     12、 在建工程的核算方法

     本公司按投入或购置价值核算在建工程。固定资产未交付使用之前发生的借款 利息,计入在建固定资产的成本(利息资本化)。工程完工并交付使用时,按工程的 实际成本转入固定资产。

     13、 无形资产计价和摊销政策

     本公司无形资产按取得时实际成本计价,并按受益期限平均摊销。

     14、 开办费、长期待摊费用摊销政策

     本公司开办费、长期待摊费用按实际成本计价。开办费摊销期为5年,长期待摊 费用按受益期平均摊销。

     15、 借款费用的核算方法

     本公司用于固定资产购建的借款, 其发生的借款费用在固定资产交付使用前予 以资本化,固定资产交付使用后计入期间费用的借款费用。

     16、 收入确认的方法

     本公司以提供了劳务、相关收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与提供劳 务有关的成本能够可靠地计量时,即确认营业收入的实现。

     本公司对于商品销售,已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的 证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,即确认营业收入的实现。

     17、 所得税的会计处理方法

     本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

     18、 报告期公司选用会计政策、会计估计变更的说明

     A、本公司按照《股份有限公司会计制度》有关会计处理问题的补充规定 , 从 1999年1月1日起改变如下会计政策:

     (1) 坏帐损失原采用直接转销法,现改为备抵法。 坏帐准备按帐龄分析法计 提。

     (2) 期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。

     (3) 期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总 体计提跌价准备。

     (4) 期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。

     上述会计政策变更已采用追溯调整法,其变更的累积影响数为1,991,184.13元, 均为坏帐准备计提方法变更的影响。由于会计政策变更,调减了1997年度净利润24 ,966.78元,调增了1998年度净利润1,363,266.05元,调减了1996年年末净资产3,185, 225.79元,调减了1998年年末净资产(1999年年初未分配利润)1,821,959.74元。

     B、本公司成立前,房屋建筑物、机器设备、运输设备、电器及影视设备的估计 使用年限分别为20年、9年、6年、5年。自1999年3月1日后,上述固定资产的估计使 用年限分别变更为40年、11年、9年、6年。由于会计估计变更,影响本公司1999 年 3-12月净利润的增加。

     四、税项

     本公司适用的主要税种及税率如下:

     (1) 增值税:饭店商品部的增值税税率分别为13%和17%,以销项税抵扣进项 税额后计缴。

     (2) 营业税:按收入的3%、10%比例计缴。

     (3) 城市维护建设税:按应交增值税和应交营业税额的5%、7%计缴。

     (4) 房产税:以帐面房产原值的70%为计税依据,年税率为1.2%。

     (5) 企业所得税:本公司企业所得税以应纳税所得额的33%计算缴纳。

     五、合并会计报表主要项目注释

     1、 货币资金

    

                           1999/12/31

     现 金 354,412.96

     银行存款 160,423,088.01

     其他货币资金 34,373.70

     160,811,874.67

    

     说明:期末银行存款有美元存款5,512,140.69美元,折合人民币45,637,299. 51 元,港币存款559,905.41港元,折合人民币596,243.27元。

     2、 应收帐款

     A、帐龄分析及百分比

    

      帐龄               金   额             百分比

     1年以内 22,019,396.60 93.92%

     1-2年 692,248.11 2.95%

     2-3年 733,005.80 3.13%

     3年以上 - - 0.00%

     23,444,650.51 100.00%

     B、以上应收帐款不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

     C、以上应收帐款主要是北京海外旅游有限责任公司应收国外旅行社的款项。

     3、 其他应收款

     A、帐龄分析及百分比

     帐龄 金 额 百分比

     1年以内 2,531,329.49 32.30%

     1-2年 4,138,931.96 52.81%

     2-3年 77,065.73 0.98%

     3年以上 1,089,713.34 13.91%

     7,837,040.52 100.00%

     B、以上其他应收款不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

     C、截止1999年12月31日,帐龄超过三年的大额应收款项有:

     单位名称 金 额 性质

     东城保险公司 848,000.00 储蓄式保险

     旅游局 169,027.34 押金

     国旅总社 10,000.00 结算押金

     烹饪协会 50,000.00 会员资格费

     其他 12,686.00

     1,089,713.34

     D、截止1999年12月31日大额应收款项的性质及内容

     单位名称 金 额 性 质

     北京民族富城火锅海鲜酒家有限公司 4,000,000.00 借款

     中信证券 1,009,657.80 往来

     东城保险公司 848,000.00 储蓄式保险

     5,857,657.80

     4、 坏帐准备

     帐龄 应收帐款 其他应收款 合计

     计提的坏帐准备 计提的坏帐准备

     1年以内 1,100,969.83 126,566.47 1,227,536.30

     1-2年 69,224.81 413,893.20 483,118.01

     2-3年 109,950.87 11,559.86 121,510.73

     3年以上 - - 217,942.67 217,942.67

     1,280,145.51 769,962.20 2,050,107.71

     5、 预付帐款

     A、帐龄分析及百分比

     帐龄 金 额 百分比

     1年以内 70,222,743.60 89.20%

     1-2年 - - - -

     2-3年 - - - -

     3年以上 8,500,000.00 10.80%

     78,722,743.60 100.00%

     B、持本公司5%以上股份的股东单位款项

     单位名称 金 额 性 质

     北京旅游集团有限责任公司 70,000,000.00 北展改造款

     C、截止1999年12月31日大额预付款项的性质及内容

     单位名称 金 额 性 质

     北京旅游集团有限责任公司 70,000,000.00 北展改造款

     北京市房地产开发经营总公司 8,500,000.00 购房款

     78,500,000.00

    

     D、预付北京市房地产开发经营总公司850万元系京伦饭店代合营中方支付的购 房款。

     6、 存货

    

     项 目                   1999/12/31

     物料用品 14,520,363.08

     库存商品 4,810,136.88

     原材料 323,333.72

     低值易耗品 49,328.48

     19,703,162.16

     7、 待摊费用

     项 目 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

     备品备件 1,468,017.06 6,737,728.00 4,571,167.33 3,634,577.73

     顾问费 - - 150,000.00 50,000.00 100,000.00

     制装费 - - 561,243.11 - - 561,243.11

     更新准备 - - 7,205,300.96 - - 7,205,300.96

     其他 102,937.93 76,005.04 130,901.28 48,041.69

     1,570,954.99 14,730,277.11 4,752,068.61 11,549,163.49

    

     说明:更新准备系控股子公司-北京京伦饭店有限责任公司截止1999年12月31日 累计更新改造支出超过计提的更新准备。

    

    8、 长期投资

     项 目 1999/01/01 本期增加

     长期股权投资 73,334,264.67 13,108,565.53

     A、股权投资类别

     项目 1999/01/01 本期增加

     股票投资 - - - -

     其他股权投资 73,334,264.67 12,343,137.74

     股权投资差额 - - 765,427.79

     73,334,264.67 13,108,565.53

     项 目 本期减少 1999/12/31

     长期股权投资 127,571.30 86,315,258.90

     A、股权投资类别

     项目 本期减少 1999/12/31

     股票投资 - - - -

     其他股权投资 - - 85,677,402.41

     股权投资差额 127,571.30 637,856.49

     127,571.30 86,315,258.90

     B、其他股权投资明细

     被投资单位名称 投资期限 投资比例

     北京同方文化发展有限公司 20年 30.0%

     北京首汽实业股份有限公司 55年 30.0%

     中外运空运发展股份有限公司 长期 0.97%

     北京古堡餐饮有限公司 6年 55.0%

     被投资单位名称 投资金额 初始投资额

     北京同方文化发展有限公司 330,000.00 330,000.00

     北京首汽实业股份有限公司 70,392,965.93 70,392,965.93

     中外运空运发展股份有限公司 3,030,000.00 3,030,000.00

     北京古堡餐饮有限公司 3,823,650.00 3,823,650.00

     被投资单位名称 期初余额 本期投资额

     北京同方文化发展有限公司 - - 330,000.00

     北京首汽实业股份有限公司 73,334,264.67 - -

     中外运空运发展股份有限公司 - - 3,030,000.00

     北京古堡餐饮有限公司 - - 3,823,650.00

     73,334,264.67 7,183,650.00

     被投资单位名称 权益法调整 累计投资额

     北京同方文化发展有限公司 160,250.93 490,250.93

     北京首汽实业股份有限公司 4,599,784.86 77,934,049.53

     中外运空运发展股份有限公司 - - 3,030,000.00

     北京古堡餐饮有限公司 399,451.95 4,223,101.95

     5,159,487.74 85,677,402.41

    

