(江西省南昌高新开发区火炬大街125号)

    人民币普通股60,000,000股

    主承销商:南方证券有限公司

    副主承销商:华泰证券有限责任公司、宁波证券有限责任公司

    推荐人:华泰证券有限责任公司、南方证券有限公司

    招股说明书签署日期:2001年2月14日

    (单位:元)    面值         发行价     发行费用         募集资金

每股 1.00 6.66 0.21 6.45

合计 60,000,000 399,600,000 12,380,000 387,220,000

    发行方式:上网定价发行

    发行日期:2001年3月9日

    

    

重 要 提 示

    发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理 部门对本次发行作出的任何决定, 均不表明其对发行人所发行的股票价值或者投资 人的收益作出实质性判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。

    本招股说明书概要摘自本公司招股说明书,目的仅为尽可能广泛、 迅速地向公 众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文 件。投资者在作出认购本股的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文 作为投资决定的依据。本次发行的招股说明书正文及其附注材料可以在上海证券交 易所网站(http//www.sse.com.cn)查询。

    为便于投资者了解发行人基本情况、发行规划和本次发行的相关安排等, 发行 人和主承销商定于2001年3月8日(星期四)下午2:00至6:00举行江西联创光电科 技股份有限公司发行A股网上推介活动,敬请广大投资者关注。网上路演推介网址: http//www.p5w.net。

    特别风险提示

    发行人主要经营性资产分别由江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西 华声通信(集团)有限公司投入。股东投入的经营性资产形成了发行人的两个分公 司、三个子公司。鉴于以上资产分处南昌市、吉安市、厦门市, 可能给发行人带来 管理、经营风险。在此发行人特别提示投资者关注并仔细阅读本招股说明书之"风 险因素与对策"等章节。

    

    

一、释 义

    在本招股说明书中,除非另有说明,下列词组具有以下含义:

    本说明书                 指本招股说明书

发行人、本公司或公司 指江西联创光电科技股份有限公司

股票 指本公司发行的人民币普通股股票

公司章程 指本公司的公司章程修改草案

证监会 指中国证券监督管理委员会

上交所 指上海证券交易所

主承销商 指南方证券有限公司

上市推荐人 指华泰证券有限责任公司

南方证券有限公司

元 指人民币元

集团公司 指江西省电子集团公司

线缆总厂 指江西电线电缆总厂

华声通信 指江西华声通信(集团)有限公司

江西清华 指江西清华科技集团有限公司

江西红声 指江西红声器材厂

华联电子 指厦门华联电子有限公司

宏发电声 指厦门宏发电声有限公司

南昌华声 指南昌华声通信有限公司

LED 指发光二极管

    

    

二、绪 言

    本招股说明书概要摘自招股说明书,根据《中华人民共和国公司法》、 《中华 人民共和国证券法》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家法规以及发 行人的实际情况编写而成, 旨在向社会提供本公司的基本情况及本次发行和认购的 各项有关资料。本招股说明书概要已经本公司董事会成员审阅和批准, 确信本招股 说明书概要所摘内容与招股说明书一致,且不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真 实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。

    新发行的股票是根据招股说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承 销商外, 没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书 作任何解释或者说明。

    特别提醒:投资人应自行承担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、 上市 推荐人和承销商对此不承担责任。

    本次发行申请已经中国证券监督管理委员会证监发行字【2001】14号文核准.

    

    

三、新股发行的有关当事人

    1、发行人                   江西联创光电科技股份有限公司

法定代表人 韩盛龙

注册地址 江西省南昌高新开发区火炬大街125号

联系电话 0791-8108479、8105956

传 真 0791-8105326

联系人 姚伟彪、罗少剑

2、主承销商 南方证券有限公司

法定代表人 沈沛

注册地址 深圳市罗湖区嘉宾路4028号太平

洋商贸大厦20-28层

联系电话 021-52340808-636

传 真 021-52340280

联系人 徐康、马益平、朱峰、毛国辉、卢国锋

3、副主承销商

华泰证券有限责任公司

法定代表人 张开辉

注册地址 南京市中山东路90号

电 话 010-66214154-25

传 真 010-66214154-28

联系人 段 莉

宁波证券有限责任公司

法定代表人 顾志斌

注册地址 宁波市开明街417-427号

电 话 021-63192367

传 真 021-63193822

联系人 毛 钧

4、上市推荐人 华泰证券有限责任公司

南方证券有限公司

5、分销商

华夏证券有限公司

单位负责人 赵大建

注册地址 北京市东城区新中街68号

电 话 0791-6638128

传 真 0791-6619028

联系人 宗萍

山西证券有限责任公司

法定代表人 张广慧

注册地址 太原市迎泽大街288号

电 话 0351-4034209

传 真 0351-4034217

联系人 刘建锋

闽发证券有限责任公司

法定代表人 张晓伟

注册地址 福州市五四路环球广场28-29层

联系电话 0791-6621876

传 真 0791-6624991

联系人 饶 东

光大证券有限责任公司

法定代表人 刘明康

注册地址 上海市浦东新区浦东南路528号

上海证券大厦

电 话 021-68816000

传 真 021-68815112

联系人 张晨迪

长城证券有限责任公司

法定代表人 李仁杰

注册地址 深圳市八卦三路平安大厦四楼

联系电话 0791-6266642

传 真 0791-6295646

联 系 人 李 郴

平安证券有限责任公司

法定代表人 马明哲

注册地址 深圳福田区八卦岭八卦三路平安大厦

电 话 021-64187686

传 真 021-64163704

联 系 人 王春华

贵州证券有限责任公司

法定代表人 宋建生

注册地址 贵州省贵阳市中华中路111号

电 话 0851-5866666-132

传 真 0851-5845355

联 系 人 王芳

佛山证券有限责任公司

法定代表人 刘学民

注册地址 佛山市季华五路17号西侧

电 话 010-85285120-706

传 真 010-85285004

联系人 张慧蓝

6、发行人律师 北京竞天公诚律师事务所

法定代表人 张绪生

注册地址 北京市朝阳门外大街20号

联合大厦15层

联系电话 010-65872200

传 真 010-65872211

经办律师 张绪生、白维

7、主承销商律师 上海浦东律师事务所

法定代表人 毛柏根

注册地址 上海市浦东东方路710号汤臣金融大厦6楼

电 话 021-58204822

传 真 021-58203032

经办律师 毛柏根、唐勇强

8、会计师事务所 江西恒信会计师事务所有限责任公司

法定代表人 詹铁军

注册地址 南昌市叠山路119号8楼

电 话 0791-6829127

传 真 0791-6829309

经办会计师 王艳全、周俊峰

9、资产评估机构 北京中企华资产评估有限责任公司

法定代表人 孙月焕

注册地址 北京市丰台路60号东城区青龙胡同

电 话 010-65881818

传 真 010-63811144

经办评估师 孙健南、权忠光

10、资产评估确认机构 江西省国有资产管理局

法定代表人 管荣升

注册地址 南昌市省政府大院北二路100号

电 话 0791-6214855

传 真 0791-6214855

11、土地评估机构 江西省土地估价所

法定代表人 甘志伍

注册地址 南昌市洪都大道20号

电 话 0791-8520324-201

经办评估人员 谌慧银、余斌

12、股票登记机构 上海证券中央登记结算公司

法定代表人 王迪彬

注册地址 上海市闵行路67号

电 话 021-63068888

传 真 021-63068555

    

