人民币普通股

    (60,000,000股)

    主承销商:

    长城证券有限责任公司

    上市推荐人 :

    西南证券有限责任公司

    光大证券有限责任公司

    长城证券有限责任公司

   (单位:人民币元)  面值  发行价  发行费用  募集资金  

每股 1.00 7.88 0.33 7.55

合计 60,000,000 472,800,000 19,894,000 452,906,000

    本公司已申请将本次发行股票于发行结束后尽早在上海证券交易所挂牌上市

    发行日期:2000年11月30日 拟上市地:上海证券交易所

    承销方式:余额包销 发行方式:上网定价

    

    

重要提示

    本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的 简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购 本股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。

    

    

特别风险提示

    本公司的主要业务为工业盐、食用盐、金属钠、天然胡萝卜素等产品的生产和 销售,本次募集资金的投向也集中于上述主营业务。因此,本公司的生产、经营和发 展对于内蒙古吉兰泰盐湖的依赖性较强。若盐湖受到严重的风沙侵蚀, 或因气候干 旱、降水量减少,导致盐湖卤水下降,将对本公司的经济效益产生影响。

    截止2000年6月30日,本公司帐龄超过二年的应收帐款数额偏高, 占同期应收帐 款余额的18.86%。公司的应收帐款主要是盐产品的货款, 其回收将在一定程度上受 到盐的下游行业两碱工业产销形势的影响。

    本次发行结束、募集资金到位后,由于本公司净资产大幅度增加 , 预计本公司 2000年净资产收益率为5.76%。

    发行人在此提示 投资者特别关注以上投资风险,并仔细阅读本招股说明书概要 中"风险因素与对策"和"募集资金的运用"等有关章节。

    

    

一、绪 言

    本招股说明书概要是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》 等国家有关法律、法规以及发行人的实际情况编写而成, 旨在向投资者提供本公司 的基本情况及本次发行和认购的各项有关资料。

    本公司董事会已批准本招股说明书概要, 确信本招股说明书概要所摘内容与招 股说明书正文一致,不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性 负个别的和连带的责任。

    新发行的股票是根据本说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销 商外, 没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作 任何解释或者说明。

    投资者应按规定自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、 承销商和 上市推荐人对此不承担责任。

    本次新股发行已获中国证券监督管理委员会证监发行字〖2000〗155号文批准。

    

    

二、释 义

    在本招股说明书概要中,除非另有所指,下列简称具有如下意义:

    本公司、公司: 指内蒙古兰太实业股份有限公司,是本次股票发行的主体

    发行人: 指内蒙古兰太实业股份有限公司

    集团公司: 指内蒙古吉兰泰盐化集团公司,是本公司的主发起人

    主发起人: 指内蒙古吉兰泰盐化集团公司

    发起人: 指内蒙古吉兰泰盐化集团公司、阿拉善盟吉兰泰达康公司、

    内蒙古自治区盐业公司、宁夏回族自治区盐业公司、山西省

    盐业公司五家发起人

    证监会: 指中国证券监督管理委员会

    自治区: 指内蒙古自治区

    上交所: 指上海证券交易所

    董事会: 指内蒙古兰太实业股份有限公司董事会

    本次发行: 指本次向社会公开发行的6000万股人民币普通股股票(A股)

    股票(A股): 指公司发行的每股面值1元的记名式人民币普通股股票

    本说明书: 指本招股说明书

    主承销商: 指长城证券有限责任公司

    上市推荐人: 指西南证券有限责任公司 光大证券有限责任公司

    长城证券有限责任公司

    公司法: 指《中华人民共和国公司法》

    证券法: 指《中华人民共和国证券法》

    承销协议: 指公司就本次股票发行与主承销商签订的承销协议

    元: 指人民币元

    RMI 指RMI TITANIUM COMPANY(美国RMI制钛公司)

    五改八 指公司金属钠生产线从5000吨/年的生产能力改扩建成

    8000吨/年的工程

    

    

三、发售新股的有关当事人

    1、发行人

    名称:内蒙古兰太实业股份有限公司

    地址:内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇

    法定代表人:王刚

    电话:(0483) 8838609

    传真:(0483) 8838735

    联系人:任汾 赵双云

    2、主承销商

    名称:长城证券有限责任公司

    地址:深圳市深南大道6008号深圳特区报业大厦16楼

    法定代表人:李仁杰

    电话:(0755) 3516283

    传真:(0755) 3516266

    联系人: 康米和 梁燕华 王川江 李毅 杨文波

    3、副主承销商

    名称:海通证券有限公司

    地址:上海市唐山路218号

    法定代表人:王开国

    联系地址:深圳市深南东路5045号深业中心24层

    电话:(0755)2083680

    传真:(0755)2083677

    联系人:王建辉

    4、分销商

    (1)名称:内蒙古证券有限责任公司

    地址:呼和浩特市新城北街62号

    法定代表人:孙子荣

    电话:(0471) 4967146

    传真:(0471) 4935340

    联系人:陈国柱 杜国文

    (2)名称:南方证券有限公司

    地址:深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦20-28

    法定代表人:沈沛

    电话:(0755) 2138230

    传真:(0755) 2138227

    联系人:鲍际刚 战军涛

    (3)名称:国泰君安证券股份有限公司

    地址:上海市浦东新区商城路618号

    法定代表人:金建栋

    电话:(0755) 2296688

    传真:(0755) 2296188

    联系人:黄涛

    (4)名称:深圳经济特区证券公司

    地址:深圳市福田区彩田南路证券大厦21楼

    法定代表人:王一楠

    电话:(0755) 3372110

    传真:(0755) 2890006

    联系人:付伟

    (5)名称:平安证券有限责任公司

    地址:深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦

    法定代表人:马明哲

    电话:(0755) 2262888

    传真:(0755) 2400862

    联系人:陈钢

    5、上市推荐人

    (1)名称:西南证券有限责任公司

    地址:重庆市渝中区临江支路2号合景国际大厦A幢

    法定代表人:张引

    电话:(010)88092288

    传真:(010)88092060

    联系人:彭易明

    (2)名称:光大证券有限责任公司

    地址:上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦

    法定代表人:刘明康

    电话:(0471) 6932472

    传真:(0471) 6932472

    联系人:卢文兵

    (3)名称:长城证券有限责任公司

    6、发行人的律师事务所和经办律师

    名称:北京浩天律师事务所

    地址:北京市朝阳区光华路7号汉威大厦11A6

    法定代表人:马晓刚

    电话:(010)65612462

    传真:(010)65612322

    经办律师:杨华 权绍宁

    7、主承销商的律师事务所和经办律师

    名称:北京公诚律师事务所

    地址:北京朝阳门外大街20号联合大厦1105室

    法定代表人:张宏久

    电话:(010)65871135

    传真:(010)65871142

    经办律师:彭光亚 杨小蕾

    8、会计师事务所和经办注册会计师

    名称:内蒙古国正会计师事务所

    住所:内蒙古呼和浩特市大学西路41号会计师楼

    法定代表人:梁春

    电话:(0471)6297232

    传真:(0471)6297240

    经办注册会计师:张占强 刘翠枝

    9、资产评估机构和经办评估人员

    名称:内蒙古中信华(原中华)会计师事务所

    地址:内蒙古呼和浩特市迎宾北路12号

    法定代表人:李实

    电话:(0471)6944470

    传真:(0471)6920378

    经办评估人员:林梅 何福海

    10、土地评估机构和经办人员

    名称:内蒙古地产咨询评估中心

    地址:内蒙古自治区呼和浩特新华大街47号

    法定代表人:杨云峰

    电话:(0471)6295691

    传真:(0471)6295691

    经办评估人员:冯贵 肖国清 宝山

    11、资产评估确认机构

    名称:内蒙古自治区国有资产管理局

    地址:呼和浩特市新城区兴安南路145号

    法定代表人:崔国柱

    电话:(0471)4962512

    传真:(0471)4963446

    12、土地评估确认机构

    名称:内蒙古自治区土地管理局

    地址:内蒙古自治区呼和浩特兴安南路145号

    电话:(0471)4963535

    13、矿产资源评估机构

    名称:北京经纬资产评估事务所

    法定代表人:王四光

    地址:北京西城区阜内大街64号

    电话:(010)61592813

    传真:(010)61592813

    经办评估人员:管耀昆 武彪

    14、收款银行

    名称:中国工商银行阿拉善盟分行吉兰泰办事处

    帐号:96122109421

    电话:(0483)8821844

    联系人:许宁胜

    15、股票登记机构

    名称:上海证券中央登记结算公司

    住所:上海市浦东新区浦建路727号大康花园

    法定代表人:王迪彬

    电话:(021)58708888

    传真:(021)58709940

    

    

四、发行情况

    1、股票种类:人民币普通股(A股)

    2、发行日期:2000年11月30日

    3、发行地区:全国与上海证券交易所联网的证券交易网点

    4、 发行对象:在上海证券交易所开立股票帐户的中华人民共和国境内的自然 人和法人(国家法律、法规禁止购买者除外)

    5、承销期的起止日期:2000年11月27日至2000年12月23日

    6、承销方式:余额包销

    7、发行数量:发行人本次向社会公开发行股票6000万股

    8、发行方式:上网定价

    9、发行价格: 根据《证券法》第28条的规定,经发行人和主承销商协商,拟定 本次发行价格为7.88元/股。全面摊薄市盈率为37.52 倍,加权平均市盈率为24. 63 倍(假设本次发行月份为12月)。

    本公司2000年经内蒙古国正会计师事务所审核过的预测净利润为3604.57万元; 发行前总股本为112,652,899股;本次公开发行股数为60,000,000股; 发行月份预 计为12月,因此,根据公式计算出的公司每股税后利润(加权)为 0.32元/股。

    10、发行费用:本次股票发行费用总额预计为1989.4万元

    11、 发行总市值:47280万元

    

    

五、风险因素与对策

    提示:

    投资者在评价本发行人此次发售的股票时, 除参考本招股说明书提供的其他资 料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。

    (一)风险因素

    1、经营风险

    (1)自然条件限制

    本公司地处内蒙古阿拉善盟境内贺兰山与巴音乌拉山之间的吉兰泰盆地, 海拔 1026米,属干旱、半干旱的荒漠地带,气候干燥,降雨量少而蒸发量大,有利于盐湖盐 类资源的形成和发育。但由于盐湖盐类资源一般距地表很近或裸露湖表, 受自然条 件变化的影响较大。本公司盐湖周边沙漠沙化地较多,在大风的作用下,流沙会逐渐 侵入盐湖,对生产带来不利影响;另外,由于大气和生态环境的变化, 而造成降水量 小,使盐湖卤水水位下降,当卤水水位下降到一定程度,将影响生产的正常进行。 同 时,公司盐湖在地质构造上处于吉兰泰沉降带中吉兰泰次级凹陷的最低处,如遇百年 罕见的特大洪涝自然灾害,盐湖及已结晶生长的固体盐资源将遭到较大的破坏,对公 司当年的经济效益产生影响。

    (2)能源、交通对生产经营的制约

    电是公司所需的最主要能源,在金属钠生产过程中对电力能源的耗用量较大,电 力供应的正常与否对本公司正常经营影响较大。虽然公司生产用电由国家供电, 用 电可以保证,但电价的上涨可能会对本公司的生产成本和利润水平造成影响。 在交 通方面,本公司有相当数量的产品销往外地,故运输成本对最终产品存在一定影响。

    (3)对主要客户依赖的风险

    在本公司的产品销售中,相对稳定的长期客户约占80%左右,因此,这些长期客户 的经营状况将影响公司产品的销路。

    (4)产品结构相对集中的风险

    本公司主要业务为工业盐、食用盐、金属钠、胡萝卜素等产品的生产与销售, 从生产到销售形成了比较稳定的生产经营体系。公司产品结构相对集中, 其中工业 盐受到下游相关行业制约较大,若下游产品的生产和销售受到影响,可能对公司生产 经营带来影响。

    (5)出口及外汇风险

    本公司部分盐产品、金属钠及天然胡萝卜素系列产品用于出口。出口量有逐年 扩大趋势,国际市场供求关系的波动会影响产品出口价格,外汇市场的汇率波动也会 影响本公司的利润。

    2、行业风险

    (1)行业竞争风险

    全国现有制盐企业350多家,生产能力超过50万吨的企业为数不多, 各类小规模 的采盐企业数量较多,可能造成盐行业竞争激烈。同时公司泰达制钠厂引进美国RMI 先进的制钠技术和关键设备,是目前国内生产规模最大、自动化程度最高、 吨钠耗 电量最低、产品质量最好的制钠企业, 但是不排除其它国内厂家引进外国先进技术 和设备与本公司竞争的可能。

    (2)环保风险

    本公司受国家和地方政府之环境保护法规的制约。国家环境保护法授权地方政 府制定有关空气、水流污染之标准, 并由地方政府对违反该等标准者提出警告或罚 款。

    公司所在的吉兰泰地区乃至阿拉善的大气环境容量大, 盐湖开采对大气环境无 影响。盐湖开采需要补水,一是靠大气降水补给 ,二是靠地表径流和地下水的补给, 以保证卤水水位稳定,根据地质勘探报告和盐湖地下水位水盐动态监测结果,盐湖开 采对地下水无影响。

    公司金属钠生产的工艺和设备采用美国先进的制钠技术, 只产生"三废"中的 废气。在生产中主要污染物为电解车间偶发性事故泄漏含氯气体, 氯气液化过程中 产生的含氯不凝气体,锅炉废烟气,锅炉产生的灰渣及压缩机、鼓风机等运转设备产 生的噪音。由于厂区周围除乌达矿务局林场外,无其他单位。 同时此处是乌达区工 业发展区,无居民居住。 特殊的地理环境将减弱公司有可能产生的"三废"对周围 环境和居民的影响程度。尽管如此, 公司仍严格执行国家和地方有关环境保护的法 律法规,采用多种有效技术措施治理"三废",并达到国家的环保标准。但随着国家 环境保护标准的不断提高,本公司存在增加环保治理费用而使经营成本上升的风险。

    3、市场风险

    目前本公司面临的市场风险主要是市场容量、价格、市场规范方面的影响。本 公司的盐产品主要市场在内蒙古自治区内,在全国的市场占有率还比较低,市场份额 还有待进一步提高。原盐市场已基本达到供需平衡, 又由于全国小规模采盐企业的 出现,容易产生不正当竞争行为,从而造成市场价格波动。

    4、政策风险

    公司盐产品属基础原材料行业,在国民经济的支柱产业中,与整个国民经济的关 联性很强,占据了重要地位。 同时公司金属钠和天然胡萝卜素系列产品都是国家重 点工业产品扩大出口规划的重点项目,属于国家产业政策支持的对象。 但不排除公 司由此享有的一些优惠政策将来调整的可能。

    5、股市风险

    近年来中国证券市场发展迅速,各项法规不断完善,但投资者在选择投资本公司 股票时,还应充分考虑涉及股票市场的各种风险。 公司股票的交易价格可能受到国 家政治、经济政策、投资者心理因素及其他不可预见因素的影响, 对发展中的中国 股市来说,股票价格的波动表现得尤为剧烈。 因此股价的变动不仅取决于企业的经 营状况和业绩, 投资者在购买本公司股票前应对股票市场价格的波动及股市投资的 风险有充分的了解和心理准备。

    6、其他风险

    (1)新项目投资风险

    本次募集资金将用于新增10000吨金属钠扩建工程等项目,由于这五个项目的投 资回收期较长, 投产后的效益可能受到市场同类产品价格波动变动等因素的影响。 因此,上述各项目虽已经各有关专家进行了充分的可行性论证,但非人为的、不可预 见的因素仍可能导致项目工程的延误和效益的实现。

    (2)加入世界贸易组织的风险

    我国政府目前正在积极争取加入世界贸易组织。如果我国能在近期顺利加入世 界贸易组织,将有利于本公司获得进一步向海外市场拓展的机会,但也将使本公司面 临国外产品的竞争。

    (3)控股风险

    本次公开发行股票后,内蒙古吉兰泰盐化集团公司持有本公司59.22%的股份,是 本公司绝对控股股东,集团公司可能利用其控股地位,通过行使表决权对公司的人事、 经营、决策等进行控制,从而给少数权益股东带来一定的风险。

    (二)风险因素对策

    针对以上风险,发行人拟采取如下对策:

    1、经营风险对策

    (1)自然条件限制的对策

    根据吉兰泰盐湖受风沙、干旱、少雨的影响,自80年代以来,我公司从盐湖资源 可持续有效利用出发,和大专院校及有关科研单位合作,对盐湖资源的开发与保护做 了大量的调查研究和科学试验工作,并取得丰硕成果。 为防止干旱和盐湖卤水水位 下降,本公司采取井抽、沟灌、大水漫灌、面渗田网及航道补水、 夏季实施人工增 雨等不同方式的补水工程,均取得了良好效果。为防止风沙对盐湖的危害,本公司采 取了在盐湖周边种草、种树、封育恢复天然植被和营造宽1-2公里、长20 多公里的 防护林带,这些措施在过去20年保护和开发盐湖资源中已经收到良好的效果,确实起 到涵养资源以利于公司可持续性发展。随着时间的推移和工程的不断完善, 将会对 开发和保护盐湖资源起到更加积极的作用。

    (2)能源、交通对生产经营制约风险对策

    本公司地处内蒙古自治区西部,电力资源丰富,属于电力充足区域, 生产能源供 应是有足够保证,同时,根据自治区的有关规定, 金属钠的生产可以享受高耗能企业 电价优惠政策。因此,与同类型企业相比,能源对本公司的生产经营制约相对较少。 同时本公司还将通过对产品生产工艺的技术改造、节能技术利用和加强内部管理来 进一步挖掘潜力,降低能源消耗,从而达到降低产品成本、减少能源价格上涨影响的 目的。公司所在地有与京-包-兰铁路干线接轨的铁路专线和四通八达的公路网, 交 通十分方便,公司在与铁路、公路运输部门的长期合作中建立了融洽的合作关系,产 品运输方便、快捷。

    (3)对主要客户的依赖风险对策

    公司客户群是本公司产品走向市场的主要渠道,多聚集在周边地区,公司将利用 地缘优势,本着互惠互利、相互依存、相互支持的原则,继续保持同老客户的良好合 作关系,并不断加强市场开拓力度,强化市场营销,扩大销售覆盖面,努力发展新客户, 争取将对客户的依赖风险降低到最低点。另外, 现国家正在投资十多亿元兴建的乌 海氯碱化工联合企业以及宁夏氯碱化工扩建工程将在一两年内建成投产, 这些距公 司200公里以内的用盐大户定会进一步充实公司的客户群体。

    (4)产品结构风险对策

    为克服产品结构相对集中的弊端,公司将继续贯彻"以盐为本 ,以科技为导向, 横向发展、纵向延伸,优化产品结构,发展特色产业"的方针, 在巩固主营产品的龙 头地位、保持其竞争优势的基础上,进一步优化产品结构,提高高附加值、高科技含 量的金属钠及副产品所占比重,以市场需求为导向,加速高附加值的盐湖生物产品天 然胡萝卜素系列产品的发展,形成多功能、多元化的业务和产品结构,完成资源优势 的转化。目前公司的金属钠及副产品的销售收入在公司总收入的比例已经超过30%, 标志着公司已经不再是简单的资源采掘型企业, 公司的产品结构已不再是以单一的 盐产品为主。随着本次募集资金投入新增10000吨/年金属钠扩建工程、天然胡萝卜 素系列产品基地扩建等项目的建成投产, 预计金属钠和天然胡萝卜素系列产品的销 售收入将占到公司总收入四成以上,从而避免了产品结构相对集中的风险。

    (5)出口及外汇风险对策

    本公司用于出口的产品目前主要通过有关出口代理公司进行,因此,汇率风险对 公司的影响将有所减少。另一方面,公司将进一步提高产品质量和降低产品成本,增 强公司出口产品的竞争力,从而抵御汇率风险对公司生产经营可能造成的不利影响。

    2、行业风险对策

    (1)行业竞争风险对策

    公司将充分利用西部能源优势和政策优势,进一步加强科技开发和人才培养,继 续苦练"内功",加强内部科学管理,降低产品成本,加强产品质量监督和管理,提高 产品质量;加强科研开发能力, 扩大并增强与国内外大型科研机构和大专院校的科 技开发合作;同时加强公司对新产品的开发,建立并完善新产品开发决策体系,以此 不断提高产品竞争能力。

    (2)环保风险对策

    针对金属钠产品在生产过程中所产生的污染, 本公司已采取下列治理措施:生 产过程中产生的氯气通过液化回收,回收率高达98%, 其余则利用清洗产生的含碱废 水配制的15%的碱液吸收,副产次氯酸钠;尾气达到国家标准后排放;采用多管水膜 除尘器对锅炉废气进行除尘,符合国家标准后排放。因此,公司已对可能出现的超标 排放设施和环节采取了治理措施,各项排放指标均符合国家标准。

    公司1999年、2000年和2001年的环保费用支出如下:

      时间      投资额                         用途

1999年 26.5万元 建设液氯车间尾氯吸收池、电解车间烟尘、氯气

吸收塔及风机,锅炉除尘器

2000年 130万元 新建尾氯吸收池及尾气吸收塔、封闭式冲洗车间,

购买锅炉湿法除尘器

2001年 175万元 尾氯吸收装置、电解车间烟尘及氯气吸收系统和

冲洗车间的建设

    公司严格执行国家环境保护的有关法律法规, 并结合公司的情况制定了一系列 环保规章制度,今后公司将进一步增强环保意识,积极研究开发"三废"综合利用措 施,引进国际先进的环保设备,使公司的环保水平再上一个新台阶, 继续保持国家级 环保先进企业的荣誉称号。

    对募集资金投资项目金属钠的生产可能给环境带来的污染问题, 公司已经对环 保设计做了充分的考虑,并安排了450 万元专款用于环保治理。同时,公司还将自募 集资金投资项目投产年度(2001年度)起,逐渐增加环保设施投入,适应生产规模的 扩大和国家环保标准提高的要求。

    3、市场风险对策

    在盐行业的市场竞争中,质量与价格的竞争已经成为竞争的焦点。 公司将继续 发挥公司绿色食品在国内外市场上的质量优势,在已经取得ISO9002质量体系认证的 基础上,以先进的技术和严格的质量标准、完善的质量保证体系、 优质的售后服务 以及几十年来所建立起的企业信誉吸引客户,进一步拓展销售渠道,扩大销售网络。 在保证目前销售市场份额的基础上,向全国市场辐射,积极开拓国际、国内两个市场, 提高市场占有率。

    在金属钠生产领域,公司利用引进的美国先进的制钠技术和部分关键设备,生产 出在国内乃至亚洲产品质量最好的金属钠产品;同时公司以其自动化程度最高、生 产技术最先进、吨钠耗电量最低等优势,巩固和发展了金属钠国内38%的市场。

    公司将继续加强市场调研和新产品开发力度,在实施名牌战略的同时,走高科技 资源转换的道路,调整产业结构,培养新的利润增长点,分散市场风险。

    4、政策风险对策

    国家"九五"计划和"2010年远景目标发展纲要"都把基础原材料行业列为重 点支持和发展的产业。伴随着国家西部大开发战略的实施,公司将抓住机遇,加快发 展进程,加强对宏观经济政策和市场变化趋势的研究,适时调整经营策略, 充分利用 国家及内蒙古自治区给予的大力支持和各项优惠政策,使企业的活力更加旺盛,以更 大的经济实力开拓市场,提高市场占有率,不断增强企业盈利能力和抗风险能力。

    5、股市风险对策

    上市公司股票价格的波动涨落是股票市场上的正常现象, 为此本公司提醒投资 者,必须正视股价波动及今后股市中可能涉及的风险,以便做出正确的投资决策。同 时,提高上市公司本身素质是降低股市风险的有效途径。 本公司一方面将严格按照 《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求规范经营与管理,妥善使用募集资金, 用良好的业绩给广大股东带来回报;另一方面将严格按照国家证券监督管理部门和 证券交易所的有关规定进行信息披露, 及时充分地向广大投资者公告关于公司生产 经营等方面的重大信息,为投资者作出正确的投资决策提供依据。

    6、针对其他风险的对策

    (1)新项目投资风险对策

    本公司计划进行的投资项目都经过了充分的可行性论证和方案设计, 可行性研 究报告也均获得相关部门的批准。公司本次募集资金到位后,将尽快实施投资项目, 制定项目投资管理制度和工程监督制度,在保证质量的前提下,缩短建设期和投资回 收期,以保证投资项目预期收益的实现,从而最大限度地降低投资风险。

    (2)加入世界贸易组织(WTO)风险对策

    本公司作为资源转换型企业,加入WTO 对本公司整体发展是有利的。 我国加入 WTO之后,公司将充分利用资源和能源优势,将科技转化为生产力,增强高附加值、高 科技含量的金属钠和天然胡萝卜素系列产品的出口创汇能力, 提高公司参与国际市 场的竞争力。

    (3)控股风险对策

    为保护其他股东的权益,《公司章程》中已作出规定,"公司的控股股东在行使 表决权时,不得作出有损于公司和其他股东合法权益的决定"。同时,公司第一大股 东内蒙古吉兰泰盐化集团公司承诺将不直接或间接参与与本公司生产经营相竞争的 业务和经营活动, 将不利用其对本公司的控股或控制关系进行损害本公司其他股东 权益的经营活动。

    

    

六、募集资金的运用

    公司本次申请公开发行人民币普通股6000万股,以每股7.88元溢价发行。 若发 行成功,在扣除发行费用后,可募集资金45290.6万元。经公司股东大会研究决定,拟 将募集资金对下列项目进行投资:

    1、新增10000吨/年金属钠扩建工程项目;

    2、50000吨/年金属钠原料盐技改工程项目;

    3、3000吨/年ADC发泡剂项目;

    4、天然胡萝卜素(螺旋藻、盐藻、胡萝卜素水分散型干粉)扩建项目;

    5、盐场技术改造二期工程项目;

    (一)拟以募股资金13053万元,用于"新增10000吨/年金属钠扩建工程"

    (1)投资项目的立项审批

    新增10000吨/年金属钠项目是公司为了改进我国金属钠生产技术、适应国内外 市场对金属钠需求的增长趋势,增强市场竞争力、扩大市场份额、增加出口创汇,而 提出的一项重点扩建工程。该项目于1998年9月经国家经贸委国经贸投资〖1998 〗 573号文批准立项,并列入1999-2000 年"国家重点工业产品扩大出口专项规划"建 设项目。

    (2)项目简介

    金属钠是氰化钠、甲醇钠、乙醇钠、靛蓝、硼氢化钠和高效除草剂等化工、医 药、染料和农药行业的重要原料。1998年,我国金属钠的市场需求量约为 19570吨, 销售量约为13400吨。随着我国核电工业的发展、 高能钠硫蓄电池的使用及钠法海 绵钛市场的发展,金属钠产品的需求量趋于增加,预计21世纪初我国钠的市场需求将 保持在20000吨/年以上。

    公司下属泰达制钠厂周围地区有丰富的煤炭、电力资源,且价格低廉; 西部有 110国道通过,南靠包兰铁路乌海西站,交通十分便利,具有发展制钠及氯产品得天独 厚的条件。95年引进了美国RMI公司先进的制钠技术和关键设备,经过几年的探索、 实验,已消化吸收了RMI的先进技术,技术水平达到了美国技术标准,99年"五改八" 后生产能力达到8000吨/年,成为国内生产规模最大、自动化程度最高、吨钠耗电量 最低、产品质量最好的制钠企业。产品销往国内十几个省区,国内市场占有率达38%, 国外出口到美国、欧洲、印度、巴西等国家和地区。

    本次新增10000吨/年金属钠扩建工程完工后,将使金属钠的生产能力达到18000 吨/年,成为仅次于美国杜邦和法国麻萨的世界第三大金属钠生产厂家, 大大提高公 司参与国际市场竞争的能力。同时, 该项目的实施还会带动公司精制盐的生产和需 求,并为开发以氯气为原料的有机精细化工产品、高分子聚合材料、 塑料改性剂、 阻燃剂产品和以钠为原料的高效除草剂、有机染料等产品升级带来广阔的发展空间。

    (3)投资估算与经济效益

    该项目固定资产投资总额13053万元,建设期1年。 根据内蒙古自治区轻化工设 计院出具的可行性研究报告,预计该项目建成达产后,可使公司金属钠生产能力达到 18000吨/年,新增销售收入14750万元,新增利润总额4727.39万元, 新增销售税金及 附加1688.17万元。投资回收期5.8年(税后,含建设期)

    本项目为公司优先投资的项目。随着国内外经济形势的转好, 金属钠市场也呈 现出供销两旺的态势。为了进一步拓宽市场,提高公司金属钠产品的市场占有率,抢 占市场先机,为广大投资者谋求更大的利益,公司已自筹部分资金, 开始进行本项目 的前期筹建工程和设备的订购工作。

    (二)拟以募股资金4997万元,用于"50000吨/年金属钠原料盐技改工程"

    (1)投资项目的立项审批

    本项目为新增10000吨/年金属钠项目的配套项目。项目建成达产后, 可满足公 司18000吨/年金属钠生产对高纯度原料盐的需要, 同时兼顾周边其他金属钠生产厂 家。该项目已经内蒙古自治区经贸委内经贸技发〖1998〗149号文批准立项。

    (2)项目简介

    公司新增1万吨/年金属钠项目实施后,生产能力将达到1.8万吨/年,高纯度且具 有足够粒度的金属钠原料盐的需求也将扩大。目前公司所属精制盐分厂的生产能力 已不能满足此需求,而国内尚无合乎要求的原料盐生产装置建成。因此,新建高纯度 金属钠原料盐生产装置势在必行。它既可满足金属钠生产对原料的需求, 也有利于 扩大生产规模,实现规模效益。 本项目采用外加热强制循环高效真空蒸发结晶的工 艺流程。项目建成后,高纯度金属钠原料盐的生产能力将达到5万吨/年,产品除自用 外,少量产品可向周边其它规模较小的钠厂销售,目前市场上尚无竞争者。

    (3)投资估算与经济效益

    项目总投资4997万元,其中固定资产投资为4703万元,流动资金294万元,建设期 1年。根据自贡市轻工业设计院出具的可行性研究报告,预计该项目建成达产后, 正 常生产期销售收入为3300万元/年,税后利润810.70万元/年,投资利润率为24. 21%, 投资回收期为5.39年(税后,含建设期)。

    (三)拟以募股资金3553万元,用于"3000吨/年ADC发泡剂工程项目"

    (1)投资项目的立项审批

    该项目为新增10000吨/年金属钠项目的配套项目。建成后将使公司金属钠生产 中产生氯气得到综合利用,减少了环境的污染,提高了经济效益。该项目已经内蒙古 自治区经贸委内经贸技发〖1998〗73号文批准立项。

    (2)项目简介

    ADC发泡剂是塑料、橡胶工业应用最为广泛的最经济的化学发泡剂,具有阻燃、 无毒、无臭、无污染等特点,与其它种类的发泡剂相比,有明显优势, 具有广阔的市 场前景。目前ADC发泡剂及其改性产品用量已占泡沫塑料化学发泡剂总用量的 95%, 市场价格从八十年代初的7000元/吨上涨到目前的22000-24000元/吨。同时,与我国 ADC发泡剂的价格相比,国外同类产品价格较高,为我国ADC发泡剂打入国际市场提供 了有利的条件。目前,我国发泡剂已打入国际市场,远销西欧、日本、香港及东南亚 等国家和地区,出口量占总产量的20%-30%左右,产品出口创汇成为ADC发泡剂销售的 另一重要渠道。