     说明:北京古堡餐饮有限公司由北京京伦饭店有限公司与法国路易.维尔兰、中 国第一工程局第四建筑公司装饰公司共同出资组建,注册资本7,000,000.00元,京伦 饭店出资3,823,650.00元,占55%。北京古堡餐饮有限公司未纳入合并报表范围,截 止1999年12月31日,该公司:

    

                固定资产净值                    677,911.92元

     资产总额 9,248,616.70元

     净资产 7,769,276.27元

     主营业务收入(1999年度) 5,685,558.60元

     净利润(1999年度) 726,276.27元

     C、股权投资差额明细

     被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限

     北京京伦饭店有限责任公司 765,427.79 765,427.79 6年

     本期摊销额 摊余金额 形成原因

     127,571.30 637,856.49 评估增值

     9、 固定资产及累计折旧

     A、固定资产原价

     固定资产类别 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

     房屋建筑物 403,953,704.16 90,544,430.64 - - 494,498,134.80

     机器设备 142,152,991.14 4,217,244.17 1,673,908.17 144,696,327.14

     运输设备 15,778,716.38 4,890,620.66 1,325,800.00 19,343,537.04

     家具设备 70,114,088.39 2,758,234.59 1,714,926.80 71,157,396.18

     电器及影视设备 4,558,998.64 1,731,654.53 1,682,622.37 4,608,030.80

     文体娱乐设备 124,366.23 15,334.46 - - 139,700.69

     其他设备 9,788,026.33 956,991.79 2,466,376.29 8,278,641.83

     646,470,891.27 105,114,510.84 8,863,633.63 742,721,768.48

     B、累计折旧

     固定资产类别 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

     房屋建筑物 224,733,119.96 63,620,682.50 - - 288,353,802.46

     机器设备 80,931,314.33 7,383,567.71 1,026,791.08 87,288,090.96

     运输设备 9,611,240.09 1,883,608.33 1,152,019.59 10,342,828.83

     家具设备 34,940,943.55 5,710,395.52 1,544,115.98 39,107,223.09

     电器及影视设备 3,535,108.15 805,723.16 1,379,261.09 2,961,570.22

     文体娱乐设备 81,116.56 18,543.18 - - 99,659.74

     其他设备 4,020,600.73 1,380,277.80 2,046,218.52 3,354,660.01

     357,853,443.37 80,802,798.20 7,148,406.26 431,507,835.31

     说明:本期减少主要是调整累计折旧评估减值。

     10、 在建工程

     工程名称 1999/12/31

     前台帐务处理系统 3,193,250.49

     燕京零星工程 306,508.50

     民族零星工程 280,863.20

     3,780,622.19

     11、 开办费

     种类 原始金额 本期摊销 累计摊销

     吉日筹办费 294,444.20 24,537.00 24,537.00

     12、 长期待

     摊费用

     种类 原始金额 本期摊销 累计摊销

     民族易耗品 1,430,597.73 192,000.00 192,000.00

     北纬租金 250,000.00 5,208.33 5,208.33

     渔阳租金 50,000.00 833.33 833.33

     期初进项税额 19,936.68 - - 9,806.72

     1,750,534.41 207,848.38

     种类 1999/12/31 剩余摊销年限

     吉日筹办费 269,907.20 55个月

     12、 长期待

     摊费用

     种类 1999/12/31 剩余摊销年限

     民族易耗品 1,238,597.73 52个月

     北纬租金 244,791.67 235个月

     渔阳租金 49,166.67 236个月

     期初进项税额 10,129.96

     1,542,686.03

    

    

    13、 短期借款

     借款类别 1999/12/31

     银行借款 158,279,500.00

     其中:担保 158,279,500.00

     说明:a、上述担保借款的担保人为北京旅游集团有限责任公司。

     b、上述担保借款包括100万美元借款。

     14、 应付帐款

     A、帐龄分析及百分比

     帐龄 金 额 百分比

     1年以内 52,873,899.05 94.24%

     1-2年 100,511.00 0.18%

     2-3年 531,866.30 0.95%

     3年以上 2,598,134.57 4.63%

     56,104,410.92 100.00%

    

     B、以上应付帐款不存在持本公司5%以上股份的股东单位款项。

     C、截止1999年12月31日,应付帐款帐龄超过三年的原因主要是北京海外旅游有 限责任公司未付国内旅行社接团费用。

    

    15、 预收帐款                             965,300.00

     说明:A、以上预收帐款不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。

     B、截止1999年12月31日,不存在帐龄超过一年的预收款项。

     16、 应交税金

     税 种 1999/12/31

     企业所得税 19,632,730.22

     营业税 1,196,455.35

     房产税 452,867.67

     个人所得税 342,474.85

     城建税 44,390.41

     印花税 20,342.91

     增值税 2,746.67

     21,692,008.08

     17、 其他应交款

     项目 计缴标准 1999/12/31

     教育费附加 应缴流转税额的3% 19,032.51

     文化事业建设费 康乐、广告收入的3% 28,001.20

     47,033.71

     18、 其他应付款

     A、帐龄分析及百分比

     帐龄 金 额 百分比

     1年以内 28,642,227.59 68.40%

     1-2年 2,923,343.82 6.99%

     2-3年 481,239.43 1.15%

     3年以上 9,818,585.05 23.46%

     41,865,395.89 100.00%

     B、持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

     单位名称 金额 性质

     北京旅游集团有限责任公司 141,545.61 往来

    

     C、截止1999年12月31日,帐龄超过三年的其他应付款主要是酒店长租客户的定 金及保证金。

     D、截止1999年12月31日大额应付款项的性质及内容

    

    单位名称                          金  额          性  质

     京伦饭店以前年度所得税 7,162,736.46 代收

     北京市祥泰旅游实业发展公司 4,000,000.00 工程尾款

     京伦饭店其他返还 2,509,961.26 暂存

     员工食堂 2,020,775.52 未付款

     中国国际信息中心 1,979,000.00 定金

     19、 预提费用

     类 别 1999/12/31

     利息 2,708,894.62

     广告费 1,551,049.63

     水电费 394,689.18

     其他 75,533.10

     4,730,166.53

     20、 长期借款

     借款单位 1999/12/31

     北京旅游集团有限责任公司 89,785,892.70

    

     说明:以上借款主要是股份公司改制时欠付集团公司截止1998年12月13日利润, 本公司与集团公司已就该项负债签订长期无息借款协议。

     21、 股本

    

                      1999/12/31        1998/12/31         1997/12/31

     净资产 - - 252,604,337.60 277,152,842.00

     股本 161,400,000.00 - - - -

     161,400,000.00 252,604,337.60 277,152,842.00

    

     说明:本公司16,140 万元股本已经北京京都会计师事务所有限责任公司北京京 都验字(1999)第008号验资报告验证确认。

     22、 资本公积

    

                        1999/12/31        1998/12/31         1997/12/31

     股本溢价 85,295,129.87 - - - -

     资产评估增值准备 229,581.46 - - - -

     85,524,711.33 - - - -

    

     说明:a、股本溢价系本公司发起人投入净资产、货币资金折股后溢余扣除公司 筹办费用。

     b、资产评估增值准备系本公司组建北京海外旅游有限责任公司、 北京旅游广 告有限责任公司的资产评估增值。

     23、 盈余公积

    

    项 目                  1999/12/31       1998/12/31        1997/12/31

     法定盈余公积金 5,086,319.97 - - - -

     公益金 5,086,319.97 - - - -

     10,172,639.94 - - - -

    

     说明:根据公司董事会有关1999年度利润分配预案的决议,本公司1999年1至2月 净利润由北京旅游集团有限责任公司享有。本公司按1999年3至12月净利润的10 % 分别计提法定盈余公积和公益金。

     24、 未分配利润

    

                         1999/12/31         1998/12/31         1997/12/31

     年度净利润 51,133,987.43 - - - -

     加:年初未分配利润 -1,821,959.74 - - - -

     减: 提取盈余公积 10,712,639.94 - - - -

     分配原股东利润 31,319,708.79 - - - -

     未分配利润 7,819,678.96 - - - -

    

     说明:1、根据公司董事会有关1999年度利润分配预案的决议,截止1999年12 月 31日未分配利润由新老股东共享。

     2、年初未分配利润-1,821,959.74元系四项资产减值准备追溯调整。

     3、分配原股东利润系根据公司董事会有关1999年度利润分配预案的决议,分配 给公司发起人的利润,其中公司1-2月实现的净利润2,062,594.25元由集团公司独家 享有。

     25、 主营业务收入

    