    

四、发行情况

    1、股票类型:人民币普通股(A股)

    2、发行日期:2001年3月9日

    3、发行地区:与上海证券交易所系统联网的各证券交易网点

    4、发行对象:在上海证券交易所开户的符合中华人民共和国法律规定,可购买 人民币普通股的投资者。

    5、承销方式:余额包销

    承销起止日期:2001年3月9日至2001年3月29日

    6、拟上市交易所:上海证券交易所

    7、发行方式:"上网定价"发行

    8、每股面值:人民币1.00元/股

    9、发行数量:6,000万股

    10、发行价格及价格确定方法

    本次股票发行价格为人民币6.66元/股。

    发行价格的确定方法:根据《证券法》第28条规定和中国证监会证监发行字( 2000)131号文精神,按照公司经营的实际情况、二级市场同行业的整体价格水平及 对机构投资者的询价结果,由发行人与主承销商协商一致后 ,并经中国证监会核准, 确定以上发行价格。

    11、本次发行预计实收金额为:39,960万元。

    

    

五、风险因素与对策

    投资者在评价本公司此次发行的股票时,除本说明书提供的其他资料外,应特别 认真地考虑下述各项风险因素:

    (一)经营风险

    1.主要原材料的供应及价格

    由于本公司产品的种类较多, 需要有强大的原材料供应体系的支持, 因此原材 料能否保质保量并及时的供应, 将直接影响到本公司的生产经营, 原材料供应价格 的上下波动也将对产品的制造成本造成一定影响。

    本公司的产品大多属科技含量较高的电子产品,为保证产品的质量,个别产品的 主要原材料由国外进口,因此本公司原材料的供应对海外市场有一定的依赖性。

    2.对主要客户的依赖

    本公司专用程控交换机、光通信设备及物理高发泡射频同轴电缆等产品的客户 主要为邮电、广电、公安、煤炭、电力等相关管理部、局,用户较为集中,对以上用 户存在一定的依赖性,可能给本公司经营带来一定的风险。

    3.产品更新换代的风险

    电子信息行业本身具有产品更新换代速度快的行业特征, 尤其进入九十年代以 来,世界电子信息技术的发展速度更为迅猛,产品更新换代的周期进一步缩短。因此, 如果本公司在生产经营过程中,不能及时研究开发、 技术储备和采用国内外先进的 科研成果,面向国内外市场及时调整产品结构,开发新产品,将面临技术落后、 产品 市场滞销的生产经营风险。

    4.产品价格方面限制

    由于本公司的主导产品均为技术含量较高新型电子元器件及光电通信系统设备 产品,随着技术水平的日趋成熟和生产规模的扩大,产品的价格呈下降趋势。而且近 年来, 国外一些大型的电子公司以其先进的技术水平和雄厚经济实力不断冲击国内 电子市场、使国内同类产品的生产厂家面临严重的竞争压力, 这就造成了国内的电 子产品为增强市场竞争能力而竞相降价,给经营带来一定的风险。 5.融 资能力的局限性

    本公司生产经营的流动资金主要来自银行借款, 技术改造所需资金的主要来源 为银行借款或自身积累,所以本公司融资能力有一定的局限性。

    6.外汇风险

    本公司部分原材料需要进口,同时约有15%的产品用于出口(其中本公司的继电 器产品70%出口),因此外汇市场汇率的波动将直接影响本公司的外汇汇兑损益, 对 生产销售也造成一定的间接影响。

    7.技术水平方面的风险

    本公司主导产品光电器件、继电器、微电脑控制器、物理高发泡同轴射频电缆 的质量及生产技术水平虽然在国内同行业中处于领先地位,但在产品的可靠性、 新 产品开发的能力和速度、产品品种规格、产品性能及产品质量等方面与国外同类产 品相比均有一定的差距,技术水平有待进一步提高。

    8.收购项目的风险

    本公司拟在A股发行成功后以2, 300万元收购江西江南材料厂的外延片生产线, 并投资15,000万元用于光电器件外延片、芯片扩产技改项目首期项目外延片扩产项 目。由于外延片生产线的生产尚未达到规模化要求,经济效益处于微利的状况,故本 公司在收购完成后,尚需对外延片生产线进行整合,才能扩大对外延片生产线的投资。 考虑到上述原因及国内尚无其他企业有外延片规模生产能力, 本次收购并拟投资的 光电器件外延片扩产项目存在管理及技术风险。

    9.生产经营场所相对分散的风险

    本公司主要经营性资产分别由江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西 华声通信(集团)有限公司投入。股东投入的经营性资产形成了本公司分别位于南 昌市、吉安市和厦门市三地的两个分公司、三个子公司。生产场所相对分散, 使本 公司在人员、财务、资产、生产、营销的统一管理上存在一些不利因素, 可能给本 公司管理、经营带来一定风险。

    10.产品结构多样化的风险

    本公司主要产品为光电器件、继电器、微电脑控制器、物理高发泡同轴射频电 缆、通信终端及专用程控交换机。产品种类较多给本公司的原材料供应、市场营销、 新产品的研发以及以未来光电子产业为方向的主营业务发展造成一定困难, 并可能 给本公司经营带来一定风险。

    11.加入世界贸易组织的风险

    加入世界贸易组织(WTO)已成为我国适应国际市场竞争、 谋求更大贸易收益 的大趋势。但我国电子信息行业仍属新兴产业,加入WTO后, 国内市场的保护措施将 逐渐减弱,电子行业市场将面临外国先进产品对本国产品构成的威胁。而且,随着对 国外商标和技术的知识产权保护走上正轨, 取得国外的先进技术而必须交纳的巨额 专利使用费也会加重国内电子信息行业产品的成本负担。