    该项目建成后将使公司金属钠生产中产生的部分不凝气和氯气得到综合利用, 而且也将填补地区产品空白,对促进西北地区的经济发展有着重要的意义。

    (3)投资估算与经济效益

    项目总投资额3553万元,其中建设投资2679万元,流动资金874万元,建设期1年。 根据内蒙古自治区轻化工设计院出具的可行性研究报告,预计该项目建成达产后,可 新增销售收入6720万元/年,税后利润695.65万元/年,投资利润率29.2%,投资回收期 5.29年(税后,静态)。

    (四)拟以募股资金11724万元,用于"天然胡萝卜素基地扩建工程"

    (1)投资项目的立项审批

    该项目是公司利用资源、地理、技术优势, 大力发展湖盐生物产品的一项重要 工程,拟在原有生产能力的基础上对天然胡萝卜素基地进行扩建,形成螺旋藻粉 600 吨/年、盐藻粉15吨/年、天然胡萝卜素水分散型干粉20吨/年的生产能力。 该项目 于1998年9月经国家经贸委国经贸投资〖1998〗573号文批准立项, 并列入" 1999 -2000年国家重点工业产品扩大出口专项规划"建设项目。

    (2)项目简介

    天然胡萝卜素系列产品是防癌抗癌、增强人体免疫力、促进人体内分泌良性循 环的全天然高科技产品,在医药行业、食品行业中具有广泛的应用前景。 螺旋藻富 含优质蛋白质及人体必需的氨基酸、多种维生素和微量元素,可提高人体免疫力,是 抗衰老的有效药物。盐藻粉、天然胡萝卜素水分散型干粉等产品中除含有β- 胡萝 卜素,还含有α-胡萝卜素和γ-胡萝卜素等对人体有益的营养素,是一种全面均衡提 供营养、易吸收、无污染的全天然产品。公司早在1990年, 就与轻工业部制盐研究 所共同研制,运用现代生物技术成功地从杜氏盐藻中提取天然胡萝卜素,成为国内最 早大规模培育盐藻并掌握从盐藻中提取天然胡萝卜素技术的企业, 该技术曾荣获国 家"七五"科技攻关重大成果奖。公司一方面依靠自身科研力量, 一方面与清华大 学、沈阳医科大学、中国医学科学院合作,不断对盐藻的培育养殖技术、 天然胡萝 卜素的提取技术进行完善。目前公司已开发出天然胡萝卜素产品、盐藻粉、水分散 型干粉等高附加值系列产品,并被国家绿色食品发展中心认定为绿色食品。 根据几 年来的生产实践及市场需求情况,公司拟在原有生产规模的基础上进一步扩建,提高 螺旋藻粉、盐藻粉及天然胡萝卜素水分散型干粉等系列产品的生产能力。

    从市场需求状况分析,螺旋藻的总容量远远不能满足国内外市场需求。 而由于 受到地理气候条件限制,国际上能够生产盐藻粉的厂家也为数不多,天然胡萝卜素水 分散型干粉在国内尚无形成生产规模的厂家。因此, 该项目的市场前景是非常广阔 的。

    (3)投资估算与经济效益

    项目总投资11724万元,建设期为1年。 根据自贡市轻工业设计院出具的可行性 研究报告,预计该项目达产后,生产规模将达到螺旋藻粉600吨/年,盐藻粉15吨 /年, 天然胡萝卜素水分散型干粉20吨/年,可年新增销售收入13110万元,税后利润 3406 .20万元/年,投资利润率为43.13%,投资回收期为4.10年(含建设期1年,税后)。

    由于公司加大对天然胡萝卜素系列产品的市场的开拓, 该系列产品吸引了国内 外客户上门订货。为保证产品的及时供应,把握市场良机,公司已通过银行贷款开始 了本项目的先期建设,主要是盐藻养殖池的改造和部分关键设备的订购。

    (五)拟以募股资金4858万元,用于"盐场技改二期工程"

    (1)投资项目的立项审批

    该项目主要对再生盐采掘、洗涤筛分、水输泵房等系统进行改造。项目建成投 产后,公司将从采掘原生盐过渡到开采再生盐,减少对盐湖资源的依赖, 增加不可再 生资源的利用率。该项目已经内蒙古自治区经贸委内经贸技发〖1998〗150 号文批 准立项。

    (2)项目简介

    二期技改是在1990年竣工的盐场一期技改的基础上进行的。该项目主要对再生 盐采掘、洗涤筛分、水输泵房等系统进行改造。项目的实施有利于提高公司的工艺 技术水平、资源利用率和产品质量,降低成本,提高经济效益。

    (3)投资估算与经济效益

    项目总投资4858.25万元,其中固定资产投资2830.48万元,流动资金2027.77 万 元,建设期为一年。根据内蒙古自治区轻化工设计院出具的可行性研究报告,预计该 项目达产后,可年实现销售收入13390万元,税后利润1690.8 万元,投资利润率34.8%, 投资回收期预计为4.78年(税后,静态)。

    为保证公司再生盐采掘生产的连续性, 公司已通过银行贷款对本项目进行了先 期投入,购置和安装了部分设备。

    (六)本次募集资金使用的计划时间表

    表6                     				      单位:万元

序号 项 目 资金投入时间 投资总额(万元)

2000年 2001年

1 新增1万吨/年金属钠扩建工程 5873.85 7179.15 13053

2 年产5万吨金属钠原料盐技改工程 1499.10 3497.90 4997

3 年产3000吨ADC发泡剂项目 0 3553 3553

4 天然胡萝卜素基地扩建工程 3517.20 8206.80 11724

5 盐场技改二期工程 2830.48 2027.77 4858.25

合计 13720.63 24464.62 38185.25

    以上五个项目投资总额为38185.25万元,本次公开发行股票可实募资金45290.6 万元,剩余7105. 35万元将用于补充公司流动资金。对于上述项目募集资金的使用, 本公司将本着专款专用、专户储存的方式管理,经股东大会审议通过后方可使用,本 公司董事会郑重承诺不将募集资金挪做他用。

    (七) 项目的资金投入轻重缓急按上面所列顺序安排。

    

    

七、股利分配政策

    1、股利分配的一般政策

    公司实行同股同利的分配政策,按每一股东持有公司股份的比例进行分配,在每 一会计年度结束后六个月内分配股利。公司董事会根据当年的经营业绩和经营计划 提出股利分配方案,经股东大会批准后实施。董事会认为必要时,提请股东大会通过 后可派发中期股利,分派股利时,以公告方式通知股东。

    股利分配采取现金股利、股票股利两种分配形式,现金股利以人民币派付。

    公司向股东分配股利时,按有关法律和法规代为扣缴股东股利收入的应纳税金。

    2、根据《公司章程》148条,公司缴纳所得税后的利润,按以下顺序分配:

    (1) 弥补上一年度亏损;

    (2) 提取法定公积金百分之十;

    (3) 提取法定公益金百分之五至百分之十;

    (4) 提取任意公积金;

    (5) 支付股东股利。

    3、公司于1998年12月注册成立。根据公司1999 年度股东大会《关于未分配利 润事宜》的决议,为保护中小股东,特别是公开发行后公众股东利益, 同意本公司因 会计政策变更追溯调整后1999年末未分配利润- 366.4万元由集团公司承担。同时, 集团公司已出具承诺函,同意承担股份公司1999年末未分配利润-366.4万元。

    4、根据公司1999年度股东大会决议,经本公司股东大会表决通过, 决定若公司 能够顺利在2000年公开发行股票,则公司2000年1月1 日至本次股票公开发行前的利 润由老股东与股票发行后产生的新股东共同享有。本公司发行后的利润由新老股东 共享。

    5、本公司将从本次股票发行后第一个盈利年度起派发股利,预期本次公开发行 后首次股利分配时间不迟于2001年6月30日。

    

    

八、发行人情况

    1、发行人名称:内蒙古兰太实业股份有限公司

    英文名称:Inner Mongolia LanTai Industrial Co., Ltd.

    2、成立日期:1998年12月31日

    3、发行人住所:内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇

    4、发行人概况

    (1)主发起人历史沿革

    本公司主发起人内蒙古吉兰泰盐化集团公司成立于1994年6月24日。 其前身是 已有260年开采历史的原吉兰泰盐场。1953年改建成立国营吉兰泰盐场,1966年归属 中华人民共和国第一轻工业部中国盐业公司,1982 年划归新成立的内蒙古阿拉善盟 管理。1994年6月,以吉兰泰盐场为核心,通过建立现代企业制度,以产权为纽带, 以 划拨、兼并等方式组建了内蒙古吉兰泰盐化集团公司。集团公司实力雄厚, 是国家 重点扶持的512户重点企业、中国轻工企业200强和内蒙古自治区36户大型支柱型企 业之一。经过多年艰苦创业,集团公司已发展成为以湖盐为依托,集盐、盐化工、盐 湖生物产品、制药、建材、绒毛纺织于一体, 产品经营与资本运营并重的国有大型 一档企业。

    集团公司是全国第一家也是国内湖盐行业机械化程度最高、生产能力最大的的 机械化湖盐企业,在规模和效益上均处于同行业领先地位,曾被国务院发展研究中心 《管理世界》中国企业评价中心和国家统计局工交司评为"中国500 家最佳经济效 益工业企业"之一。建场以来,累计生产成品盐1900万吨,累计上缴利税15亿元, 为 民族地区的经济发展做出了突出的贡献。近年来, 集团公司充分利用低成本的资源 优势,及时调整战略,以盐湖为依托,大力开发盐湖高附加值、高科技含量的产品,初 步完成从资源开采型向资源综合开发利用型的转换。

    早在1990年,集团公司就与轻工业部制盐研究所共同研制,实施了国家"七五" 科技攻关项目、联合国援助项目- ──运用现代生物技术成功地从盐藻中提取天然 β胡萝卜素,创建了天然胡萝卜素生产基地,成为国内最早大规模培育盐藻并掌握从 中提取天然胡萝卜素技术的企业。1995年,引进美国 RMI公司先进技术和关键设备, 建成了全国乃至亚洲最大的年产5000吨金属钠的生产企业,产品凭借高纯度、 低能 耗、低成本、高质量的优势迅速占领国内市场,并大量出口美国、东南亚、 印度、 欧洲等地。

    公司在同行业中首批通过了ISO9002质量体系认证,生产的精制盐、再生盐、天 然胡萝卜素是国家绿色食品发展中心目前唯一认定的我国盐行业中的绿色食品。先 后荣获内蒙古自治区先进企业、企业管理先进单位、全区文明单位标兵、全国文明 单位、特级AAA信用企业、民族团结进步先进集体、全国绿化300家企业、环保先进 单位、全国部门造林绿化400家单位等近百项殊荣,被誉为"沙漠明珠"。

    为建立现代企业制度,实现资产优化配置,1998年12月, 集团公司以生产经营性 资产出资,与其他四家发起人共同发起设立了 "内蒙古兰太实业股份有限公司"。

    (2)公司简介

    本公司是经内蒙古自治区人民政府内政股批〖1998〗22号文批准, 由内蒙古吉 兰泰盐化集团公司作为主发起人,联合阿拉善盟吉兰泰达康公司、 内蒙古自治区盐 业公司、宁夏回族自治区盐业公司、山西省盐业公司, 以发起设立方式组建的股份 有限公司。公司于1998年12月31日在内蒙古自治区工商行政管理局登记注册, 注册 资本为11265万元,注册号15000010071530。

    根据内蒙古中华会计师事务所出具的《资产评估报告》以及内蒙古自治区国有 资产管理局出具的内国资评字〖1998〗324号《评估确认通知》,公司主发起人内蒙 古吉兰泰盐化集团公司以经评估确认为15731.21万元的经营性净资产, 作为发起人 出资投入本公司,按65%的比例折为10225. 2899万股,股权设置为国有法人股;阿拉 善盟吉兰泰达康公司、内蒙古自治区盐业公司、宁夏回族自治区盐业公司、山西省 盐业公司分别以现金1300万元、200万元、50万元、50万元投入本公司,均按65% 的 比例折为845 万股、130万股、32.5万股、32.5万股,股权设置为社会法人股, 从而 形成公司总股本112,652,899股。

    (3) 改制重组情况

    公司主发起人内蒙古吉兰泰盐化集团公司投入的经营性资产包括:采盐一、二 分厂、加工盐分厂、精制盐分厂、物资分公司、储运分厂、动力分厂、机修分厂、 内燃分厂、生物工程分公司、塑制品厂、泰达制钠厂及雅布赖盐化有限责任公司50. 97%的股权等与盐产品、金属钠产品、盐湖生物产品相关的资产。

    此次重组, 原集团中的非经营性资产以及与股份公司主业不相关的部门经营性 资产留在集团公司,由集团公司继续经营管理。股份公司使用的土地、后勤服务等, 通过与集团公司签订关联协议有偿使用。

    本公司成立以来,按《公司法》及其他法律、法规的要求,已建立规范的法人治 理结构。公司股东大会的召集、召开方式、表决方式和决议内容及董事会的运行均 依法规范运作。本公司的董事、经理、高级管理人员及财务人员均不存在双重任职 的情况。

    股份公司设立了独立于集团公司的财务部;股份公司拥有独立的银行帐户;独 立运作支配公司的资金和自有资产;作为独立的纳税主体,依法纳税; 会计制度符 合《股份有限公司会计制度》的要求。

    5、发行人的组织结构及与主要股东的关系

    (1) 本公司组织结构图:

    股东大会是本公司的最高权力机构;董事会是股东大会的常设执行机构, 并向 股东大会负责;监事会由股东代表与适当比例的职工代表组成, 对董事会行使监督 职能。

    公司组织结构图:(附后)

    (2)集团公司产权关系图(附后)

    (3)发行人与集团公司的关系

    内蒙古吉兰泰盐化集团公司是发行人的控股股东,持有本公司90.77% 的股份。 集团公司依法行使出资者权益,并享有所持有的国有法人股的股利.集团公司除控股 发行人外,还拥有全资企业四家、控股企业一家、参股企业三家。

    发行人与集团公司及其下属的其它企业均为独立法人,各自独立经营、 自负盈 亏,在财务上分别独立核算,在生产经营上不存在同类产品的市场竞争。公司与集团 公司在供电、供水、供暖、土地、房屋租赁、盐湖开采权转让以及非经营性资产的 使用等方面存在关联交易,为此,公司与集团公司签订了《水、电、暖服务协议》、 《房屋租赁协议》、《土地使用权租赁合同》、《综合服务协议》和《吉兰泰盐湖 采矿权转让协议》等关联交易协议,有关协议规定:双方相互提供有偿服务,一切交 易本着等价有偿的原则,遵照公平、公正的市场原则进行,按照市场价格收费。

    为避免同业竞争,集团公司出具了《不竞争承诺函》,承诺集团公司及集团公司 的全资子公司和控股公司将不从事生产与本公司相同的产品, 不从事任何与本公司 构成直接或间接竞争的业务。

    6、关联企业

    (1)存在控股关系的关联方

    A.内蒙古吉兰泰盐化集团公司

    内蒙古吉兰泰盐化集团公司是本公司的控股股东,法定代表人为武忠,注册资本 为11318万元,本期期末未发生变化。持有本公司10225万国有法人股,占公司总股本 的90.77%,本期期末未发生变化。主营:盐、盐化工产品、盐湖生物、制药、建材、 绒毛纺织、运输、塑料编制、机械加工等。

    B.雅布赖盐化有限责任公司

    雅布赖盐化有限责任公司是本公司控股的子公司,注册资本为2680万元,其中国 有股权1366万元,占公司总资本的50.97%,法定代表人为杨志福。该公司1997年由原 雅布赖盐场改制设立,是国家中型一档企业、国家二级企业。1997年,经阿拉善盟国 资局阿国资字〖1997〗34号文批准,将其国有股权划转给集团公司持有。1998年 12 月股份有限公司设立时,集团公司将其持有的雅布赖盐化有限责任公司50.97% 的股 权重组进股份公司,现本公司持有雅布赖盐化有限责任公司50.97%的股权,并依法行 使出资者权益。公司主营:原生盐、再生盐和加碘食用盐等。

    雅布赖盐化有限责任公司现有股东及持股情况为:内蒙古兰太实业股份有限公 司50.97%、职工持股会44.78%、内蒙古自治区盐业公司1.11%、 甘肃金川有色金属 公司1.11%、雅布赖实业有限公司1.83%、阿拉善盟盐业公司0.2%。雅盐公司董事会 的董事由股东推举产生。公司本届董事会由9名董事组成,其中7 名董事由第一大股 东推举产生,其余2名职工董事由职工持股会推举产生。由于股份公司持有雅盐公司 50.97%的股权比例,占绝对多数;并且在董事会中有7名董事(超过全体董事人数一 半以上)代表股份公司利益。因此,股份公司对雅盐公司具有实质控股权。

    (2)不存在控股关系的关联方

    A.阿拉善盟吉兰泰达康公司

    该公司位于内蒙古自治区吉兰泰镇,注册资本2500万元,经济性质为集体所有制, 法定代表人段恒杰。主要经营日用百货、五金电料、土畜产品、建筑材料、货物运 输等。作为发起人之一,该公司向本公司投入现金1300万元,按65% 的比例折为股份 845 万股,占总股本的7.5%。

    B.内蒙古自治区盐业公司

    该公司位于呼和浩特市中山东路一号,注册资本为242万元, 经济性质为国有企 业,法定代表人赵玉怀。经营范围为盐、芒硝、氯化钾、氯化镁等。 作为发起人之 一,该公司向本公司投入现金200万元,按65%的比例折为股份130 万股,占总股本的1. 15 %。

    C.宁夏回族自治区盐业公司

    该公司位于银川市前进街14号,注册资本为343万元,经济性质为全民所有制,法 定代表人为王九殿,经营范围为盐、旅馆、餐饮和商场经营。作为发起人之一,该公 司向本公司投入现金50万元,按65%的比例折为股份32.5万股,占总股本的0.29%。

    D.山西省盐业公司

    该公司位于太原市柳巷路71号,注册资本605.6万元,经济性质为集体经济,法定 代表人为李广杰,主营业务为批发零售盐。作为发起人之一,该公司向本公司投入现 金50万元,按65%的比例折为股份32.5万股,占总股本的0.29 %。

    7、发行人的职工情况

    (1) 员工组成结构

    截止2000年6月30日,本公司在册职工总数为2402人,构成情况如下:

    A.按专业构成分类   人 数     比例(%)

生产人员 1909 79.48

销售人员 188 7.83

技术人员 106 4.41

财务人员 38 1.58

行政人员 161 6.70

B.按教育程度分类 人 数 比例(%)

大学本科及以上学历 54 2.25

大专学历 277 11.53

中专学历 221 9.20

中专以下学历 1850 77.02

C.按年龄结构分类 人 数 比例(%)

35岁以下员工 1765 73.48

35-50岁员工 493 20.52

50-60岁员工 144 6.00

    (2)员工福利情况

    本公司实行全员劳动合同制,并按照国家和地方政府的有关规定,保证员工享有 住房公积金、医疗、养老保险、工伤保险、女工生育保险、失业保险等方面的福利。

    截止2000年6月30日,公司退休人员42 人。 该部分人员均参加了社保局的养老 保险,从社保局领取退休养老金。

    8、发行人经营范围

    加碘食用盐、化工原料盐、农牧渔业盐产品;金属钠、液氯盐化工产品以及天 然胡萝卜素系列产品、盐藻粉盐湖生物产品的生产和销售。

    9、发行人实际从事的主要业务

    加碘食用盐、化工原料盐以及以盐湖为依托,高附加值、 高科技含量的金属钠 及副产品、天然胡萝卜素系列产品的生产与销售。

    盐是主要成分为氯化钠,白色,无可见杂物,味咸无苦味无异臭的晶体,广泛用于 食品、化工、医药等部门。公司生产的盐主要包括原生大粒盐、再生盐、除钙洗涤 盐、真空精制碘盐和粉碎洗涤加碘盐等。

    金属钠为银白色软金属,新切面有光泽,遇水剧烈反应放出大量反应热, 可用于 制氰化钠、过氧化钠、冷却剂、去锈剂等,还可做染料工业制造靛蓝粉的中间体,医 药中间体以及原子反应堆的热载体。

    天然胡萝卜素是运用现代生物技术培育盐藻,并从盐藻中提取的,由多个共轭双 键组成的碳氢化合物。其主要成分为β-胡萝卜素,具有防癌、抗癌, 增强人体免疫 力、促进人体内分泌良性循环的功能,在医药、食品行业中具有广泛的应用前景。

    10、发行人生产经营情况

    (1)主要产品品种及生产能力情况:

表8

产品/项目 生产能力/年

食用盐 31万吨

工业盐 119万吨

金属钠 8000吨

天然胡萝卜素胶丸 800万粒

    (2)主要市场及其市场占有情况

    主要市场:工业盐、加碘食用盐的主要市场在国内,主要销往内蒙古、 宁夏、 山西、北京、陕西、甘肃、河南等地;金属钠国内市场主要集中在天津、山东、河 南、四川、青海、江苏、浙江等地;国外的主要市场集中在美国、欧洲、日本、印 度和巴西等地。

    市场占有情况:1999年,盐产品的国内市场占有率为4%,在内蒙古自治区内的市 场占有率为96%,金属钠产品的国内市场占有率为38%。

    (3)销售额和销售方式

    本公司盐产品1999年度销售额为16159 万元,金属钠及副产销售额为6620 万元; 截止2000年6月30日,公司盐产品销售额为8584 万元,金属钠及副产销售额为3878万 元。

    销售方式:产品销售采取专营直销方式。加碘食用盐通过盐业公司专营销售; 工业盐和金属钠产品采取直销方式。

    11、主要原料的供应、自然资源的耗用情况

    公司生产盐产品的主要原料是盐类矿石、再生盐和卤水等, 均由公司从盐湖中 直接开采并生产。公司盐湖资源丰富,总储量2亿吨,再生盐结晶池总面积6平方公里。 与海盐、井矿盐相比,湖盐具有盐层厚、盐质好、便于开采和成本低等特点。

    公司另一主导产品金属钠所需原料是精制盐,年耗用精制盐2.6万吨, 全部由公 司精制盐分厂提供。公司与主要原材料供应商保持着长期、良好的合作关系。此外, 公司所处的内蒙古自治区电力资源丰富,属于电力充足区域,为公司生产经营提供了 足够的保证。

    12、无形资产

    (1)商标

    本公司目前使用的商标名称、编号及有效期见下表:

    表9

商标名称 注册编号 有效期至 使用产品

银湖牌 254499 2006年6月29日 精制盐

吉字牌 589805 2002年4月9日 (工业)盐

吉字牌 589650 2002年4月10日 (食用)盐

国邦牌 1068070 2007年8月6日 金属钠、液氯、次氯酸钠

兰太牌 810188 2006年1月27日 天然胡萝卜素胶丸

兰太牌 815077 2006年2月13日 天然胡萝卜素

兰太牌 814954 2006年2月13日 饮料制剂

兰太牌 812242 2006年2月6日 食品着色剂

    本公司成立时,与集团公司签订了《注册商标转让协议》。根据该协议,上述商 标由集团公司无偿转让给本公司。集团公司保证以上注册商标不存在转让的任何法 律障碍,并保证未向第三方转让或许可使用。 国家工商行政管理局商标局已正式核 准了上述商标的转让,并出具了核准转让注册商标证明。

    (2)土地使用权

    公司目前使用的土地共27宗。根据1998年12月31日公司与集团公司签订的《土 地使用权租赁合同》,公司以租赁方式有偿使用其中19宗生产用地,共计714139.5平 方米,年租金129万元人民币,租赁期限为20年。租金每五年可由双方协商调整一次, 调整幅度依照物价上涨指数等因素由双方商定。另外8宗土地共计107631.65平方米, 由公司的控股子公司雅布赖盐化有限责任公司以出让方式取得。

    公司土地使用权价格评估结果的确认及土地使用权处置方案已获内蒙古自治区 土地管理局以内土籍字〖1998〗211号文件予以批复。

    (3)采矿权

    根据国土资源部出具的国土资矿认字〖2000〗第018 号《采矿权评估结果确认 书》,经确认集团公司所拥有的阿拉善盟吉兰泰盐湖的采矿权评估价值为2838.53万 元人民币,盐湖盐矿的服务年限为51.99年。集团公司与本公司于2000年2月25 日签 订了《吉兰泰盐湖采矿权转让协议》。根据协议, 本次采矿权转让标的为集团公司 拥有的15年吉兰泰盐湖采矿权,即从2000年2月至2015年2月。 采矿权转让价款以采 矿权评估值为依据,确定为810万元,由本公司自本协议签字生效后3年内分期向集团 公司等额支付。内蒙古自治区地质矿产厅已出具《采矿权转让审批通知书》同意上 述矿产采矿权的转让,本公司已办理采矿权主体的变更登记手续,并已于2000年2 月 29日合法取得了中华人民共和国采矿许可证,许可证号为1500000020023。

    13、新产品、新项目研究开发的有关情况

    在研究开发方面,本公司坚持以科技为先导,以质量求效益的原则, 针对市场需 求和竞争状况,结合企业自身的生产特点、资源、技术优势,通过引进、自主研究开 发和与国内外同行的技术合作,先后开发、生产出高附加值的高纯度精制盐、 高纯 度金属钠、盐藻粉等新产品。

    1990年,公司与轻工业部制盐研究所共同研制,实施了国家"七五"科技攻关项 目、联合国援助项目-──运用现代生物技术成功地从盐藻中提取天然β胡萝卜素, 创建了天然胡萝卜素生产基地, 也因此成为全国第一家运用现代生物技术开发盐湖 生物产品的高科技企业,荣获国家"七五"重大科技成果奖、 印度尼西亚中国科技 成果及实用技术展览会金奖、墨西哥中国实用技术及产品贸易会银奖。公司目前已 开发的胡萝卜素系列产品有:天然胡萝卜素晶体、天然胡萝卜素油悬浮液、天然胡 萝卜素胶丸、天然胡萝卜素口服液、天然胡萝卜素水分散型干粉和夕维康胶丸等。

    公司公开发行股票并上市后, 将进一步开发和生产高附加值高科技含量的金属 钠等盐化工产品、天然胡萝卜素等盐湖生物产品,以提高经济效益、优化产品结构, 将技术优势和资源优势转化为产品优势和市场优势。

    14、正在进行或计划进行的投资项目、技术改造情况

    (1)新增10000吨/年金属钠扩建工程;

    (2)年产5万吨金属钠原料盐技改工程;

    (3)年产3000吨ADC发泡剂项目;

    (4)天然胡萝卜素基地扩建工程;

    (5)盐场技术改造二期工程;

    以上项目的详细资料见募集资金投向部分。

    15、本次发行前后公司享有的优惠政策

    (1)依据阿拉善盟财政局阿财预字(1999)502号文,本公司1999 年度企业所 得税实行先征后退,退税率按15%计算。

    (2)依据阿拉善盟行政公署阿署函发(1997)17号文,公司控股子公司雅布赖 盐化有限责任公司企业所得税按33%税率上缴,由盟财政返还15%。

    (3)依据内蒙古自治区人民政府内政发(1999)112号文和内蒙古自治区乌海 市地方税务局"乌地税发(1999)207号文"的规定,公司下属泰达制钠厂从获利年 度起,3年内免征企业所得税,免税期满后,2年内减半征收企业所得税。

    (4)根据内蒙古自治区人民政府内政字〖1999〗 269号文,同意本公司自股票 上市之日起,三年减按15%税率征收企业所得税。

    16、环保执行情况

    公司主导产品金属钠在生产过程中产生的工业"三废"如不加以治理会对环境 造成一定的污染。因此,公司对环境保护高度重视,严格执行国家环境保护的相关法 律、法规,并结合公司的情况制订了相应的环境保护规章制度 ,建立了专门的机构, 投入了大量资金,加大环保工程的建设和资源综合利用的投入,取得了明显的经济和 社会效益。内蒙古自治区环境保护部门已就公司环境保护执行情况出具相关证明。

    (1)盐湖治理

    八十年代起,公司针对盐湖卤水下降,沙害严重的现象进行了资源保护、环境治 理的研究,开始实施盐湖补水与沙害治理的一体化工程,经过十多年的努力, 本公司 在盐湖周边种草、种树、营造起宽1-2公里、长20多公里的环湖防护林带,保护天然 植被,有效扼制了沙化,提高了盐湖水位,周边环境得到了充分改善。

    (2)工业污染治理

    金属钠在生产过程中产生的工业"三废"会对环境造成一定的污染。公司已对 可能出现的超排放设施和环节采取了有效的治理措施, 各项排放指标均符合国家标 准。如生产过程中产生的氯气通过液化回收,回收率高达98%, 其余则利用清洗产生 的含碱废水配制的15%的碱液吸收,副产次氯酸钠;剩余极少量氯气采用二级网空板 式塔吸收,尾气达到国家标准后排放;采用多管水膜除尘器对锅炉废气进行除尘,符 合国家标准后排放;灰渣用于填沟或铺路;噪音采取消音、隔离措施加以治理。

    (3)环保管理和投入

    公司将环保工作严格纳入管理轨道,通过对污染物排放的总量控制和定量考核, 将"安全、优质、稳产"与"降耗、减污"有机地结合, 立足污染物排放的源头管 理,向管理要效益,借管理促环保,实现清洁生产。同时,公司在募集资金投资项目中, 已对环保设计做了充分的考虑,并在项目的总投资中安排了 450万元用于环保治理, 保证未来投资项目对环境的影响可以达到国家规定的标准。同时, 为适应生产规模 的扩大和国家环保标准提高的要求,公司还将自募集资金投资项目投产年度( 2001 年度)起,逐渐增加环保设施投入,适应生产规模的扩大和国家环保标准提高的。

    (4)环保业绩和社会效益

    公司从员工到管理层都高度重视环保问题,通过公司自身的努力,公司生产过程 中的排污达标情况均符合国家环保标准和要求。尤其在治理盐湖、绿化沙漠方面更 是摸索出了一套切实可行的治理方案,受到国内外专家的好评,公司被评为全国绿化 300家先进企业、全国环境保护先进企业和全国部门造林绿化400佳先进单位之一。 同时,公司因在盐湖沙害综合治理技术创新方面的卓越贡献,被联合国技术信息促进 系统中国国家分部授予"发明创新科技之星奖"。

    17、公司前三年重大改组情况

    1998年12月,内蒙古吉兰泰盐化集团公司作为主发起人,联合阿拉善盟吉兰泰达 康公司、内蒙古自治区盐业公司、宁夏回族自治区盐业公司、山西省盐业公司等企 业以发起设立方式组建了本公司。本公司设立以来无重大改组情况。

    18、关联交易

    本公司与第一大股东内蒙古吉兰泰盐化集团公司存在以下关联交易:本公司向 集团公司租赁土地使用权;集团公司为本公司提供倒班宿舍、汽车租赁、盐湖资源 涵养、驻银川办事处等后勤保障服务;本公司为集团公司提供用水、用电、用汽服 务;集团公司将盐湖采矿权转让给本公司。为此, 本公司与集团公司签订了《土地 使用权租赁合同》、《综合服务协议》、《水、电、暖服务协议》、《注册商标转 让协议》、《房屋租赁合同》和《吉兰泰盐湖采矿权转让协议》。另外, 本公司的 部分食盐产品通过第三大股东内蒙古自治区盐业公司销售,为此,双方已按照市场定 价原则签定了订货合同。有关关联交易的标的定价、结算方法、期限等具体内容详 见"重大合同及重大诉讼事项"一节。