     收入类别       1999年度           1998年度          1997年度

     酒店收入 248,461,401.75 259,062,191.28 312,896,904.95

     展览广告 47,810,265.68 53,245,884.52 46,305,479.19

     庆典服务 239,132.00 - - - -

     旅游服务 115,749,010.94 76,480,336.79 102,035,424.48

     412,259,810.37 388,788,412.59 461,237,808.62

     26、 主营业务税金及附加

     税项 1999年度 1998年度 1997年度

     营业税 14,372,714.90 15,738,350.76 17,819,860.45

     城建税 1,020,830.07 668,661.28 702,873.31

     教育费附加 437,601.11 286,569.08 301,322.61

     文化事业建设费 296,412.29 393,085.12 201,838.90

     消费税 - - - - 2,564.12

     16,127,558.37 17,086,666.24 19,028,459.39

     27、 财务费用

     项 目 1999年度 1998年度 1997年度

     利息支出 4,437,830.00 5,742,780.00 5,731,215.91

     减:利息收入 4,481,098.99 4,256,366.83 4,051,054.87

     利息净收支 -43,268.99 1,486,413.17 1,680,161.04

     汇兑损益 -1,851,164.42 1,782,320.12 -2,069,013.38

     手续费 415,630.86 452,361.50 563,998.27

     -1,478,802.55 156,454.55 175,145.93

     28、 投资收益

     类别 1999年度 1998年度 1997年度

     短期投资收益 34,937.80 - - - -

     长期投资收益 5,316,043.81 6,168,420.66 7,834,532.00

     其中:成本法核算 - - - - - -

     权益法核算 5,443,615.11 6,168,420.66 7,834,532.00

     股权投资差额摊销 -127,571.30 - - - -

     5,350,981.61 6,168,420.66 7,834,532.00

     29、 营业外收入

     项 目 1999年度 1998年度 1997年度

     无法支付的应付款项 1,204,317.26 1,823,439.38 141,616.51

     废物料出售 312,104.87 280,930.53 - -

     罚款收入 28,320.00 71,109.87 106,345.08

     处置固定资产 433,887.20 21,622.13 156,611.04

     补偿收入 1,200,000.00 - - 850.00

     其他 123,979.54 1,214,817.98 983,299.34

     3,302,608.87 3,411,919.89 1,388,721.97

     30、 营业外支出

     项 目 1999年度 1998年度 1997年度

     员工奖励 321,855.54 - - - -

     存货损失 129,353.15 - - - -

     残疾人保险 204,778.35 174,600.00 - -

     处置固定资产 59,060.43 96,007.48 7,534.54

     其他 14,699.74 50,218.92 1,065,197.94

     729,747.21 320,826.40 1,072,732.48

     六、母公司会计报表主要项目注释

     1、 长期投资

     项 目 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

     长期股权投资 98,480,183.12 28,664,437.21 127,571.30 127,017,049.03

     A、股权投资类别

     项目 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

     股票投资 - - - - - - - -

     其他股权投资 98,480,183.12 27,899,009.42 - - 126,379,192.54

     股权投资差额 - - 765,427.79 127,571.30 637,856.49

     98,480,183.12 28,664,437.21 127,571.30 127,017,049.03

     B、其他股权投资

     被投资单位名称 投资期限 投资比例

     北京同方文化发展有限公司 20年 30.0%

     北京首汽实业股份有限公司 55年 30.0%

     中外运空运发展股份有限公司 长期 0.97%

     北京市京伦饭店有限责任公司 20年 54.0%

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 50年 80.0%

     北京市旅游广告有限责任公司 20年 95.0%

     北京海外旅游有限责任公司 20年 95.0%

     被投资单位名称 投资金额 初始投资额

     北京同方文化发展有限公司 330,000.00 330,000.00

     北京首汽实业股份有限公司 70,392,965.93 70,392,965.93

     中外运空运发展股份有限公司 3,030,000.00 3,030,000.00

     北京市京伦饭店有限责任公司 648万美元 648万美元

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00

     北京市旅游广告有限责任公司 1,974,853.61 1,974,853.61

     北京海外旅游有限责任公司 11,469,781.51 11,469,781.51

     被投资单位名称 期初余额 本期投资额

     北京同方文化发展有限公司 - - 330,000.00

     北京首汽实业股份有限公司 73,334,264.67 - -

     中外运空运发展股份有限公司 - - 3,030,000.00

     北京市京伦饭店有限责任公司 25,145,918.45 - -

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 - - 4,000,000.00

     北京市旅游广告有限责任公司 - - 1,974,853.61

     北京海外旅游有限责任公司 - - 11,469,781.51

     98,480,183.12 20,804,635.12

     被投资单位名称 权益法调整 累计投资额

     北京同方文化发展有限公司 160,250.93 490,250.93

     北京首汽实业股份有限公司 4,599,784.86 77,934,049.53

     中外运空运发展股份有限公司 - - 3,030,000.00

     北京市京伦饭店有限责任公司 1,043,172.53 26,189,090.98

     北京吉日礼仪庆典有限责任

     公司 -74,984.55 3,925,015.45

     北京市旅游广告有限责任公司 659,892.37 2,634,745.98

     北京海外旅游有限责任公司 706,258.16 12,176,039.67

     7,094,374.30 126,379,192.54

     D、股权投资差额

     被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限

     京伦饭店 765,427.79 765,427.79 6年

     本期摊销额 摊余金额 形成原因

     127,571.30 637,856.49 评估增值

     2、 固定资产及累计折旧

     A、固定资产原价

     固定资产类别 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

     房屋建筑物 315,621,290.04 90,115,371.10 - - 405,736,661.14

     机器设备 90,767,779.95 457,804.90 1,285,194.58 89,940,390.27

     运输设备 5,705,842.13 600,807.00 722,257.13 5,584,392.00

     家具设备 3,913,646.50 242,312.11 1,323,661.87 2,832,296.74

     电器及影视设备 5,942,198.64 331,654.53 1,682,622.37 4,591,230.80

     文体娱乐设备 124,366.23 15,334.46 - - 139,700.69

     其他设备 6,025,255.32 37,337.00 2,466,376.29 3,596,216.03

     428,100,378.81 91,800,621.10 7,480,112.24 512,420,887.67

     B.累计折旧

     固定资产类别 1999/01/01 本期增加 本期减少 1999/12/31

     房屋建筑物 151,045,641.53 61,179,882.50 - - 212,225,524.03

     机器设备 52,544,737.43 1,953,487.63 730,853.01 53,767,372.05

     运输设备 3,364,565.68 708,065.33 627,586.64 3,445,044.37

     家具设备 1,002,530.43 511,378.18 1,191,821.97 322,086.64

     电器及影视设备 3,935,108.15 402,209.92 1,379,261.09 2,958,056.98

     文体娱乐设备 81,116.56 18,543.18 - - 99,659.74

     其他设备 3,546,563.30 370,052.91 2,046,218.52 1,870,397.69

     215,520,263.08 65,143,619.65 5,975,741.23 274,688,141.50

     3、 主营业务收入

     收入类别 1999年度 1998年度 1997年度

     酒店收入 135,375,177.63 130,492,770.72 146,670,794.64

     展览广告 45,040,411.70 53,245,884.52 46,305,479.19

     旅游服务 47,999,865.65 76,480,336.79 102,035,424.48

     228,415,454.98 260,218,992.03 295,011,698.31

     4、 投资收益

     类别 1999年度 1998年度 1997年度

     短期投资 - - - - - -

     长期投资 9,781,503.54 8,736,514.34 18,962,905.66

     其中:成本法核算 - - - - - -

     权益法核算 9,909,074.84 8,736,514.34 18,962,905.66

     股权投资差额摊销 -127,571.30 - - - -

     9,781,503.54 8,736,514.34 18,962,905.66

     七、关联方关系及交易

     1.关联方概况

     a.关联方名称及与本公司关系

     关联方名称 与本公司关系

     北京旅游集团有限责任公司 控股公司,持股比例99.132%

     北京市京伦饭店有限责任公司 本公司的控股子公司,持股比例54%

     北京海外旅游有限责任公司 本公司的控股子公司,持股比例95%

     北京市旅游广告有限责任公司 本公司的控股子公司,持股比例95%

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 本公司的控股子公司,持股比例80%

     b.关联方概况

     关联方名称 经济性质 注册地

     北京旅游集团 有限责任公司 北京市东城区

     有限责任公司

    

    

    