    (二)行业风险

    1.产业政策的限制

    本公司的主营业务属电子信息产品制造业, 而电子信息产品制造业是信息产业 的重要组成部分, 因此整个信息产业的发展直接影响到电子信息产品制造业的发展 快慢和技术水平。公司的发展必然受国家关于信息产业政策的影响。

    2.对其他行业的依赖

    本公司之主导产品光电器件、继电器、微电脑控制器、信息传输线缆、通信终 端及系统设备主要用于电子整机制造业和通信行业, 因此这两个产业的发展速度和 发展水平将制约本公司产品的市场需求。

    3.行业内部的竞争

    目前,国家为加快国民经济现代化和信息化进程,逐步加大对电子及通信产品制 造产业的投资力度, 使得国内一批新型电子元器件及通信产品的生产厂家竞争实力 不断提高,因此行业内部竞争已十分激烈。近年来,加之国外一些大的专业生产厂商 看好中国市场,纷纷来华投资建厂,并带来国外先进的技术和管理, 使行业内部的竞 争更加趋于激烈。

    (三)市场风险

    1.密切相关行业限制的风险

    与本公司密切相关的行业主要是电子整机制造业和通信产业, 虽然两行业属国 家重点扶持的行业,但电子整机制造业的竞争十分激烈,这将给本公司的部分产品的 价格带来不利的影响。

    2.生产能力的限制

    本公司募集资金投向的主要项目LED外延片的生产具有高投入、高产出、 高风 险、高效益的特点,生产能力的扩大不仅需要技术改造资金的投入,而且还要辅以充 足的配套资金才能得以实现, 因此技改资金和配套资金能否及时到位将影响到本公 司未来的生产是否能迅速形成规模效益。

    3.LED外延片市场容量的风险

    虽然发光二极管(LED)在我国具有广阔的市场前景,但由于我国目前该产品的 产业基础较薄弱,LED外延片的下游芯片生产厂家较少,LED外延片的扩产存在市场容 量的风险。

    (四)政策性风险

    本公司在税收方面享受以下优惠政策:

    1、本公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字(2000)25 号文批准认定为 江西省高新技术企业,根据江西省地方税务局直属分局赣地税直管字(2000)053号 文的批复,享受财政部、国家税务总局财税字(94)001号文规定的所得税优惠政策, 即公司成立起免征两年所得税(1999年和2000年)以后按15%的税率计征所得税。

    2、本公司控股子公司厦门华联电子有限公司及厦门宏发电声有限公司执行15% 的税率,根据厦地税办(1999)40号文件,作为高新技术企业, 除享受原有的"二免 三减半"的所得税优惠外,增加五年减半征收企业所得税,即享受八年减半征收企业 所得税优惠政策,2000年及2001年度分别为第七年和第八年,即上述两公司在1997年 至2001年实际税负为7.5%。

    3、本公司控股子公司南昌华声通信有限公司系中外合资的先进技术企业,基础 所得税率为15%,根据国家税务局国税发(1991)65号文的规定, 享受延长三年减半 缴纳所得税的优惠,该公司1997至2001年均按10%税率征收所得税。

    国家有关高新技术企业税收政策的变动,将直接影响本公司的经济效益。

    (五)股市风险

    除以上提请投资者注意的投资风险外, 还应考虑到投资本公司股票涉及的股市 风险。本公司股票的价格可能由于出现上述的风险而产生波动, 也可能暂时背离本 公司的经营状况和经营业绩,受国际、国内的政策、经济、 股市投资者心理及其他 不可预料事件的影响而产生波动,投资者应予以充分考虑。

    针对以上风险,本公司将积极采取以下对策:

    (一)经营风险对策

    1.主要原材料的供应风险的对策

    本公司在原材料的供应方面已基本形成高质量的原材料定点协作的供应体系。 为保证生产产品的质量,本公司在原材料采购方面严格把关,通过在全国范围内选择 供货商,以降低独家供应的风险。

    本公司部分产品需从国外进口的原材料,已与国外供应商签定了长期供货合同, 原材料供应的数量和质量基本得以保证。

    2.对主要客户依赖的对策

    为了降低依赖客户带来的经营风险,本公司将继续保持同各邮电、广电、公安、 煤炭系统等相关管理部、局长期良好合作的关系, 同时通过进一步加大科研开发和 技改的投入,进一步提高产品质量及性能,加强管理以降低成本, 开发更多适合用户 需求的新产品,在稳定现有客户的基础上,吸引新的客户。

    3. 产品更新换代风险的对策

    针对电子产品更新换代速度快的行业特征,本公司将积极面对市场,利用科研技 术方面的优势,及时了解国内外市场的动向,吸收国外先进的研究成果, 调整产品的 结构,以顺应世界通信和电子元器件行业的发展趋势。

    4. 产品价格方面的对策

    本公司将不断扩大产品生产规模,增加产品的规格和品种,提高产品技术含量及 档次,提高原材料国产化比例,降低单位成本以减少产品价格下降带来的风险, 从而 增强产品的市场竞争能力。

    5. 融资能力风险的对策

    本公司及下属各子公司长期以来以其良好的信誉与当地的金融机构之间建立并 保持了密切的合作关系。此外,本公司将继续探索资本运营途径,在加强内部积累的 同时,拓宽融资渠道,增强直接融资的能力。

    6. 外汇风险的对策

    在原材料和机械设备进口方面,本公司将加快国产化研制和开发的速度,提高原 材料和设备的国产化比率,降低产品的单位成本;在产品的外销方面,本公司将在扩 大生产规模、提高产品质量、增加产品品种的同时,根据汇率的变化,及时调整产品 内外销的比例及规避汇兑风险的运作,以减少汇兑风险,增强创汇和保值能力。

    7. 技术水平方面的对策

    本公司下属的各分子公司经过长期的发展,形成雄厚的科研力量。同时,在多年 的生产经营过程中,还与美、英、 日等国专业公司及研究机构进行广泛的技术交流 和研究,为本公司提供强大的技术支持,从而缩短与国外同类产品的差距。

    8. 收购项目风险的对策

    本公司拟收购的江西江南材料厂外延片生产线拥有目前国内唯一能批量生产外 延片的设备,并具有二十年的LED外延片的研究、生产经验。本公司在收购外延片生 产线完成后,将依托外延片生产线的生产设施,利用该生产线外延片生产的经验、技 术,并加强与国内有关科研院、所的交流,加大投资, 以减少外延片规模化生产的技 术风险和规模生产风险。同时本公司在收购外延片生产线后拟将外延片生产线改组 为联创光电材料分公司,引进现代企业制度,强化生产管理, 以减少外延片规模化生 产的管理风险。