    公司股票上市后,在集团公司与本公司发生的不可避免的关联交易中,集团公司 将无保留地执行相关协议确定的交易原则,不利用大股东的地位,侵犯本公司的合法 权益。

    19、同业竞争

    本公司是由内蒙古吉兰泰盐化集团公司作为主要发起人, 以发起设立方式组建 的股份有限公司。集团公司作为本公司的控股股东,持有90.77%的股份。 改制重组 后,集团公司其其下属企业集团主要从事制药、石材、石膏粉及制品、 绒毛梳纺及 制品的生产与销售,本公司与集团公司及其下属子公司不存在同业竞争的问题。 同 时, 集团公司也作出承诺:集团公司及集团公司的全资子公司和控股公司将不从事 生产与本公司相同的产品,不从事任何与本公司构成直接或间接竞争的业务。

    

九、董事、监事、高级管理人员

    董事长王刚先生:1946年出生,大专文化,高级工程师。历任吉兰泰盐场采盐车 间副主任、精盐分厂厂长兼党支部书记,吉兰泰盐场党委委员、副场长,阿盟经济处 副处长,吉兰泰盐场场长、党委副书记,吉兰泰盐化集团公司董事长、总裁、党委副 书记等职。现任吉兰泰盐化集团公司副董事长、总裁、党委副书记, 内蒙古兰太实 业股份有限公司董事长、党委书记。曾被评为自治区劳模和全国"五一"劳动奖章 获得者。

    副董事长杨志福先生:1948年出生,大专文化,高级经济师。历任雅布赖盐场基 层副科长、科长、雅布赖盐场副场长、场长、党委副书记、党委书记, 吉兰泰盐化 集团公司副董事长、副总裁等职务。现任内蒙古兰太实业股份有限公司副董事长、 党委委员、雅布赖盐化有限责任公司董事长、总经理。曾获得全国"五一"劳动奖 章。

    副董事长张万德先生:1950年出生,大专文化,高级政工师。历任吉兰泰盐场子 弟学校负责人、党支部书记,吉兰泰盐场党委副书记、纪委书记、副场长、 吉兰泰 盐化集团公司副总裁、党委委员等职务。现任内蒙古吉兰泰盐化集团公司党委委员, 内蒙古兰太实业股份有限公司副董事长、党委常务副书记。

    董事、总经理侯瑛先生:1958年出生,大学本科文化,高级工程师。历任吉兰泰 盐场采盐车间副主任,精盐分厂副厂长、厂长,生物制品分公司经理, 吉兰泰盐场副 场长,吉兰泰盐化集团公司副总裁、党委委员等职,现任内蒙古兰太实业股份有限公 司董事、总经理、党委委员。

    董事白福易先生:1947年出生,大专文化,高级工程师。历任吉兰泰盐场储运车 间副主任、机修车间主任,吉兰泰盐场场长助理、副场长、 吉兰泰盐化集团公司副 总裁,政协内蒙古第八届委员会委员等职务。 现任内蒙古吉兰泰盐化集团公司副董 事长、副总裁,内蒙古兰太实业股份有限公司董事。

    董事赵玉怀先生:1953年出生,大专文化,高级工程师。历任内蒙古自治区轻工 业厅计划处副处长、生产技术处处长、内蒙古纺织公司经理等职务。现任内蒙古自 治区盐业公司经理、党委书记,内蒙古纺织企管协会、内蒙古羊绒协会理事长,内蒙 古兰太实业股份有限公司董事。

    董事胡开宝先生:1965年出生,大专文化,工程师。先后从事过工段长、值长、 调度等工作,历任吉兰泰盐场精盐分厂副厂长、厂长、 吉兰泰盐化集团泰达制钠厂 厂长等职。现任内蒙古兰太实业股份有限公司董事, 雅布赖盐化有限责任公司副董 事长、常务副总经理、党委委员。曾荣获全区轻工系统"十佳青年"荣誉称号。

    董事(兼董事会秘书)任汾先生:1959年出生,大专文化,经济师。历任吉兰泰 盐场劳动人事科科长助理、副科长、科长, 吉兰泰盐化集团公司人力资源部部长等 职务,现任内蒙古兰太实业股份有限公司董事、董事会秘书。

    董事刘昌安先生:1953年出生,大专文化,政工师。历任吉兰泰盐场精盐分厂党 支部副书记、书记,采盐一分厂厂长,吉兰泰盐化集团公司精盐分厂厂长兼党支部书 记等职务。现任内蒙古兰太实业股份有限公司董事、党委委员、工会主席。曾获阿 盟优秀党务工作者荣誉称号。

    监事会主席姜培德先生:1954年出生,大专文化,经济师、政工师。历任雅布赖 盐场基层副科长、科长,雅布赖盐化有限责任公司党委副书记、纪委书记、 监事会 主席等职务。现任内蒙古兰太实业股份有限公司监事会主席兼党工部部长。

    监事胡开文先生:1953年出生,本科文化,高级政工师。历任吉兰泰盐场行政办 公室秘书、党委办公室副主任,宣传科负责人、纪委副书记、监察科长,吉兰泰盐化 集团公司党委委员、宣传部部长等职务。现任吉兰泰盐化集团公司党委委员、工会 主席,内蒙古兰太实业股份有限公司监事。

    监事李发金先生:1952年出生,本科文化,高级政工师。历任吉兰泰盐场机修车 间负责人、纪委副书记、储运车间副主任、党委组织部部长, 吉兰泰盐场党委副书 记等职务。现任吉兰泰盐化集团公司党委副书记、纪委书记, 内蒙古兰太实业股份 有限公司监事。

    监事李淑霞女士:1964年出生,大专文化,会计师。先后在吉兰泰盐场计统科、 采盐一分厂、审监处工作,曾任吉兰泰盐化集团公司审计监察部副部长。 现任内蒙 古兰太实业股份有限公司审计部副部长。

    监事杨永红女士:1967年出生,大专文化,经济师。曾在吉兰泰盐化集团公司人 力资源部工作。现任内蒙古兰太实业股份有限公司人事部副部长。

    副总经理赵代勇先生:1959年出生,大专文化,统计师。先后在吉兰泰盐场基层 从事过统计员、主管统计、计划等工作, 曾任吉兰泰盐化集团公司企管部部长等职 务。现任内蒙古兰太实业股份有限公司副总经理。

    副总经理王沁宇先生:1960年出生,大专学历,会计师。历任吉兰泰盐场财务科 副科长、中国银行乌海分行信贷科副科长、生物制品分公司经理、吉兰泰盐化集团 公司财务部部长等职务。现任内蒙古兰太实业股份有限公司副总经理。

    副总经理杨伟先生:1963年出生,研究生学历,副教授,硕士生导师。 曾任内蒙 古工业大学化学工程系副主任、内蒙古工业大学工会副主席。现任内蒙古兰太实业 股份有限公司副总经理。

    副总经理李晶先生:1956年出生,研究生学历,历任内蒙古兴和县委宣传部干事, 共青团内蒙古自治区委员会主任科员,内蒙古自治区体改委综合规划处主任科员,内 蒙古集资合作建房中心副经理,内蒙古自治区体改委综合规划处处长,现任内蒙古兰 太实业股份有限公司副总经理。

    

    

十、经营业绩

    1、生产经营的一般情况

    公司自成立以来,以产品结构调整为重点,坚持科技创新,改造传统原材料工业, 充分利用国内外的先进技术、设备和管理经验, 初步实现了由盐产品采掘加工到高 附加值、高科技含量的盐化工和盐湖生物产品的转换,将资源优势转化为经济优势, 逐步形成了具有市场竞争力的知名品牌和特色产业, 带动了全地区产业结构的调整 和布局的优化。

    1999年及2000年的1-6月,公司无论是盐产品还是金属钠产品,生产规模、 销售 收入、销售利润等都在全国湖盐企业和金属钠生产企业中名列第一, 金属钠产品在 全国的市场占有率进一步扩大为38%。

    目前,公司提出"第二次创业"的新的战略要求,在进一步完善生产经营管理体 制的基础上,培育和壮大产业优势,以公开发行股票为契机,培育新的利润增长点,依 托盐湖的资源优势和内蒙古西部地区的能源优势, 增强与原有产业关联度较高的盐 湖综合利用产业-盐藻养殖与加工、天然胡萝卜素的提取和下游产业-金属钠的生产 和销售,完成公司从资源开采型到资源综合开发利用型的转换,提高公司核心业务能 力,进一步增强公司可持续发展能力。

    2、公司近三年的经营业绩

    以下资料摘自经内蒙古国正会计师事务所内国正发审自〖2000〗第75 号《审 计报告》审计过的会计报表。

      表11                                    单位:万元

项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

主营业务收入 12531 23206 24781 19597

主营业务利润 6041 10912 12208 10052

利润总额 3046 4473 4743 3439

净利润 2451 3201 2504 2434

3、发行人业务收入主要构成

公司近三年主营业务收入构成表

表12

产品名称 2000年1-6月 1999年

销售收入 占总收入 销售收入 占总收入

(万元) 比例(%) (万元) 比例(%)

盐 8584 68 16159 69

金属钠 3878 31 6620 29

其他 69 1 427 2

合计 12531 100 23206 100

产品名称 1998年 1997年

销售收入 占总收入 销售收入 占总收入

(万元) 比例(%) (万元) 比例(%)

盐 19212 78 17748 91

金属钠 5263 21 1635 8

其他 306 1 214 1

合计 24781 100 19597 100

    4、已完成的重大项目和科研成果

    (1)已完成的重大项目

    A.5000吨/年金属钠项目

    公司于1995年引进美国先进制钠技术和关键设备建成5000吨/年金属钠生产线。 目前,公司从生产管理到技术管理方面已经掌握了美国先进的制钠技术,各项经济技 术指标达到或接近国际先进水平,与国内各制钠厂相比居领先地位,在消化吸收美国 制钠技术的同时,完成了关键零部件制造的国产化,技术水平完全达到了美国标准。

    B.金属钠"五改八"工程

    公司在5000吨/年金属钠生产线建成后,利用自身的科技力量, 对生产线进行了 生产工艺的改良和技术的改进,不仅进一步降低了能耗,使吨钠耗电量这一能耗指标 仅为国内同行业水平的2/3;也使公司金属钠的产量增加到8000吨/年, 从而一举成 为亚洲最大世界第三大金属钠制造商。

    C.天然胡萝卜素产品的开发

    1990年,与轻工业部制盐研究所联合建设开发天然胡萝卜素产品、盐藻粉、 水 分散型干粉等高附加值系列产品,国家科委以(90)国科发计字644号文批准列入国 家"火炬"计划。公司已经完成盐生杜氏藻品种改造,培育出抵御敌害能力强、 适 应本地区气候环境的天然胡萝卜素新藻体。同时通过天然胡萝卜素精细化研究, 使 天然胡萝卜素达到分离提纯以满足不同需要之目的, 该项目获国家"七五科技攻关 "成果奖。

    D.盐场一期技改项目

    该项目采用了船采、船运、短水输的生产工艺。该项技术改造的成功, 不仅提 高了资源的利用率,而且大大降低了能源消耗和生产成本。 是我国湖盐生产技术的 又一新的里程碑,标志着湖盐生产进入了一个新的发展阶段。

    E.盐湖人工补水项目

    公司经过十几年的生产科学实践研究,尝试多种人工补水方式,通过适量淡水的 补入,对盐湖周边薄而散生的固定盐层进行溶解,使盐湖固、液相矿体重建动态平衡。 这一科研项目的成功,不仅提高了盐湖矿床中的盐湖资源的回采率,为生产再生盐和 滩晒盐提供新的卤源,同时,盐湖边部的补水溶盐沟渠能防止风沙的侵袭和泥沙的侵 流,有利于盐湖的环境保护。

    (2)重大科研成果

    A.盐藻粉及1%天然胡萝卜素水分散型干粉

    本工程采用国家医药管理局"七五"科技攻关技术,于1995年开始研制,到1998 年底,水分散型干粉产品完成中试,通过了内蒙古自治区经贸委科技处组织的科研项 目新产品鉴定,是集产品研制与工业化生产一体的工程。 该项目的建成是扩大脂溶 性胡萝卜素使用范围,开发产品应用新领域的标志。

    B.天然胡萝卜素效能研究试验

    公司在天然胡萝卜素开发成功后,委托中国医学院科学院放射研究所、 沈阳医 科大学、天津医学院、天津肿瘤医院、内蒙古医学院附院和内蒙古医院对胡萝卜素 的效能进行了长期的试验和研究,主要包括天然胡萝卜素动物急性毒性实验、 长期 毒性试验、对人体肺癌、胃癌、大肠癌细胞抑制试验、对HL-60 白细胞瘤株细胞抑 制和提高免疫力抗衰老作用等试验。

    C.营养盐、保健盐等产品开发

    公司通过自身科研技术力量,开发出高附加值产品多元素平衡营养盐和保健盐, 改善产品结构,满足市场需求。 公司生产的精制盐和再生盐是部优产品和内蒙古自 治区"用户满意产品",并被中国绿色食品发展中心认定为"绿色食品"。

    D.盐湖再生盐结晶规律研究

    通过研究卤水浓度、温度、水位及水化学成分与再生盐结晶的关系, 掌握其结 晶规律,采取相应对策,从而实现以生产原生盐为主向再生盐为主的过渡。

    E.盐湖地下水、水盐动态观测研究

    开展盐湖地下水、水盐动态检测和工业"三废"对资源的危害研究及盐湖地质 微动态研究,加强防治,从而达到延长盐湖寿命,保护生态环境的目的。

    F.盐湖沙害综合治理技术措施试验研究

    该项研究由本公司和内蒙古林学院联合进行, 针对盐湖沙害的综合治理提出了 一套完善有效的技术措施。该项研究被联合国技术信息促进系统中国国家分部授予 "发明创新科技之星奖"。

    5、产品的市场情况

    盐除食用外,主要用于化学工业,是制造一酸二碱(盐酸、纯碱、烧碱)的主要 化工原料,农牧业用盐、公路化雪用盐、 饮用水处理用盐也对盐产品有较为稳定的 需求量。公司工业盐、加碘食用盐的主要市场在国内,主要销往内蒙古、宁夏、 山 西、北京、陕西、甘肃、河南等地;

    金属钠主要用于印染、医药等行业,近年来 ,钠的需求量呈现稳定的增长势头, 随着耗钠领域的不断扩大,特别是核能利用的广泛化、 钠法制钛的推广和高性能钠 硫蓄电池的开发,钠 的市场前景是非常广阔的。1999年我国金属钠销量为 13400 吨,据预测,二十一世纪初我国金属钠实际需求量将达20000吨 /年以上。价格方面, 目前国内市场价格为12000元/吨左右,国际市场价格约2400美元/吨, 现价折合人民 币约20000元/吨,随着市场趋紧,预计价格还将上涨。公司金属钠国内市场主要集中 在天津、山东、河南、四川、青海、江苏、浙江等地;国外的主要市场集中在美国、 欧洲、日本、印度和巴西等地。1999年,公司金属钠产品有39 %出口,在国内的市场 占有率为38%。

    6、产品性能、质量方面的情况

    公司已通过国际标准质量体系认证中心的质量体系认证,获得ISO9002质量保证 体系认证证书。该证书确认公司的精制碘盐、粉洗碘盐、除钙洗涤盐、洗涤再生盐、 特种工业盐、金属钠等产品和服务的质量体系均达到国际质量标准。

    公司银湖牌精制盐、吉字牌再生盐、兰太牌胡萝卜素三种产品被中国绿色食品 发展中心认定为我国盐行业唯一的绿色食品。 绿色食品的商标标志编号分别为: LB-37-9801052041,LB-37-9801052051,LB-54-9801053111。

    公司金属钠的生产采用国际先进的制钠技术,产品钠含量大于99.9%, 具有纯度 高、质量好、耗能低等特点,符合美国制钠行业标准,是目前国内乃至亚洲质量最好 的金属钠产品。

    7、筹资与投资方面的情况

    (1)本公司筹资主要渠道为银行贷款;

    (2)公司成立以后,未发生长期对外投资。

    8、生产经营设备、主要固定资产增加、改进的情况

    (1)公司下属泰达制钠厂于1995 年引进美国先进制钠技术和电解槽关键零部 件,于当年底建成5000吨/年金属钠生产线。现公司已完全达到了美国技术标准, 建 成了全国乃至亚洲规模最大、技术水平最高的金属钠生产装置, 并完成了五改八工 艺改造,使金属钠生产能力达到8000吨/年。

    (2)根据我国2000年实现消除碘缺乏病目标, 落实加碘盐工程项目 , 公司于 1995年10月进行了食盐加碘工程,对原精盐生产线进行了改造,增加了加碘设备设施, 完成了碘精盐生产线建设。于1996年10月开始实施粉洗碘盐生产线建设, 该工程于 1997年11月通过全面验收并交付使用,累计投入资金606万元,购置设备51台(套), 形成固定资产575万元。

    9、职工数量和业务水平方面的变化

    截止2000年6月30日,公司在册职工共计2402人,其中各类专业技术人员340 人, 占14.2% ,大专以上学历达331人,占13.8%。

    公司十分注重建立高素质的职工队伍,制定了中、短期职工培训计划,采取经常 性培训与短期集中培训相结合,国内培训与国外培训相结合,普及性内容与提高性内 容相结合,业务知识考试与操作技能考核相结合的方式,取得了良好的效果。

    同时,公司还聘请行业专家以及高校教授开设行业、法律、营销、 管理等方面 的专题讲座,并对工商管理知识进行了系统培训,更新完善公司高层管理人员的知识 结构,进一步提高了高级管理人员依法经营、科学管理、开拓市场的综合能力。

    

    

十一、股 本

    1、 公司注册资本

    本公司注册资本人民币11265.2899万元。本次股票发行成功后, 本公司的注册 资本为17265.2899万元。

    2、超过面值缴入的资本及用途

    本次股票发行后,预计募集资金45290.6万元(扣除发行费用后),其中6000 万 元计入股本,余额39290.6万元计入资本公积金。

    3、公司股本结构

    (1)本次发行前公司股本结构情况

    表15

    股权结构       股份数(股) 占总股本比例(%)

国有法人股 102,252,899 90.77

社会法人股 10,400,000 9.23

总 股 本 112,652,899 100

(2)本次发行后公司股份的结构

表16

股权结构 股份数(股) 占总股本比例(%)

国有法人股 102,252,899 59.22

社会法人股 10,400,000 6.03

社会公众股 60,000,000 34.75

总 股 本 172,652,899 100

4、本次发行前后本公司净资产额、股本及每股净资产变动情况

表17

净资产总额(万元) 股本总额(股) 每股净资产(元)

发行前 19783 112,652,899 1.76

发行后 62631.6 172,652,899 3.63

5、持有本公司股权的股东情况

表18

序号 股 东 名 称 持股数(股) 占总股本比例(%)

1 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 102,252,899 90.77

2 阿拉善盟吉兰泰达康公司 8,450,000 7.5

3 内蒙古自治区盐业公司 1,300,000 1.15

4 宁夏回族自治区盐业公司 325,000 0.29

5 山西省盐业公司 325,000 0.29

    6、公司董事、监事和高级管理人员持股情况

    本次发行前,本公司董事、监事、 高级管理人员及重要职员未持有本公司及关 联企业的股份。

    7、股票回购

    根据《公司法》第149条规定:公司不得收购本公司的股票,但为减少公司资本 而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时除外。根据本公司《公司章程》 ,公司回购股份,可以下列方式进行:

    A.向全体股东按照相同比例发出回购要约;

    B.通过公开交易方式购回;

    C.法律、行政法规规定和国务院证券管理部门批准的其他情形。

    经国家有关机构批准可购回股份时,公司股票回购将依法进行。 回购本公司股 票后,将依法办理注销和变更登记手续。

    

    

十二、财务会计资料

    如果投资者欲对本公司的财务状况、经营成果及其会计政策进行更详细的了解, 应当认真阅读在附录中所载的本公司财务报表及附注。

    一、审计报告

    内国正发审字〖2000〗第75号

    内蒙古兰太实业股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12 月 31日、2000年6月30日的资产负债表及合并资产负债表,1997年度、1998年度、1999 年度、2000年1-6月的利润表及合并利润表,1999年度、2000年1-6 月利润分配表及 合并利润分配表和1999年度、2000年1-6月的现金流量表及合并现金流量表。 这些 会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司 实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1998年12月 31 日、1999年12月31日、2000年6月30日的财务状况及1997年度、1998年度、1999 年 度、2000年1-6月经营成果以及1999年度、2000年1-6月的现金流量情况, 会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。

    内蒙古国正会计师事务所 中国注册会计师:张占强

    中国注册会计师:刘翠枝

    中国●呼和浩特 二零零零年七月二十一日

    二、财务报表(附后)

    三、合并会计报表附注

    (一)、公司简介

    1、内蒙古兰太实业股份有限公司简介

    内蒙古兰太实业股份有限公司(以下简称"本公司")经内蒙古自治区人民政 府"内政股批字〖1997〗35号"《关于同意筹建内蒙古兰太实业股份有限公司的批 复》批准筹建。由内蒙古吉兰泰盐化集团公司(以下简称"母公司或集团公司")、 阿拉善盟吉兰泰达康公司(以下简称"达康公司")、内蒙古自治区盐业公司、宁 夏回族自治区盐业公司、山西省盐业公司等五家股东共同发起组建。

    集团公司以其所属的采盐一分厂、二分厂、加工盐分厂、泰达制钠厂等12家分 厂和分公司的全部经营性资产和其控股子公司内蒙古雅布赖盐化有限责任公司(以 下简称"控股子公司或雅盐公司")50.97%的股权重组纳入本公司(本公司基本架 构图附后),经内蒙古中华会计师事务所评估,截止1998年5月31日,集团公司投入拟 重组组建本公司的净资产为人民币15,731.22万元,该评估值业经内蒙古自治区国有 资产管理局"内国资评字〖1998〗324号"文确认。 其他四家发起人共以货币资金 人民币1,600万元出资,合计净资产人民币17,331.22万元,经内蒙古自治区国有资产 管理局"内国资企字〖1998〗332号"文批复折股比例为1:0.65,折为11265.29 万 股,集团公司占本公司股本总额的 90. 77%,其他四家发起人占本公司股本总额的9 .23%〖见附注六(29)〗。本公司于1998年12月31日注册登记,注册资本人民币112, 652,899.00元, 注册号:1500001007153,注册地址:内蒙古自治区阿拉善左旗吉兰 泰镇,公司主要从事生产销售加碘食用盐、化工原料盐、农牧渔业盐产品、金属钠、 液氯、盐化工产品、天然胡萝卜素系列产品以及盐藻粉、盐田生物产品等。

    2、主要发起人集团公司简介

    集团公司前身为吉兰泰盐场,具有260多年开采历史,拥有盐湖面积200多平方公 里,总储量2亿多吨,是一家以盐产品生产为主,集盐化工产品、盐湖生物产品、制药、 石材、石膏粉及制品、绒毛制品等于一体,主业突出,多业并举的国有大型一档企业, 中国轻工企业200强,全国500家最佳经济效益企业之一,经济效益和产销量多次列全 国同行业之首,据中国盐业总公司和中国盐业协会统计资料表明, 本公司成立以来 ,1999年度工业总产值、工业增加值、利润总额、 税金等在全国湖盐行业中均排第 一,且吨盐成本最低。进入90年代以来,公司在新产品开发及引进技术方面, 也很有 成就,1990年,开始与我国原轻工部制盐研究所合作开发从盐藻中提取天然β胡萝卜 素,并列入国家火炬计划项目、联合国援助项目 , 创建了天然胡萝卜素生产基地。 1995年,引进美国杜邦制钠技术和关键设备,建成了全国乃至亚洲最大的年产5000吨 金属钠生产企业,其产品凭借低能耗、低成本、高质量的优势迅速占领国内市场,并 大量出口美国、东南亚、印度、欧洲等地。

    3、雅盐公司简介

    雅盐公司位于阿拉善右旗雅布赖镇,是国家中型一档企业,国家二级企业, 主要 产品有原盐、再生盐和加碘食用盐等,年生产能力30万吨。公司于1997年5月经阿拉 善盟行政公署函发〖1997〗27号文批准,由原雅布赖盐场改制设立,注册资本2680万 元,其中国有股权1366万元,占公司总资本的50.97%, 并经阿拉善盟国资局阿国资字 〖1997〗34号文批准,将其国有股权划转给吉兰泰盐化集团持有。1998年12 月本公 司设立时,集团公司将其持有的雅盐公司50.97%的股权重组纳入本公司。

    (二)、会计报表的编制基础

    本公司会计报表含改制设立前和改制后两个期间的会计报表

    1、本公司设立前即1997年1月1日至1998年12月31 日的会计报表是以改制方案 确立的本公司架构为前提, 以报告期内实际存在的本公司架构中各构成实体的会计 报表为基础,以集团公司持有控股子公司50.97%的股权时间1997年7月1 日为合并基 准日分阶段编制。1997年6月30日前的会计报表是按原公司架构编制,1997年7月1日 至1998年12月31日按合并后本公司架构编制,并根据资产重组方案,按《股份有限公 司会计制度》及其补充规定作适当的调整后编制而成。

    合并基准日的确定:经阿拉善盟国有资产管理局1997年7月18 日出具的阿国资 字〖1997〗34号文批准,同意从1997年7月1 日起将雅盐公司国有股权划转给吉兰泰 盐化集团持有。合并基准日确定为1997年7月1日。

    1997年1月1日至1998年12月31日会计报表编制方法:

    (1)以本公司改制前会计报表为基础,根据《工业企业会计制度》对本公司原 会计处理中的误差进行调整;

    (2)在此基础上,根据资产重组方案将不拟纳入本公司的资产及相关负债和所 有者权益予以剥离,主要是社会职能部门(集团公司职工子弟小学、中学、 技工学 校、职工医院、职工幼儿园)的非经营性资产和未纳入本公司的其他往来、对外投 资等;集团公司中改制前原单独核算的企业,改制方案中未纳入本公司的部分,均未 反映在本公司的报表中。

    (3)根据资产、负债剥离情况对本公司收入、成本、费用进行确认。 其中: 收入、成本按进入本公司的产品和业务范围直接认定, 期间费用凡能直接认定的剥 离数就直接剥离, 其余按配比原则以进入本公司的收入占改制前总收入的比例计算 确认。

    (4 )按照《股份有限公司会计制度》及其补充规定对经上述调整后的会计报 表进行了重新调整。

    2、改制设立后,即1999年1月1日至2000年6月30日期间,本公司已独立运行, 本 公司的会计报表是按《股份有限公司会计制度》及其补充规定而编制的。

    (三)、公司主要会计政策和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度

    改制前,即1998年12月31日前本公司执行《工业企业会计制度》,会计报表均已 按《股份有限公司会计制度》进行了调整。控股子公司也按《股份有限公司会计制 度》进行了调整。改制后,即1999年1月1日起本公司执行《股份有限公司会计制度》 及其补充规定。

    2、会计年度

    公历1月1日至12月31日;本报告所载财务资料的会计期间自1997年1月 1 日至 2000年6月30日止。

    3、记帐本位币

    本公司以人民币为记帐本位币。

    4、记帐基础和计价原则

    本公司的记帐基础为权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。 本公司 改制设立时,发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。 控股子公司未按照评估 确认的价值进行调帐, 对其资产评估增值按照本公司持股比例调整本公司长期股权 投资-股权投资差额,同时调增本公司资本公积。

    5、外币业务核算方法

    本公司发生外币经济业务时, 按发生当月月初中国人民银行公布的市场中间价 折合人民币记帐, 月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场中 间价进行调整,发生的差额,属于购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的, 计入 有关固定资产的购建成本;属于筹建期的计入开办费;属于生产经营期间的计入当 期财务费用。

    6、现金等价物的确定标准

    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金, 价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物。

    7、坏帐核算方法

    (1)坏帐损失的核算方法、计提方法和计提比例

    坏帐损失采用备抵法核算;根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及本公 司以前年度的经验合理估计,分析帐龄后确定提取比例,并按会计政策变更采用追溯 调整法。

    具体计提比例如下:

      帐龄                  计提比例

1年以内 5%

1-2年(含1年) 15%

2-3年(含2年) 25%

3-4年(含3年) 40%

4-5年(含4年) 80%

5年以上 100%

    (2)提取范围:本公司的应收帐款和其他应收款。

    (3)坏帐的确认标准

    ①因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收 款项;

    ②因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项;

    ③对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。

    8、存货核算方法

    (1)存货主要包括:库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品等。

    (2)存货计价方法:

    库存商品(产成品)入库按实际成本计价,发出按计划成本计价,期末调整为实 际成本; 低值易耗品在领用时一次性摊销,包装物在报废时一次性摊销。其他存货 按实际成本核算,发出采用移动加权平均法计价。

    (3)本公司的产成品采用逐步结转分步法核算,期末在产品按其在产品数量乘 以本步骤实际单位成本计算。

    (4)存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预 计的存货跌价损失计入当期损益。

    (5)存货可变现净值按其形态分别确定:

    库存商品,按其售价减去税金及销售费用后的余额确定;

    在产品, 按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本处置费用和税金后的 余额确定;

    其他存货,按现行重置成本确定。

    (6)存货盘存采用永续盘存制,每年年末均实施盘点。

    9、短期投资核算方法

    本公司无短期投资。

    10、长期投资核算方法

    (1)长期债权投资

    按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及支付的自发 行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本, 实际成本与债券票面价 值的差额,作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。

    (2)长期股权投资

    按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资本 总额20%以下,或虽20%以上(含20%)但不具有重大影响的,按成本法核算; 投资占 被投资单位有表决权资本总额20%以上(含20%),或虽不足20%但有重大影响的按权 益法核算;投资占被投资单位资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但具有实 质控制权的,按权益法核算并编制合并会计报表。

    (3)股权投资差额的摊销方法

    合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年分期进 行摊销。

    (4)长期投资减值准备的确认标准、计提方法

    长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值, 并且这种降低的价值在预计 的未来期间内不可能恢复时, 按其预计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损 失,逐项提取长期投资减值准备,损失计入当期损益。

    本公司除对控股子公司的投资外,其他对外投资项目,均占被投资单位注册资本 比例较小,根据被投资单位的实际经营情况,到目前为止,未出现经营亏损现象,故未 计提长期投资减值准备。

    11、固定资产计价和折旧方法

    (1)固定资产标准:使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建 筑物、机器设备、运输工具等;

    (2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备;

    (3)固定资产计价方法:按实际成本计价;本公司改制设立时,发起人投入的 固定资产按经评估确认的价值记帐。

    (4)固定资产折旧方法:

    采用直线法计提折旧,并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3% 的残值 后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。

    分类折旧率如下:

       类   别         使用年限     年折旧率

房屋建筑物 8-35年 2.77%-12.13%

其中:房屋

生产用房 30年 3.23%

受腐蚀生产用房 20年 4.85%

非生产用房 35年 2.77%

简易房 8年 12.13%

建筑物

水井 15年 6.47%

其他建筑物 20年 4.85%

通用设备 5-20年 4.85%-19.40%

其中:机械设备 10-12年 8.08%-9.70%

动力设备 11-18年 5.39%-8.82%

传导设备 15-20年 4.85%-6.47%

电子计算机 5年 19.40%

其他通用设备 7-13年 7.46%-13.86%

专用设备 8-30年 3.23%-12.13%

其中:输电线路 30年 3.23%

变电配电设备 18年 5.39%

盐湖作业设备 8-11年 8.82%-12.13%

制钠专用设备 12年 8.08%

水净化设备 15年 6.47%

运输设备 5-12年 8.08%-19.40%

其中:摩托车 5年 19.40%

汽车 10-12年 8.08%-9.70%

    12、在建工程核算方法

    在建工程采用实际成本核算,其发生的借款利息、 汇兑损益在固定资产交付使 用前发生的计入所购建资产的成本。在固定资产交付使用但尚未办理竣工决算前先 估价计入固定资产,待完工验收并办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。