     北京市京伦饭店 有限责任公司 北京市朝阳区

     有限责任公司

     北京海外旅游 有限责任公司 北京市西城区

     有限责任公司

     北京市旅游广告 有限责任公司 北京市西城区

     有限责任公司

     北京吉日礼仪庆 有限责任公司 北京市密云县

     典有限责任公司

     关联方名称 主营业务 法定代表人

     北京旅游集团 受市政府委托对国有 段 强

     有限责任公司 资产存在控制关系的

     关联方进行经营管理;

     饭店管理;旅游资源

     开发;旅游服务等。

     北京市京伦饭店 经营客房、餐饮 王庆丰

     有限责任公司

     北京海外旅游 招徕、接待国内外旅 刘 毅

     有限责任公司 游团(者)

     北京市旅游广告 设计、制作、代理、 王 坚

     有限责任公司 发布广告

     北京吉日礼仪庆 婚庆服务;为庆典活 王志强

     典有限责任公司 动提供劳动服务。

     c.关联方的注册资本及其变化

     关联方名称 1999/01/01 本年增加数

     北京旅游集团有限责任公司 236867万元 - -

     北京市京伦饭店有限责任公司 1200万美元 - -

     北京海外旅游有限责任公司 - - 1,207.3454万元

     北京市旅游广告有限责任公司 - - 207.8793万元

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 - - 500万元

     关联方名称 本年减少数 1999/12/31

     北京旅游集团有限责任公司 - - 236867万元

     北京市京伦饭店有限责任公司 - - 1200万美元

     北京海外旅游有限责任公司 - - 1,207.3454万元

     北京市旅游广告有限责任公司 - - 207.8793万元

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 - - 500万元

     d.关联方所持股份或拥有权益及其变化

     1999/03/01

     关联方名称 股份(权益) 比例 股份(权益)

     北京旅游集团有限责任公司 16,000万股 99.132%

     北京市京伦饭店有限责任公司 648万美元 54%

     北京海外旅游有限责任公司 - - - -

     北京市旅游广告有限责任公司 - - - -

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 - - - -

     1999/12/31

     关联方名称 股份(权益) 比例

     北京旅游集团有限责任公司 16,000万股 99.132%

     北京市京伦饭店有限责任公司 648万美元 54%

     北京海外旅游有限责任公司 1,146.98万元 95%

     北京市旅游广告有限责任公司 197.49万元 95%

     北京吉日礼仪庆典有限责任公司 400万元 80%

    

     2、关联交易

     a、 贷款担保

     北京旅游集团有限责任公司为本公司借自北京市商业银行的10,000万元短期借 款提供担保。

     北京旅游集团有限责任公司为京伦饭店借自中国银行北京分行的100万美元、3, 000万元人民币短期借款及借自交通银行北京分行的2,000万元人民币短期借款提供 担保。

     b、 土地使用权租赁

     本公司于1999年7月12 日与北京旅游集团有限责任公司签订《土地使用权租赁 合同》,本公司自1999年3月1日至2039年2月28日止承租北京旅游集团有限责任公司 拥有的燕京饭店、民族饭店、北展展览分公司91,070.80平方米用地,土地租赁费为 每年人民币592,362.40元。

     c、 展览委托

     本公司于1999年5月18日与北京旅游集团有限责任公司签订协议书 ,北京旅游集 团有限责任公司委托本公司承办其承接的“建国五十周年成就展”。展览结束后, 北京旅游集团有限责任公司支付本公司展览费用1,335.65万元,并给予空调费、 水 电费、通讯费等补偿579.60万元。

     d、 管理委托

     本公司于1999年7月16日与北京旅游集团有限责任公司签订协议书,委托北京旅 游集团有限责任公司管理北展展览分公司展览场馆的改扩建工程, 本公司预付改扩 建工程款7000万元。

     e、 综合服务

     根据本公司与北京旅游集团有限责任公司订立的《服务协议》, 北京旅游集团 有限责任公司为本公司有偿提供职工住房、取暖、员工食堂等综合服务。集团公司 免收本公司1999年度综合服务费。

     f、 资金使用

     根据本公司与北京旅游集团有限责任公司订立的协议书, 本公司无偿使用截止 1998年12月31日欠付集团公司利润8,978.59万元。

     3、关联方交易未结算金额

    

    关联方名称                 帐户性质   1999/12/31金额     备注

     北京旅游集团有限责任公司 预付帐款 70,000,000.00 北展改造款

     其他应付款 141,545.61 往来款

     长期借款 89,785,892.70 欠付利润

    

     八、或有事项

     截止1999年12月31日,本公司不存在应披露的或有事项。

     九、承诺事项

     截止1999年12月31日,本公司不存在应披露的重大承诺事项。

     十、资产负债表日后事项中的非调整事项

     截止2000年1月20日,本公司不存在应披露的重大资产负债表日后事项。

     十一、其他重要事项

     1、 评估调帐前后比较资产负债表

    

  项     目            调帐前           调帐后             差额

     货币资金 114,036,677.36 114,230,532.67 193,855.31

     短期投资

     应收票据 153,665.43 177,161.00 23,495.57

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 6,380,099.58 6,498,554.66 118,455.08

     减:坏帐准备 399,307.12 75,276.55 -324,030.57

     应收款项净额 5,980,792.46 6,423,278.11 442,485.65

     预付帐款

     应收补贴款

     其他应收款 7,537,966.39 7,477,450.89 -60,515.50

     存货 6,369,405.54 3,402,066.37 -2,967,339.17

     待摊费用 1,146,644.09 1,146,644.09 0.00

     待处理流动资

     产净损失

     一年内到期的

     长期债权投资

     其他流动资产

     流动资产合计 135,225,151.27 132,857,133.13 -2,368,018.14

     长期股权投资 96,522,127.39 97,287,555.18 765,427.79

     长期债权投资

     长期投资净额 96,522,127.39 97,287,555.18 765,427.79

     固定资产原价 358,974,066.79 428,226,702.56 69,252,635.77

     减:累计折旧 144,229,068.38 186,765,620.55 42,536,552.17

     固定资产净值 214,744,998.41 241,461,082.01 26,716,083.60

     工程物资

     在建工程 12,814,347.51 12,776,547.51 -37,800.00

     固定资产清理 58,719.15 12,476.43 -46,242.72

     待处理固定

     资产净损失

     固定资产合计 227,618,065.07 254,250,105.95 26,632,040.88

     无形资产

     开办费

     递延资产 2,167,158.74 2,112,348.74 -54,810.00

     其他长期资产 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00

     无形资产及

     其他资产合计 3,167,158.74 3,112,348.74 -54,810.00

    资产总计 462,532,502.47 487,507,143.00 24,974,640.53

     短期借款

     应付票据

     应付帐款 45,831,684.04 45,831,684.04 0.00

     预收帐款 4,018,549.19 4,027,682.60 9,133.41

     代销商品款

     应付工资 14,210,263.61 14,210,263.61 0.00

     应付福利费 4,237,872.21 4,237,872.21 0.00

     应付股利

     应交税金 676,508.08 676,508.08 0.00

     其他应交款 72,570.38 72,570.38 0.00

     其他应付款 172,154,363.54 172,116,317.49 -38,046.05

     预提费用 750,114.22 818,023.51 67,909.29

     一年内到期

     的长期负债

     其他流动负债

     流动负债合计 241,951,925.27 241,990,921.92 38,996.65

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 0.00 0.00 0.00

     负债合计 241,951,925.27 241,990,921.92 38,996.65

     净资产(股本) 220,580,577.20 245,516,221.08 24,935,643.88

     资本公积

     盈余公积

     未分配利润

     股东权益合计 220,580,577.20 245,516,221.08 24,935,643.88

     负债和股东

     权益总计 462,532,502.47 487,507,143.00 24,974,640.53

    2、 1999年3-12月现金流量

     项 目 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 363,297,243.06 156,938,918.20

     收取的租金

     收到的增值税销项税额和退回的增值税款

     收到的除增值税以外的其他税费返还 430,261.63 430,261.63

     收到的其他与经营活动有关的现金 20,549,346.87 16,144,532.02

     现金流入小计 384,276,851.56 173,513,711.85

     购买商品、接受劳务支付的现金 145,101,246.13 17,316,342.90

     经营租赁所支付的现金 783,967.23 98,520.00

     支付给职工以及为职工支付的现金 66,844,195.25 41,678,345.82

     支付的增值税款 686,968.44 643,225.44

     支付的所得税款 6,329,450.70 3,580,165.44

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 27,699,742.37 15,438,000.59