    9.经营场所分散风险的对策

    本公司各生产基地有明确的定位,南昌为管理总部、新产品研发中心,吉安为通 信产品的生产基地, 厦门两子公司为光电器件及其他新型电子元器件生产基地和出 口基地;

    为减少经营场所分散风险,本公司制定了公司统一的财务管理制度、 员工管理 制度等一系列严格的内部管理制度,以加强本公司对分公司、子公司的控制。 股份 公司对两分公司在财务、资金、人员上实行集中统一管理,在销售、生产、 品质方 面实行统一的计划管理。本公司亦正促使两分公司在市场销售方面积极地融合。两 分公司产品销售市场基本集中于各大、中城市的邮电、广电部门, 随着国家宽带综 合网的改造,两分公司销售市场进一步互相渗透。 销售市场的趋同给本公司对产品 销售实行完全统一管理创造了有利条件,本公司将成立统一的销售公司,由公司总部 直接负责产品的销售,形成统一的市场营销网络奠定基础。

    10.产品结构多样化风险的对策

    本公司的主营产品虽然种类较多, 但均属于与通信产业密切相关的电子信息产 品制造业,产品的原材料及销售对象存在较大的共同性,便于本公司对多种产品生产 组织、市场营销的管理。

    一方面,本公司将通过组建统一的供应部、 销售公司等方法来减少由于产品种 类的多样给公司在市场营销、原材料供应上带来的不利因素, 另一方面本公司拟以 募集资金重点发展光电器件、光通信产品的生产, 从而逐渐以新产品取代种类较多 的现有产品,并使本公司的主要产品集中在光电子产业,产品结构更加合理、主营业 务更加突出。

    11.加入世界贸易组织风险的对策

    针对上述加入世界贸易组织(WTO)而给经营造成的风险,本公司将采取加快技 术改造步伐,以实现引进技术的国产化,并利用国家产业政策重点扶持的关键技术和 重点产品(如LED外延片、芯片等)提高自身的技术水平,本公司还会通过及时调整 产业结构和发展多元化经营分散风险。此外,随着中国加入WTO进程的加快, 我国政 府也为抵御WTO的冲击做好国内立法上的准备,本公司将日益重视对新的法律法规的 学习和研究,以法律的手段来保护自身利益在激烈的国际竞争中免受损失。

    (二)行业风险对策

    针对行业风险,本公司将采取以下措施:

    1.国家的产业政策

    党的十四大提出了振兴电子工业,使其成为国民经济支柱产业的战略决策。 十 四届五中全会和八届人大四次会议批准通过的《国民经济和社会发展"九五"计划 和2010年远景目标纲要》中又明确提出将新型电子元器件作为电子工业的发展重点。 这对于加速实现我国国民经济信息化,把电子工业建成国民经济支柱产业,具有决定 性的意义。因此, 国家关于电子工业的产业政策将会对本公司的生产经营产生有利 的影响。

    2.对其他行业的依赖

    尽管本公司的主导产品对通信产业和电子整机制造业存在严重的依赖,但是,为 适应国民经济和社会发展的需要,通信已成为国家重点和优先发展的行业; 电子整 机制造业亦为国民经济发展的支柱产业。为此, 对这些行业发展状况的依赖不会对 本公司的长远发展构成风险。

    3.行业内部竞争风险的对策

    本公司主导产品光电器件、继电器、微电脑控制器、信息传输线缆在国内同行 业中技术水平和产销量均居领先地位, 本安型矿用程控调度机等专用通信产品也在 国内市场拥有较高的市场占有率和知名度。本公司将以建立现代企业制度为契机, 凭借技术优势和股份制企业的资金优势,扩大现有的生产规模,开发研究新产品, 提 高产品质量,以提高本公司在电子信息产品制造行业中的声誉和地位。

    (三)市场风险对策

    针对市场风险,本公司将采取以下措施:

    相关行业限制的对策

    公司将集中技术力量研究整机技术的发展趋势, 并积极为整机产品的技术开发 和更新换代提供配套服务,从而抓住电子元器件的变化趋势,针对性地开发新产品和 扩大生产规模,减少对整机市场的依赖。同时,积极开发专用及特种投资类整机产品, 避开通信产品与国内其他大公司的正面冲突,减少整机市场波动的风险。

    生产能力限制的对策

    针对新型电子元器件生产模式的特征,本公司在不断加大技术改造的同时,通过 此次发行、上市为扩大生产经营募集资金,以提高生产能力,形成规模经营。并将凭 借上市公司的融资优势,增强自身发展的动力。

    3.LED外延片市场容量风险的对策

    由于LED在电子信息产业中的广泛应用,市场前景极为广阔,目前已有国内、 外 多家厂商已开始在国内重点投资LED芯片的研制和生产,给本公司的LED 外延片的销 售带来了良好的机遇。同时,本公司还将加大研究开发力度,提高产品的档次和合格 率,以打开国际市场。

    (四)政策性风险对策

    本公司将不断强化科学管理,提高整体素质 ,走资产经营和资本经营并举之路, 建立专业性多元化经营体系,增强应变能力。同时,公司将加强对国家宏观政策的分 析和预测,加强与政府及政策研究部门的沟通,及时了解和掌握国家有关政策, 以增 强本公司的政策适应能力。

    (五)股市风险对策

    本公司将严格按照《公司法》《证券法》等有关法律规范运作, 加强信息披露 工作。本公司将按上市公司的标准严格要求,及时准确地公告中期、 年度财务报告 以及重大经营活动信息,自觉接受证券管理部门及股东的监督,以保护本公司及广大 股东的利益。

    

    

六、募集资金的运用

    公司本次向社会公众发行6,000万股人民币普通股A股,按每股6.66 元的价格发 行,扣除发行费用后预计实际可募集资金38,722万元。经公司2000年6月25日召开的 1999年度股东大会审议批准,公司拟投资于以下项目:

    (1)出资2,300万元用于收购江西江南材料厂LED外延片生产线

    (2)投资15,000万元用于光电器件外延片技改项目

    (3)投资6,732万元用于光耦合器、光MOS继电器技改项目

    (4)投资8,329万元用于继电器生产线改造项目

    (5)投资2,950万元用于专用程控交换机和光纤接入网设备技改项目

    (6)投资2,980万元用于ADSS特种光缆生产线技改项目

    (7)补充生产流动资金4,000万元

    (一) 募集资金投资项目简介

    1、出资2,300万元用于收购江西江南材料厂LED外延片生产线

    (1)企业的基本情况

    ☆企业名称:江西江南材料厂(以下简称江南材料厂)