    13、无形资产计价和摊销方法

    (1)无形资产计价

    购入的无形资产按实际支付的价款计价, 股东投入的无形资产按评估确认的价 值计价。

    (2)无形资产的摊销方法

    合同规定有受益期限的,在受益期限内平均摊销; 合同没有规定受益期限而法 律规定有效期限的,按不超过法律规定的有效期限平均摊销; 经营期短于有效期限 的,按不超过经营期的期限平均摊销;合同和法律均未规定受益期限的,按不超过10 年的期限摊销。

    14、开办费、长期待摊费用摊销方法

    (1)以实际发生额核算;

    (2)摊销期限:开办费自生产经营之日起5年内平均摊销;长期待摊费用按照 规定的期限或预计受益期限平均摊销。

    15、借款费用的会计处理方法

    长期借款发生的利息支出、汇兑损益等属于筹建期间的计入开办费;属于生产 经营期间的计入财务费用;属于购建固定资产有关的, 在固定资产尚未交付使用之 前发生的计入有关固定资产的购建成本。短期借款发生的利息支出计入当期财务费 用。

    16、收入确认原则

    商品销售:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方, 不再保留与商品 经营权相联系的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,且 相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或已取得收取款项的证据时,确认营业收 入的实现。

    17、所得税的会计处理方法

    采用应付税款法。

    18、利润分配

    根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定, 税后利润按下列顺序进行 分配:

    (1)弥补以前年度亏损;

    (2)提取法定公积金10%;

    (3)提取法定公益金5%-10%;

    (4)提取任意公积金;

    (5)向投资者分配利润。

    19、合并会计报表的编制方法

    (1)合并范围

    截止2000年6月30日本公司的控股子公司为内蒙古雅布赖盐化有限责任公司,本 公司对其会计报表予以合并。

    (2)编制方法

    合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相 关资料为依据,以集团公司持有控股子公司50.97%的股权时间1997年7月1 日为合并 基准日,根据财政部"财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》"的要求经 充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。

    (3)合并报表时,根据财政部财会字〖1999〗35号文《关于印发〈股份有限公 司会计制度及有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字〖1999〗49号 文《关于〈股份有限公司会计制度及有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》 的有关规定, 对原包括在合并范围内的子公司的会计报表按照母公司所执行的补充 规定进行追溯调整后编制合并报表。

    20、会计政策、会计估计变更说明

    本公司坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,短期投资、存货、长期投资原期 末不计提短期投资跌价准备和长期投资减值准备,现根据财政部财会字〖1999〗 35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和 财政部财会字〖1999〗49号文《关于〈股份有限公司会计制度及有关会计处理问题 补充规定问题解答〉的通知》有关规定的要求,从1999年1月1 日起改为坏帐准备根 据应收款项的期末余额按帐龄分析法计提,短期投资期末计提跌价准备,存货期末计 提跌价准备,长期投资期末计提减值准备的会计政策,对上述会计政策变更已采取追 溯调整,调整合并报表相关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更对母公司 报表累积影响数为33,903,734.60元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为 32,549,213.51元,存货计价方法变更的累积影响数为1,354,521.09元, 由于会计政 策变更调减了1999年度净利润1,088,319.19元,调减了1998年度净利润12,262,341 .93元,调减了1997年度净利润4,819,465.53元和1997年度年初未分配利润15, 733 ,607.95元。在编制合并会计报表时,对控股子公司按照会计政策变更调整个别会计 报表,该会计政策变更对合并会计报表的累积影响数为2,906,338.34元, 其中调减 了1999年度净利润46,179.02元, 调增了1998年度净利润1,798,507.51元, 调减了 1997年度净利润4,658,666.83元,对1997年度年初未分配利润没有影响。

    (四)、主要税项

    (1)增值税:国内商品销售适用税率为17%,按销项税额减进项税额计缴。

    (2)资源税:盐产品按销售数量为课税数量,每吨12元。

    (3)营业税:运输收入税率3%,租赁收入税率5%。

    (4)城市维护建设税:按实际应缴纳流转税额的5%计缴,泰达制钠厂按实际应 缴纳流转税额的7%计缴。

    (5)教育附加费:按实际应缴纳流转税额的3%计缴。

    (6)企业所得税:

    ①依据阿拉善盟财政局"阿财预字(1999)502号"文,本公司1999年度企业所 得税实行先征后退,退税率按15%计算; 依据阿拉善盟财政局"阿财预字(1997 ) 598号"文,集团公司从1997年度企业所得税实行先征后退,退税率按15%计算。

    ②依据阿拉善盟行政公署"阿署函发(1997)17号"文, 雅盐公司企业所得税 按33%税率上缴,由盟财政返还15%。

    ③依据内蒙古自治区人民政府"内政发(1999)112 号"文和内蒙古自治区乌 海市地方税务局"乌地税发(1999)207号文"的规定,泰达制钠厂从获利年度起,3 年内免征企业所得税,免税期满后,2年内减半征收企业所得税。

    ④根据内蒙古自治区人民政府"内政字〖1999〗 269号"文, 同意本公司自股 票上市之日起,三年减按15%税率征收企业所得税。在股票上市之日前, 除本公司所 属的泰达制钠厂执行上述③减半征收企业所得税外, 本公司及控股子公司均按法定 税率33%征收企业所得税。

    (五)、控股子公司及合营企业

  控股公司名称     注册地点      注册资本  控股比例   法定代表人  经营范围

内蒙古雅布赖盐化

有限责任公司 内蒙古阿拉善右旗 2680万 50.97% 杨志福 盐产品

加工修理

    本公司合并会计报表范围尚未发生变化,本报告期内合并期间为1997年7月1 日 至2000年6月30日。

    (六)、会计报表主要项目注释

    注:以下会计项目中的"期初数"为1999年12月31日数据,"期末数"为 2000 年6月30日数据。

    1、货币资金

项 目 期末数 备注

现 金 98,109.87

银 行 存 款 49,348,449.24

其他货币资金

合计 49,446,559.11

    变动幅度超过30%的原因说明:

    本公司加大清收货款力度,本期货款回笼增加所致(详见附注六.3);1997 年 末余额较小,主要系本公司1997年度增加购建固定资产用款。

    2、应收票据

     出票单位                 票据种类   出票日期   到期日        金额

山西交城县玻璃有限公司 银行承兑汇票 2000.03.03 2000.09.02 400,000.00

包头双环化工集团股份有限公司银行承兑汇票 2000.06.30 2000.12.29 3,000,000.00

青岛纺联集团一棉有限公司 银行承兑汇票 2000.04.19 2000.10.11 300,000.00

宁夏馨儿生物工程有限公司 银行承兑汇票 2000.04.28 2000.09.28 150,000.00

浙江煤炭集团公司 银行承兑汇票 2000.04.25 2000.10.24 600,000.00

浙江桐乡外贸股份有限公司 银行承兑汇票 2000.06.06 2000.12.05 673,200.00

中国化工建设大连公司 银行承兑汇票 2000.04.05 2000.10.05 396,000.00

湖北三峡新型建材有限公司 银行承兑汇票 2000.02.21 2000.08.21 900,000.00

内蒙古远兴天然碱股份有限公司银行承兑汇票 2000.06.29 2000.12.2915,000,000.00

内蒙古竟达化工原料有限公司 银行承兑汇票 2000.03.09 2000.09.09 230,000.00

河北万全农药厂 银行承兑汇票 2000.01.27 2000.07.27 270,000.00

包头明天科技股份有限公司 银行承兑汇票 2000.01.27 2000.07.26 1,000,000.00

内蒙古远兴天然碱股份有限公司银行承兑汇票 2000.04.30 2000.10.30 1,500,000.00

建湖县物资公司 银行承兑汇票 2000.04.14 2000.10.14 500,000.00

山东惠民华润纺织有限公司 银行承兑汇票 2000.03.22 2000.07.11 100,000.00

彩虹彩色显像管总厂 银行承兑汇票 2000.02.28 2000.07.24 361,637.36

山东声乐鞋业集团公司 银行承兑汇票 2000.01.06 2000.07.06 100,000.00

南通农业机械总厂 银行承兑汇票 2000.03.01 2000.09.01 90,000.00

黄石东风电器股份有限公司 银行承兑汇票 2000.04.29 2000.10.29 50,000.00

福建洪洋集团有限公司 银行承兑汇票 2000.05.08 2000.11.08 1,000,000.00

扬州徽特利电机制造公司 银行承兑汇票 2000.04.26 2000.10.18 300,000.00

无锡雄飞物资商行 银行承兑汇票 2000.05.15 2000.08.30 205,000.00

宁波永久磁业有限公司 银行承兑汇票 2000.05.24 2000.09.01 1,000,000.00

金昌化工集团 银行承兑汇票 2000.02.28 2000.08.17 1,000,000.00

浙江桐乡市糖业烟酒公司 银行承兑汇票 1999.12.29 2000.06.15 300,000.00

洛阳清江拖拉机有限公司 银行承兑汇票 2000.03.16 2000.08.13 400,000.00

唐山松汀钢铁有限公司 银行承兑汇票 2000.01.20 2000.07.20 200,000.00

湖北活力洗涤用品公司 银行承兑汇票 2000.03.03 2001.09.03 200,000.00

金昌奔马农用化工公司 银行承兑汇票 2000.03.30 2000.09.29 500,000.00

陕西渭河玻璃有限公司 银行承兑汇票 2000.05.17 2000.11.16 150,000.00

常熟亚美化工有限公司 银行承兑汇票 2000.06.07 2000.12.07 105,000.00

兰雁集团股份有限公司 银行承兑汇票 2000.06.09 2000.12.01 500,000.00

海宁吉蓝制衣有限公司 银行承兑汇票 2000.03.31 2000.09.29 150,000.00

彰五县群星五金交电公司 银行承兑汇票 2000.01.21 2000.07.21 150,000.00

中国人民解放军第五七零八工厂商业承兑汇票 2000.01.20 2000.07.19 400,000.00

中化江苏进出口公司 银行承兑汇票 2000.06.26 2000.12.24 265,200.00

河南利华制药有限公司 商业承兑汇票 2000.06.26 2000.09.26 210,000.00

北京北染染料颜料公司 银行承兑汇票 2000.05.24 2000.11.23 300,000.00

宁海县永德盛化工厂 银行承兑汇票 2000.07.13 2001.12.20 500,000.00

合计 33,456,037.36

注:无抵押的应收票据。

期后对下列票据进行贴现和背书转让:

名称 票据种类 到期日 金额 备注

内蒙古远兴天然碱股份有限公司 银行承兑汇票 2000.10.30 1,500,000.00 贴现

建湖县物资公司 银行承兑汇票 2000.10.14 500,000.00 贴现

彩虹彩色显像管总厂 银行承兑汇票 2000.07.24 361,637.36 贴现

南通农业机械总厂 银行承兑汇票 2000.09.01 90,000.00 贴现

黄石东风电器股份有限公司 银行承兑汇票 2000.10.29 50,000.00 贴现

福建洪洋集团有限公司 银行承兑汇票 2000.11.08 1,000,000.00 贴现

扬州徽特利电机制造公司 银行承兑汇票 2000.10.18 300,000.00 贴现

彰五县群星五金交电公司 银行承兑汇票 2000.07.21 150,000.00 背书

无锡雄飞物资商行 银行承兑汇票 2000.08.30 205,000.00 背书

宁波永久磁业有限公司 银行承兑汇票 2000.09.01 1,000,000.00 背书

中国人民解放军第五七零八工厂 商业承兑汇票 2000.07.19 400,000.00已办托收

合计 5,556,637.36

    除上述票据外,本公司于2000年7月21日前到期的四笔应收票据70万元已全部收 回。

    变动幅度超过30%的原因说明:

    ①2000年6月30日比1999年12月31 日增加的主要原因:本公司加大清收货款力 度,欠款单位以银行承兑汇票支付所致。

    ②1999年末比1998年末减少的主要原因:收回到期银行承兑汇票所致。

    ③1998年末比1997年末增加的主要原因:1998年度盐产品和钠及其副产品的销 量大于1997年度,欠款单位以银行承兑汇票结算所致。

    3、应收帐款

    帐龄                         期末数

金 额 比例 坏帐准备

1年以内 76,220,851.88 60.87% 3,811,042.60

1-2年 25,381,641.65 20.27% 3,807,246.25

2-3年 9,861,950.99 7.88% 2,465,487.75

3-4年 13,753,302.38 10.98% 5,501,320.95

4-5年

5年以上

合 计 125,217,746.90 100.00% 15,585,097.55

无持本公司股份5%以上股东单位欠款。

主要客户名称 金额 欠款时间 款项性质

吉兰泰碱厂 22,430,431.49 2000年 货款

蒙西联公司拉僧庙公司 19,319,175.49 1999年 货款

金昌化工集团公司 12,000,000.00 2000年 货款

金昌奔马田农化工股份有限公司 5,567,803.94 2000年 货款

青铜峡树脂厂 5,501,714.87 2000年 货款

株州化学工业集团有限责任公司 6,956,045.33 三年以上 货款

合计 71,775,171.12

注:帐龄超过三年的大额应收帐款明细及未收回原因:

单位名称 欠款金额

株州化学工业集团有限责任公司 6,956,045.33

包头光华纯碱厂 3,943,793.69

太原化学工业集团公司化肥厂 1,021,010.40

合计 11,920,849.42

    未收回原因:

    上列厂家是本公司多年合作伙伴,近几年处于不景气状态,资金周转较困难, 支 付货款速度较慢。目前,公司已派专人驻厂清收。

    本公司应收帐款主要是盐产品的货款, 欠款单位主要为化工企业和周边省区的 盐业公司,其中一些还是上市公司、拟上市公司或地方骨干企业,业务往来还在继续 进行,所欠盐款仍在流动,且逐年降低,对此,本公司也保持了谨慎态度, 较大比例的 提取了坏帐准备,截止2000年6月30日坏帐准备占应收帐款余额的12.45%。

    变动幅度超过30%的原因说明:

    (1)2000年6月30日比1999年12月31日减少原因:

    ①自治区、阿拉善盟两级人民政府协调,公司继续采取派专人驻厂清收等措施, 加大了清收力度。

    ②上半年欠本公司盐款的两碱工业产销形势继续好转,付款情况也有所改善。

    ③中国盐业总公司下发的"中盐财〖2000〗080 号"《关于认真做好货款清偿 工作的通知》,要求各省、市、区盐业公司对盐款结算工作必须予以高度重视,严肃 认真地执行国家定价,及时结算盐款,对发现的问题要坚决进行严肃处理。致使各销 区盐款回笼加快。

    (2)1998年末比1997年末高的主要原因是:1998年度的盐产品销量大于 1997 年度。

    4、其他应收款

    帐龄                          期末数

金 额 比例 坏帐准备

1年以内 9,001,957.83 57.36% 450,097.89

1-2年 3,193,547.86 20.35% 479,032.18

2-3年 1,596,288.96 10.17% 399,072.24

3-4年 1,902,283.91 12.12% 760,913.56

4-5年

5年以上

合 计 15,694,078.56 100.00% 2,089,115.87

(1)持本公司股份5%以上股东单位的欠款:

集团公司 1,599,804.41元 建设京盐大厦资金及往来款

(2)主要客户名称 金 额 款项性质 发生时间

北京市盐业公司 500,000.00 建设京盐大厦资金 1997年

中国盐业协会 322,000.00 工业盐价格履约保证金余款 1997年

股票发行费 3,541,913.33 中介机构费用及差旅费 1998年至

2000年6月

阿盟中级人民法院 401,557.30 购车款 2000年

乌海泰和化工公司 470,918.23 材料款 1999年

吉盐化集团石材有限公司 338,550.48 购装载车款 2000年

合计 5,574,939.34

    注:①阿盟中级人民法院购车款系本公司销售已使用过的小轿车款项;

    ②乌海泰和化工公司材料款系本公司泰达制钠厂销售的备品备件、低值易耗品 款项。

    (3)帐龄超过三年的大额应收款明细及未收回原因:

    单位名称             欠款金额           款项性质

北京市盐业公司 500,000.00 建设京盐大厦资金

中国盐业协会 322,000.00 工业盐价格履约保证金

    (4)变动幅度超过30%的原因说明:

    ①2000年6月末比1999年末减少主要原因:集团公司、 阿右旗人民政府和金昌 化工集团归还款项所致。

    ②1999年末比1998年末增加主要原因:增加应收集团公司往来款、阿右旗人民 政府款项所致(该款项已于2000年上半年收回)。

    ③1998年末比1997年末减少的主要原因:收回金昌化工集团款项和暂付款所致。

    5、预付帐款

    帐龄                 期末数

金 额 比例

1年以内 3,323,624.31 84.82%

1-2年 386,728.33 9.87%

2-3年

3年以上 208,108.99 5.31%

合 计 3,918,461.63 100.00%

无持本公司股份5%以上股东单位的欠款。

6、应收补贴款

项 目 期初数 期末数

所得税返还 9,229,196.09

    (1)依据阿拉善盟财政局"阿财预字(1999)502号"文,本公司1999 年度企 业所得税实行先征后退,退税率按15% 计算; 依据阿拉善盟财政局"阿财预字( 1997)598号"文,集团公司从1997年度企业所得税实行先征后退,退税率按15%计算。

    (2)依据阿拉善盟行政公署"阿署函发(1997)17号"文,雅盐公司企业所得 税按33%税率上缴,由盟财政返还15%。

    (3)减少原因:本公司2000年1-6月份全部收回应收补贴款。

    7、存货及存货跌价准备

    项目                         期末数

金额 跌价准备

库存商品 27,605,529.22

原材料及备品备件 9,357,803.07 1,633,017.87

低值易耗品 1,595,381.73

辅料 7,869,474.56

包装物 10,087,801.28

在产品 6,801,471.85

合计 63,317,461.71 1,633,017.87

    (1)公司1999年末余额为6882万元,占资产总额的12.52%,2000年6月30日余额 为6,168万元,占资产总额的13.13%。存货主要是盐产品, 主要原因及合理性分析如 下:

    ①本公司盐产品是季节性开采,每年4-10月份生产量需满足全年的销售量。 每 年的11月份至第二年3月份,因温度较低采出的盐杂质含量较高, 不能保证其产品质 量和客户要求,所以每年的开采期确定为4-10月份。

    ②堆放到坨地上的成品盐需根据盐的粒度特点进行为期1-3 个月的自然堆积淋 卤过程,通过日晒和重力作用,使成品盐中的水份及由于卤水老化而增高的硫酸钙、 硫酸镁、氯化钙、氯化镁等可溶性杂质大幅度降低, 才能保证产品质量达到国家标 准,满足用户要求。

    鉴于上述原因:每年年末一般要储备两个季度的销售量, 每年末库存产品数量 较大,是实现均衡销售的必备条件。

    (2)根据财政部财会字〖1999〗35号和49号文的规定,存货跌价准备的计提是 按1999年12月31日帐面实存的存货为追溯调整的基础,1997年末和1998 年末已经消 耗的存货未追溯调整,2000年6月30日按确定的计提方法计算确认。

    (3)期末库存商品主要为盐产品、盐化工产品,生产成本较低, 不存在帐面成 本超过其可变现净值的现象,未计提存货跌价准备。

    8、待摊费用

  类别                 期初数        本期增加      本期摊销     期末数

财产险 80,000.00 263,510.00 123,926.67 219,583.33

产品质量保证险 200,000.00 100,000.00 100,000.00

合计 80,000.00 463,510.00 223,926.67 319,583.33

    变动幅度超过30%的原因说明:

    自1997年至1999年逐年减少主要是记入待摊费用帐项的期初存货进项税额在连 续五年内全部作为进项税额抵扣。

    9、长期投资

(1)项 目              期初数     本期增加  本期减少        期末数

金额 减值准备 金额 减值准备

长期股权投资 5,899,551.21 177,752.85 5,721,798.36

长期债权投资 40,000.00 40,000.00

合 计 5,939,551.21 177,752.85 5,761,798.36

变动幅度超过30%原因说明:

    1999年末比1998年末减少的主要原因:1999年内到期债券投资6,310,000.00元 本金和应收利息 1,217,172.22元,已全部兑换所致。

    (2)长期股权投资

①其他股权投资

被投资 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注

公司名称 注册资本比例

吉兰泰盐化集团中 1,700,000.00 16%

泉子有限责任公司

甘肃盐业集团股份 1,000,000.00 1.61%

有限公司

②股权投资差额

被投资 初始金额 期初余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额

单位名称

雅布赖盐化有限 3,555,056.90 3,199,551.21 10年 177,752.85 3,021,798.36

责任公司

    形成原因:股权投资差额是集团公司以其持有的控股子公司50.97%股权, 根据 重组方案纳入本公司, 经内蒙古中华会计师事务所对其控股子公司的全部资产评估 并经内蒙古自治区国有资产管理局确认后的净资产价值, 调整本公司的长期股权投 资帐面价值形成,并对其形成的借方差额按10年期限平均摊销。

    (3)长期债权投资

    ① 债券投资

债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应 本期 期末应

收利息 利息 收利息

电力债券 40,000.00 无息 40,000.00 2001

10、固定资产及折旧

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注

固定资产原值 287,357,792.12 19,320,714.68 7,932,132.28 298,746,374.52

房屋建筑物 82,867,972.94 1,879,768.94 92,910.00 84,654,831.88

通用设备 87,207,301.72 8,857,384.96 67,035.00 95,997,651.68

专用设备 107,003,823.84 4,190,030.60 111,193,854.44

运输设备 10,278,693.62 4,393,530.18 7,772,187.28 6,900,036.52

累计折旧 136,208,509.05 7,815,956.16 2,677,614.76 141,346,850.45

房屋建筑物 28,074,310.63 1,824,839.08 58,601.51 29,840,548.20

通用设备 42,215,679.16 1,815,317.88 20,004.31 44,010,992.73

专用设备 59,508,878.80 3,716,496.54 63,225,375.34

运输设备 6,409,640.46 459,302.66 2,599,008.94 4,269,934.18

固定资产净值 151,149,283.07 11,504,758.52 5,254,517.52 157,399,524.07

(1)本期内泰达制钠厂"五改八"工程完工转入固定资产计13,130,633.83元。

(2)各期末固定资产合计(含在建工程)占总资产的比例

1997年 1998年 1999年 2000年6月

27.76% 28.41% 30.06% 37.87%

    各年所占比例呈上升趋势,1998年比1997年上升的主要原因是本公司改制时,固 定资产评估增值原值增加48,784,580.49元,净值增加18,954,290.40元所致; 该项 资产按评估确认的价值计价,计价方法的改变每年影响其利润总额168万元;1999年 比1998年增加主要原因是盐湖采掘工艺改造、加碘盐改造和金属钠的年生产能力由 5000吨扩建为8000吨等项目投入资金所致;2000年6月比1999 年增加原因是万吨制 钠项目和生物盐藻粉工程项目(即天然胡萝卜素基地扩建工程)前期投入资金和盐 湖二期改造项目投入资金所致。

    以上项目的改造建设, 已使技术含量较高的金属钠设备和天然胡萝卜素生产设 备的比例有较大提高,以达到对本公司调整产品结构之目的。

    本公司属湖盐行业企业, 其生产工艺特点决定了整个行业固定资产占总资产的 比例相对较低。本公司现有采盐设备多为采掘、输送设备,具有耐用性强,性能可靠, 使用寿命长等特点;根据工程技术人员资料分析, 本公司现有设备不需要大规模更 新,只要做好日常保养维护和及时更换易损部件,则完全可以满足企业现有生产能力。

    11、在建工程

工程名称              期初数     本期增加   本期转入     批准文号         

固定资产数

五改八工程 12,249,510.59 881,123.24 13,130,633.83 乌经技字

(1999年)6号

一万吨项目 304,027.15 3,653,623.75 国经贸技资

(1998年)573号

其中:利息资本化金额 54,804.36

雅盐公司食堂改造 30,759.00

加碘盐技改 1,466,791.70 78,816.63 63,966.10 内轻纺规划字

(1999年)18号

二期技改 7,589,888.73 内经贸技发

(1998年)150号

其中:利息资本化金额 100,154.35

生物盐藻粉 7,477,414.80 国经贸技资

(1998年)573号

其中:利息资本化金额 109,414.80

合计 14,051,088.44 19,680,867.15 13,194,599.93

其中:利息资本化金额 264,373.51

工程名称 期初数 资金 项目 期末数

来源 进度

五改八工程 12,249,510.59 自筹 100%

一万吨项目 304,027.15 自筹 3% 3,957,650.90

其中:利息资本化金额 54,804.36

雅盐公司食堂改造 30,759.00 自筹 20% 30,759.00

加碘盐技改 1,466,791.70 自筹 15% 1,481,642.23

二期技改 贷款 15% 7,589,888.73

其中:利息资本化金额 100,154.35

生物盐藻粉 贷款 10% 7,477,414.80

其中:利息资本化金额 109,414.80

合计 14,051,088.44 20,537,355.66

其中:利息资本化金额 264,373.51

12、无形资产

种 类 原始金额 期初数 本期增加

专有技术 7,296,393.08 6,454,501.52

土地使用权 245,001.40 235,209.73

采矿权 8,100,000.00 8,100,000.00

合计 15,641,394.48 6,689,711.25 8,100,000.00

种 类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限

专有技术 420,945.78 1,262,837.34 6,033,555.74 7.17年

土地使用权 3,750.00 13,541.67 231,459.73 48.2年

采矿权 270,000.00 270,000.00 7,830,000.00 14.5年

合计 694,695.78 1,546,379.01 14,095,015.47

    (1)专有技术:本公司1995年引进美国RMI公司的杜邦制钠技术, 合同签订价 款65万美元,本公司改制评估基准日的摊余价值为5,572,082.92元,经内蒙古中华会 计师事务所评估后的价值为7,296,393.08元,即附注中的原始金额,按其剩余使用年 限摊销。

    (2)土地使用权:控股子公司1998年10月取得雅布赖镇8宗土地107,631.65平 方米的使用权,期限为50年,且已取得土地使用权证。

    (3)采矿权:根据内蒙古自治区地质矿产厅内蒙采转〖2000〗1号《采矿权转 让审批通知书》及本公司与集团公司签订的采矿权转让协议,本公司取得其2000 年 到2015年的采矿权,交易价格为810万元。(详见附注十二、11)

    13、长期待摊费用

名称    原始发生额    期初数  本期摊销  累计摊销   期末数     剩余摊销年限

财务软件 56,530.00 56,530.00 9,421.67 9,421.67 47,108.33 2.5年

合计 56,530.00 56,530.00 9,421.67 9,421.67 47,108.33

1999年12月25日购进财务软件,分三年摊销。

14、短期借款

借款条件 金额 币种 备注

信用借款 38,250,000.00 人民币 无期内到期的借款

    变动幅度超过30%的原因说明:

    (1)1998年比1997年增加的原因:主要是1997年9月泰达制钠厂投产后所需流 动资金增加;

    (2)2000年6月末比1999年末减少的原因:归还到期的借款。

    15、应付票据

    票据种类            票据面值           到期日

银行承兑汇票 1,027,335.83 2000年7月到期

银行承兑汇票 1,480,206.44 2000年8月到期

银行承兑汇票 4,269,000.00 2000年9月到期

银行承兑汇票 1,167,000.00 2000年10月到期

银行承兑汇票 2,102,000.00 2000年11月到期

银行承兑汇票 3,587,000.00 2000年12月到期

合计 13,632,542.27

    变动幅度超过30%的原因:

    1997至1999年逐年增加的主要原因是泰达制钠厂投产后,生产规模不断扩大,材 料采购相应增加,且本公司为降低财务费用,灵活运用银行承兑汇票等结算手段, 增 加了票据结算;

    2000年6月末比1999年末减少的主要原因:本期货款回笼较快,货款以现金结算 方式较多,应付票据相应减少。

    16、应付帐款

     帐龄                期末数

金 额 比例

1年以内 13,291,840.97 90.36%

1-2年 722,380.61 4.91%

2-3年 681,664.49 4.63%

3年以上 13,289.46 0.09%

合 计 14,709,175.53 100.00%

    无欠持有本公司5%以上股东单位的款项。

    增减原因:

    1997至1999年逐年增加的主要原因是本公司进行盐湖采掘工艺改造、加碘盐改 造和泰达制钠厂"五改八"改造设备购置增加,泰达制钠厂投产后,生产规模不断扩 大,材料采购相应增加,应付帐款相应增加;

    2000年6月末比1999年末减少的主要原因:本期货款回笼较快,本公司守合同、 重信用,按期支付设备、材料款,应付帐款相应减少。

    17、预收帐款

    帐龄                  期末数

金 额 比例

1年以内 268,495.90 99.72%

1-2年 750.00 0.28%

2-3年

3年以上

合 计 269,245.90 100.00%

无欠持有本公司5%以上股东单位的款项。

18、应付工资

公司名称 期末数

本公司 14,011,886.18

控股子公司 23,410,938.36

合计 37,422,824.54

    从1988年至本公司改制前, 集团公司和控股子公司执行财政部门制定的工资与 效益挂钩办法,成本、费用中的工资是按工效挂钩计算结果记入,实际发放的工资是 要执行地方劳资部门控制工资总额增长的有关规定发放, 致使每年计提效益工资大 于实发工资形成积累。本公司改制后不再执行工资与经济效益挂钩的办法, 不计提 新增效益工资。截止2000年6月30 日本公司和控股子公司该项工资结余, 公司一方 面通过企业内部激励机制、奖励机制,用于取得重大科研成果和发明,为社会做出了 重大贡献,荣获国家、省部和阿盟科技进步奖,并应用于公司生产建设, 产生显著的 经济效益;采用国内外先进技术,提高了产品质量,降低了能源和原材料消耗, 提高 了劳动生产率和资源利用率;在技术改造中,采用新技术、新设备、新材料,提高了 工程质量,缩短了工期,节约了投资;采用先进技术降低了劳动强度, 增强了安全保 障,减少了环境污染;在生产建设和经营管理中有独到的创意,并在实施中取得了良 好的经济效益和社会效益等方面的奖励;另一方面,将用于工资的政策性调整。 合 理适量、逐年使用。

    19、应付福利费

公司名称 期末数

本公司 8,013,933.15

控股子公司 5,504,247.53

合计 13,518,180.68

    本公司改制前执行财政部门制定的工资与效益挂钩办法,由于工资基数较高,提 取的职工福利费也相应较多,造成福利费有较大的结余。本公司改制后,福利费提取 按照实发工资数的固定比例提取。截止2000年6月30 日本公司和控股子公司的福利 费结余, 本公司以后年度根据制度规定的职工福利费开支范围并结合自身福利水平 合理的列支该项应付福利费。

    20、应付股利

投资单位 期末数

金川公司化工厂 121,500.00

合计 121,500.00

    系控股子公司尚未支付的1999年度金川化工厂股利。

    变动幅度超过30%的原因说明:

    1998比1997年增加的主要原因是本公司改制基准日1998年5月31 日至本公司成 立日1998年12月31日形成的净利润21,384,063.42元(未按财政部"财会字〖1999〗 35号文"采用追溯调整前形成的净利润),分配给原发起股东集团公司形成,1999年 度已支付。