     支付的其他与经营活动有关的现金 72,251,184.77 33,260,974.18

     现金流出小计 319,696,754.89 112,015,574.37

     经营活动产生的现金流量净额 64,800,096.67 61,498,137.48

    二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金

     分得股利或利润所收到的现金

     取得债券利息收入所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他长期资产

     而收回的现金净额 631,592.51 631,592.51

     收到的其他与投资活动有关的现金

     现金流入小计 631,592.51 631,592.51

     购建固定资产、无形资产和其他长期资产

     所支付的现金 84,020,860.86 76,060,917.84

     权益性投资所支付的现金 3,360,000.00 7,360,000.00

     债权性投资所支付的现金

     支付的其他与投资活动有关的现金

     现金流出小计 87,380,860.86 83,420,917.84

     投资活动产生的现金流量净额 -86,749,268.35 -82,789,325.33

    三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金 103,939.66

     发行债券所收到的现金

     借款所收到的现金 118,278,100.00 100,000,000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金 437,974.00 10,000.00

     现金流入小计 118,820,013.66 100,010,000.00

     偿还债务所支付的现金 18,278,100.00

     发生筹资费用所支付的现金

     分配股利或利润所支付的现金 61,862,673.10 58,432,438.10

     偿付利息所支付的现金 3,496,030.59

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金

     现金流出小计 83,636,803.69 58,432,438.10

     筹资活动产生的现金流量净额 35,183,209.97 41,577,561.90

    四、汇率变动对现金的影响 84,035.41 6,090.86

    五、现金及现金等价物净增加额 13,098,073.70 20,292,464.91

     货币资金的1999年12月31日余额 160,811,874.67 94,356,978.16

     减:货币资金的1999年3月1日余额 147,713,800.97 74,064,513.25

     现金等价物的期末余额

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额 13,098,073.70 20,292,464.91

    

     3、 本公司设立前,民族饭店、燕京饭店、北展展览分公司无偿使用91, 070.8 平方米的土地。本公司将自1999年3月1日起有偿使用该等财产。根据本公司与北京 旅游集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁合同》, 土地租赁费为每年人民币 592,362.40元。鉴于此,若设立前有偿使用该等财产,将减少本公司1997年度、1998 年度净利润各396,882.81元。

     以下“主要财务指标表”根据《审计报告》提供的数据测算编制:

    

    主 要 财 务 指 标 表

     主要财务指标 1999年 1998年 1997年

     流动比率 0.93 0.66 0.72

     速动比率 0.84 0.59 0.63

     资产负债率(%) 59.13 54.99 49.33

     应收帐款周转率 20.26 13.29 12.32

     存货周转率 4.26 3.57 3.49

     净资产收益率(%) 19.30 16.28 21.00

     每股净利(元/股) 0.32 0.25 0.36

    

     注:计算每股净利所用的总股本为16,140万股。

     十三、资 产 评 估

     (一)资产评估情况

     在本次股票公开发行前, 为了给本公司本次公开发行股票并上市提供资产的公 允市值,本公司董事会委托北京德威评估公司对本公司的全部资产进行了评估。 根 据评估报告,以1998年3月31日为基准日的评估结果为:本公司总资产为49,049.91万 元, 总负债为24,498.29万元,净资产为24,551.62万元。资产评估情况如下:

     资产负债评估结果汇总表

    

    评估基准日:1998年3月31日                      单位:万元

     资产名称 帐面净值 调整后帐面值 评估价值 增减值 增减率%

     流动资产 13,561.42 13,922.18 13,685.38 -236.80 -1.70

     长期投资 9,849.45 9,849.45 9,926.00 76.54 0.78

     固定资产

     其中:建筑物 40,156.31 18,468.04 20,180.79 1,712.75 9.27

     机器设备 3,345.40 4,304.26 958.86 28.66

     固定资产清理 4.62 4.62 0 -4.62

     在建工程 1,906.30 789.09 785.31 -3.78 -0.48

     无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

     递延资产 0.00 73.66 68.18 -5.48 -7.44

     其他长期资产 100.00 100.00 100.00 0.00 0.00

     资产总计 45,882.46 46,552.45 49,049.91 2,497.46 5.36

     流动负债 23,947.98 24,324.39 24,328.29 3.90 0.02

     长期负债 170.00 170.00 170.00 0.00 0.00

     负债总计 24,117.98 24,494.39 24,498.29 3.90 0.02

     净资产 21,764.48 22,058.06 24,551.62 2,493.56 11.30

    

     (二)根据委估资产的实际情况,对不同的资产分别采取以下方法评估:

     1、债权类流动资产采用坏帐估计法,根据函证资料或替代程序取得结果;存货 采用现行市价和重置成本法。

     2、固定资产采用重置成本法。

     3、在建工程按工程进度、结算价及付款情况并考虑其中的变化因素后确定。

     (三)各类资产增(减)值的主要原因

     1、流动资产:减值236.8万,主要原因在于

     (1)应收帐款及其它应收款中存在无法回收的帐款

     (2)待摊费用摊销不足

     (3)在用低值易耗品评估减值

     2、固定资产:房屋由于帐面价值较低而重置成本较高,故有小幅增长; 设备由 于帐面价值较低而重置成本增幅较大,故增幅较大。

     (四)评估确认

     本资产评估结果经北京市国有资产管理局京国资估〖1998〗622号文确认。

     十四、盈利预测

     本公司董事会郑重提示投资者:鉴于盈利预测所依据的假设的不确定性,进 行投资判断时,不宜过于依赖下述资料。 现将北京京都会计师事务所有限责任公司 出具的北京京都审字(2000)第029号《北京首都旅游股份有限公司1999 年7-12月 及2000年度的盈利预测审核报告》摘录如下:

     盈利预测审核报告

     北京京都审字(2000)第029号

     北京首都旅游股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,对北京首都旅游股份有限公司(以下简称 贵公司)编制的 2000 年度盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行了审核。贵公 司董事会对盈利预测的基本假设、选用的会计政策及其编制基础须承担全部责任, 我们的责任是对他们发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号 ----盈利预测审核》进行的,并实施了必要的审核程序。

     我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设 是不合理的;盈利预测已按确定的编制基础编制, 所选用的会计政策与贵公司实际 采用的相关会计政策一致。

    北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 童登书

    北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师 刘莉

    2000年1月20日

     盈利预测表

     预测期间:2000年度

    

    编制单位:北京首都旅游股份有限公司         单位:人民币万元

     项 目 合并预测数 上年已审数 母公司预测数 上年已审数

     一、主营业务收入 63,102.54 41,225.98 18,427.00 22,841.54

     减:折扣与折让 0.00 0.00 0.00 0.00

     主营业务收入净额 63,102.54 41,225.98 18,427.00 22,841.54

     减:主营业务成本 31,301.30 13,615.88 1,354.95 6,013.54

     主营业务税金及附加 1,862.53 1,612.75 1,013.48 1,010.20

     二、主营业务利润 29,938.71 25,997.35 16,058.57 15,817.80

     加:其他业务利润 0.00 0.00 0.00 0.00

     减:存货跌价损失 0.00 0.00 0.00 0.00

     营业费用 9,390.64 8,192.40 5,317.16 5,107.62

     管理费用 12,890.66 10,909.99 5,665.31 4,995.49

     财务费用 -376.82 -147.88 -226.00 -277.02

     三、营业利润 8,034.23 7,042.84 5,302.10 5,991.71

     加:投资收益 464.24 535.10 1,852.06 978.15

     补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00

     营业外收入 18.60 330.26 12.00 178.28

     减:营业外支出 30.72 72.98 5.40 8.75

     四、利润总额 8,486.35 7,835.22 7,160.76 7,139.39

     减:所得税 2,647.30 2,446.10 1,751.87 2,025.99

     减:少数股东本期收益 430.16 275.72

     五、净利润 5,408.89 5,113.40 5,408.89 5,113.40

     盈利预测说明

    

     2000年是旅游业进一步发展的一年。从国际环境看, 预计世界经济和贸易将进 一步回升,国际客源市场将进一步增长;从国内环境看,改革开放将进一步深入, 结 构调整将进一步加快,扩大内需的一系列政策将产生更大的实效。2000 年国家旅游 局推出的“神州世纪游”将促进国际、国内客源市场的持续增长。国家旅游局预计 2000年旅游业收入比1999年增长12%。

     一、母公司盈利预测说明

     1、 主营业务收入(单位:万元)

    

    收入类别   预测数   上年实际数      增减数     增减百分比

     饭店 16,302 13,537.52 2,764.48 20.42%

     展览 2,125 4,059.75 -1,934.75 -47.66%

     18,427 17,597.27 829.73 4.71%

    

     1本公司1999年度实际主营业务收入22,841.54万元, 包括海外旅游和旅游广告 1-7月实现收入5,244.27万元,两公司已于1999年7月底改制为有限责任公司,其2000 年度预测旅游服务收入、广告收入不纳入母公司。