    ☆注册地址:江西省南昌市罗家镇

    ☆注册资金:2,259万元

    ☆法人代表:谢国林

    ☆主要经营范围:光电器件、硅分立器件、CMOS电路、无线电工具等产品。

    ☆历史沿革:江南材料厂成立于1959年, 为原电子工业部在江西建立的最早的 电子工业企业之一。1986年下放江西省地方政府, 现为江西省电子集团公司的全资 控股企业。该厂1996年被国家科委认定为国家火炬计划重点高新技术企业, 其主要 产品红色、绿色LED芯片1996年被评为国家级新产品。国家科技部拟将该厂的LED外 延片扩产项目列入国家"十五" 产业化科技开发计划项目。

    (2)企业主要产品及市场占有率

    该厂主要产品为LED外延片、芯片、硅分立器件、无线电工具等。该厂从 1973 年开始从事LED生产技术研究,在消化吸收的基础上开发了拥有自主知识产权的 LED 外延片、芯片生产技术。目前该厂是国内唯一一家能批量生产磷化镓(GaP)LED外 延片和LED芯片的厂家。1999年该厂生产LED外延片1.94万平方英寸, 占国内外延片 需求市场的2-3%,占国内外延片产量的85%,预计2000年将生产4万平方英寸。1999年 该厂生产LED芯片10.41亿只,占国内芯片需求市场的 10%, 占国内芯片产量的 90% ,2000年生产LED芯片15亿只。

    (3)拟收购的LED外延片生产线的资产情况

    发光二极管(LED)的生产工艺上可分为三步:a、LED 外延片(上游产品)制 作;b、芯片(中游产品)制作;c、芯片(下游产品)的封装。江南材料厂是目前 国内唯一拥有从外延片、芯片及封装整条生产线的企业。其中LED外延片、 芯片的 生产属于技术难度高,资金投入大,产品附加值高的行业。

    本次收购的江南材料厂LED外延片生产线主要生产LED的上游产品LED 外延片。 外延生产线建有完整的磷化镓红色外延片及磷化镓绿色外延片设备, 原技改设计产 量为年产外延片2.4万平方英寸。近几年来利用国家"863"科技攻关, 在外延工艺 上取得了重大突破, 生产效率提高了一倍。 产品平均合格率也由原来 70% 提高到 82%,提高了十几个百分点。该生产线拥有从德国引进的两台外延炉, 经电子部专家 组评定,该设备自动控制性能稳定。该生产线还拥有国家"863"攻关成果--由该厂 与电子部48所联合研制的国产外延炉一台,经过半年多运行,证明性能稳定, 完全能 够满足LED外延片生产的要求,为今后的扩产创造了有利条件。上述设备是国内目前 唯一能进行批量生产LED外延片的先进设备。截止1999年12月31日LED外延片生产线 全部资产的帐面值为2,300万元。由于受设备生产能力的限制,该生产线目前的产量 规模过小,固定费用高,该生产线1999年生产外延片1.94万平方英寸, 实现销售收入 314.30万元,净利润-60万元,2000年生产LED外延片4万平方英寸,实现销售收入 648 万元,达到盈亏平衡。如本公司加大对该分厂的投资,扩大外延片的产量, 提高产品 的档次,使其具备大规模生产能力,则不仅可改变国内外延片97%依赖进口的局面,而 且可为本公司创造良好的经济效益。

    (4)企业的现状

    为建立现代企业制度,江南材料厂已于2000年4月与中国华融资产管理公司、中 国信达资产管理公司签订了债转股协议, 目前该厂的债转股方案已报请国家经贸委 批准。预计在2001年3月底,江南材料厂债转股工作将完成。债转股完成后, 江南材 料厂的全部非经营性资产将全部剥离,而该厂全部优质资产(包括LED外延片生产线) 及控、参股企业股权将组建为江西金峰光电科技有限公司。其中中国华融资产管理 公司将持有新公司93.15%股权,江西省电子集团公司将持有0.97%股权, 中国信达资 产管理公司将持有5.88%股权。

    (5)收购方式

    本公司已于2000年3月16日与江南材料厂签订了《外延片生产线资产转让协议》 ,本公司A股发行成功后,拟以现金2,300万元收购江南材料厂LED 外延片生产线(具 体收购价格将依据双方同意的资产评估事务所的资产评估报告确认结果为准)。该 生产线的主要资产包括液相外延炉3台、磨片机2台、抛光机2台、2001光强测试仪1 台、光晕光测试仪1台、C-V测试仪1台、打孔机1台、磨边机1台、 钯管机5台、 氢 气氮气纯化设备两套及其他相关的配套设备。以上设备完全能独立地完成LED 外延 片的生产,不存在对江南材料厂依赖。

    江西省电子集团公司作为江西省属电子企业的国有资产授权经营单位已以赣电 子财字〖2000〗021号文批准江南材料厂向本公司出售外延片生产线。由于LED外延 片生产线已列入江西江南材料厂的债转股范围, 因此债转股完成后将成立的江西金 峰光电科技有限公司的大股东中国华融资产管理公司特向本公司承诺:"在江西江 南材料厂债转股工作完成后, 将同意已成立的江西金峰光电科技有限公司继续履行 江南材料厂与江西联创光电科技股份有限公司签订的《资产转让协议》, 向江西联 创光电科技股份有限公司出售原江南材料厂外延片分厂的全部资产。"

    (6)收购后的生产组织

    本公司收购完成后, 将在江南材料厂外延片生产线的基础上组建联创光电材料 分公司,并扩大对LED外延片生产的投资。由于江南材料厂LED 外延片生产线具有独 立、完整的生产体系, 故本公司在生产组织上将延续原江南材料厂外延片生产线的 生产组织体系,由分公司组织外延片的生产。

    江南材料厂外延片生产场地在该厂八·五技改新盖的大型净化厂房内。水、电、 动力设施配套齐全,即使技改扩产需要增加外延炉,亦无需作大的变动和调整。本公 司拟继续利用江南材料厂的生产厂房进行生产, 并已与江南材料厂签订了生产厂房 租赁协议。