    21、应交税金

    项  目           期末数

增值税 889,105.43

营业税 4,857.50

企业所得税 14,263.89

城建税 -111,874.84

资源税 621,493.14

代扣代缴税金 717,560.46

房产税 47,886.53

车船使用税 -300.00

印花税 2,517.30

合计 2,185,509.41

(1)税收减免政策已在附注第四项税项披露。

(2)减少原因:各年末已办理缓缴手续的未交税款,缓缴到期后已缴纳。

22、其他应交款

项目 计缴标准 期末数

资源补偿费 销售收入的5‰ 1,334,886.20

教育费附加 应交流转税额的3% -58,736.49

地方教育费 工资收入的1%

合 计 1,276,149.71

    (1)根据内蒙古自治区人民政府第59 号令《内蒙古自治区矿产资源补偿费征 收管理实施办法》计缴矿产资源补偿费。

    (2)根据阿拉善盟行政公署"阿署发(1996)26 号"文《阿拉善盟行政公署 关于开征干部职工工资地方教育附加费的通知》的规定,按工资总额的1%计缴。

    23、其他应付款

    帐龄                   期末数

金 额 比例

1年以内 10,189,296.17 80.26%

1-2年 1,611,590.74 12.70%

2-3年 221,694.65 1.75%

3年以上 671,990.34 5.29%

合 计 12,694,571.90 100.00%

    无欠持有本公司5%以上股东单位的款项。

    变动幅度超过30%的原因说明:

    2000年6月末比1999年末减少的原因:①根据集团公司"吉盐化财字〖2000 〗 12号"《关于清收中央盐业发展基金的通知》,将其控股子公司1996 年以前形成的 盐业发展基金全部上交集团公司,由集团公司统一上缴中国盐业总公司; ②支付各 销区食盐仓储补贴和归还阿盟财政局款项、包头盐业公司款项等。

    1999年末比1998年末减少的原因:归还达康公司往来款,支付阿盟财政局款项、 销区食盐仓储补贴等。

    1998年末比1997年末减少的原因:支付改制前形成的中央盐业发展基金、中央 平衡差、内蒙区平衡差和阿盟社保局统筹养老金。(改制后本公司不再发生中央盐 业发展基金、中央平衡差、内蒙区平衡差)

    金额较大明细:

单位名称 金额 款项性质

铁路运输补贴 745,057.03 风沙危害路段补贴

职工教育经费 684,021.08 计提数

工会经费 471,929.97 计提数

钢瓶押金 366,800.00 押金

内蒙区服务费 317,553.51 分配调运服务费

职工成本抵押金 345,000.00 押金

24、预提费用

类别 期末数 原 因

内蒙区服务费 180,000.00 票未到

利息 35,175.00 预提利息

修理费 663,000.29 票未到

综合服务费 100,000.00 票未到

合计 978,175.29

变动幅度超过30%的原因说明:

1998年末比1997年末增加的主要原因是泰达制钠厂补提利息及逾期借款利息。

1999年末比1998年末减少的主要原因是支付补提利息及逾期借款利息。

25、一年内到期的长期负债:

(1)一年内到期的长期借款

借款单位 金额 借款期限 月利率 借款条件

工行总行营业部 50,000,000.00 1999.12.06-2001.06.06 5.445‰ 集团担保

工行吉兰泰办事处 1,000,000.00 1999.04.10-2001.04.10 5.025‰ 信用

合计 51,000,000.00

(3)一年内到期的长期应付款

单位名称 金额 性质

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 2,700,000.00 采矿权价款

解释内容见长期借款和长期应付款附注。

26、长期借款

借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件

工行吉兰泰办事处 9,700,000.00 1999.08.27-2002.08.26 5.94% 信用

工行吉兰泰办事处 5,000,000.00 1999.09.01-2002.08.31 5.94% 信用

工行吉兰泰办事处 7,000,000.00 1999.04.22-2004.06.28 7.20% 信用

工行吉兰泰办事处 2,000,000.00 1999.06.29-2004.06.28 7.20% 信用

工行吉兰泰办事处 7,500,000.00 2000.02.25-2003.02.24 5.94% 信用

工行吉兰泰办事处 4,000,000.00 1999.05.12-2004.05.11 7.20% 信用

建行乌海市分行 21,000,000.00 1997.08.04-2001.08.03 6.03% 信用

吉兰泰工行 600,000.00 1998.12.21-2001.12.20 6.93% 信用

应计利息 47,128.53

合计 56,847,128.53

    变动幅度超过30%的原因说明:

    2000年6月末比1999年末减少的原因:将其一年内到期的5100 万元列入一年内 到期的长期负债。

    1999年末比1998年末增加的原因:本公司所属的泰达制钠厂1999年进行扩建改 造,年生产能力由5000吨扩建为8000吨,该项目改造向银行贷款2300万元, 本公司盐 湖采掘工艺和加碘盐生产线改造贷款2050万元, 其他新增贷款用于弥补流动资金不 足。

    27、长期应付款   期末数

5,400,000.00

    变动幅度超过30%的原因说明:

    根据内蒙古自治区地质矿产厅"内蒙采转〖2000〗1 号"《采矿权转让审批通 知书》和本公司与集团签订的采矿权转让协议,本公司取得其2000年到2015 年的采 矿权,交易价格为810万元,其中一年内到期的价款为270万元(详见附注十二、11)。

    28、住房周转金:

项 目 期末数

住房周转金 4,295,604.48

    变动幅度超过30%的原因说明:

    2000年6月末比1999年末增加原因:2000年1-6月计提的住房公积金。

    29、股本/净资产

    股份类别:

       法人股股东                    金额       比例

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 102,252,899.00 90.77%

阿拉善盟吉兰泰达康公司 8,450,000.00 7.50%

内蒙古自治区盐业公司 1,300,000.00 1.15%

宁夏回族自治区盐业公司 325,000.00 0.29%

山西省盐业公司 325,000.00 0.29%

合计 112,652,899.00 100%

    (1)根据内蒙古自治区国有资产管理局"内国资企字〖1998〗332号"文件批 复折股方案确定股本112,652,899.00元;

    (2)业经内蒙古会计师事务所验证出具"内会验字〖1998〗第235号"验资报 告验证;

    (3)公司于1998年12月31日在内蒙古自治区工商行政管理局登记注册;

    改制前净资产   1997年12月31日  1998年12月31日

117,759,004.63 137,636,577.67

30、资本公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 60,659,253.39 60,659,253.39

合计 60,659,253.39 60,659,253.39

    经内蒙古自治区国有资产管理局"内国资企字(1998)332号"文件批复,折股 比例为1:0.65,各发起人超面值缴额部分记入资本公积。

    31、未分配利润

期初数 本期增加 本期减少 期末数

24,514,190.06 24,514,190.06

    根据本公司1999年度利润分配方案,本公司根据"财会字(1999)35 号"《股 份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》及"财会字(1999)49号"文件 的有关规定变更了相应的会计政策。由于会计政策变更, 本公司对提取的四项准备 进行了追溯调整,累计减少1999年年初未分配利润为32,815,415.41元;由于控股子 公司会计报表也按照财会字(1999)35 号文件进行了追溯调整 , 累计减少母公司 1999年年初未分配利润为2,860,159.31元;调整后1999年年初未分配利润为 - 35 ,675,574.72元,1999年度实现的净利润为32,011,320.51元,1999年度可供分配的利 润为-3,664,254.21元。为保护小股东利益,1999年度未弥补的未分配利润-3, 664 ,254.21元,由本公司主要发起人集团公司承担,增加了应收集团公司的往来款项,并 已取得集团公司的承诺。增加的此项应收集团公司款项已于2000年5月底前收回。

    根据本公司股东大会决议,本公司2000年1月1 日起至本次股票公开发行前的税 后利润由老股东与股票发行后产生的新股东共同享有。

    本公司1998年度评估基准日(1998年5月31日,下同)前的利润已按内蒙古国有 资产管理局内国资企字[1998]332号文批准,以65%的比例折为国有法人股; 1998 年度评估基准日到公司设立日(1998年12月31日)的利润由本公司主要发起人集团 公司享有。

    32、主营业务收入

项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

盐 85,836,216.78 161,590,093.51 192,121,586.61 177,483,938.84

金属钠 33,495,110.25 58,800,612.08 45,938,269.27 14,463,106.34

液氯 5,279,898.04 7,404,192.47 6,688,632.46 1,887,772.44

氯乙酸 3,164,940.19 1,364,798.67

盐酸 307,448.29 149,507.59

三氯化铝 30,769.22

次氯酸钠 4,905.98

胡萝卜素 231,180.82 56,767.18 784,449.82 1,074,348.56

塑编袋 466,100.00 703,055.81 758,613.64 1,054,076.23

合计 125,308,505.89 232,057,878.75 247,805,858.06 195,968,148.39

    本公司为了清收货款,调整其营销策略,对部分客户采取了限制供货量和价格优 惠等措施,从1997年开始逐步调整其产品结构,金属钠及其副产品占主营业务收入的 比例(1997年度8.35%;1998年度21.85%;1999年度30.04%;2000年1-6月30.94%) 逐年增加。

    增减原因:

    2000年1-6月比1999年度(1/2全年)上升的主要原因:①由于盐产品销量上升, 影响收入1003万元,售价下跌影响收入-498万元; ②金属钠及其副产品由于销量上 升,增加收入476万元,由于价格上升,影响收入91万元。

    1999年度比1998年度下降的主要原因:①由于盐产品销量下降,影响收入-2247 万元,单价下跌影响收入-806万元;②金属钠及其副产品由于销量上升 , 增加收入 1683万元,由于价格下跌,影响收入-325万元。

    1998年度比1997年度上升的主要原因:①1997年度控股子公司的合并期间为7 -12月份,1998年为全年,致使1998年度比1997年度增加收入2037万元; ②本公司所 属的泰达制钠厂于1997年9月份正式投产,1997年4个月的销售量为1790吨,1998年全 年销售量为5057吨,由于该因素影响1998年度收入比1997年度高3148万元。

    胡萝卜素收入下降的原因:本公司是国内最早培育盐藻并从盐藻中提取胡萝卜 素技术的企业,由于资金不足,生产的天然胡萝卜素晶体、油悬浮液、口服液和健字 号天然胡萝卜素胶丸等产品不配套,不能满足用户的要求。从1998年开始,本公司对 胡萝卜素生产车间及其设备进行技术改造,并逐步缩小原有产品生产规模,原产品的 销售有所下降。为解决产品配套问题,增强胡萝卜素产品的市场竞争力 , 本公司从 1999年开始,一方面依靠自身的科研力量,另一方面积极与中国科学院、清华大学、 沈阳医科大学合作,完善了胡萝卜素晶体提纯、 胡萝卜素水分散型干粉工业化生产 技术,实现了盐藻的集约养殖,缩短了工艺过程。同时与以色列NBT公司合作,引进其 先进生产工艺,为天然胡萝卜素产品大规模、系列化生产打下了良好的基础。 本公 司日前已收到日本客商订购50吨盐藻粉的意向书。本次募集资金的11724 万元用于 此项目。

     33、主营业务税金及附加

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

资源税 7,350,091.62 13,063,520.52 14,755,976.15 13,029,040.51

城市维护建设税 898,000.51 1,468,270.32 1,567,643.57 1,273,862.01

教育费附加 501,710.85 824,862.85 892,119.91 709,538.56

合 计 8,749,802.98 15,356,653.69 17,215,739.63 15,012,441.08

34、其他业务利润

项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

材料物资销售 -26,081.02 -59,625.03 116,315.68 453,512.47

包装物销售 48,685.64 1,061,958.52 2,452,109.22 2,690,655.11

劳务收入 119,522.34

供电收入 453,412.99 1,752,992.58 1,315,197.57

其他 11,655.89 181,484.33 1,012,437.60 93,101.58

合计 607,195.84 2,936,810.40 4,896,060.07 3,237,269.16

    变动幅度超过30%的原因说明:

    1998年度比1997年度增加的原因:本公司1998年度为其以外的单位提供电力供 应增加收入。

    1999年度比1998年度减少的原因:1997年度与1998年度集中清理麻袋、蓬布等 过期包装物,购置时成本较低,处置收入高于其成本所致。

    2000年1-6月比1999年度减少的原因:过期包装物麻袋、 蓬布等已清理完毕且 本公司动力车间进行维修,对外供电相应减少。

    35、营业费用

2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

13,339,546.59 25,476,326.00 24,836,129.35 20,012,658.44

    增减原因:

    1998年度比1997年度增加的原因:1997年度控股子公司合并期间为1997年7-12 月份。

    36、管理费用

    2000年1-6月      1999年度        1998年度        1997年度

10,188,029.32 35,116,627.37 52,538,188.38 42,239,161.18

    变动幅度超过30%的原因说明:

    ①本公司执行财政部"财会字〖1999〗35号"文计提坏帐准备的影响数

    年度     2000年1-6月     1999年度     1998年度      1997年度

影响数 -6,190,667.05 -175,601.78 8,733,791.33 13,959,456.08

    ② 1998年度比1999年度实际发生坏帐损失多8,028,645.71元,主要是以下单位 破产所致。主要破产客户及金额:

                         西安氮肥厂           5,964,547.95元;

乌达黄磷厂 1,155,047.46元;

乌达民政磷盐化工厂 1,093,517.11元;

③剔除上述两项影响因素后各年度管理费用如下:

2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

16,378,696.37 35,292,229.15 35,775,751.34 28,279,705.10

    1998年、1999年度比1997年度高的原因是1997年度控股子公司合并期间为1997 年7-12月份,控股子公司1997年1-6月发生的管理费用为380万元(未经审计)。

    本公司从1998年年初开始调整人员工资,在原有工资基础上人均约增长 108元/ 月,包括各项附加等影响1998、1999年度管理费用约150万元。

    37、财务费用

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

利息净支出 6,229,998.03 9,076,076.29 8,293,795.14 13,441,622.28

其他 23,594.35 134,340.87 79,206.23 72,801.99

合计 6,253,592.38 9,210,417.16 8,373,001.37 13,514,424.27

    变动幅度超过30%的原因说明:

    1998年度比1997年度减少的原因:1997年度借款利率较高所致。

    2000年1-6月比1999年度半年平均数增加原因:1999 年末新增贷款用于弥补流 动资金不足部分,对1999年度无影响,增加2000年度利息支出所致。

    38、投资收益

    项   目      权益法核算     成本法核算       债权投

股权投资收益 股权投资收益 资收益 合计

2000年1-6月 -177,752.85 -177,752.85

1999年度 -355,505.69 37,620.00 997,667.78 679,782.09

1998年度 13,588.59 713,840.00 727,428.59

1997年度 250,433.33 250,433.33

    变动幅度超过30%的原因说明:

    1998年度比1997年度增加的原因是1998年度债券利息收益增加;1999年度国库 券已全部到期,2000年1-6月份无该项收益,2000年1-6月份投资收益为负数是股权投 资差额摊销所致。

    39、补贴收入

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

企业所得税返还 4,294,113.27 6,836,893.92 5,735,951.16

合计 4,294,113.27 6,836,893.92 5,735,951.16

    注:①依据阿拉善盟财政局"阿财预字(1999)502号"文,本公司1999年度企 业所得税实行先征后退,退税率按15% 计算; 依据阿拉善盟财政局"阿财预字( 1997)598号"文,集团公司1997年度企业所得税实行先征后退,退税率按15%计算。

    ②依据阿拉善盟行政公署"阿署函发(1997)17号"文, 雅盐公司企业所得税 按33%税率上缴,由盟财政返还15%。

    ③依据国务院国发〖2000〗2号文的精神,从2000年1月1日起, 本公司不再享有 阿拉善盟财政局"阿财预字[1999]502号"文规定的税收优惠政策,雅盐公司也不 再享有阿拉善盟行政公署"阿署函发[1997]17号"文规定的税收优惠政策。截止 2000年7月21日,补贴款项全部返还到位。

    40、营业外收入

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

处理固定资产净收益 454,497.54 383,477.92 243,947.81 671,147.83

罚款收入 226,836.98 369,145.67 335,618.01

无法支付的款项 42,095.16 520,856.90

其他收入 36,039.33 138,538.20 5,585.32 284,823.82

合计 490,536.87 790,948.26 618,678.80 1,812,446.56

41、营业外支出

项目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

处理固定资产净损失 443,359.92 542,649.17 377,665.16 645,049.79

捐赠支出 6,000.00 197,290.37 820,326.79 139,315.68

非常损失 80,288.89 140,429.01 291,492.45 280,651.58

赔偿支出 545,623.20

罚款支出 52,776.29 150,226.98 64,326.02 148,822.88

除氟水处理 340,202.07 348,240.02

其他 227,725.13 21,445.63 80,373.70 185,392.59

合计 810,150.23 1,937,866.43 1,982,424.14 1,399,232.52

"盐场"指本公司本部,"泰达"指本公司所属泰达制钠厂。

捐赠支出: 金额

2000年1-6月 6,000.00

其中:吉盐幼儿园 2,000.00

阿右旗人代会 4,000.00

1999年度 197,290.37

其中:吉盐幼儿园 2,000.00

内蒙古日报社 5,000.00

吉盐中学运动会 5,000.00

吉盐中学助学金 27,250.00

国庆焰火 50,000.00

乌海苇桨厂 14,000.00

残疾人张立明 1,000.00

阿盟计划生育局 3,000.00

阿右旗人代会 18,000.00

阿右旗民政局救灾款 72,040.37

1998年度 820,326.79

其中:抗洪救灾捐

编织袋、药品 550,545.52

其中:泰达 37,445.03

额旗居延盐场特团职工 3,000.00

阿盟工会扶贫基金会 100,000.00

伊盟农牧学校 1,000.00

阿盟师范学校 1,000.00

内蒙古管理干部学院 3,000.00

内蒙古法律顾问协会 3,000.00

内蒙古林学院 1,000.00

内蒙古自治区党校 10,000.00

阿左旗总工会 4,981.27

雅布赖镇奶牛厂 5,500.00

额旗盐业公司 7,000.00

阿盟文联 11,000.00

阿盟青年企业家协会 6,300.00

阿盟右旗书画协会 9,000.00

阿盟歌舞团 18,000.00

阿右旗长山煤矿 6,000.00

甘肃省盐业集团 10,000.00

阿盟民政局灾区捐款 70,000.00

1997年度 139,315.68

其中:宁夏塑料厂 2,518.00

阿盟城镇扶困款 60,000.00

宏泰游泳池开业 1,997.68

吉兰泰镇工业园区 1,000.00

阿盟宾馆 2,100.00

第四届那达慕 50,000.00

阿盟蒙文实验小学 2,228.79

阿左旗第六中学 1,200.00

吉盐中学 1,100.00

吉盐小学 1,100.00

贺托里沟矿 1,300.00

乌海西站 14,600.00

希望工程 171.21

1999年度赔偿支出 545,623.20

钠罐事故赔款 158,049.48

出售给美泰公司产品

质量赔款 387,573.72

42、所得税

2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

3,536,632.27 9,447,049.18 17,659,636.63 12,799,960.95

企业所得税应纳税所得额调整事项如下:

"盐场"指本公司本部,"泰达"指本公司所属泰达制钠厂。

(1)2000年1-6月

项目 盐 场 泰 达 控股子公司

会计利润 19,845,380.69 6,910,244.55 5,588,252.76

纳税调整: -14,723,519.75 168,750.02 -3,532,534.42

加:罚款 2,342.00 30,099.29 20,335.00

捐赠赞助 2,000.00 4,000.00

业务招待费超支 153,606.27

存货跌价损失 278,496.78

减:未收现投资收益 2,502,565.87

冲回及直接发生的坏帐 12,503,792.66 14,955.54 3,556,869.42

应纳税所得额 5,121,860.94 7,078,994.57 2,055,718.34

税率 33% 16.5% 33%

企业所得税 1,690,214.11 1,168,034.10 678,387.05

(2)1999年度

项目 盐 场 控股子公司

会计利润 31,107,839.82 8,985,378.90

纳税调整: -9,487,181.24 -1,978,615.73

加:罚款 142,346.98 1,300.00

捐赠赞助 39,250.00 22,000.00

业务招待费超支 143,357.86

超银行同期利率支付利息 7,375.00

提取坏帐 -4,183,180.23 90,600.12

存货跌价损失 1,015,455.95

减:未收现投资收益 3,401,313.01 51,208.59

国库券利息 997,667.78

补贴收入 3,243,098.79 1,051,014.48

应纳税所得额 21,620,658.59 7,006,763.17

税率 33% 33%

企业所得税 7,134,817.33 2,312,231.85

(3)1998年度

项目 盐 场 控股子公司

会计利润 40,179,723.06 12,165,633.50

纳税调整: 5,742,246.28 -4,526,926.24

加:罚款 40,036.02 20,680.00

捐赠赞助 128,981.27 70,800.00

业务招待费超支 670,900.10

超银行同期

利率支付利息 55,950.46

提取坏帐 10,593,416.72 -3,528,550.61

减:补贴收入 5,691,087.83 1,145,806.09

未收现投资收益 46,626.19

应纳税所得额 45,875,343.15 7,638,707.26

税率 33% 33%

企业所得税 15,138,863.23 2,520,773.40

(4)1997年度

项目 盐 场 控股子公司

会计利润 35,726,505.40 -4,203,499.41

纳税调整: -1,231,345.95 8,496,100.40

加:罚款 148,822.88

捐赠赞助 124,544.47

提取坏帐 3,587,347.71 9,139,990.55

减:补贴收入 5,092,061.01 643,890.15

应纳税所得额 34,495,159.45 4,292,600.99

税率 33% 33%

企业所得税 11,383,402.62 1,416,558.33

企业所得税详见附注四、(6)

43、收到的其他与经营活动有关的现金

名称 金 额

收回吉兰泰盐化集团公司欠款 11,151,932.77

收回金昌化工集团欠款 12,690,040.00

收回阿右旗人民政府欠款 7,500,000.00

收回呼市制药厂欠款 2,037,103.15

其他 152,407.78

合计 33,531,483.70

44、支付的其他与经营活动有关的现金

名称 金 额

各销区仓储补贴 11,012,701.86

支付中央盐业发展基金 10,552,557.41

支付中央平衡差 553,097.78

包头盐业公司 1,558,419.04

内蒙盐业公司 115,500.00

装运费 4,848,269.87

服务费 728,479.15

资源维护费 536,852.32

阿拉善财政局 3,233,317.70

差旅费 519,229.36

保险费 327,953.90

水电费 260,143.55

办公费 169,022.41

业务招待费 434,402.01

其他 3,161,484.85

合计 38,011,431.21

(七)、分行业资料

行 业 营业收入 营业成本

2000年1-6月 1999年度 2000年1-6月

盐 85,836,216.78 161,590,093.51 28,593,110.93

金属钠 33,495,110.25 58,800,612.08 25,075,292.81

液氯 5,279,898.04 7,404,192.47 1,516,854.99

氯乙酸 3,164,940.19

盐酸 307,448.29

三氯化铝 30,769.22

塑编袋 466,100.00 703,055.81 739,426.36

胡萝卜素 231,180.82 56,767.18 226,060.22

总计 125,308,505.89 232,057,878.7 5 56,150,745.31

行 业 营业成本 营业毛利

1999年度 2000年1-6月 1999年度

盐 53,496,420.69 57,243,105.85 108,093,672.82

金属钠 46,383,945.25 8,419,817.44 12,416,666.83

液氯 3,138,026.40 3,763,043.05 4,266,166.07

氯乙酸 3,422,078.95 -257,138.76

盐酸 270,614.23 36,834.06

三氯化铝 116,604.57 -85,835.35

塑编袋 712,276.16 -273,326.36 -9,220.35

胡萝卜素 36,951.05 5,120.60 19,816.13

总计 107,576,917.30 69,157,760.58 124,480,961.45

(八)、关联方关系及其交易

<一>、存在控制关系的关联方:

企业名称 注册地址 主营业务

内蒙古吉兰泰

盐化集团公司 内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 盐产品、金属钠、胡萝卜

素、塑料制品、石材

内蒙古雅布赖盐

化有限责任公司 内蒙古阿拉善右旗雅布赖镇 盐产品

企业名称 与本企业 经济性质 法定代表人

的关系 或类型

内蒙古吉兰泰

盐化集团公司

母公司 国有经济 武忠

内蒙古雅布赖盐

化有限责任公司 子公司 有限责任公司 杨志福

<二>、存在控制关系关联方的注册资本及其变化:

企业名称 1999年12月31日 本期增加数 本期减少 2000年6月30日

内蒙古吉兰泰

盐化集团公司 113,180,000.00 113,180,000.00

内蒙古雅布赖

盐化有限责任公司 26,800,000.00 26,800,000.00

<三>、存在控制关系关联方所持股份的权益及其变化.

企业名称 1999年12月31日 比例 本期增加 本期减少 比例 2000年6月30日

内蒙古吉兰泰

盐化集团公司 157,312,152.39 90.77% 90.77% 157,312,152.39

内蒙古雅布赖

盐化有限责任公司 13,660,000.00 50.97% 50.97% 13,660,000.00

<四>、不存在控制关联关系的关联方

企业名称 关联关系

内蒙古吉盐化集团呼和浩特制药厂 同一母公司

内蒙古吉盐化集团石材有限公司 同一母公司

内蒙古吉盐化集团中泉子有限责任公司 同一母公司

内蒙古吉盐化集团综合实业公司 同一母公司

内蒙古吉盐化集团王府绒毛制品公司 同一母公司

内蒙古自治区盐业公司 本公司股东

    <五>、本公司与关联方的交易披露如下:

    1、定价政策:按下列价格定价。

    (1)集团公司按下列标准向本公司收取土地租赁费:吉兰泰镇土地每年102万 元,乌海市乌达区土地每年27万元。

    倒班宿舍租金:每年10万元。

    汽车租赁:北京吉普每台班260元;三菱越野、三星越野、丰田子弹头、 红旗 轿车每台班435元;丰田越野每台班444元;三菱V6越野每台班465元。

    涵养资源费:每开采1吨1元。

    (2)本公司按下列标准向集团公司收取

    水:每立方米0.19元

    电:照明用电每度0.56元

    工业用电每度0.51元

    暖:每月每片5.03元

    房屋租赁费:每月每平方米8元

    (3)采矿权价款按如下公式确定:

    评估总价÷估价年限×15年=转让价款(详见附注十二、11)

    (4)其他交易按市场交易价格确定。

    2、销售货物

    企业名称                    2000年1-6月         1999年度

吉盐化集团石材有限公司 338,550.48

内蒙古自治区盐业公司 8,391,804.99 13,548,983.63

3、承租

企业名称 2000年1-6月 1999年度

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 645,000.00 1,290,000.00

4、出租

企业名称 2000年1-6月 1999年度

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 82,224.00 164,448.00

5、接受劳务

企业名称 2000年1-6月 1999年度

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 505,050.00 1,001,741.00

6、提供水、电

企业名称 2000年1-6月 1999年度

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 506,348.01 861,080.63

7、受让采矿权

企业名称 2000年1-6月 1999年度

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 8,100,000.00

8、关联方应收应付款项金额

科目名称 年末余额 占全部应收(付)

款项余额的比重(%)

2000年 1999年 2000年 1999年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

其他应收款:

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 1,599,804.41 11,151,932.77 10.19% 23.12%

吉盐化集团石材有限公司 338,550.48 2.26%

长期应付款:

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 8,100,000.00 100.00%

    (九)、或有事项

    除票据贴现外,本公司无担保、抵押和其他重大或有事项,票据贴现见附注六、 2。

    (十)、承诺事项

    本公司无重大承诺事项。

    (十一)、资产负债表日后事项

    应收票据(见附注六、2)。

    除上述应收票据事项外无其他资产负债表日后事项。

    (十二)、重要事项

    1、本公司第一次股东大会决议决定授权董事会有权决定公司5000 万元以内的 风险投资、资产抵押及其他担保事项。

    2、本公司与集团公司于1998年12月31日双方签订土地使用权租赁合同,本公司 承租集团公司的土地714,139.5平方米,期限为20年,自1999年1月1日至2018年12 月 31日,年租金129万元,且每5年由双方协商调整一次, 调整幅度依照物价指数等因素 由双方商定,本公司应于每年1月底前一次性将当年租金全部付清。

    3、本公司与集团公司于1998年12月31日签订注册商标转让协议,集团公司同意 将其拥有的"吉字"、"银湖"、"兰太"、"国邦"注册商标无偿转让给本公司。

    4、本公司与集团公司签订的房屋租赁合同中,盐化集团租赁本公司办公楼第2、 3层,总建筑面积1713平方米,租赁期限2年,自1999年1月1日至2000年12月31日,租金 标准每月每平方米8元。

    5、集团公司1998年6月7 日承诺对投入本公司的资产享有完全的财产所有权及 处置权,不存在被用作其他担保或其处置权受到法律限制出资之情形。 若本公司设 立后,发现上述资产存在与承诺不符之情形,而导致的一切责任、义务、损失由集团 公司承担。

    6、集团公司承诺:为保护小股东利益, 对本公司因会计政策变更追溯调整后 ,1999年末未分配利润-3,664,254.21元由集团公司承担。

    7、本公司于1999年12月6日从中国工商银行总行营业部借款5000万元, 由集团 公司提供保证担保。

    8、根据内蒙古自治区人民政府"内政字〖1999〗 269号"文,同意内蒙古兰太 实业股份有限公司自股票上市之日起,三年减按15%税率征收企业所得税。

    9、根据本公司股东大会决议,本公司2000年1月1日起至本次股票公开发行前的 利润由老股东与股票发行后产生的新股东共同享有。

    10、根据本公司与集团公司签定的《终止协议》, 双方同意终止本公司兼并呼 和浩特制药厂,并终止《兼并协议书》。

    11、根据本公司与集团公司签定的《吉兰泰盐湖采矿权转让协议》, 按其经国 土资源部确认的评估总价2838.53万元和估价年限52年,以及公式(评估总价÷估价 年限×15年=转让价款)确定的价款为810万元,从 2000年起分三年于各年末支付, 转让期限从2000年至2015年止,采矿权转让到期后本公司享有优先受让权。

    12、投资者请参阅1998年12月31日按资产评估结果调整的"调帐日调帐前后比 较资产负债表"。

    13、内蒙古兰太实业股份有限公司成立时调帐日调帐前后比较资产负债表。( 附后)