     (2) 酒店收入增加2,764.48万元,增长20.42%。1999年民族、燕京两饭店平 均出租率为63%,预计2000年可达75%,出租率提高既可增加客房收入, 又可增加餐 饮及其他收入。

     (3) 展览收入减少1,934.75万元,下降47.66%。预测收入下降主要是考虑展 览馆将于2000年进行改扩建,工程施工直接减少展览场地面积,并对其他场馆的营业 产生一定的影响。

     2、 主营业务成本

     本公司预测2000年度饭店、餐饮、商品等主营业务成本1,354.95万元,较 1999 年度主营业务成本1,316.44万元(扣除旅行社、广告业务成本)增长2.93%, 与餐 饮、商品收入增长率基本持平。

     3、 主营业务税金及附加

     本公司预测2000年度营业税金及附加1,013.48万元,较1999年度实际数953. 01 万元(扣除旅行社、广告业务营业税金及附加)增长6.35%, 其增长因素是业务收 入增长。

     4、 营业费用

     本公司预测2000年度营业费用5,317.16万元,较1999年度实际数 4,969.80 万 元(扣除旅行社、广告业务营业费用)增长6.99%,主要考虑业务扩大而增加支出。

     5、 管理费用

     本公司预测2000年度管理费用5,665.31万元,较1999年度实际数 4,740.03 万 元(扣除旅行社、广告业务管理费用)增长19.52%,主要考虑业务扩大而增加支出 及支付关联费用。

     6、 财务费用

     本公司预测2000年度财务费用 -226万元,较1999年度实际数 -165.10万元(扣 除旅行社、广告业务财务费用)增加利息收入60.9万元。

     7、 投资收益

     本公司预测2000年度投资收益1852.06万元,各收益来源的年度比较如下:

    

                   预测数     上年实际数       说明

     京伦饭店 313.43万元 314.81万元 基本持平

     首汽实业 460.00万元 488.39万元 基本持平

     海外旅游 541.93万元 113.19万元 上年实际数系8-12月收益

     旅游广告 127.30万元 65.99万元 上年实际数系8-12月收益

     吉日庆典 27.80万元 -7.50万元

     神舟国旅 377.36万元 - - 2000年度7-12月收益

     同方文化 17.00万元 16.03万元 上年实际数系9-12月收益

     其他 -12.76万元 -12.76万元 长期股权投资差额摊销

     1852.06万元 978.15万元

    

     8、 营业外收入

     本公司预测2000年度营业外收入12万元,较1999年度实际数178.28 万元(扣除 旅行社、广告业务营业外收入)减少166.28万元,主要是预测时剔除1999 年度非常 收入。

     9、 营业外支出

     本公司预测2000年度营业外支出5.40万元。

     10、 所得税

     按33%税率计算,本公司预测2000年度所得税1,751.87万元。

     二、合并盈利预测说明

     1、 主营业务收入(单位:万元)

    

    收入类别     预测数    上年实际数     增减数   增减百分比

     饭店业务 28,637.54 24,846.14 3,791.40 15.26%

     旅游服务 31,370.00 11,574.90 19795.10 171.02%

     展览广告 2,835.00 4,781.03 -1,946.03 -40.70%

     庆典服务 260.00 23.91 236.09 987.41%

     主营收入 63102.54 41,225.98 21876.56 53.06%

    

     主营业务收入增幅较大的原因是:

     a、 2000年6月底完成收购北京国旅等三家旅行社而拥有神舟国旅70%权益,预 测神舟国旅2000年下半年实现收入18570万元。

     b、 燕京、民族、京伦三家饭店收入分别增加1,439.56万元、1,324.91万元、 1,026.92万元,较1999年度分别增长26.36%、16.40%、9.08%。。

     2、 主营业务成本

     本公司预测2000年度主营业务成本31301.3万元,较1999年度实际数13,615. 88 万元增加17685.42万元,增长129.89%,主要是旅行社业务收入增加而增加相应的成 本,其中,预测神舟国旅2000年7-12月主营业务成本 16756.52万元。

     3、 主营业务税金及附加

     本公司预测2000年度主营业务税金及附加1,862.53万元, 较 1999 年度实际数 1612.75万元,增长15.48%,系收入增加所致。

     4、 营业费用

     本公司预测2000年度营业费用9,390.64万元,较1999年度实际数 8,192.40 万 元增加1,198.24万元,增长14.63%,主要是合并神舟国旅2000年7-12月营业费用678. 06万元。

     5、 管理费用

     本公司预测2000年度管理费用12,890.66万元,较1999年度实际数10,909.99 万 元增加1,980.67万元,增长18.15%。

     6、 财务费用

     本公司预测2000年度财务费用 -376.82万元,较1999年度实际数-147.88万元增 加利息收入228.94万元。

     7、 投资收益

     本公司预测2000年度投资收益464.24万元, 分别收益于北京首汽实业股份有限 公司460万元、北京同方文化发展有限公司17万元及摊销长期股权投资差额 -12.76 万元。

     8、 所得税

     按33%税率计算,本公司预测2000年度所得税2,647.30万元。

     三、重大事项说明

     1、 本公司北展展览分公司拟在预测年度内进行改扩建。

     2、 本公司预计2000年6 月底完成北京国旅等三家旅行社的收购以持有北京神 舟国际旅行社集团有限公司78.15%权益。

     3、 海外旅游和旅游广告于1999年7月改制为有限责任公司,母公司上年已审数 包括两公司1999年1至7月相关数据。

     十五、公司发展规划

     北京首都旅游股份有限公司在今后的发展中将围绕三个目标,实行三大战略,通 过三个发展阶段的努力,使全体股东获得满意的回报。

     (一) 发展目标

     公司上市后,将切实按照拟定发展规划,通过“两个依托, 一个发挥”来实现公 司的三个发展目标。

     1、依托首都作为全国政治、文化、国际国内交流中心的优势,在国际国内旅游 市场上,通过创品牌、树声誉、多元化发展,形成“国内成网、国际成链”, 集中“ 食、住、行、游、购、娱”于一体的国际化旅游企业,扩大市场占有率,达到主营业 务的规模化、网络化、集约化的发展目标。

     2、依托北京中关村科技园区的科技优势,致力于开发面向旅游业的高新技术产 业,加大科技应用,积极研制开发智业型旅游管理软件(饭店、旅行社), 创立知识 经济型旅游企业,实现公司在旅游高科技产品开发和应用处于领先地位的发展目标。

     3、发挥公司的资本运营优势,全力进入资本市场, 实现资本结构优化和良性循 环,力争通过上市,使公司的净资产在三年左右时间比上市前增长3-4倍,形成规模优 势,使公司成为首都经济发展中的支柱产业,实现资本有效扩张的发展目标。

     (二)三大发展战略

     1、主业扩张战略与首都发展规划相结合

     (1)突出主业,把握市场,确保公司主营业务的持续增长。

     公司将依托首都的背景和优势,依托北京旅游资源的有利条件,结合首都突出发 展旅游业的战略规划,以旅游经营为主业,努力形成国际入境旅游市场、中国公民出 境游市场和面向大众的国内旅游市场三大市场共同发展的格局。充分发挥旅行社的 龙头作用,扩大市场规模,提高市场占有率,创品牌,树声誉, 使其最大限度地为公司 的旅游饭店、会展旅游、餐饮、旅游交通业务的开展等提供商机, 发挥公司业态结 构完整,结构合理的综合效应,促进公司整体经济规模的快速增长。

     (2)立足长远,实施CI策略,树立公司的市场形象。

     公司将从强化管理入手,立足长远发展,通过CI策略的总体实施, 形成公司的理 念识别、行为识别和视觉识别,在市场上树立良好的企业形象,提高公司在国际、国 内旅游市场上的竞争能力。

     (3)利用地域优势,形成规模化、网络化、集约化发展。

     中国首都的背景,北京旅游集团的依托,大旅行社的客源输出和系列化的产业链, 构成了公司发展的基础和条件,在原有经营的基础上,不断提高运行质量, 进一步通 过多种方式,发展全国性网络,形成规模化、网络化、集约化的发展态势。

     2、资本运营战略与资源优化配置相结合

     (1)突出资本运营功能,全力进入资本市场,实现公司资本的快速扩张。

     公司将充分发挥资本市场优势,使公司资产保持良好的运行和获利能力,使股东 获得满意的回报。公司针对市场变化,将抓住时机,对资产收益状况开始下降的资产 及时进行资产结构的调整。同时,充分发挥本公司发起人在旅游、商业、餐饮、 高 科技、旅游景区开发和管理等方面的优势,拓展投资领域,达到有效降低经营风险、 优势互补、完善功能的目的,不断开拓新业务并形成新的利润增长点。