    外延片生产的主要原材料从北京有色研究总院的国瑞公司(磷化镓单晶片和多 晶)、高纯镓从山东铝厂采购。同时现生产的外延片主要供给南昌欣磊光电科技有 限公司和上海金桥大晨光电科技有限公司作芯片制造。(每月产量1500片左右)。 由于外延片主要原材料的采购和销售的对象较集中(磷化镓单晶片和多晶、高纯镓 均为国内独家供应),因此目前的采购和销售主要由江南材料厂外延分厂自行负责。 分公司成立后,在LED外延片技改扩产项目完成前外延片生产的原材料供应及销售将 由分公司自行完成, 项目完成后供应及销售工作将由本公司成立的统一的供应部门 及销售公司完成。

    本公司在发行成功,并收购江南材料厂LED外延片生产线之后, 将利用募集资金 投入技术含量更高的蓝光LED外延片、芯片的研究和生产中,江西联创光电科技股份 有限公司将不仅成为国内唯一能大规模生产普通红、绿光、红外LED外延片、 芯片 的公司,而且还将成为能生产技术含量更高的超高亮度、蓝光LED外延片、芯片等多 层次光电产品的公司。

    2、投资15,000万元用于光电器件外延片技改项目

    本公司拟以15,000万元投入"LED外延片、芯片扩产技改项目"的首期工程 -- 光电器件外延片扩产技改项目。本项目已经国家经贸委国经贸改【1996】555 号文 批准立项,并被列为国家经贸委双加项目。 该项目的关键技术支撑来自国家九五" 863"计划重大项目Z3401号---LED外延片、芯片生产技术研究。2000年11月 15日, 该项目通过了863专家鉴定委员会验收,专家鉴定委员会认定该项目全套技术达到国 际先进水平。

    在我国,经济的高速增长及市场经济的繁荣,促使信息产业的增长领先于其他行 业,作为信息显示、遥控及信息传输基本器件的LED, 市场需求正处于急剧扩大的时 期。LED生产的关键工艺是LED外延片的生产工艺技术,它决定了LED的发射光谱、发 光效率, 而外延片质量在很大程度上取决于液相外延设备的质量及外延工艺设置条 件。因此本技术改造拟引进关键设备--液相外延炉,及与之相配套的工艺技术软件, 扩大本公司的普通及高亮度的LED外延片的生产规模、提高工艺水平,以填补国内空 白。

    通过与中科院长春物理所、浙江大学、南昌大学的合作,该项目已在LED外延片 工艺技术等方面取得了突破,形成了自主的知识产权,在国内第一家实现了Gap LED 外延片的规模化生产,2000年外延片的生产量达到了4万平方英寸, 达到了技改项目 计划生产能力的20%,为将来募集资金投入该项目奠定了更为坚实的技术和产业基础。 目前设计年产四个品种LED外延片共40万平方英寸,其中磷化镓(Gap )红色外延片 24万平方英寸、磷化镓(Gap)绿色外延片8万平方英寸、镓铝砷(AsAlGa)高亮红 外延片4万平方英寸、镓铝砷(AsAlGa)红外外延片4万平方英寸。项目完成后, 联 创光电材料分公司的总体技术水平将达到二十世纪末国际先进水平, 将成为国内半 导体光电器件生产基地,并将跻身世界光电器件外延片生产十强的行列。

    本公司拟用募集资金15,000万元投入光电器件外延片扩产技改项目, 其中固定 资产投资12,000万元、流动资金3,000万元。项目建成后预计年销售收入12,627 万 元,年利润可达2,050万元。项目建设期3年,投资回收期为5.85年,投资利润率为13 .67%。

    3、投资6,732万元用于光耦合器、光MOS继电器技改项目

    光耦合器、光MOS 继电器是股份公司的绝对控股子公司厦门华联电子有限公司 1998年开发的国家级火炬计划项目(国科发计字〖1998〗076号),该项目技术水平 达到国际水平,并填补了国内此类器件的空白。 厦门市经济发展委员会受国家经贸 委委托以厦经技(2000)142号文批准了光耦合器、光MOS继电器技改项目可行性研 究报告。

    目前国内国际电子整机产品正向新型化、轻量化、多功能化、数字化和网络化 方向发展,推动了片式化、微型化和固态化元器件的飞速发展。 尤其固态继电器目 前正处在发展阶段、方兴未艾。光耦合器、光MOS继电器是利用光电技术,采用光电 隔离和半导体封装技术形成的新一代固态继电器,具有很高的隔离性能,无触点, 便 于片式化,非常适合于多种信息产品,通信,航天技术、汽车电子和石油天然气、 煤 矿等要求较高抗干扰性能的电子机器中使用。

    根据国内国际电子整机发展的需要,该项目在原生产线基础上对光耦合器和光 MOS继电器进行技术改造,形成产品品种系列化和规模生产。该项目技改总投资为13, 200万元,其中固定资产投资10,000万元,铺底流动资金3,200万元。厦门华联电子有 限公司股东会已作出决议,拟在联创科技A股股票发行成功后由其三方股东依据出资 比例共同投资该项目。其中股份公司投资6,732万元。 项目建成后预计年新增销售 收入31,700万元,年新增利润可达5,600万元。项目建设期2年,投资回收期为5.88年, 投资利润率为21.59%。

    4、投资8,329万元用于继电器生产线改造项目

    "宏发"牌继电器是股份公司下属绝对控股子公司厦门宏发电声有限公司的主 要产品之一,其中70%出口外销。在国内市场上,该公司的继电器产量、 销售额均为 同行业第一。当时由于未能估计到国内外市场的发展速度,1999 年以后现有生产能 力已无法满足市场需求。本公司拟投资8,329万元用于继电器生产线改造项目,受国 家经贸委委托厦门市经济发展委员会以厦经技(1999)371 号文批准了该项目可行 性研究报告

    继电器是自动控制的基础元件,因此它广泛应用于通信产品、汽车、 空调器、 家用电器、仪器仪表、机械设备、航空航天、现代化办公设备、电力控制及其他自 动控制装置中。伴随着汽车工业、家用电器企业生产技术的迅速发展, 需要有众多 的汽车、摩托车和空调继电器品种与之配套, 据不完全统计 ,国内每年大约需要2 ,000万只左右的汽车继电器和6,000-7,000万只左右的空调继电器,继电器品种高达 200多种以上,尤其是近年来,随着我国通信行业的迅猛发展,对生产技术水平要求更 高的通信用继电器的需求迅速上升, 这一形势要求继电器企业进一步加强产品开发 能力以及加快形成规模生产的速度,以满足市场需求。