    四、母公司会计报表附注

    注:各项目解释见合并会计报表附注的解释

    1、应收帐款

    帐龄                             期末数

金 额 比例 坏帐准备

1年以内 61,973,451.93 57.84% 3,098,672.60

1-2年 23,656,172.28 22.08% 3,548,425.84

2-3年 8,996,478.01 8.40% 2,249,119.50

3-4年 12,515,739.60 11.68% 5,006,295.84

4-5年

5年以上

合 计 107,141,841.82 100.00% 13,902,513.78

2、其他应收款

帐龄 期末数

金 额 比例 坏帐准备

1年以内 8,160,611.65 63.22% 408,030.58

1-2年 2,285,297.86 17.70% 342,794.68

2-3年 1,540,538.96 11.93% 385,134.74

3-4年 922,607.65 7.15% 369,043.06

4-5年

5年以上

合 计 12,909,056.12 100.00% 1,505,003.06

3、预付帐款

帐龄 期末数

金 额 比例

1年以内 2,378,075.56 81.27%

1-2年 342,728.33 11.71%

2-3年

3年以上 205,278.68 7.02%

合 计 2,926,082.57 100.00%

4、长期投资

⑴ 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

金额 减值准备 金额 减值准备

长期股权投资 18,137,445.98 2,324,813.02 20,462,259.00

长期债权投资

合 计 18,137,445.98 2,324,813.02 20,462,259.00

⑵长期股权投资

①其他股权投资

被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位

注册资本比例

内蒙古雅布赖盐

化有限责任公司 13,660,000.00 50.97%

②股权投资差额

被投资单位名称 初始金额 期初数 摊销

期限

内蒙古雅布赖盐

化有限责任公司 3,555,056.90 3,199,551.21 10年

被投资公司名称 减值准备 备注

内蒙古雅布赖盐

化有限责任公司

②股权投资差额

被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 形成原因

内蒙古雅布赖盐

化有限责任公司 177,752.85 3,021,798.36 评估增值

    5、固定资产及折旧

项目             期初数         本期增加     本期减少       期末数   备注

固定资产原值 259,881,973.74 18,833,603.58 7,932,132.28 270,783,445.04

房屋建筑物 72,348,206.32 1,879,768.94 92,910.00 74,135,065.26

通用设备 76,176,458.10 8,525,464.96 67,035.00 84,634,888.06

专用设备 94,759,671.86 4,034,839.50 98,794,511.36

运输设备 16,597,637.46 4,393,530.18 7,772,187.28 13,218,980.36

累计折旧 120,790,799.24 6,976,004.55 2,677,614.76 125,089,189.03

房屋建筑物 24,354,386.88 1,616,085.10 58,601.51 25,911,870.47

通用设备 37,492,293.66 1,601,837.25 20,004.31 39,074,126.60

专用设备 52,325,541.99 3,298,779.54 55,624,321.53

运输设备 6,618,576.71 459,302.66 2,599,008.94 4,478,870.43

固定资产净值 139,091,174.50 11,857,599.03 5,254,517.52 145,694,256.01

6、短期借款

借款条件 金额 币种 备注

信用借款 38,250,000.00 人民币 无期内到期的借款

7、应付帐款

帐龄 期末数

金 额 比例

1年以内 12,046,027.01 89.81%

1-2年 700,003.94 5.22%

2-3年 653,867.49 4.87%

3年以上 13,289.46 0.10%

合 计 13,413,187.90 100.00%

8、预收帐款

帐龄 期末数

金 额 比例

1年以内 253,495.90 99.71%

1-2年 750.00 0.29%

2-3年

3年以上

合 计 254,245.90 100.00%

9、其他应付款

帐龄 期末数

金 额 比例

1年以内 7,405,929.12 77.85%

1-2年 1,493,990.74 15.70%

2-3年 90,312.75 0.95%

3年以上 523,000.00 5.50%

合 计 9,513,232.61 100.00%

10、一年内到期的长期负债:

⑴一年内到期的长期借款

借款单位 金额 借款期限 月利率 借款条件

工行总行营业部 50,000,000.00 1999.12.06-2001.06.06 5.445‰ 集团担保

工行吉兰泰办事处 1,000,000.00 1999.04.10-2001.04.10 5.025‰ 信用

合计 51,000,000.00

⑵一年内到期的长期应付款

单位名称 金额 性质

内蒙古吉兰泰盐化集团公司 2,700,000.00 采矿权价款

11、主营业务收入

项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

盐 67,440,486.99 122,314,004.39 155,589,236.15 161,319,394.22

金属钠 33,495,110.25 58,800,613.08 45,938,269.27 14,463,106.34

液氯 5,279,898.04 7,404,192.47 6,688,632.46 1,887,772.44

氯乙酸 3,164,940.19 1,364,798.67

盐酸 307,448.29 149,507.59

三氯化铝 30,769.22

次氯酸钠 4,905.98

胡萝卜素 231,180.82 56,767.18 784,449.82 1,074,348.56

塑编袋 466,100.00 703,055.81 758,613.64 1,054,076.23

合计 106,912,776.10 192,781,790.63 211,273,507.60 179,803,603.77

12、主营业务成本

项 目 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

盐 21,141,861.26 38,271,418.16 51,907,443.67 58,646,355.51

金属钠 25,075,292.81 46,383,945.25 36,438,305.83 12,402,616.62

液氯 1,516,854.99 3,138,026.40 2,655,248.05 986,131.77

氯乙酸 3,422,078.95 1,655,764.97

盐酸 270,614.23 180,644.92

三氯化铝 116,604.57

次氯酸钠 592,068.95

胡萝卜素 226,060.22 36,951.05 562,749.37 709,820.56

塑编袋 739,426.36 712,276.16 708,628.00 679,742.58

合计 48,699,495.64 92,351,914.77 94,108,784.81 74,016,735.99

13、投资收益

项 目 权益法核算 成本法核算 债权 其他

股权投资收益 股权投资收益 投资收益 投资收益 合计

2000年1-6月 2,324,813.02 2,324,813.02

1999年度 3,045,807.32 3,045,807.32

1998年度 4,915,999.59 4,915,999.59

1997年度 -2,864,551.81 -2,864,551.81

投资收益的变化主要是由于控股子公司执行财政部财会字〖1999〗35号文所致。

项目/年度 2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

控股子公司净利润 4,909,865.70 6,673,147.05 9,644,860.11 -5,620,057.74

坏帐计提影响 -3,230,356.18 90,600.12 -3,528,550.60 9,139,990.55

计提坏帐前净利润 1,679,509.52 6,763,747.17 6,116,309.51 3,519,932.81

    控股子公司1997年度为7-12月份实现的净利润,2000年1-6月份利润下降的主要 原因为盐产品价格下跌和利息收入减少所致。

    14、所得税

2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

2,858,245.21 7,134,817.33 15,138,863.23 11,383,402.62

    组织结构图(见附图)

    评估前后对比表(共2页)(见附图)

    主要指标表

    

    

十三、资产评估

    1、资产评估情况

    在企业进行股份制改制、发起设立股份公司前, 内蒙古中华会计师事务所对主 要发起人内蒙古吉蓝泰盐化集团公司所属的采盐一分厂、二分厂、加工盐分厂、泰 达制钠厂等12家分厂和分公司的全部经营性资产和控股50.97%的子公司内蒙古雅布 赖盐化有限责任公司的资产和负债,以1998年5月31日为基准日进行了评估, 并出具 了"内中资评字(1998)第19号"《资产评估报告》,评估结果是:总资产为 459 ,822,853.86元,总负债为302,510,701.47元,净资产为157,312,152.39元。 该评估 结果业经内蒙古自治区国有资产管理局"内国资评字〖1998〗324号"文件确认。

    资产评估结果汇总表(评估基准日:1998年5月31日)

    表20                                       单位:人民币万元

资产项目 帐面净值 评估值 增减值 增减率(%)

流动资产 29,305.85 29,326.37 20.52 0.07

长期投资 1,595.46 1,950.96 355.50 22.28

固定资产 12,033.41 13,926.63 1,893.22 15.73

其中:建筑物 3,683.90 4,833.71 1,149.81 31.21

机械设备 7,569.17 8,400.69 831.52 10.99

车辆 685.99 600.10 -85.89 -12.52

在建工程 94.35 92.13 -2.22 -2.35

资产总计 44,060.77 45,982.28 1,921.51 4.36

流动负债 24,419.85 24,419.85 0.00 0.00

长期负债 5,831.22 5,831.22 0.00 0.00

负债总计 30,251.07 30,251.07 0.00 0.00

净资产 13,809.70 15,731.21 1,921.51 13.91

    2、各类资产增(减)值的主要原因

    此次评估,部分资产价值发生了增(减)变化,其变化的原因说明如下:

    (1)固定资产增值主要是由于房屋建筑物和机器设备评估增值,其中房屋建筑 物增值较大,主要由于房屋建设时成本较低,而重置价值较大, 机器设备的增值原因 主要是企业采用加速折旧法计提的固定资产折旧额较大,帐目价值相对较少,而成新 率较高,致使设备评估后增值较大。

    (2 )长期投资评估增值主要是控股子公司雅布赖盐化有限责任公司净资产额 增加,根据投资方应占的份额确定的长期投资评估值也相应增值。

    3、评估方法

    (1)对货币类流动资产按清查核实后的帐面值评估。

    (2)对债权类流动资产按清查核实后的帐面值评估。

    (3)对实物类流动资产采用现行市价法评估。

    (4)长期投资区别股权投资与债权投资形式,分别采用重置权益法或在核实债 券的基础上以债券面值加计应计利息为评估值。

    (5)对固定资产评估主要采用重置成本法。

    (6)对在建工程评估主要按核实后的帐面值评估。

    (7)对于负债评估,按清查核实后的帐面价值评估。

    4、无形资产的内容和评估过程与方法

    (1)、无形资产的内容:

    无形资产为专有技术,即四阳极钙法制钠技术

    (2)、无形资产评估过程:

    首先与企业的管理、技术人员进行座谈, 详细了解"专有技术"转让以及消化 吸收的全部过程和主要内容;然后认真查阅有关"合同"、"进口结汇付款通知"、 生产报表和会计帐目;同时实地考察了生产状况并发函请国内首家生产并已有20多 年制钠历史的北京四化厂的制钠专家对泰达制钠厂消化吸收专有技术的成果作出评 价。

    (3)、无形资产的评估方法

    按照谨慎性原则,对专有技术采用成本法评估。

    5、财务调整

    公司已根据资产评估结果,调整了相关的财务数据。

    

    

十四、盈利预测

    本公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则, 但鉴于盈利预测所依据的各种 假设具有不确定性,投资者进行投资决策时,不应过分依赖该项资料。

    一、 盈利预测审核报告

    盈利预测审核报告

    内国正发审字〖2000〗76 号

    内蒙古兰太实业股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,对贵公司编制的2000年度、2001 年度的盈利预测进行了审核。 盈利预测的合理编制和充分披露是贵公司的责任, 我们的责任是对该盈利预测的合 理编制基础、基本假设和会计政策发表审核意见。在审核过程中, 我们按照《独立 审计实务公告第4号-盈利预测审核》的要求,实施了我们认为必要的审核程序。

    我们认为,上述盈利预测是按贵公司确定的编制基础编制的,编制时所设定的基 本假设已在该盈利预测中做了充分披露, 我们没有证据表明这些基本假设是不合理 的,预测中选用的会计政策与贵公司实际采用的会计政策一致。

    内蒙古国正会计事务所 中国注册会计师:张占强

    中国注册会计师:刘翠枝

    中国●呼和浩特 二000年七月二十五日

    二、编制基础

    本次2000年度、2001年度盈利预测是在业经内蒙古国正会计师事务所中国注册 会计师审计的本公司1997年度、1998年度、1999年度、2000年1-6 月经营业绩的基 础上,以预测期间公司的生产经营能力、营销计划、生产计划、投资计划等为依据, 本着求实、稳健的原则而编制的,所采用的会计政策与本公司现行会计政策一致,在 所有重大方面遵循了我国现行法律、法规和《股份有限公司会计制度》及其补充规 定。

    三、基本假设

    1)公司所遵循的国家现行的方针、政策无重大变化;

    2)国家现行的利率、汇率等无重大改变;

    3)本公司所在地区的社会经济环境无重大变化;

    4)本公司计划的投资项目能如期完成,投入生产;

    5)本公司目前执行的税赋、税率政策不变;

    6)无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响。

    四、盈利预测表

    在上述假设成立时,公司2000年、2001年盈利预测如下:

    2000年合并盈利预测表 见附表

    2000年母公司盈利预测表 见附表

    2001合并盈利预测表 见附表

    2001年母公司盈利预测表 见附表

    五、盈利预测说明

    (一) 公司基本情况:

    内蒙古兰太实业股份有限公司(以下简称"本公司")经内蒙古自治区人民政 府"内政股批字〖1997〗35号"《关于同意筹建内蒙古兰太实业股份有限公司的批 复》批准筹建。由内蒙古吉兰泰盐化集团公司(以下简称"盐化集团")、阿拉善 盟吉兰泰达康公司、内蒙古自治区盐业公司、宁夏回族自治区盐业公司、山西省盐 业公司等五家股东共同发起组建。盐化集团投入本公司的净资产为15,731.22万元, 是以1998年5月31日为基准日,经内蒙古中华会计师事务所对投入本公司的资产进行 评估并经内蒙古自治区国有资产管理局"内国资评字〖1998〗324号"文确认,其他 四家发起人以货币资金共1,600万元人民币出资,合计净资产17,331.22万元,经内蒙 古自治区国有资产管理局"内国资企字〖1998〗332号"文批复折股比例为1:0.65, 折为11265.29万股,盐化集团占本公司股本总额的90.77%,其他四家发起人占本公司 股本总额的9.23%。本公司于1998年12月31日注册登记,注册资本112,652,899.00元, 注册号:15000001007153,注册地址:内蒙古自治区阿拉善左旗吉兰泰镇, 本公司 主要从事生产销售加碘食用盐、化工原料盐、农牧渔业盐产品、金属钠、液氯等盐 化工产品、天然胡萝卜素系列产品以及盐藻粉、盐田生物产品等。

    内蒙古雅布赖盐化有限责任公司(以下简称"雅盐公司")是本公司的控股子 公司,主要从事工业盐、食用加碘盐的生产和销售;本公司拥有该公司50.97% 的股 权。

    (二)、公司的主要会计政策:

    1、会计制度

    本公司及其控股子公司雅盐公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。

    2、会计年度

    公历1月1日至12月31日。

    3、记帐本位币

    本公司以人民币为记帐本位币。

    4、记帐基础和计价原则

    本公司的记帐基础为权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。 本公司 改制设立时,发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。 控股子公司未按照评估 确认的价值进行调帐, 对其评估结果按照本公司持股比例调整本公司长期投资帐面 价值。

    5、外币业务核算方法

    本公司发生外币经济业务时, 按发生当月月初中国人民银行公布的市场中间价 折合人民币记帐, 月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场中 间价进行调整,发生的差额,属于购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的, 计入 有关固定资产的购建成本;属于筹建期的计入开办费;属于生产经营期间的计入当 期财务费用。

    6、现金等价物的确定标准

    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金, 价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物。

    7、坏帐核算方法

    (1)坏帐损失的核算方法、计提方法和计提比例

    坏帐损失采用备抵法核算;根据债务单位的财务状况、 现金流量情况以及本 公司以前年度的经验合理估计,按帐龄分析后确定提取比例。

    具体计提比例如下:

     帐龄                  计提比例

1年以内 5%

1-2年(含1年) 15%

2-3年(含2年) 25%

3-4年(含3年) 40%

4-5年(含4年) 80%

5年以上 100%

    (2)提取范围:本公司的应收帐款和其他应收款。

    (3)坏帐的确认标准

    ①因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应 收款项;

    ②因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项;

    ③对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐损失, 并冲销提取的坏帐准 备。

    8、存货核算方法

    (1)存货主要包括:库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品等。

    (2)存货计价方法:

    库存商品入库按实际成本计价,发出按计划成本计价 ,期末调整为实际成本; 低值易耗品在领用时一次性摊销,包装物在报废时一次性摊销。 其他存货按实际成 本核算,发出采用移动加权平均法计价。

    (3)本公司的产成品采用逐步结转分步法核算,期末在产品按其在产品数量乘 以本步骤实际单位成本计算。

    (4)存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预 计的存货跌价损失计入当期损益。

    (5)存货可变现净值按其形态分别确定:

    库存商品,按其售价减去处置费用和合理利润后的余额确定;

    在产品, 按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本处置费用和合理利润 后的余额确定;

    其他存货,按现行重置成本确定;

    (6)存货盘存采用永续盘存制,每年年末均实施盘点。

    9、短期投资核算方法

    本公司无短期投资。

    10、长期投资核算方法

    (1)长期债权投资

    按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及支付的自发 行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本, 实际成本与债券票面价 值的差额,作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。

    (2)长期股权投资

    按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资本 总额20%以下,或虽20%以上(含20%)但不具有重大影响的,按成本法核算; 投资占 被投资单位有表决权资本总额20%以上(含20%),或虽不足20%但有重大影响的按权 益法核算;投资占被投资单位资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但具有实 质控制权的,按权益法核算并编制合并会计报表。

    (3)股权投资差额的摊销方法

    合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年分期进 行摊销。

    (4)长期投资减值准备的确认标准、计提方法

    长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值, 并且这种降低的价值在预计 的未来期间内不可能恢复时, 按其预计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损 失,逐项提取长期投资减值准备,损失计入当期损益。

    11、固定资产计价和折旧方法

    (1)固定资产标准:使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建 筑物、机器设备、运输工具等;

    (2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备;

    (3)固定资产计价方法:按实际成本计价;本公司改制设立时,发起人投入的 固定资产按经评估确认的价值记帐。

    (4)固定资产折旧方法:

    采用直线法计提折旧,并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3% 的残值 后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。

     分类折旧率如下:

类 别 使用年限 年折旧率

房屋建筑物 8-35年 2.77%-12.13%

通用设备 5-20年 4.85%-19.40%

专用设备 8-30年 3.23%-12.13%

运输设备 5-12年 8.08%-19.40%

    12、在建工程核算方法

    在建工程采用实际成本核算,其发生的借款利息、 汇兑损益在固定资产交付使 用前发生的计入所购建资产的成本。在固定资产交付使用但尚未办理竣工决算前先 估价计入固定资产,待完工验收并办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。

    13、无形资产计价和摊销方法

    (1)无形资产计价

    购入的无形资产按实际支付的价款计价, 股东投入的无形资产按评估确认的价 值计价。

    (2)无形资产的摊销方法

    合同规定有受益期限的,在受益期限内平均摊销; 合同没有规定受益期限而法 律规定有效期限的,按不超过法律规定的有效期限平均摊销; 经营期短于有效期限 的,按不超过经营期的期限平均摊销;合同和法律均未规定受益期限的,按不超过10 年的期限摊销。

    14、开办费、长期待摊费用摊销方法

    (1)以实际发生额核算;

    (2)摊销期限:开办费自生产经营之日起5年内平均摊销;长期待摊费用按照 规定的期限或预计受益期限平均摊销。

    15、借款费用的会计处理方法

    长期借款发生的利息支出、汇兑损益等属于筹建期间的计入开办费;属于生产 经营期间的计入财务费用;属于购建固定资产有关的, 在固定资产尚未交付使用之 前发生的计入有关固定资产的购建成本。短期借款发生的利息支出计入当期财务费 用。

    16、收入确认原则

    商品销售:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方, 不再保留与商品 经营权相联系的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,且 相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或已取得收取款项的证据时,确认营业收 入的实现。

    17、所得税的会计处理方法

    采用应付税款法。

    18、合并会计报表的编制方法

    (1)合并范围

控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 法定代表人 经营范围

内蒙古雅布赖盐化 内蒙古阿

有限责任公司 拉善右旗 2680万 50.97% 杨志福 盐产品加工、修理

    (2)编制方法:

    合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相 关资料为依据,根据财政部"财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》"的 要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。

    (3)合并报表时,根据财政部财会字〖1999〗35号文《关于印发〈股份有限公 司会计制度及有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字〖1999〗49号 文《关于〈股份有限公司会计制度及有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》 的有关规定, 对原包括在合并范围内的子公司的会计报表按照母公司所执行的补充 规定进行追溯调整后编制合并报表。

    (三)、主要税项:

    (1)增值税:国内商品销售适用税率为17%,按销项税额减进项税额计缴。

    (2)资源税:盐产品按销售数量为课税数量,每吨12元。

    (3)营业税:运输收入税率3%,租赁收入税率5%。

    (4)城市维护建设税:按实际应缴纳流转税额的5%计缴,泰达制钠厂按实际应 缴纳流转税额的7%计缴。

    (5)教育附加费:按实际应缴纳流转税额的3%计缴。

    (6)企业所得税:

    ①依据内蒙古自治区人民政府"内政发(1999)112号"文和内蒙古自治区乌 海市地方税务局"乌地税发(1999)207号文"的规定,泰达制钠厂从获利年度起,3 年内免征企业所得税,免税期满后,2年内减半征收企业所得税。

    ②根据内蒙古自治区人民政府"内政字〖1999〗 269号"文,同意内蒙古兰太 实业股份有限公司自股票上市之日起,三年减按15%税率征收企业所得税。

    (四)、盈利预测编制方法和主要项目编制说明:

    编制盈利预测,综合运用了趋势分析法、因素分析法和投资收益法。分别说明 如下:

    A、2000年度主要项目编制说明

    <一>、主营业务收入

    1、母公司

    是以1999年已审实际数和2000年1-6月份已审实际数以及2000年1-6月份各产品 的实际售价为基础,结合2000年1-6月份各产品已实现销量,2000 年计划销量和当前 市场情况综合预测2000年7-12月份销量,以2000年7-12月预测销量乘以2000年1-6月 份各产品实际平均售价预测2000年7-12月份主营业务收入。

    (1)根据销售部门营销计划、生产部门的生产计划,2000年度预测本公司母公 司本部(以下简称"本部")各类成品盐总销售量为92.40万吨,比1999年度的 82 .85万吨增加9.55万吨。成品盐销量增长的主要原因是纯碱、 树脂等化工产品市场 自1999年年底以来逐步趋好,预计对盐的需量将有所增长。此外,拟通过降低工业用 盐和部分食用盐的价格,扩大市场半径,争得一部分销量。

    (2)与1999年度已审实际数相比,本部成品盐(不包括钠盐)2000年度销量增 加,增加销售收入1,596.70万元,因价格下调减少销售收入735.74万元, 两者相抵净 增加销售收入860.96万元。

    (3)粉洗加碘盐每吨价格比1999年度提高9.46元,主要是因为1999年粉洗加碘 盐生产工艺不稳定,产品品级率较低,且处于试销阶段,影响销售价格。经过1999 年 下半年以来的技术整改,1999年底粉洗加碘盐生产工艺基本稳定,产品质量完全达到 食用盐标准,能以较好的价格在市场上销售,且签定了销售合同。

    (4)钠盐是金属钠生产厂家生产金属钠的电解原料,2000年度每吨钠盐价格比 1999年度提高3.74元,是因为1999年生产的钠盐有少部分外销,其余部分为公司所属 泰达制钠厂消耗,外销价格适当低于内部结算价。2000年度钠盐没有安排外销,全部 由泰达制钠厂消耗,所以产品价格与1999年度相比有所提高。

    (5)塑料编织袋外销量较少,内部消耗较多,且盈利微薄,2000年度预测外销销 售收入70万元与主营业务成本持平,盈利忽略不计。

    (6)自1998年以来,本公司所属的泰达制钠厂进行了5000吨金属钠生产能力至 8000吨的扩建,到1999年底已基本完成,生产能力将达到8000吨。根据1999年和当前 国内外市场对金属钠的需求预测,2000年度预测金属钠销售8,019.75吨,比1999年度 增加1,335.91吨;由销量增加2000年度比1999年度增加销售收入1,160.87万元, 由 于单价下降减少收入39.22万元。随着主产品金属钠产量的提高,其副产品液氯也相 应由1999年度的9,742.2吨增加到10,250.45吨,增加销售收入38.44万元, 单价上升 增加收入220.43万元。

    (7)由于液氯市场趋好,本公司生产的液氯全部外销,2000 年度氯乙酸项目停 产进行技术改造,2000年度不预测该产品的收入及成本。

    2、控股子公司-雅盐公司

    (1)根据雅盐公司销售部门营销计划、生产部门的生产计划,2000年度预测雅 盐公司各类成品盐总销售量为25.2万吨,比1999年度的26.02万吨减少0.82万吨。雅 盐公司主要销售市场在甘肃省,销售半径较小,客户稳定,每年销售量基本平衡。

    (2)与1999年度已审实际数相比,成品盐2000年度因销量减少, 减少销售收入 140.61万元,因价格下调减少销售收入212.30万元,两者相加净减少销售收入352.91 万元。

    (3)原盐每吨价格比1999年下降9.19元,主要是因为雅盐公司为抓住主要客户 甘肃金昌化工集团这个销售渠道,所作出的让价行为。

    <二>、主营业务成本

    1、母公司

    主营业务成本由1999年初库存产品实际成本和2000年产品制造成本加权平均计 算。由于2000年度盐产品(不包括钠盐)销量下降减少成本566.94万元,2000 年产 成品平均单位成本下降减少成本310.56万元,增减因素相抵,2000年度主营业务成本 比1999年度净增加256.38万元。2000年度产成品平均单位成本下降的主要原因是机 采盐采掘量增加使以机采盐为原料的盐产品2000 年度成本下降。 由于泰达制钠厂 2000年度金属钠销量增加使销售成本增加910.07万元,由于2000 年度产成品平均单 位成本下降减少成本292.57万元,增减因素相抵, 2000 年度金属钠主营业务成本比 1999年度净增加617.50万元。

    单位成本下降的原因:

    (1)根据生产计划以及盐湖中长期采掘规划和工艺安排,2000年度本部将首次 进行原盐和再生盐的机械混合采掘,2000年度计划采掘总量75万吨,比1999年实际增 加30.5万吨;2000年机采盐单位成本21.31元,由于采掘量增加使机采盐平均单位成 本比上年减少7.64元,相应影响制造总成本573万元, 导致以机采盐为原料的成品盐 的制造成本下降19.7万元。

    ① 除钙盐耗用机采盐45万吨,受机采盐成本降低的影响,吨盐减少成本11.46元, 减少制造成本总额343.80万元。由于使用混合原料,每吨多消耗机采盐0.1吨, 吨盐 增加成本2.13元,增加制造成本总额63.90万元。增减因素相抵, 除钙盐制造成本约 降低279.9万元,单位成本降低9.33元。

    ② 大粒盐由机采盐中筛分6万吨,受机采盐成本降低影响,吨盐减少制造成本7 .64元,减少制造成本总额45.84万元。

    (2)2000年度预计销售机采再生盐84400吨, 致使平均后的再生盐销售成本达 22.01元/吨。

    (3)粉洗加碘盐系1999年投入试生产的新产品,由于工艺设计不完善, 设备选 型不当,在上年生产中边生产边改造,各项消耗极不稳定, 从而造成当年制造成本较 高。从1999年11月份以来,工艺逐步趋于完善, 2000 年度粉洗加碘盐吨盐制造成本 118.87元,比1999年吨盐成本降低1.13元。

    (4)金属钠由于产量增加,单位固定成本费用相对降低, 工资及折旧两项合计 每吨降低223元,制造费用中其他费用项目也使单位制造成本相对降低约100元。

    2、控股子公司-雅盐公司

    主营业务成本由2000年初库存产品实际成本和2000年度产品制造成本加权平均 计算。由于2000年度盐产品销量下降减少成本55.24万元,由于2000年度产成品平均 单位成本下降减少成本19.34万元,两者相加,2000年度产成品成本比1999 年度净减 少74.58万元。2000年度产成品平均单位成本下降的主要原因是2000 年度所开采盐 湖表面上沙漠覆盖层变薄,清沙费减少。

    <三>、主营业务税金及附加

    (1)以2000年7-12月份预测的主营业务收入乘以17%计算销项税按2000年 1-6 月份进项税占销项税的比例测算2000年7-12月份进项税, 以计算的销项税减测算的 进项税乘以适用的城市维护建设税率和教育费附加率计算城建税和教育费附加。

    (2)以预测的2000年7-12月销量乘以12元/吨计算资源税。增加的原因为本部 盐产品销量增加9.43万吨,增加资源税 113万元。因销售收入增加应交增值税增加, 相应增加城建税和教育费附加。

    <四>、其他业务利润

    在2000年1-6月份已实现的外销材料、包装物、供电收入及运输收入的基础上, 适度降低一定比例测算2000年7-12 月份各项利润 , 根据历年经验及实际情况认为 2000年上下半年差异较小。

    <五>、营业费用

    因为2000年1-6月份销量与2000年7-12月份销量基本一致,以2000年1-6 月份已 审实际数为基数考虑实际情况对个别项目进行调整后作为2000年7- 12月份预测数, 并与1999年度已审实际数逐项比较,最终确定2000年度预测数。

    营业费用增加的主要是因为增加工资、增加销售人员、加大清欠力度增加清欠 费用等。

    <六>、管理费用

    管理费用中主要项目工资及其附加项目,以2000年6月末实有职工人数及实际人 均工资额测算工资及各项附加费用;坏帐准备根据2000年6月末应收款项、 其他应 收款期末余额及以前年度实际发生的坏帐进行测算2000年7-12月份坏帐准备;无形 资产、土地租赁费每年比例固定不变;整体预测后变化较小。

    <七>、财务费用

    以2000年6月末帐面结余长、短期借款为基数乘以相应的利率进行预测。

    财务费用2000年度预测比1999年同期增加支出222.42 万元 , 增加的原因为: 1999年末新增贷款用于弥补流动资金不足部分,对1999年度无影响,增加2000年度利 息支出所致。

    <八>、投资收益

    本公司对雅盐公司的投资收益在合并后抵销。对雅盐公司的投资差额每年固定 摊销35.55万元。

    因雅盐公司1999年末国库券全部到期兑换,2000年度无该项收益,使得2000年度 雅盐公司投资收益减少103.53万元。

    <九>、补贴收入

    根据国务院国发〖2000〗2号文精神,以前年度执行的所得税返还政策2000年度 未进行预测。

    <十>、所得税

    本公司预计在2000年12月份股票发行上市, 根据"内蒙古自治区人民政府内政 字〖1999〗269号"文,同意内蒙古兰太实业股份有限公司自股票上市之日起, 三年 减按15%税率征收企业所得税。因此,2000年7-11月本部按33%预测,2000年 12 月按 15%预测企业所得税。 异地核算的泰达制钠厂根据"内蒙古自治区人民政府内政发 〖1999〗112号"和"内蒙自治区乌海市地方税务局乌地税发〖1999〗207号"文规 定,本年度按16.50%的税率计算企业所得税。本部2000年上半年、雅盐公司2000 年 度按33%的税率计算企业所得税。

    B、2001年度主要项目编制说明

    <一>主营业务收入:

    1、母公司

    (1)根据本公司产品2000 年上半年销售情况和两碱等以盐为原料的化工产品 市场的分析,2001年度纯碱、氯碱、树脂等化工产品市场继续向好的方向发展,预计 对盐的需求量有所增长,同时结合本公司产品结构调整情况,兰太企字(2000)21号 《关于下达2001年生产销售计划的通知》将盐产品的产、销总量确定为92.5万吨。

    (2)根据近年来盐品市场竞争情况,为稳定占有市场,本公司拟在2001 年适当 调低部分客户除钙盐、精制盐价格,除钙盐平均降价5元,精制盐平均降价10元,因此 销售收入减少207.6万元,由于盐产品销售品种结构变化(钠盐增销), 增加销售收 入129.4万元,增减相抵减少销售收入78.2万元。

    (3)钠盐是金属钠生产厂家的电解原料,2001年度比 2000 年度预计增加销量 2500吨,主要原因是2001年9月份,本公司一万吨金属钠扩建项目将于2001年10 月投 入生产,预计当年产量1000吨,按1:2.5消耗钠盐,需钠盐2500吨。

    (4)塑料编织袋绝大多数由本公司消耗,外销量不大,且盈利微薄,2001年度外 销销售收入与销售成本持平,盈利忽略不计。

    (5)生物工程分公司20万吨盐藻粉项目2001年10月份也将投入试生产,但由于 一期工程开工较晚,错过了盐藻养殖季节,故2001年度对其产、销量及损益都未作预 测。

    (6)本公司所属的泰达制钠厂2000年上半年金属钠、液氯等产品销售很好,基 本无库存,货款回笼率超过100%,预计2000年度8000吨金属钠和12000 吨液氯销售可 确保完成。2001年度泰达制钠厂万吨金属钠扩建项目将于2001年10月完工投产, 金 属钠和液氯分别比2000年预测数增加销量1000吨和1500吨,价格仍维持2000年水平, 新增销售收入969.73万元。

    2、控股子公司-雅盐公司

    (1)根据雅盐公司营销计划、生产计划,2001年度预测雅盐公司各类成品盐产、 销总量各为25万吨,与2000年度基本持平。雅盐公司主要销售市场在甘肃省,销售半 径较小,客户稳定,每年销售量基本平衡。

    (2)与2000年预测数相比,成品盐2001年度销量减少2000吨,减少销售收入24 .77万元,因价格下调减少销售收入9.94万元,两者相加净减少销售收入34.71万元。