     (2)建立以现代企业制度为核心的企业运行机制,加强企业的经营管理, 提高 资本运行质量。

     公司坚持以健全完善现代企业制度为核心,以市场和效益为原则,严格按市场经 济规律办事。建立一个有利于市场发展,有利于经营管理的组织机构; 既有科学的 决策机制,形成优势互补,群策群力,又体现统一的原则,强调决策过程的制度化、科 学化、民主化;建立科学的企业评价体系和对经营管理者的激励机制,以人为本,使 公司人力资源得到最大限度的开发利用。

     3、科技开发战略与发展高新技术产业相结合

     (1)利用公司的人才优势,创立知识经济型企业

     公司将充分发挥现有企业知识密集型特点,全面采用高新科技,把现有的各种经 营管理方式与先进的科技手段紧密结合,创立知识经济型的企业,开国内各类旅游企 业之先河。

     (2) 借助科技优势,实施旅游科技开发战略

     依托北京中关村科技园区的综合优势,积极研究、 开拓适用于旅游业的高科技 产品和技术方式的应用,拓展公司新的经营方向,适应21世纪旅游业发展的变化要求, 成为具有科技优势的旅游企业。

     (三)三个实施阶段及主要措施

     1、打基础,创品牌,建网络,达到第一个发展目标。

     (1)2000年,公司计划以旅行社为龙头,不断创出新的旅游产品,使公司的几家 企业能在市场竞争中形成一个整体;不断扩大中国公民出境旅游规模, 以客源输出 为先导,不断提高国际竞争力。

     (2)力争公司所属企业在2000年加入国内国际有竞争力的销售网络,扩大市场 宣传,推销公司的旅游产品。

     (3)公司计划在2000年通过各种宣传途径扩大公司知名度,使公司的市场形象、 市场份额、市场覆盖率得到提升。

     (4)逐步采用ISO9000质量体系,确保运行全过程的质量控制,以达到国际化竞 争标准。

     2、依靠科技优势,推动旅游科技产业的应用和开发,达到第二个发展目标。

     (1)在公司各类企业中,首先实现饭店和旅行社的智能化经营管理, 逐步深化 旅游汽车和展览等企业的自动化管理,全面创立适应21世纪的新型旅游企业。

     (2)结合21世纪旅游科技发展趋势,把北京中关村科技园区的人才、科技和知 识优势与本公司所具备的旅游产业优势有机结合起来,研究、 开发满足旅游业需求 的高新科技产品和适用技术应用手段,使公司朝着经营方向更为广阔、更加先进,业 态结构更加优良的方向发展。

     3、优化资源配置,扩张资产规模,提高资产质量,达到第三个发展目标。

     (1)坚持旅游主业,发挥公司规模经营、网络经营、集约经营的优势, 通过主 业的外延扩张和内涵深化,逐步达到投资方向多样化和企业经营多角化。

     (2)通过合理、有效的资本组合形式,使公司的资源配置达到最佳状态, 扩张 资产总体规模,提高资产质量;以效益为原则,加大实业资本、金融资本的运营力度, 通过投资效益高的产业,调整资本结构。

     (3)在人力资源的配置上,公司将根据国家及北京市的有关规定, 实行适合市 场经济的人力资源管理方式,做到配置合理,管理科学,以人为本培养人才,吸引人才, 使用人才。

     本公司董事会相信,以此次股票发行及上市为契机,凭借本公司现有优势, 并通 过上述措施的实施,本公司的市场竞争力和知名度将会大大增强和提高,必将为全体 股东带来满意的回报,为繁荣首都经济,促进中国旅游业的发展做出应有的贡献。

     十六、重要合同及重大诉讼事项

     (一)重要合同

     截止本招股说明书签署之日, 本公司订立的正在履行或即将履行的对公司的重 要合同有以下几项:

     1、1998年10月8日,本公司与集团公司签订《服务协议》,根据该合同规定, 集 团公司依据北京市房改政策的有关规定,向本公司提供职工住房物业管理服务,根据 该协议,本公司每年向集团公司支付物业管理费841,735.43元。结算方法为:按年度 计算费用总额,于每季度第一个月5日内支付。本协议有效期为3年,自协议生效之日 算起。

     2、1999年7月12日,本公司与集团公司签订《土地使用权租赁协议》。 本公司 通过租赁方式向集团公司取得国家授权集团公司经营的民族饭店、燕京饭店及北展 展览分公司展场及其前广场部分用地的使用权。土地租赁面积共计115,876平方米, 土地租赁费为每年592,362.40元。

     3、1999年7月1日,本公司与集团公司签署关于本公司收购北京中国国际旅行社、 北京市中国旅行社、北京市旅行社经营性资产的《收购协议》(草案)。在此基础 上,1999年12月26日,本公司与集团公司签署关于本公司收购北京神舟国际旅行社集 团有限公司部分股权的《收购协议》。

     4、1999年7月16日, 本公司与集团公司签署关于本公司承办“建国五十周年成 就展”《协议书》。

     5、1999年7月16日, 本公司与北京旅游集团有限责任公司签订《改扩建及装修 工程委托管理协议》, 委托北京旅游集团有限责任公司管理北京展览馆的改扩建工 程。

     6、1999年12月2日,本公司与北京市商业银行燕京支行签署关于100,000,000元 人民币借款合同,借款日期为1999年12月24日,还款日期为2000年12月24日。

     (二)重大诉讼

     截止本招股说明书签署之日,本公司无任何尚未了结的重大诉讼。

     十七、其他重要事项

     截止本招股说明书签署之日,本公司无其他应披露的重要事项。

     十八、备查文件

     1、审计报告

     2、资产评估报告

     3、盈利预测报告和注册会计师的意见

     4、验资报告

     5、法律意见书

     6、公司章程

     7、公司营业执照

     8、关于本次发行的股东大会决议

     9、发行人成立的注册登记文件

     10、主管部门和证券交易所批准发行上市的文件

     11、承销协议

     12、国有资产管理部门关于资产评估的确认批复

     13、重要合同

     14、其他文件

     十九、招股说明书及备查文件查阅地点

     投资者在阅读招股说明书时,可在发行期间于下列地点查询以上文件:

     1、北京首都旅游股份有限公司

     地 址: 北京市西城区复兴门内大街51号

     电 话: (010)66014466-446

     传 真: (010)66019471

     联 系 人: 王志强 段中鹏

     2、中信证券股份有限公司

     法定代表人: 常振明

     地 址: 北京市朝阳区新源南路6号京城大厦

     电 话: (010)64654818

     传 真: (010)64661041

     联 系 人: 罗先文 王戈 郭晴丽 康健

     二十、董事会成员签署意见

     本公司全体董事已仔细阅读招股说明书全文及概要, 确信概要摘录的内容与全 文一致,确无任何虚假记载、严重误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性及 完整性负个别的和连带的责任。

    

    刘毅      王坚     王志强     赵五一     陆致诚     陈秋生

     姜俊贤 王诚 陆二勇 韩凤歧 周和平

    

     二十一、主承销商签署意见

     本公司已仔细阅读招股说明书全文及概要,确信概要摘录的内容与全文一致,未 发现任何虚假记载、严重误导性陈述或重大遗漏,并对此承担相应的法律责任。

    

   附图一  北京首都旅游股份有限公司组织结构

    

     ┌─────┐

     │ 股东大会 │

     └──┬──┘

     │

     ┌─────┐ │

     │ 监事会 ├────┤

     └─────┘ │

     │

     ┌──┴──┐

     │ 董事会 │

     └──┬──┘

     │

     │ ┌─────┐

     ├─────┤董事会秘书│

     │ └─────┘

     ┌──┴──┐

     │ 总经理 │

     └──┬──┘

     ┌──┬──┬─┼─┬──┬──┐

     ┌┴┐┌┴┐┌┴┐│┌┴┐┌┴┐┌┴┐

     │办││市││投│││人││证││财│

     │ ││场││资│││力││ ││ │

     │公││开││管│││资││券││务│

     │ ││发││理│││源││ ││ │

     │室││部││部│││部││部││部│

     └─┘└─┘└─┘│└─┘└─┘└─┘

     │

     ┌────┬────┬────┼───┬───┬───┐

     │ │ │ │ │ │ │

     │分公司 │分公司 │分公司 │95% │95% │54% │30%

     ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

     │首│ │首│ │首│ │北│ │北│ │北│ │北│

     │旅│ │旅│ │旅│ │京│ │京│ │京│ │京│

     │股│ │股│ │股│ │海│ │市│ │市│ │首│

     │份│ │份│ │份│ │外│ │旅│ │伦│ │汽│

     │民│ │燕│ │北│ │旅│ │游│ │饭│ │实│

     │族│ │京│ │展│ │游│ │广│ │店│ │业│

     │饭│ │饭│ │展│ │有│ │告│ │有│ │股│

     │店│ │店│ │览│ │限│ │有│ │有│ │份│

     │ │ │ │ │分│ │责│ │限│ │限│ │有│

     │ │ │ │ │公│ │任│ │公│ │责│ │限│

     │ │ │ │ │司│ │公│ │司│ │任│ │公│

     │ │ │ │ │ │ │司│ │ │ │公│ │司│

     │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │司│ │ │

     └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘

     合并资产负债表

     编制单位:北京首都旅游股份有限公司 单位:人民币元

     资产 1998.12.31 1999.12.31

     流动资产:

     货币资金 165095883.43 160811874.67

     短期投资 25280.00

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额 25280.00

     应收票据 1333811.79

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 17250242.10 23444650.51

     减:坏帐准备 1991184.13 2050107.71

     应收帐款净额 30831666.13 29231583.32

     预付帐款 1296955.90 78722743.60

     其它补贴款

     其他应收款 15572608.16 7837040.52

     内部应收款

     存货 21708746.91 19703162.16

     减:存货跌价准备

     存货净额 21708746.91 19703162.16

     待摊费用 1570954.99 11549163.49

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其它流动资产

     流动资产合计 220504207.36 301377619.03

     长期投资:

     长期股权投资 73334264.67 86315258.90

     长期债权投资

     长期投资合计 73334264.67 86315258.90

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 73334264.67 86315258.90

     固定资产:

     固定资产原价 646470891.27 742721768.48

     减:累计折旧 357853443.37 431507835.31

     固定资产净值 288617447.90 311213933.17

     工程物资

     在建工程 25231010.69 3780622.19

     固定资产清理 58599.15 13658.73

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 313907057.74 315008214.09

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费 269907.20

     递延资产

     长期待摊费用 19936.68 1542686.03

     其它长期资产 1000000.00 1000000.00

     无形资产及其他资产合计 1019936.68 2812593.23

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 608765466.45 705513685.25

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 58278700.00 158279500.00

     应付票据

     应付帐款 61882980.68 56104410.92

     预收帐款 7064436.15 965300.00

     待销商品款

     应付工资 12145775.92 6589360.45

     应付福利费 4141500.44 3782914.85

     应付股利 29257114.54

     应交税金 11969607.26 21692008.08

     其他应交款 87855.87 47033.71

     其他应付款 172398112.34 41865395.89

     预提费用 6782692.98 4730166.53

     一年内到期的长期负债

     其它流动负债

     流动负债合计 334751661.64 323313204.97

     长期负债:

     长期借款 89785892.70

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金 244757.00

     其他长期负债 3823650.00

     长期负债合计 93854299.70

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 334751661.64 417167504.67

     少数股东权益 21420597.21 23429150.35

     股东权益:

     股本 252593207.60 161400000.00

     资本公积金 85524711.33

     盈余公积金 10172639.94

     其中:公益金 5086319.97

     未分配利润 7819678.96

     货币换算差额

     股东权益合计 252593207.60 264917030.23

     负债及股东权益总计 608765466.45 705513685.25

     资产负债表

     编制单位:北京首都旅游股份有限公司 单位:人民币元

     资产 1998.12.31 1999.12.31

     流动资产:

     货币资金 94356978.16 134178900.43

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 4098334.05 11419047.09

     减:坏帐准备 956547.74 1623305.01

     应收帐款净额 9677840.07 23868244.07

     预付帐款 70000000.00

     其它补贴款

     其他应收款 6536053.76 14072501.99

     内部应收款

     存货 3025850.39 3960969.87

     减:存货跌价准备

     存货净额 3025850.39 3960969.87

     待摊费用 682517.36

     流动资产合计 177743185.98 160508008.20

     长期投资:

     长期股权投资 127017049.03 98480183.12

     长期债权投资

     长期投资合计 127017049.03 98480183.12

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 127017049.03 98480183.12

     固定资产:

     固定资产原价 512420887.67 428100378.81

     减:累计折旧 274688141.50 215520263.08

     固定资产净值 237732746.17 212580115.73

     工程物资

     在建工程 3780622.19 25231010.69

     固定资产清理 13658.73 58599.15

     固定资产合计 241527027.09 237869725.57

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费

     长期待摊费用 1248727.69 19936.68

     其它长期资产 1000000.00

     无形资产及其他资产合计 1248727.69 1019936.68

     资产总计 547535989.79 488301236.29

     流动负债:

     短期借款 100000000.00

     应付票据

     应付帐款 4787796.45 54190544.78

     预收帐款 945300.00 2888135.60

     待销商品款

     应付工资 3134241.29 10831113.84

     应付福利费 3056508.78 3828862.47

     应付股利 29257114.54

     应交税金 16638850.39 8388904.88

     其他应交款 20394.95 87855.87

     其他应付款 34634353.46 155492611.25

     预提费用 113750.00

     一年内到期的长期负债

     其它流动负债

     流动负债合计 192588309.86 235708028.69

     长期负债:

     长期借款 89785892.70

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金 244757.00

     其他长期负债

     长期负债合计 90030649.70

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 282618959.56 235708028.69

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 161400000.00 254415167.34

     资本公积金 85524711.33 -1821959.74

     盈余公积金 9814278.64

     其中:公益金 4907139.32

     未分配利润 8178040.26

     股东权益合计 264917030.23 252593207.60

     负债及股东权益总计 547535989.79 488301236.29

     合并利润表及利润分配

     编制单位:北京首都旅游股份有限公司 单位:人民币元

     项目 1998年度 1999年度 1997年度

     一:主营营业收入 388788412.59 412259810.37 461237808.62

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 388788412.59 412259810.37 461237808.62

     减:主营业务成本 97436159.60 136158790.71 130218597.44

     主营业务税金及附加 17086666.24 16127558.37 19028459.39

     二:主要业务利润 274265586.75 259973461.29 311990751.79

     加:其他业务利润

     减:存货跌价损失

     营业费用 101450970.27 81923976.72 98015888.23

     管理费用 120731711.37 109099903.06 12339409.11

     财务费用 156454.55 -1478802.55 175145.93

     三:营业利润 51926450.56 70428384.06 90409308.52

     加:投资收益 6168420.66 5350981.61 7834532.00

     补贴收入

     营业外收入 3411919.89 3302608.87 1388721.97

     特殊项目

     减:营业外支出 320826.40 729747.21 1072732.48

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 61185964.71 78352227.33 98559830.01

     减:所得税 17881446.59 24460974.38 30879026.79

     加:财政返还

     减:少数股东权益 2187635.37 2757265.52 9479725.71

     五:净利润 41116882.75 51133987.43 58201077.51

     加:年初未分配利润 -1821959.74

     盈余公积转入

     六:可分配利润 41116882.75 49312027.69 58201077.51

     减:提取法定盈余公积 5086319.97

     提取法定公益金 5086319.97

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 41116882.75 39139387.75 58201077.51

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利 31319708.79

     八:未分配利润 41116882.75 7819678.96 58201077.51

     利润表

     编制单位:北京首都旅游股份有限公司 单位:人民币元

     项目 1998年度 1999年度 1997年度

     一:主营营业收入 228415454.98 260218992.03 295011698.31

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 228415454.98 260218992.03 295011698.31

     减:主营业务成本 60135405.59 85035072.26 113425301.65

     主营业务税金及附加 10102021.13 10758848.20 11044341.70

     二:主要业务利润 158178028.26 164425071.57 170542054.96

     加:其他业务利润

     减:存货跌价损失

     营业费用 51076274.28 69349827.21 64008601.57

     管理费用 49954871.94 55932788.09 53282950.80

     财务费用 -2770190.63 -5558974.27 -5661466.89

     三:营业利润 59917072.67 44701430.54 58911969.48

     加:投资收益 9781503.54 8736514.34 18962905.66

     补贴收入

     营业外收入 1782774.24 3124226.50 532128.26

     特殊项目

     减:营业外支出 87438.78 130273.10 60238.67

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 71393911.67 56431898.28 78346764.73

     减:所得税 20259924.24 15315015.53 20145687.22

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 51133987.43 41116882.75 58201077.51

    

    摘自上海证券报2000-04-28