    本项目设计新增年生产各类继电器3,300万只,总投资16,330万元。厦门宏发电 声有限公司股东会已作出决议,拟在联创科技A股股票发行成功后由其三方股东依据 出资比例共同投资该项目,其中股份公司投资8,329万元。该项目建成后, 继电器年 产量可增加至8,000万只,年新增销售收入24,000万元,年新增利润5,400万元。项目 建设期3年,投资回收期为5.95年,投资利润率为19.67%。

    5、投资2,950万元用于专用程控交换机和光纤接入网设备技改项目

    近几年来我国通信产品制造业发展迅速, 大容量长途干线和大容量程控交换设 备支撑起了全国电信网的巨大通信能力。光纤接入网(OAN )是电信接入网技术的 主要发展趋势,用光纤全部或部分替换现有铜线接入网,是提高用户接入网传送综合 宽带业务的必然要求。用户接入网已逐渐成为一个技术难度高、综合性强和市场覆 盖范围很大的新兴产业。本公司光纤用户接入网项目被国家经贸委列为98年度国家 重点技术创新项目,多媒体数字程控调度机已被列为99年国家级新产品,同时被列入 江西省火炬计划。

    接入网是整个电信网的神经末梢和毛细血管,是规模最大的基础设施,点多面广, 设备装用量和技术服务面都十分巨大。目前在大城市和沿海经济发达地区, 用户光 纤化的时机已经来临,光纤接入设备在整个接入网中所占比例已上升到70%, 并有进 一步上升的趋势。光纤接入方式将成为城乡放号和发展综合电信业务的最主要手段。 据统计,九五期间,国家对接入网系统建设的投资占每年对电信投资的45%-59%,投资 额为每年450亿-500亿元。

    本项目设计生产光纤接入网设备12万线,专用程控调度机3万线,通讯指挥机100 套,数字、数据视频接入设备200台套。专用程控交换机和光纤接入网设备技改项目 可行性研究报告已经江西省经贸委以赣经贸技改字【2000】31号文批准。本公司拟 用募集资金2,950万元投入该项目,其中固定资产投资为1,750万元,铺底流动资金1 ,200万元。项目建成后,可年新增销售收入15,000万元,年新增利润1,500万元。 该 项目建设期为2年,投资回收期为2.92年,投资利润率为25%。

    6、投资2,980万元用于ADSS特种光缆生产线技改项目

    ADSS光缆即全介质自承式架空光缆。由于该光缆不含金属元件, 具有很好的抗 雷击,抗电磁干扰性能,特别适用于电力专用通信网建设。全国现有110KV 以上的输 电线路22万公里,这就为大量采用光缆建设通信干线提供了极其有利的条件。 电力 杆、塔的强度和可靠性远高于一般的通信杆路, 抵御外力和自然灾害的能力更强; 利用电力输电线路敷设光缆比其它方式投资省、见效快、安装可靠。ADSS特种光缆 生产线技改项目可行性研究报告已被江西省经贸委以赣经贸技改字【2000】36号文 批准。

    本公司拟用募集资金2,980万元投资该项目,其中固定资产投资2,980万元。 项 目建成后,可年产ADSS光缆5,000km,产值8,000万元,年新增销售收入8,000万元, 年 新增利润1,740万元。该项目建设期15个月,投资回收期3.05年,投资利润率39.73%。

    7、补充流动资金4,000万元

    由于公司现有生产能力不断扩大,正常生产所需流动资金感到严重不足,为了进 一步提高适销的产品产量,增加效益,急需增加生产资金,所以拟以募集资金4,000万 元补充流动资金。

    股份公司对以上7个项目的投资总额为42,291万元。

    (二)募集资金使用计划表

                                                        单位:万元

序号 募集资金投资项目名称 2001年 2002年

1 收购江南材料厂LED外延片生产线 2,300.00

2 光电器件外延片技改项目 9,200.00 4,600.00

3 光耦合器、光MOS继电器技改项目 4,488.00 2,244.00

4 继电器生产线改造项目 5,552.67 2,776.33

5 专用程控交换机和光纤接入网

设备技改项目 1,966.67 983.33

6 ADSS特种光缆生产线技改项目 2,980.00

7 补充流动资金 4,000.00

合 计 30,487.34 10,603.66

序号 募集资金投资项目名称 2003年 总投资

1 收购江南材料厂LED外延片生产线 2,300.00

2 光电器件外延片技改项目 1,200.00 15,000.00

3 光耦合器、光MOS继电器技改项目 6,732.00

4 继电器生产线改造项目 8,329.00

5 专用程控交换机和光纤接入网

设备技改项目 2,950.00

6 ADSS特种光缆生产线技改项目 2,980.00

7 补充流动资金 4,000.00

合 计 1,200.00 42,291.00

    以上项目资金运用轻重缓急以项目排序为准。若项目运用出现资金闲置时, 该 项资金用于补充流动资金或进行安全、稳健的短期投资;若项目运用出现资金不足 时,由本公司通过其他融资渠道解决。

    

    

七、股利分配政策

    1、本公司股利分配的一般政策

    (1)本公司股票全部为人民币普通股,遵循同股同权的原则, 股利按股东所持 股份比例进行分配。在每个会计年度结束后的六个月内由本公司董事会根据该会计 年度的经营业绩和未来的生产经营计划提出股利分配政策,经股东大会批准后实施。

    (2)根据《公司法》和本公司章程之规定,本公司缴纳所得税后的利润按下列 顺序分配:

    第一,弥补以前年度亏损(公司现无亏损);

    第二,按税后利润的10%提取法定盈余公积金;

    第三,按税后利润的10%提取法定公益金;

    第四,按股东大会决议确定的比例提取任意公积金;

    第五,按股东大会决议确定的比例支付普通股股利。

    (3)每会计年度是否派发股利,派发股利数额、方式、时间以及是否中期分红, 须由董事会根据经营状况提出分配方案,报经股东大会审议通过后执行。 股利分配 以经审计后的财务报告所反映的税后利润数额为依据。

    (4)本公司采取现金或股票的方式派发股利,在向个人分配现金红利时, 由本 公司按中华人民共和国有关个人所得税的法律、法规规定代扣、代缴个人收入所得 税。

    (5)关于法定盈余公积金、公益金及任意公积金

    法定盈余公积金按税后利润的10%提取,但法定盈余公积金累计额为公司注册资 本的50%以上时,可不再提取;法定公益金按税后利润的10%提取; 任意公积金提取 方案由本公司董事会根据有关法规和本公司章程之规定并视公司的财务状况提出方 案交股东大会讨论通过。

    2、关于本公司在股票发行后第一个盈利会计年度股利分配问题

    如本次发行能按计划顺利进行,预计公司发行后首次股利分配将在2001年6月30 日前进行。

    3、关于滚存利润

    经2000年6月25日召开的1999年度股东大会批准,1999年度的净利润在提取了法 定公积金和公益金后,不进行利润分配。滚存利润及公司2000年1-5月实现的利润由 老股东享有,2000年6月1日至发行日实现的利润由本次A股发行后的新老股东共享。

    4、本公司成立以来历年股利分配情况:

    本公司成立以来未进行股利分配。

    

    

八、发行人情况

    (一)、发行人名称:江西联创光电科技股份有限公司

    英文名称: JIANGXI LIANCHUANG PHOTOELECTRON SCIENCE

    AND TECHNOLOGY CO., LTD.