    <二>、主营业务成本

    1、母公司

    (1)主营业务成本以2001 年度期初预计库存产品成本(即预计期初库存量× 2000年预计单位销售成本)和2001年度产品制造成本加权平均计算。影响2001年度 主营业务成本的主要因素是:2001年度本公司盐产品销售结构变化增加销售成本40. 58万元,由于产成品平均单位成本下降减少销售成本179.50万元,由于新增1000吨金 属钠和1500吨液氯销量,增加销售成本671.04万元,增减因素相抵,2001 年度主营业 务成本比2000年度预测数净增加532.12万元。2001年度引起主营业务成本下降的因 素是人员费用降低,其中到2000年6月末, 生产及辅助生产车间的工人及管理人员减 少127人(退休、停薪留职、买断身份),减少生产成本182.11万元(1194.96 元 127人12个月),从各分厂现有生产工人中向泰达制钠厂分流300人,减少盐产品生 产成本71.70万元(1194.96元300人2个月),由于上述人员减少,福利费减少35. 53万元,两项合计影响制造成本289.34万元,导致各种盐产品制造成本有不同幅度的 下降。

    ① 精制盐由于人工费用降低,单位制造成本降低5.10元。

    ② 钠盐由于人工费用降低,单位制造成本降低0.58元。

    ③ 粉洗加碘盐由于人工费用降低,单位制造成本降低1.68元。

    ④ 除钙盐由于人工费用降低,单位制造成本降低2.51元。

    ⑤ 再生盐由于人工费用降低,单位制造成本降低1.70元。

    ⑥ 大粒盐由于人工费用降低和制造成本上升,单位制造成本上升3.21元。

    2、控股子公司-雅盐公司

    主营业务成本由2000年度库存产品实际成本和2001年度产品制造成本加权平均 计算。由于2001年度盐产品销量下降减少成本9万元,由于2001年度产成品平均单位 成本上升增加成本19.45万元,两者相抵,2001年度主营业务成本比2000年净增加10 .45万元。影响2001年度产成品平均单位成本的主要原因是员工工资增加。

    <三>主营业务税金及附加

    由于销售结构变化,金属钠销量增加,盐产品销量下降,降低资源税所致。。

    <四>营业费用

    本公司本部为了适应复杂多变的市场形势,2001年度本公司对营销策略作了积 极的调整,取消营销人员的工资、奖金,改按销量和回款额度实行销售提成 , 因此 ,2001年度营业费用中的工资福利费较2000年度预测数减少77.0.3万元,清欠促销费 增加143.97万元,增减因素相抵,净增加78.34万元。泰达制钠厂由于2001 年度销量 比2000年度增长12.5%,因此营业费用增加34.68万元。

    <五>管理费用

    本公司母体管理费用预测数变化很小,2001年度合并预测数比2000年度预测数 增加369.3万元,主要是雅盐公司2000年1-6 月份收回应收款项冲回管理费用中坏帐 准备323.04万元所致。

    <六>所得税

    本公司预计在2000年12月份股票发行上市, 根据"内蒙古自治区人民政府内政 字〖1999〗269号"文,同意内蒙古兰太实业股份有限公司自股票上市之日起, 三年 减按15%税率征收企业所得税,因此,2001年度本公司本部按15%预测。异地核算的泰 达制钠厂根据"内蒙古自治区人民政府内政发〖1999〗112 号"和"内蒙自治区乌 海市地方税务局乌地税发〖1999〗207号"文规定,2001年度按16.50%的税率计算企 业所得税。雅盐公司2001年度按33%的税率计算企业所得税。

    (五)、影响盈利预测结果实现的主要问题和准备采取的措施:

    <一>、影响本公司2000年度盈利水平的因素,主要有以下几点:

    1、本公司生产金属钠所需的最主要能源是电,公司生产用电由国家供给, 用电 可以保证,但电价的上涨可能会对本公司的生产成本和利润水平造成影响。

    2、本公司金属钠产品在生产过程中,会产生"三废"物质, 会对环境造成一定 的危害,如不能很好地解决环境保护问题,公司的生产和发展将会受到制约, 目前本 公司已达到国家的环保标准,但如果国家颁布新的环保标准,有可能加大本公司的环 保支出。

    3、目前本公司面临的市场风险主要是市场容量、价格、市场规范方面的影响。 本公司的主要市场局限在内蒙古自治区内,在全国的市场占有率还比较低。

    <二>、针对上述影响盈利水平的因素,本公司拟采取如下对策:

    1、本公司所处内蒙古自治区电力资源丰富,生产能源供应是有保证的。同时公 司还将通过对产品生产工艺的技术改造、节能技术利用和加强内部管理来进一步挖 掘潜力,降低能源消耗,从而达到降低产品成本、减少能源价格上涨影响的目的。

    2、针对金属钠产品在生产过程中所产生的污染,本公司已采取下列治理措施: 利用清洗产生的含碱废水配制15%的碱液回收氯尾气; 采用二级网空板式塔吸收少 量氯气,尾气达到国家标准后排放;采用多管除尘器对锅炉废气进行除尘,符合国家 标准后排放。因此,本公司已对可能出现的超排放设施和环节,采限了治理措施, 各 项排放指标均符合国家标准。

    3、公司将进一步加强科技开发和人才培养,继续苦练"内功", 加强内部科学 管理,降低产品成本,加强产品质量监督和管理,提高产品质量;加强科研开发能力, 扩大并增加与国内大型科研机构和大专院校的科技开发合作;同时加强公司对新产 品的开发,建立并完善新产品开发决策体系,走多元化发展的道路,调整产业结构,培 养新的利润增长点,分散市场风险。

    本公司在已经取得ISO9002质量体系认证的基础上,以先进的技术和严格的质量 标准、完善的质量保证体系、优质的售后服务以及几十年来所建立起的企业信誉吸 引客户,进一步拓展销售渠道 ,扩大销售网络。在保证目前销售市场份额的基础上, 向全国市场辐射,积极开拓国际、国内两个市场,提高市场占有率。

    在金属钠生产领域,本公司利用引进的美国先进的制钠技术和部分关键设备,生 产出在国内乃至亚洲产品质量较好的金属钠产品;同时本公司以其自动化程度最高、 生产技术最先进、吨钠耗电量最低等特点,占据了国内金属钠38%的市场。

    

    

十五、公司发展规划

    1、生产经营发展战略

    公司本着"依托资源,科技兴企"的原则,抓住西部开发的大好良机, 加快产品 结构调整,促使产业升级,在稳步发展原传统盐产品的同时, 大力发展以金属钠为龙 头的盐化工及天然胡萝卜素为主的盐湖生物制品,尽快形成一大基地,两大工业园区, 三大产品的发展格局,充分利用特色资源,依靠以盐湖为依托的高科技、高附加值型 产品占领和扩大市场,完成公司由资源开采型到资源综合开发利用型转换,提高核心 竞争力,实现可持续发展能力。

    2、公司的发展目标和规模

    (1)发展目标和规模

    稳步发展传统盐产品,由于盐属于不可再生资源,在达到150万吨生产能力后,将 维持稳定这一总量,加强技术改进,提高产品质量及资源利用率, 到"十五"期间继 续保持全国第一家机械化湖盐企业的生产、技术、管理等领先地位;大力发展以金 属钠为龙头的盐化工产品,加大对金属钠项目的投入,以先进的制钠技术为依托, 通 过兼并改造等方式,使金属钠生产能力达到18000吨/年,位居全国制钠行业的主导地 位,使金属钠成为公司经济增长的新的核心产品;加大科研力度,利用得天独厚的自 然条件优势,开发藻类的综合养殖,逐步建立起全国最大的天然胡萝卜素基地, 形成 年产盐藻粉20吨、干粉20吨、夕维康一亿粒的生产规模, 使盐湖生物产品成为企业 的另一拳头产品。

    (2)具体措施

    A.公司将借上市的契机,进一步规范公司运作,明确股东大会、董事会、监事会 和经理层的职责,形成各负其责、协调运转,建立有效的公司治理机制。

    B.加大力度调整企业产品结构,运用募集资金投入盐场技术改造二期工程,新增 1万吨/年金属钠扩建工程、天然胡萝卜素基地扩建工程等项目,项目投产后,企业将 具备发展目标中所规划的生产能力。

    C.搞好科研技改,与相关的科研院联合,搞好新产品的研制与开发。

    D.加强公司管理,建立有效的财务监控、计划管理、成本管理、质量管理、 信 息管理、内部考核等。

    3、市场开发计划

    根据公司经营发展战略和规划总目标,未来市场的规划重点是:

    (1)盐产品

    以"高质量、 低价位、 多品种"的优势来进一步扩展市场。 认真贯彻落实 ISO9002质量体系认证标准,不断提高产品质量;通过内部挖潜、降低产品成本, 增 强价格竞争优势;依靠技术进步,优化产品结构,实现品种多样化。继续加大营销力 度,巩固周边销区市场,开发新销区,同时,加大自营进出口力度,扩大对外出口,增强 产品创汇能力。"十五"期间,力争使盐产品的国内市场占有率达到8%,区内市场占 有率达到98%,出口日本、蒙古等国达1-2万吨。

    (2)金属钠

    在巩固已有天津、山东、四川、河南、青海、江苏、浙江等主要国内市场的基 础上,继续扩展西北、东北等市场。同时,扩大对美国、印度等国的出口量。"十五 "期间,实现国内市场占有率达到70%以上,实现出口5000吨/年。

    (3)天然胡萝卜素系列产品

    销售主要面向医药和保健食品市场, 对内与全国多家医疗机构和食品生产厂家 建立起比较稳定的经济合作关系,加速实现高新技术向实用技术的转化。同时,扩大 对外出口,增强产品国际市场竞争力。

    4、销售计划

    本公司计划,"十五"期间,盐产品销售将达到145万吨/年,产销率达 95%以上, 金属钠销量18000吨/年,其中出口量达5000吨/年,产销率达100%; 天然胡萝卜素系 列产品产销率达95%,国内市场占有率力争达到80%。

    5、生产经营计划

    "十五"期间,各产品均达到设计生产能力。盐产品为150万吨/年, 产销率达 95%以上,实现销售收入2.5亿元、销售利润1.55亿元、税金4000万元; 金属钠每年 生产能力为18000吨,以金属钠为龙头的盐化工产品实现销售收入26000万元、 销售 利润8200万元、税金1900万元,而天然胡萝卜素系列产品将形成螺旋藻600吨/年,盐 藻粉15吨/年,天然胡萝卜素水分散型干粉20吨/年的生产能力,实现销售收入 14000 万元,销售利润为9500万元,税金为2300万元。

    6、固定资产投资计划设备更新计划

    公司将利用募集资金投入新增1万吨/年金属钠扩建工程,年产5万吨金属钠原料 盐生产线的技术改造,年产3000吨ADC发泡剂项目, 天然胡萝卜素基地扩建工程及盐 场技改二期工程。以上项目的完成,将大大增强高科技含量、 高附加值的盐化工产 品及盐湖生物制品在公司产品中的份额,有利于实现企业战略目标,完成产品结构调 整,促使产业升级。

    此外,公司在论证调查的基础上,拟投入以下项目:综合配套扩建制钠厂, 生产 金属钙、镁等金属碱产品;朱拉年产1吨黄金的大型金矿建设、 在乌素图小区建设 三万吨烧碱配套1万吨ADC发泡剂生产、海吉氯碱工程等。

    7、人员扩充计划

    "十五"期间,公司将根据企业的发展需要,一方面,通过公开招聘等方式,有计 划地引进高层管理人员及科技人才,使企业高级管理技术人才占公司总人数的5% 以 上,从而优化企业素质结构,为企业快速发展作好人才储备;另一方面,本着"精减、 效能"的原则,引进竞争机制,实现优胜劣汰的人员动态管理, 不断提高员工的综合 素质。

    8、资金筹措和应用计划

    "十五"期间,公司将主要利用发行股票、企业自筹等方式筹集资金,所筹资金 主要用于固定资产投资、技术改造、新产品研究开发和补充流动资金。本公司将加 大资金运作力度,提高资金使用水平,保证股东的利益最大化。

    

    

十六、重要合同及重大诉讼事项

    1、重要合同

    (1)1998年12月31日,公司与集团公司签订了《土地使用权租赁合同》, 以租 赁方式有偿使用19宗生产用地共计714139.5平方米,年租金129万元人民币, 租赁期 限为20年。租金每五年可由双方协商调整一次, 调整幅度依照物价上涨指数等因素 由双方商定。

    (2)1998年12月31日,公司与集团签订了《注册商标转让协议》,协议约定,集 团公司同意将其拥有的"吉字"、"银湖"、"兰太"、"国邦"注册商标无偿转 让给本公司,并保证其以上注册商标不存在转让的任何法律障碍,保证不向第三方转 让或许可使用。

    (3)1998年12月31日,股份公司与集团公司签订了《综合服务协议》, 由集团 公司向本公司有偿提供倒班宿舍、汽车租赁、盐湖资源涵养、驻银川办事处、中小 学、幼儿园教育等服务,公司将依据其提供的服务及服务质量,按照市场价格定期向 其支付服务费用。

    (4)1998年12月31日,公司与集团公司签订《水、电、暖服务协议》, 协议明 确规定了公司向集团公司提供必要的水、电、暖服务的范围、收费标准、费用支付 等事项。公司将负责水、电、暖设备的维护与检修, 并以合理价格向集团公司收取 有关费用。

    (5)1998年12月31日 ,公司与集团公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定, 集团公司向本公司租用办公楼第2、3层,总建筑面积1713平方米,集团公司之办公场 所、房屋租赁期为2年,租金为8元/平方米·月。

    (6)公司与内蒙古自治区盐业公司于1999年11月30 日签订供盐合同(兰太营 销〖2000〗第1号,2号)。合同约定,2000年公司向内蒙古自治区盐业公司供应原盐 10000吨,真空精制盐27500吨,粉洗盐16500吨。合同涉及金额为1746.23万元。

    (7)2000年2月25日,公司与集团公司签定了《吉兰泰盐湖采矿权转让协议》。 协议约定,集团公司同意将其拥有的吉兰泰盐湖采矿权转让给本公司,采矿权转让价 款以采矿权评估值为依据,确定为810万元,由本公司自本协议签字生效后3年内分期 向集团公司等额支付,其中2000年12月支付270万元,2001年12 月前支付 270 万元 ,2002年12月前支付270万元。集团公司保证其对上述采矿权拥有完整权利, 不存在 转让的任何法律障碍。

    2、重大诉讼事项

    截止本招股说明书签署之日,公司及公司董事、监事、 高级管理人员无任何重 大诉讼事项。

    根据北京浩天律师事务所出具的补充法律意见书, 公司并行子公司涉及的尚未 了结的重大诉讼事项共有四项,其中导致公司主发起人承担连带责任的有一项。

    1、内蒙古民族民间医药学会作为原告起诉呼和浩特制药厂及集团公司,要求返 还货款106万元。经呼和浩特市中级人民法院于1999年12月20日初审判决,呼和浩特 制药厂及集团公司承担返还实物的责任。原、被告双方对一审判决均不服, 提出上 诉。现二审判决尚未下达。

    2、 新疆农垦外贸储运有限责任公司天津分公司作为原告起诉呼和浩特制药厂 及呼和浩特制药厂甘草膏分厂,要求支付甘草浸膏的货款105.9万元。经呼和浩特市 中级人民法院于2000年4月26日判决,呼和浩特制药厂承担105.9 万元及逾期利息的 给付义务。此案经呼和浩特制药厂深入调查发现, 本案原告提供的证据资料均系伪 证,呼和浩特制药厂以此为由,向呼和浩特市中级人民法院提出再审。呼和浩特市中 级人民法院已于2000年10月20日裁定再审并中止原判决的执行。现再审判决尚未下 达。

    3、呼和浩特制药厂职工王兰英作为原告起诉呼和浩特制药厂,要求赔偿因提前 解除承包合同及呼和浩特制药厂违约造成的损失92.7万元。经呼和浩特市中级人民 法院于2000年6月30日初审判决,呼和浩特制药厂承担48.3万元的给付义务。原、被 告双方对一审判决均不服,提出上诉。现二审判决尚未下达。

    4、北京玻璃仪器厂作为原告起诉呼和浩特制药厂及集团公司,要求给付材料款 74.1万元。北京市朝阳区人民法院于2000年10月31 日已受理该案,尚未开庭。现判 决尚未下达。

    本公司对前述纠纷、案件不承担任何给付义务。

    

    

十七、其他重要事项

    除招股说明书披露的相关事项外, 本公司无其他对投资者做出投资判断有重大 影响的事项。

    

    

备 查 文 件

    1、内蒙古自治区人民政府内政股批〖1998〗22 号文《关于同意设立内蒙古兰 太实业股份有限公司的批复》;

    2、内蒙古自治区国有资产管理局内资评字〖1998〗324号文《关于对内蒙古吉 兰泰盐化集团公司资产评估结果的确认通知》;

    3、内蒙古自治区国有资产管理局内国资企字〖1998〗332号文《关于内蒙古兰 太实业股份有限公司(筹)股权设置的复函》;

    4、验资报告;

    5、审计报告;

    6、盈利预测审核报告;

    7、资产评估报告;

    8、土地评估报告;

    9、法律意见书;

    10、承销协议;

    11、重要合同;

    12、公司章程;

    13、营业执照;

    14、关于本次发行的股东大会公告及决议。

    招股说明书及备查文件查阅地点:

    内蒙古兰太实业股份有限公司

    地址:内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇

    电话:(0483)8821609

    长城证券有限责任公司

    地址:深圳市深南大道特区报业大厦16、17楼

    电话:(0755)3516283

    组织结构图

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│ 股东大会 │

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├──────┤ 监事会 │

┌──┴──┐ └────┘

┌──────────────┤ 董事会 │

│ └──┬──┘

│ │

│ ┌──┴──┐

│ │ 总经理 │

│ └──┬──┘

│ ┌─────────┼───────────┐

┌─┴───┐┌──┴─┐ │ ┌──┴─┐

│董事会秘书││副总经理│ │ │副总经理├─┐

└─┬───┘└────┘ │ └────┘ │

│ ┌──┬──┬──┬──┬───┼──┬──┬──┬──┐ │

│┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐ │ ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐ │

││总││企││人││审││证│ │ │财││生││质││技│ │

││经││业││事││计││券│ │ │务││产││景││术│ │

││理││管││部││部││部│ │ │部││部││管││部│ │

││办││理││ ││ ││ │ │ │ ││ ││理││ │ │

││公││部││ ││ ││ │ │ │ ││ ││部││ │ │

││室││ ││ ││ ││ │ │ │ ││ ││ ││ │ │

│└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘ │ └─┘└─┘└─┘└─┘ │

│ ┌───┴───┐ │

┌─┘ │ 直属生产部门 │ │

│ └───┬───┘ └┐

│ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┼──┬──┬──┬──┬──┐ │

│┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐│

││采││采││加││精││物││储││动││内││机││泰││塑││生││

││盐││盐││工││制││资││运││力││燃││修││达││制││物││

││一││二││盐││盐││分││分││分││分││分││制││品││工││

││分││分││分││分││公││厂││厂││厂││厂││纳││厂││程││

││厂││厂││厂││厂││司││ ││ ││ ││ ││厂││ ││分││

││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││公││

││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││司││

│└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘│

│ ┌──────┐ │

│ ┌──────┐ │雅布赖盐化有├──┘

├─┤营销部 │ │限责任公司 │

│ └──────┘ └──────┘

│ ┌──────┐

└─┤对外贸易部 │

└──────┘

集团公司产权关系图

┌───────────┐

│内蒙古吉兰盐化集团公司│

└────┬──────┘

┌─────────┼─────────┐

│ │ │

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│ 全 资 企 业 ││ 控 股 公 司 │ │ 代 管 单 位 │

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┌┴┐┌┴┐ ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐

│呼││王│ │石││综││内││中││职││职││幼││职││公││矿│

│和││府│ │材││合││蒙││泉││工││工││儿││工││安││产│

│浩││绒│ │有││实││古││子││子││子││园││医││局││建│

│特││毛│ │限││业││兰││化││弟││弟││ ││院││ ││材│

│制││制│ │公││公││木││工││中││小││ ││ ││ ││工│

│药││品│ │司││司││实││有││学││学││ ││ ││ ││业│

│厂││公│ │ ││ ││业││限││ ││ ││ ││ ││ ││公│

│ ││司│ │ ││ ││股││责││ ││ ││ ││ ││ ││司│

│ ││ │ │ ││ ││份││任││ ││ ││ ││ ││ ││ │

│ ││ │ │ ││ ││有││公││ ││ ││ ││ ││ ││ │

│ ││ │ │ ││ ││限││司││ ││ ││ ││ ││ ││ │

│ ││ │ │ ││ ││公││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ │

│ ││ │ │ ││ ││司││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ │

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合并盈利预测表

公司名称:内蒙古兰太实业股份有限公司 预测期间:2000年度 单位:人民币万元

2000年度预测数

项 上年已审 1月至6月 月至月 7月至12月

实现数 已审实现数 未审实现数 预测数

一.主营业务收入 23,205.79 12,530.85

减:折扣与折让 0 0 0

主营业务收入净额 23,205.79 12,530.85

减:主营业务成本 10,757.69 5,615.08 5,686.92

主营业务税金及附加 1,535.67 874.98 827.67

二、主营业务利润 10,912.43 6,040.79

加:其他业务利润 293.68 60.72 84.55

减:存货跌价准备 135.45 27.85 0

减:营业费用 2,547.63 1,333.95 1,329.00

管理费用 3,511.66 1,018.80 2,368.37

财务费用 921.04 625.36 518.1

三、营业利润 4,090.32 3,095.55

加:投资收益 67.98 -17.78 -17.78

补贴收入 429.41 0 0

其中:返还所得税 0 0

营业外收入 79.09 49.05 0

减:营业外支出 193.79 81.02 0

四.利润总额 4,473.02 3,045.81

减:所得税(按33%、 944.7 353.66 528.38

16.5%税率计算)

按15%税率计算 32.47 32.47

少数股东收益 327.18 240.73 41.53

五.净利润 3,201.13 2,451.42 1,153.15

项 合计 增减率

实现数 %

一.主营业务收入 12,418.82 24,949.67 7.51%

减:折扣与折让 0

主营业务收入净额 12,418.82 24,949.67 7.51%

减:主营业务成本 11,302.00 5.06%

主营业务税金及附加 1,702.65 10.87%

二、主营业务利润 5,904.23 11,945.02 9.46%

加:其他业务利润 145.27 -50.53%

减:存货跌价准备 27.85 -79.44%

减:营业费用 2,662.95 4.53%

管理费用 3,387.17 -3.55%

财务费用 1,143.46 24.15%

三、营业利润 1,773.31 4,868.86 19.03%

加:投资收益 -35.55 -152.30%

补贴收入 0 -100.00%

其中:返还所得税

营业外收入 49.05 -37.98%

减:营业外支出 81.02 -58.19%

四.利润总额 1,755.53 4,801.34 7.34%

减:所得税(按33%、 882.04 -6.63%

16.5%税率计算)

按15%税率计算

少数股东收益 282.26 -13.73%

五.净利润 3,604.57 12.60%

盈利预测表

公司名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司)

预测期间:2000年度 单位:人民币万元

项目 上年已审 1月至6月 月至月 7月至12月

实现数 已审实现数 未审实现数 预测数

一.主营业务收入 19,278.18 10,691.28

减:折扣与折让 0 0 0

主营业务收入净额 19,278.18 10,691.28

减:主营业务成本 9,235.19 4,869.96 4,984.24

主营业务税金及附加 1,175.72 694.11 664.07

二、主营业务利润 8,867.27 5,127.21

加:其他业务利润 275.84 47.85 68.75

减:存货跌价准备 135.45 27.85 0

减:营业费用 1,784.64 1,000.34 991.26

管理费用 2,663.29 947.8 1,937.73

财务费用 1,156.38 678.21 530.83

三、营业利润 3,403.34 2,520.86

加:投资收益 304.58 232.48 25.4

补贴收入 324.31 0 0

其中:返还所得税 0 0

营业外收入 31.74 46.44 0

减:营业外支出 149.36 62.54 0

四.利润总额 3,914.61 2,737.24

减:所得税(按33% 713.48 285.82 484.19

16.5%税率计算)

按15%税率计算 0 0 32.47

少数股东收益 0 0 0

五.净利润 3,201.13 2,451.42

项目 合计 增减率

实现数 %

一.主营业务收入 10,683.79 21,375.07 -44.58%

减:折扣与折让 0

主营业务收入净额 10,683.79 21,375.07 10.88%

减:主营业务成本 9,854.20 6.70%

主营业务税金及附加 1,358.18 15.52%

二、主营业务利润 5,035.48 10,162.69 14.61%

加:其他业务利润 116.6 -57.73%

减:存货跌价准备 27.85 -79.44%

减:营业费用 1,991.60 11.60%

管理费用 2,885.53 8.34%

财务费用 1,209.04 4.55%

三、营业利润 1,644.41 4,165.27 22.39%

加:投资收益 257.88 -15.33%

补贴收入 0 -100.00%

其中:返还所得税 0

营业外收入 46.44 46.29%

减:营业外支出 62.54 -58.13%

四.利润总额 1,669.81 4,407.05 12.58%

减:所得税(按33% 770.02 7.92%

16.5%税率计算)

按15%税率计算 32.47

少数股东收益 0

五.净利润 1,153.15 3,604.57 12.60%

盈利预测表

公司名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司)

预测期间:2000年度 单位:人民币万元

项目 上年已审 1月至6月 月至月 7月至12月

实现数 已审实现数 未审实现数 预测数

一.主营业务收入 19,278.18 10,691.28

减:折扣与折让 0 0 0

主营业务收入净额 19,278.18 10,691.28

减:主营业务成本 9,235.19 4,869.96 4,984.24

主营业务税金及附加 1,175.72 694.11 664.07

二、主营业务利润 8,867.27 5,127.21

加:其他业务利润 275.84 47.85 68.75

减:存货跌价准备 135.45 27.85 0

减:营业费用 1,784.64 1,000.34 991.26

管理费用 2,663.29 947.8 1,937.73

财务费用 1,156.38 678.21 530.83

三、营业利润 3,403.34 2,520.86

加:投资收益 304.58 232.48 25.4

补贴收入 324.31 0 0

其中:返还所得税 0 0

营业外收入 31.74 46.44 0

减:营业外支出 149.36 62.54 0

四.利润总额 3,914.61 2,737.24

减:所得税(按33% 713.48 285.82 484.19

16.5%税率计算)

按15%税率计算 0 0 32.47

少数股东收益 0 0 0

五.净利润 3,201.13 2,451.42

项目 合计 增减率

实现数 %

一.主营业务收入 10,683.79 21,375.07 -44.58%

减:折扣与折让 0

主营业务收入净额 10,683.79 21,375.07 10.88%

减:主营业务成本 9,854.20 6.70%

主营业务税金及附加 1,358.18 15.52%

二、主营业务利润 5,035.48 10,162.69 14.61%

加:其他业务利润 116.6 -57.73%

减:存货跌价准备 27.85 -79.44%

减:营业费用 1,991.60 11.60%

管理费用 2,885.53 8.34%

财务费用 1,209.04 4.55%

三、营业利润 1,644.41 4,165.27 22.39%

加:投资收益 257.88 -15.33%

补贴收入 0 -100.00%

其中:返还所得税 0

营业外收入 46.44 46.29%

减:营业外支出 62.54 -58.13%

四.利润总额 1,669.81 4,407.05 12.58%

减:所得税(按33% 770.02 7.92%

16.5%税率计算)

按15%税率计算 32.47

少数股东收益 0

五.净利润 1,153.15 3,604.57 12.60%

盈利预测表

公司名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司)

预测期间:2001年度 单位:人民币万元

2001年度预测数

项目 上年 月至月 月至月 1月至12月

预测数 预测数 预测数 预测数

一.主营业务收入 21,375.07

减:折扣与折让 0 0

主营业务收入净额 21,375.07

减:主营业务成本 9,854.20 10,268.29

主营业务税金及附加 1,358.18 1,343.07

二、主营业务利润 10,162.69

加:其他业务利润 116.6 98.37

减:存货跌价准备 27.85 0

减:营业费用 1,991.60 2,109.09

管理费用 2,885.53 2,938.87

财务费用 1,209.04 1,231.34

三、营业利润 4,165.27

加:投资收益 257.88 63.09

补贴收入 0 0

其中:返还所得税 0 0

营业外收入 46.44 0

减:营业外支出 62.54 0

四.利润总额 4,407.05

减:所得税(按33%、

16.5%税率计算) 770.02 296.69

按15%税率计算 32.47 432.71

少数股东收益 0 0

五.净利润 3,604.56

2001年度预测数

项目 合计 增减率

预测数 %

一.主营业务收入 22,260.74 22,260.74 4.14%

减:折扣与折让 0

主营业务收入净额 22,260.74 22,260.74 4.14%

减:主营业务成本 10,268.29 4.20%

主营业务税金及附加 1,343.07 -1.11%

二、主营业务利润 10,649.39 10,649.39 4.79%

加:其他业务利润 98.37 -15.63%

减:存货跌价准备 0

减:营业费用 2,109.09 5.90%

管理费用 2,938.87 1.85%

财务费用 1,231.34 1.84%

三、营业利润 4,468.45 4,468.45 7.28%

加:投资收益 63.09 -75.54%

补贴收入 0

其中:返还所得税 0

营业外收入 0 -100.00%

减:营业外支出 0 -100.00%

四.利润总额 4,531.54 4,531.54 2.82%

减:所得税(按33%、

16.5%税率计算) 296.69 -61.47%

按15%税率计算 432.71 1232.65%

少数股东收益 0

五.净利润 3,802.14 3,802.14 5.48%

合并现金流量表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注 2000年1-6月 1999年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 216,343,533.63 288,052,225.17

收取的租金 164,448.00 284,754.05

收到的税费返还 8,379,196.09 4,437,762.26

收到的其他与经营活动有关的现金 43 33,531,483.70 4,858,120.92

现金流入小计 258,418,661.42 297,632,862.40

购买商品、接受劳务支付的现金 58,114,321.49 120,548,406.82

经营租赁所支付的现金 1,290,000.00

支付给职工以及为职工支付的现金 30,337,700.31 61,081,236.60

实际交纳的增值税款 17,804,974.43 33,850,400.82

支付的所得税款 1,921,733.61 18,569,921.56

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15,991,806.61 26,374,819.74

支付的运输费

支付的其他与经营活动有关的现金 44 38,011,431.21 65,155,814.74

现金流出小计 163,471,967.66 325,580,600.28

经营活动产生的现金流量净额: 94,946,693.76 -27,947,737.88

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 6,140,000.00

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金 2,047,200.00

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产而收回的现金净额 1,662,573.69 186,777.78

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 1,662,573.69 8,373,977.78

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 19,436,414.97 16,816,299.77

权益性投资所支付的现金

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 19,436,414.97 16,816,299.77

投资活动产生的现金流量净额 -17,773,841.28 -8,442,321.99

三、筹资活动产生的现金流量

吸收权益性投资所收到的现金

其中:子公司吸收少数股东

权益性投资收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 49,600,000.00 135,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 49,600,000.00 135,500,000.00

偿还债务所支付的现金 104,250,000.00 59,888,620.00

发生筹资费用支付的现金 1,292,454.00

分配股利或利润所支付的现金 24,984,513.42

其中:子公司支付少数股东的股利 3,600,450.00

偿付利息所支付的现金 6,377,742.63 16,535,125.42

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

其中:子公司依法减资

支付给少数股东的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 111,920,196.63 101,408,258.84

筹资活动产生的现金流量净额 -62,320,196.63 34,091,741.16

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 14,852,655.85 -2,298,318.71

合并现金流量表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注 2000年1-6月 1999年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 216,343,533.63 288,052,225.17

收取的租金 164,448.00 284,754.05

收到的税费返还 8,379,196.09 4,437,762.26

收到的其他与经营活动有关的现金 43 33,531,483.70 4,858,120.92

现金流入小计 258,418,661.42 297,632,862.40

购买商品、接受劳务支付的现金 58,114,321.49 120,548,406.82

经营租赁所支付的现金 1,290,000.00

支付给职工以及为职工支付的现金 30,337,700.31 61,081,236.60

实际交纳的增值税款 17,804,974.43 33,850,400.82

支付的所得税款 1,921,733.61 18,569,921.56

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15,991,806.61 26,374,819.74

支付的运输费

支付的其他与经营活动有关的现金 44 38,011,431.21 65,155,814.74

现金流出小计 163,471,967.66 325,580,600.28

经营活动产生的现金流量净额: 94,946,693.76 -27,947,737.88

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 6,140,000.00

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金 2,047,200.00

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产而收回的现金净额 1,662,573.69 186,777.78

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 1,662,573.69 8,373,977.78

购建固定资产、无形资产和其

他长期资产所支付的现金 19,436,414.97 16,816,299.77

权益性投资所支付的现金

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 19,436,414.97 16,816,299.77

投资活动产生的现金流量净额 -17,773,841.28 -8,442,321.99

三、筹资活动产生的现金流量

吸收权益性投资所收到的现金

其中:子公司吸收少数股

东权益性投资收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 49,600,000.00 135,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 49,600,000.00 135,500,000.00

偿还债务所支付的现金 104,250,000.00 59,888,620.00

发生筹资费用支付的现金 1,292,454.00

分配股利或利润所支付的现金 24,984,513.42

其中:子公司支付少数股东的股利 3,600,450.00

偿付利息所支付的现金 6,377,742.63 16,535,125.42

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

其中:子公司依法减资

支付给少数股东的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 111,920,196.63 101,408,258.84

筹资活动产生的现金流量净额 -62,320,196.63 34,091,741.16

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 14,852,655.85 -2,298,318.71

现金流量表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司) 单位:人民币元

项目 行次 2000年1-6月 1999年度

一、经营活动产生的现金流量: 1

销售商品、提供劳务收到的现金 2 183,629,680.10 257,188,345.20

收取的租金 3 164,448.00

收到的税费返还 4 8,348,485.37 3,077,762.26

收到的其他与经营活动有关的现金 5 13,221,793.16 415,739.55

现金流入小计 8 205,364,406.63 260,681,847.01

购买商品、接受劳务支付的现金 9 52,876,474.31 108,489,808.79

经营租赁所支付的现金 10 1,290,000.00

支付给职工以及为职工支付的现金 11 23,249,931.91 47,804,885.96

实际交纳的增值税款 12 14,668,213.64 28,163,872.33

支付的所得税款 13 1,217,933.61 16,465,801.33

支付的除增值税、所得税

以外的其他税费 14 14,026,285.30 17,584,562.55

支付的运输费

支付的其他与经营活动有关的现金 16 23,488,310.64 47,437,357.22

现金流出小计 19 130,817,149.41 265,946,288.18

经营活动产生的现金流量净额: 20 74,547,257.22 -5,264,441.17

二、投资活动产生的现金流量: 21

收回投资所收到的现金 22

分得股利或利润所收到的现金 23

取得债券利息收入所收到的现金 24

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产而收回的现金净额 25 1,662,573.69 186,777.78

收到的其他与投资活动有关的现金 26

现金流入小计 29 1,662,573.69 186,777.78

购建固定资产、无形资产和其

他长期资产所支付的现金 30 19,331,564.31 15,897,772.31

权益性投资所支付的现金 31

债权性投资所支付的现金 32

支付的其他与投资活动有关的现金 33

现金流出小计 36 19,331,564.31 15,897,772.31

投资活动产生的现金流量净额 37 -17,668,990.62 -15,710,994.53

三、筹资活动产生的现金流量 38

吸收权益性投资所收到的现金 39

其中:子公司吸收少数股东

权益性投资收到的现金 40

发行债券所收到的现金 41

借款所收到的现金 42 49,600,000.00 126,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 43

现金流入小计 45 49,600,000.00 126,000,000.00

偿还债务所支付的现金 46 94,750,000.00 59,888,620.00

发生筹资费用支付的现金 47 1,292,454.00

分配股利或利润所支付的现金 48 21,384,063.42

其中:子公司支付少数股东的股利 49

偿付利息所支付的现金 50 6,374,395.77 16,415,340.46

融资租赁所支付的现金 51

减少注册资本所支付的现金 52

其中:子公司依法减资支

付给少数股东的现金 53

支付的其他与筹资活动有关的现金 54

现金流出小计 55 102,416,849.77 97,688,023.88

筹资活动产生的现金流量净额 56 -52,816,849.77 28,311,976.12

四、汇率变动对现金的影响 57

五、现金及现金等价物净增加额 58 4,061,416.83 7,336,540.42

现金流量表(附注)

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司) 单位:人民币元

项目 行次 2000年1-6月 1999年度

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 59

以固定资产偿还债务 60 1,210,469.00 1,163,743.00

以投资偿还债务 61

以固定资产进行长期投资 62

以存货偿还债务 63 748,228.75

融资租赁固定资产 64

2、将净利润调节为经

营性活动的现金流量 65

净利润 66 24,514,190.06 32,011,320.51

加:计提的坏帐准备或

转销的坏帐 67 -12,484,066.59 -5,969,588.10

固定资产折旧 68 6,942,914.42 13,698,358.19

无形资产摊销 69 690,945.78 841,891.56

待摊费用的减少(减:增加) 70 -239,583.33 2,014,943.19

预提费用的增加(减:减少) 71 139,844.39 -5,118,280.18

处置固定资产、无形资产和其

他长期资产的损失(减:收益) 72 11,137.62 159,171.25

固定资产报废损失 73

财务费用 74 6,520,709.50 10,639,599.22

投资损失(减:收益) 75 -2,324,813.02 -3,045,807.32

递延税款贷项(减:借项) 76

存货减少(减:增加) 77 5,923,889.06 -5,269,600.74

经营性应收项目的减少(减:增加) 78 86,882,097.54 26,976,445.09

经营性应付项目的增加(减:减少) 79 -42,308,504.99 -73,557,414.93

存货跌价准备 80 278,496.78 1,354,521.09

其他 81

经营活动产生的现金流量净额 83 74,547,257.22 -5,264,441.17

3、现金及现金等价物净增加情况: 84

货币资金的期末余额 85 22,955,014.18 18,893,597.35

减:货币资金的期初余额 86 18,893,597.35 11,557,056.93

现金等价物的期末余额 87

减:现金等价物的期末余额 88

现金及现金等价物净增加额 89 4,061,416.83 7,336,540.42

资产负债表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司) 单位:人民币元

资产 2000年1-6月 1999年12月31日

流动资产:

货币资金 22,955,014.18 18,893,597.35

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 30,706,037.36 1,612,050.00

应收股利 1,309,086.02 4,174,866.02

应收利息

应收帐款 107,141,841.82 198,207,221.49

其他应收款 12,909,056.12 20,672,881.80

减:坏帐准备 15,407,516.84 27,891,583.43

应收款项净额 104,643,381.10 190,988,519.86

预付帐款 2,926,082.57 2,676,168.14

应收补贴款 8,348,485.37

存货 54,833,382.96 60,757,272.02

减:存货跌价准备 1,633,017.87 1,354,521.09

存货净额 53,200,365.09 59,402,750.93

待摊费用 319,583.33 80,000.00

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 216,059,549.65 286,176,437.67

长期投资:

长期股权投资 20,462,259.00 18,137,445.98

长期债权投资

长期投资合计 20,462,259.00 18,137,445.98

减:长期投资减值准备

长期投资净额 20,462,259.00 18,137,445.98

其中:合并价差

其中:股权投资差额 3,021,798.36 3,199,551.21

固定资产:

固定资产原价 270,783,445.04 259,881,973.74

减:累计折旧 125,089,189.03 120,790,799.24

固定资产净值 145,694,256.01 139,091,174.50

工程物资

在建工程 19,024,954.13 12,553,537.74

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 164,719,210.14 151,644,712.24

无形资产及其他资产:

无形资产 13,863,555.74 6,454,501.52

开办费

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 13,863,555.74 6,454,501.52

递延税项:

递延税款借项

资产总计 415,104,574.53 462,413,097.41

资产 1998年12月31日 1997 年12月31日

流动资产:

货币资金 11,557,056.93 13,598,777.01

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 26,467,774.17 11,494,840.38

应收股利 4,174,866.02 876,032.45

应收利息

应收帐款 209,151,224.39 171,142,005.96

其他应收款 9,336,377.04 17,579,610.71

减:坏帐准备 33,861,171.53 21,408,783.51

应收款项净额 184,626,429.90 167,312,833.16

预付帐款 5,081,437.29 2,973,123.11

应收补贴款 8,183,148.84 5,092,061.01

存货 55,487,671.28 54,653,753.59

减:存货跌价准备

存货净额 55,487,671.28 54,653,753.59

待摊费用 2,094,943.19 3,468,999.08

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 297,673,327.62 259,470,419.79

长期投资:

长期股权投资 15,091,638.66 9,919,415.74

长期债权投资

长期投资合计 15,091,638.66 9,919,415.74

减:长期投资减值准备

长期投资净额 15,091,638.66 9,919,415.74

其中:合并价差

其中:股权投资差额 3,555,056.90

固定资产:

固定资产原价 241,986,387.94 184,544,389.29

减:累计折旧 107,270,989.12 63,409,847.79

固定资产净值 134,715,398.82 121,134,541.50

工程物资 520,637.82

在建工程 7,106,545.74 231,858.11

固定资产清理 -23,602.48

待处理固定资产净损失

固定资产合计 141,821,944.56 121,863,434.95

无形资产及其他资产:

无形资产 7,296,393.08 5,548,159.00

开办费 5,809,014.72

长期待摊费用 232,963.87

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 7,296,393.08 11,590,137.59

递延税项:

递延税款借项

资产总计 461,883,303.92 402,843,408.07

资产负债表

名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司) 单位:人民币元

负债及所有者权益 2000年1-6月 1999年12月31日

流动负债:

短期借款 38,250,000.00 76,750,000.00

应付票据 12,843,000.00 19,267,000.00

应付帐款 13,413,187.90 17,656,988.65

预收货款 254,245.90 353,565.53

代销商品款

应付工资 14,011,886.18 15,778,276.84

应付福利费 8,013,933.15 8,632,893.64

应付股利 21,384,063.42

应交税金 1,094,430.98 6,533,102.11

其他应交款 789,111.17 1,213,977.06

其他应付款 9,513,232.61 26,802,499.85

预提费用 978,175.29 838,330.90

一年内到期的长期负债 53,700,000.00 14,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 152,861,203.18 187,826,634.58

长期负债:

长期借款 56,847,128.53 100,482,311.17

应付债券

长期应付款 5,400,000.00

住房周转金 2,169,900.37 791,999.27

其他长期负债

长期负债合计 64,417,028.90 101,274,310.44

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 217,278,232.08 289,100,945.02

少数股东权益

股东权益:

净资产

股本 112,652,899.00 112,652,899.00

资本公积 60,659,253.39 60,659,253.39

盈余公积

其中:公益金

未分配利润 24,514,190.06 -35,675,574.72

外币报表折算差额

股东权益合计 197,826,342.45 173,312,152.39

负债及股东权益合计 415,104,574.53 462,413,097.41

负债及所有者权益 1998年12月31日 1997年12月31日

流动负债:

短期借款 79,562,000.00 45,210,000.00

应付票据 13,829,870.00 2,050,000.00

应付帐款 13,332,780.63 10,940,749.85

预收货款 485,018.08

代销商品款

应付工资 19,664,328.64 14,957,135.16

应付福利费 8,104,332.23 6,882,407.51

应付股利

应交税金 24,638,454.57 20,906,191.38

其他应交款 1,811,019.13 1,409,558.19

其他应付款 86,109,468.74 123,758,753.11

预提费用 5,956,611.08 1,402,096.30

一年内到期的长期负债 11,670,000.00

其他流动负债

流动负债合计 286,547,946.52 227,516,891.50

长期负债:

长期借款 36,032,127.20 56,119,599.20

应付债券

长期应付款

住房周转金 1,666,652.53 1,494,287.74

其他长期负债 -46,375.00

长期负债合计 37,698,779.73 57,567,511.94

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 324,246,726.25 285,084,403.44

少数股东权益

股东权益:

净资产 117,759,004.63

股本 112,652,899.00

资本公积 60,659,253.39

盈余公积

其中:公益金

未分配利润

外币报表折算差额

股东权益合计 137,636,577.67 117,759,004.63

负债及股东权益合计 461,883,303.92 402,843,408.07

调帐日调帐前后比较资产负债表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司)1998年12月31日 单位:人民币元

资产 行次 评估调帐后 评估调帐前 差异数

流动资产: 1

货币资金 2 11,557,056.93 11,557,056.93

短期投资 3

减:短期投资跌价准备 4

短期投资净额 5

应收票据 6 26,467,774.17 26,467,774.17

应收股利 7 4,174,866.02 4,174,866.02

应收利息 8

应收帐款 9 209,151,224.39 209,151,224.39

其他应收款 14 9,336,377.04 9,336,377.04

减:坏帐准备 10 33,861,171.53 34,880,771.27 -1,019,599.74

应收款项净额 11 184,626,429.90 183,606,830.16 1,019,599.74

预付帐款 12 5,081,437.29 5,081,437.29

应收补贴款 13 8,183,148.84 8,183,148.84

存货 15 55,487,671.28 55,487,671.28

减:存货跌价准备 16

存货净额 17 55,487,671.28 55,487,671.28

待摊费用 18 2,094,943.19 2,909,291.08 -814,347.89

待处理流动资产净损失 19

一年内到期的长期债权投资 20

其他流动资产 21

流动资产合计 22 297,673,327.62 297,468,075.77 205,251.85

长期投资: 23

长期股权投资 24 15,091,638.66 11,536,581.76 3,555,056.90

长期债权投资 25

长期投资合计 26 15,091,638.66 11,536,581.76 3,555,056.90

减:长期投资减值准备 27

长期投资净额 28 15,091,638.66 11,536,581.76 3,555,056.90

其中:合并价差 29

其中:股权投资差额 30 3,555,056.90 3,555,056.90

固定资产: 31

固定资产原价 32 241,986,387.94 193,201,807.45 48,784,580.49

减:累计折旧 33 107,270,989.12 77,440,699.03 29,830,290.09

固定资产净值 34 134,715,398.82 115,761,108.42 18,954,290.40

工程物资 35

在建工程 36 7,106,545.74 7,128,713.68 -22,167.94

固定资产清理 37

待处理固定资产净损失 38

固定资产合计 39 141,821,944.56 122,889,822.10 18,932,122.46

无形资产及其他资产: 40

无形资产 41 7,296,393.08 5,085,246.00 2,211,147.08

开办费 42 5,454,141.94 -5,454,141.94

长期待摊费用 43 234,256.20 -234,256.20

其他长期资产 44

无形资产及其他资产合计 45 7,296,393.08 10,773,644.14 -3,477,251.06

递延税项: 46

递延税款借项 47

资产总计 48 461,883,303.92 442,668,123.77 19,215,180.15

调帐日调帐前后比较资产负债表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司)1998年12月31日 单位:人民币元

负债及所有者权益 行次 评估调帐后 评估调帐前 差异数

流动负债: 49

短期借款 50 79,562,000.00 79,562,000.00

应付票据 51 13,829,870.00 13,829,870.00

应付帐款 52 13,332,780.63 13,332,780.63

预收货款 53 485,018.08 485,018.08

代销商品款 54

应付工资 55 19,664,328.64 19,664,328.64

应付福利费 56 8,104,332.23 8,104,332.23

应付股利 57 21,384,063.42 21,384,063.42

应交税金 58 24,638,454.57 24,638,454.57

其他应交款 59 1,811,019.13 1,811,019.13

其他应付款 60 86,109,468.74 86,109,468.74

预提费用 61 5,956,611.08 5,956,611.08

一年内到期的长期负债 62 11,670,000.00 11,670,000.00

其他流动负债 63

流动负债合计 66 286,547,946.52 286,547,946.52

长期负债: 68

长期借款 69 36,032,127.20 36,032,127.20

应付债券 70

长期应付款 71

住房周转金 72 1,666,652.53 1,666,652.53

其他长期负债 73

长期负债合计 75 37,698,779.73 37,698,779.73

递延税项: 77

递延税款贷项 78

负债合计 81 324,246,726.25 324,246,726.25

少数股东权益 84

股东权益: 86

股本 87 112,652,899.00 112,652,899.00

资本公积 88 60,659,253.39 41,444,073.24 19,215,180.15

盈余公积 89

其中:公益金 90

未分配利润 91 -35,675,574.72 -35,675,574.72

外币报表折算差额 92

股东权益合计 94 137,636,577.67 118,421,397.52 19,215,180.15

负债及股东权益合计 96 461,883,303.92 442,668,123.77 19,215,180.15

主要指标

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司

主要财务指标 合并

2000年6月30日 1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日日

营运资金(元)83,304,822.08 121,051,993.20 12,059,216.96 29,686,564.86

流动比率 144.13% 148.32% 103.34% 109.87%

速动比率 111.28% 120.82% 84.47% 86.82%

资产负债率(%) 54.33% 65.83% 72.93% 73.91%

应收帐款周转率(次) 0.72 1.017 1.17 1.03

存货周转率(次) 0.841 1.582 1.651 1.226

净资产收益率(%) 12.39% 18.46% 18.19% 20.67%

每股净资产(元) 1.756 1.539 1.222 1.756

调整后的每股净资产 1.607 1.35 1.106 1.496

每股收益(元) 0.218 0.284 0.222 0.218

每股经营活动产生的

现金流量净额(元) 0.815 -0.248 0.634 -0.047

主要财务指标 母公司

2000年6月30日 1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日

营运资金(元) 63,198,346.47 98,349,803.09 11,125,381.10 31,953,528.29

流动比率 141.34% 152.36% 103.88% 114.04%

速动比率 106.33% 120.69% 83.79% 88.50%

资产负债率(%) 52.34% 62.52% 70.20% 70.77%

应收帐款周转率(次) 0.7 0.946 1.111 1.051

存货周转率(次) 0.843 1.589 1.709 1.354

净资产收益率(%) 12.39% 18.47% 18.19% 20.67%

每股净资产(元) 1.538 1.222

调整后的每股净资产 1.388 1.129

每股收益(元) 0.284 0.222

每股经营活动产生的

现金流量净额(元) 0.815 -0.248 0.634 -0.047

利 润 表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司(母公司) 单位:人民币元

项 目 2000年1-6月 1999年度

一、主营业务收入 106,912,776.10 192,781,790.63

减:折扣与折让

主营业务收入净额 106,912,776.10 192,781,790.63

减:主营业务成本 48,699,495.64 92,351,914.77

主营业务税金及附加 6,941,102.14 11,757,202.06

二、主营业务利润

(亏损以“-”号填列) 51,272,178.32 88,672,673.80

加:其他业务利润

(亏损以“-”号填列) 478,471.27 2,758,368.19

减:存货跌价损失 278,496.78 1,354,521.09

营业费用 10,003,369.60 17,846,425.01

管理费用 9,478,024.15 26,632,883.38

财务费用 6,782,097.94 11,563,802.46

三、营业利润

(亏损以“-”号填列) 25,208,661.12 34,033,410.05

加:投资收益

(损失以“-”号填列) 2,324,813.02 3,045,807.32

补贴收入 3,243,098.79 5,691,087.83

营业外收入 464,393.39 317,445.67

减:营业外支出 625,432.26 1,493,623.99

四、利润总额

(亏损总额以“-”号填列) 27,372,435.27 39,146,137.84

减:所得税 2,858,245.21 7,134,817.33

少数股东收益

五、净利润

(净亏损以“-”号填列) 24,514,190.06 32,011,320.51

项 目 1998年度 1997年度

一、主营业务收入 211,273,507.60 179,803,603.77

减:折扣与折让

主营业务收入净额 211,273,507.60 179,803,603.77

减:主营业务成本 94,108,784.81 74,016,735.99

主营业务税金及附加 13,740,041.29 13,495,896.91

二、主营业务利润

(亏损以“-”号填列) 103,424,681.50 92,290,970.87

加:其他业务利润

(亏损以“-”号填列) 4,583,358.70 3,081,202.24

减:存货跌价损失

营业费用 18,669,059.66 18,518,580.81

管理费用 47,455,190.45 29,698,814.30

财务费用 11,671,511.61 14,744,534.13

三、营业利润

(亏损以“-”号填列) 30,212,278.48 32,410,243.87

加:投资收益

(损失以“-”号填列) 4,915,999.59 -2,864,551.81

补贴收入 5,092,061.01

营业外收入 594,508.67 1,729,230.62

减:营业外支出 1,234,151.51 640,478.29

四、利润总额

(亏损总额以“-”号填列) 40,179,723.06 35,726,505.40

减:所得税 15,138,863.24 11,383,402.62

少数股东收益

五、净利润

(净亏损以“-”号填列) 25,040,859.82 24,343,102.78

合并利润表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司 单位:人民币元

项 目 2000年1-6月 1999年度

一、主营业务收入 125,308,505.89 232,057,878.75

减:折扣与折让

主营业务收入净额 125,308,505.89 232,057,878.75

减:主营业务成本 56,150,745.31 107,576,917.30

主营业务税金及附加 8,749,802.98 15,356,653.69

二、主营业务利润

(亏损以“-”号填列) 60,407,957.60 109,124,307.76

加:其他业务利润

(亏损以“-”号填列) 607,195.84 2,936,810.40

减:存货跌价损失 278,496.78 1,354,521.09

营业费用 13,339,546.59 25,476,326.00

管理费用 10,188,029.32 35,116,627.37

财务费用 6,253,592.38 9,210,417.16

三、营业利润

(亏损以“-”号填列) 30,955,488.37 40,903,226.54

加:投资收益

(损失以“-”号填列) 177,752.85 679,782.09

补贴收入 4,294,113.27 6,836,893.92

营业外收入 490,536.87 790,948.26

减:营业外支出 810,150.23 1,937,866.43

四、利润总额

(亏损总额以“-”号填列) 30,458,122.16 44,730,203.73

减:所得税 3,536,632.27 9,447,049.18

少数股东收益 2,407,299.83 3,271,834.04

五、净利润

(净亏损以“-”号填列) 24,514,190.06 32,011,320.51

项 目 1998年度 1997年度

一、主营业务收入 247,805,858.06 195,968,148.39

减:折扣与折让

主营业务收入净额 247,805,858.06 195,968,148.39

减:主营业务成本 108,510,079.60 80,438,773.31

主营业务税金及附加 17,215,739.63 15,012,441.08

二、主营业务利润

(亏损以“-”号填列) 122,080,038.83 100,516,934.00

加:其他业务利润

(亏损以“-”号填列) 4,896,060.07 3,237,269.16

减:存货跌价损失

营业费用 24,836,129.35 20,012,658.44

管理费用 52,538,188.38 42,239,161.18

财务费用 8,373,001.37 13,514,424.27

三、营业利润

(亏损以“-”号填列) 41,228,779.80 27,987,959.27

加:投资收益

(损失以“-”号填列) 727,428.59 250,433.33

补贴收入 5,735,951.16

营业外收入 618,678.80 1,812,446.56

减:营业外支出 1,982,424.14 1,399,232.52

四、利润总额

(亏损总额以“-”号填列) 47,429,356.97 34,387,557.80

减:所得税 17,659,636.63 12,799,960.95

少数股东收益 4,728,860.52 -2,755,505.93

五、净利润

(净亏损以“-”号填列) 25,040,859.82 24,343,102.78

利润分配表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司 单位:人民币元

项 目 2000年1-6月

合并 母公司

一、净利润

(净亏损以“-”号填列) 24,514,190.06 24,514,190.06

加:年初未分配利润 -35,675,574.72 -35,675,574.72

盈余公积转入

减:提取职工福利及奖励基金

二、可供分配的利润 24,514,190.06 24,514,190.06

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

三、可供股东分配的利润 24,514,190.06 24,514,190.06

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利 -3,664,254.21 -3,664,254.21

转作股本的普通股股利

四、未分配利润 24,514,190.06 24,514,190.06

项 目 1999年度

合并 母公司

一、净利润

(净亏损以“-”号填列) 32,011,320.51 32,011,320.51

加:年初未分配利润

盈余公积转入

减:提取职工福利及奖励基金

二、可供分配的利润 -3,664,254.21 -3,664,254.21

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

三、可供股东分配的利润 -3,664,254.21 -3,664,254.21

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

四、未分配利润

合并资产负债表

企业名称:内蒙古兰太实业股份有限公司 单位:人民币元

资产 2000年6月30日 1999年12月31日

流动资产:

货币资金 49,446,559.11 34,593,903.26

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 33,456,037.36 18,262,050.00

应收股利

应收利息

应收帐款 125,217,746.90 222,759,247.76

其他应收款 15,694,078.56 48,242,178.14

减:坏帐准备 17,674,213.42 33,715,149.43

应收款项净额 123,237,612.04 237,257,401.00

预付帐款 3,918,461.63 3,312,745.30

应收补贴款 9,229,196.09

存货 63,317,461.71 70,173,751.89

减:存货跌价准备 1,633,017.87 1,354,521.09

存货净额 61,684,443.84 68,819,230.80

待摊费用 319,583.33 80,000.00

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 272,062,697.31 371,554,526.45

长期投资:

长期股权投资 5,721,798.36 5,899,551.21

长期债权投资 40,000.00 40,000.00

长期投资合计 5,761,798.36 5,939,551.21

减:长期投资减值准备

长期投资净额 5,761,798.36 5,939,551.21

其中:合并价差

其中:股权投资差额 3,021,798.36 3,199,551.21

固定资产:

固定资产原价 298,746,374.52 287,357,792.12

减:累计折旧 141,346,850.45 136,208,509.05

固定资产净值 157,399,524.07 151,149,283.07

工程物资

在建工程 20,537,355.66 14,051,088.44

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 177,936,879.73 165,200,371.51

无形资产及其他资产:

无形资产 14,095,015.47 6,689,711.25

开办费

长期待摊费用 47,108.33 56,530.00

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 14,142,123.80 6,876,241.25

递延税项:

递延税款借项

资产总计 469,903,499.20 549,570,690.42

流动资产:

货币资金 49,446,559.11 34,593,903.26

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 33,456,037.36 18,262,050.00

应收股利

应收利息

应收帐款 125,217,746.90 222,759,247.76

其他应收款 15,694,078.56 48,242,178.14

减:坏帐准备 17,674,213.42 33,715,149.43

应收款项净额 123,237,612.04 237,257,401.00

预付帐款 3,918,461.63 3,312,745.30

应收补贴款 9,229,196.09

存货 63,317,461.71 70,173,751.89

减:存货跌价准备 1,633,017.87 1,354,521.09

存货净额 61,684,443.84 68,819,230.80

待摊费用 319,583.33 80,000.00

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 272,062,697.31 371,554,526.45

长期投资:

长期股权投资 5,721,798.36 5,899,551.21

长期债权投资 40,000.00 40,000.00

长期投资合计 5,761,798.36 5,939,551.21

减:长期投资减值准备

长期投资净额 5,761,798.36 5,939,551.21

其中:合并价差

其中:股权投资差额 3,021,798.36 3,199,551.21

固定资产:

固定资产原价 298,746,374.52 287,357,792.12

减:累计折旧 141,346,850.45 136,208,509.05

固定资产净值 157,399,524.07 151,149,283.07

工程物资

在建工程 20,537,355.66 14,051,088.44

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 177,936,879.73 165,200,371.51

无形资产及其他资产:

无形资产 14,095,015.47 6,689,711.25

开办费

长期待摊费用 47,108.33 56,530.00

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 14,142,123.80 6,876,241.25

递延税项:

递延税款借项

资产总计 469,903,499.20 549,570,690.42

资产 1998年12月31日 1997 年12月31日

流动资产:

货币资金 36,892,221.97 15,908,845.94

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 29,017,170.41 12,494,840.38

应收股利

应收利息

应收帐款 233,456,411.38 190,324,036.01

其他应收款 30,418,559.82 64,378,659.56

减:坏帐准备 39,594,137.39 30,606,316.93

应收款项净额 224,280,833.81 224,096,378.64

预付帐款 5,373,823.38 3,498,317.66

应收补贴款 9,372,845.08 5,135,951.16

存货 65,824,492.39 65,622,466.22

减:存货跌价准备

存货净额 65,824,492.39 65,622,466.22

待摊费用 2,288,744.22 3,708,813.99

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 373,050,131.26 330,465,613.99

长期投资:

长期股权投资 5,255,056.90 1,400,000.00

长期债权投资 7,397,172.22 8,948,698.89

长期投资合计 12,652,229.12 10,348,698.89

减:长期投资减值准备

长期投资净额 12,652,229.12 10,348,698.89

其中:合并价差

其中:股权投资差额 3,555,056.90

固定资产:

固定资产原价 269,139,012.02 210,402,056.96

减:累计折旧 121,134,152.55 75,691,650.33

固定资产净值 148,004,859.47 134,710,406.63

工程物资 520,637.82

在建工程 8,102,582.40 233,095.20

固定资产清理 -23,602.48

待处理固定资产净损失

固定资产合计 156,107,441.87 135,440,537.17

无形资产及其他资产:

无形资产 7,669,102.81 5,548,159.00

开办费 5,809,014.72

长期待摊费用 232,963.87

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 7,669,102.81 11,590,137.59

递延税项:

递延税款借项

资产总计 549,478,905.06 487,844,987.64

流动资产:

货币资金 36,892,221.97 15,908,845.94

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 29,017,170.41 12,494,840.38

应收股利

应收利息

应收帐款 233,456,411.38 190,324,036.01

其他应收款 30,418,559.82 64,378,659.56

减:坏帐准备 39,594,137.39 30,606,316.93

应收款项净额 224,280,833.81 224,096,378.64

预付帐款 5,373,823.38 3,498,317.66

应收补贴款 9,372,845.08 5,135,951.16

存货 65,824,492.39 65,622,466.22

减:存货跌价准备

存货净额 65,824,492.39 65,622,466.22

待摊费用 2,288,744.22 3,708,813.99

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 373,050,131.26 330,465,613.99

长期投资:

长期股权投资 5,255,056.90 1,400,000.00

长期债权投资 7,397,172.22 8,948,698.89

长期投资合计 12,652,229.12 10,348,698.89

减:长期投资减值准备

长期投资净额 12,652,229.12 10,348,698.89

其中:合并价差

其中:股权投资差额 3,555,056.90

固定资产:

固定资产原价 269,139,012.02 210,402,056.96

减:累计折旧 121,134,152.55 75,691,650.33

固定资产净值 148,004,859.47 134,710,406.63

工程物资 520,637.82

在建工程 8,102,582.40 233,095.20

固定资产清理 -23,602.48

待处理固定资产净损失

固定资产合计 156,107,441.87 135,440,537.17

无形资产及其他资产:

无形资产 7,669,102.81 5,548,159.00

开办费 5,809,014.72

长期待摊费用 232,963.87

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 7,669,102.81 11,590,137.59

递延税项:

递延税款借项

资产总计 549,478,905.06 487,844,987.64