    (二)、发行人成立日期:1999年6月30日

    (三)、发行人住所:中国江西省南昌高新开发区火炬大街125号

    (四)、发行人的历史情况简介

    1、发行人的沿革

    江西联创光电科技股份有限公司是经江西省股份制改革和股票发行联审小组赣 股【1999】06号文批准,由江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、 江西华声通 信(集团)有限公司、江西清华科技集团有限公司、江西红声器材厂共同发起设立 的股份有限公司。公司于1999年6月30号在江西省工商行政管理局登记注册,注册资 本为10,480.3万元。目前,公司总股本为10,480.3万股,其中国有法人股10,347.1万 股,法人股133.2万股。本公司被江西省科委以赣科发工字【2000】25号文认定为江 西省高新技术企业。公司住所为江西省南昌高新开发区火炬大街125号,公司法定代 表人为韩盛龙先生。

    公司拥有职工1,452人。

    2、公司发起人概况及改制方案简介

    (1)主要发起人简介

    A、江西省电子集团公司

    江西省电子集团公司是经江西省人民政府批准,于1996年11月正式成立,受江西 省政府委托经营省属电子企事业单位国有资产并直接从事生产经营的省直经济组织。 集团公司是我国主要的电子元器件生产基地之一, 拥有企事业单位二十一家(包括 十二家工业企业、三家控股公司、两家流通企业、四家事业单位),是集科、 工、 贸为一体的法人经济实体。集团公司拥有资产总额21亿元,职工近2万人。1999年度 在全国电子百强企业中列第58位。集团公司投入股份公司的两家子公司──厦门华 联电子有限公司、厦门宏发电声有限公司均为国家火炬计划重点高新技术企业。

    B、江西电线电缆总厂

    江西电线电缆总厂前身是1966年6月成立的"吉安市无线电线材厂",1989年更 名为"江西电线电缆总厂"。线缆总厂是生产信息传输线缆的大型企业。行业归口 江西省电子工业总公司管理。该厂拥有资产总额2.21亿元,职工1,190多名。1988~ 1998年连续十年被评为"中国电子元件百强企业"。线缆总厂投入股份公司的射频 电缆分厂自1997年被认定为"江西省区外高新技术企业"。工厂综合实力居全国电 子线缆行业第二位。

    C、江西华声通信(集团)有限公司

    江西华声通信(集团)有限公司是一个以生产通信终端和光通信系统设备为主 的大型企业,行业归口江西省电子工业总公司管理。华声通信前身为江西有线电厂 ,始创于1965年,1995年经江西省体改委体改批字【1995】12号文批准, 改制为江西 华声通信(集团)有限公司。华声通信拥有资产总额2.23亿元,现有职工2,000余人。 华声通信投入股份公司的南昌华声通信有限公司为江西省高新技术企业。

    D、江西清华科技集团有限公司

    江西清华科技集团有限公司成立于1993年4月,是清华大学企业集团重要成员。 江西清华主要从事计算机、空调系统、电源设备、智能控制、小家电的研究与生产, 行业归口江西省电子工业总公司管理。该公司现有职工200多人,80% 具有大专以上 文化,30%具有中高级技术职称,技术实力雄厚,并连续三年被评为南昌国家级高新技 术产业开发区十佳先进企业。

    E、江西红声器材厂

    江西红声器材厂成立于1966年,主要从事电声器件和声学测量仪器的生产。 该 厂为江西省电子集团公司全资企业,拥有固定资产原值7,058万元,现有职工2,000人。 该厂属国家500家最大电声及通讯设备制造企业,拥有全国首批40家之一的"国家级 企业技术中心"。

    (2)改制方案简介

    为把握电子信息产品制造业中增长速度最快的通信产品制造业的发展机遇, 同 时为发挥江西省电子产业在元器件上,尤其是在光电器件方面的优势,五家股东在设 立江西联创光电科技股份有限公司时,将本公司主营业务发展方向定位于光电器件、 光通信系统设备、光传输线缆的研究和生产。本公司发起人在资产重组时将与上述 主营业务发展方向密切相关的光电器件、通信终端及通信用电子元器件生产的经营 性资产及子公司的权益投入了江西联创光电科技股份有限公司。

    第一大股东江西省电子集团公司将其持有的从事光电器件、微电脑控制器生产 的厦门华联电子有限公司 60% 的股权、 从事继电器生产的厦门宏发电声有限公司 60%的股权(上述股权经北京中企华资产评估有限公司评估,江西省国有资产管理局 确认共7,628.57万元)作为出资。该部分出资经江西省国有资产管理局批准按 66 .6%比例折为5,080.63万股国有法人股。 第二大股东江西电线电缆总厂对其经营性 资产进行重组, 将从事与物理高发泡射频同轴电缆生产有关的资产及其匹配的负债 投入股份公司。线缆总厂投入股份公司的净资产经北京中企华资产评估有限公司评 估,江西省国有资产管理局确认为5,256.93万元。 该部分出资经江西省国有资产管 理局批准按66.6%比例折为3,501.12万股国有法人股。 第三大股东江西华声通信( 集团)有限公司对从事通信系统设备及通信终端生产有关的资产与匹配的负债及其 持有的南昌华声通信有限公司的75%股权投入股份公司。 华声通信投入股份公司的 净资产及权益经北京中企华资产评估有限公司评估,江西省国有资产管理局确认为2, 550.68万元。该部分出资经江西省国有资产管理局批准按66.6%比例折为1,698. 75 万股国有法人股。第四大股东江西清华科技集团公司、第五大股东江西红声器材厂 各以现金人民币200万元、100万元作为出资。该部分出资经江西省国有资产管理局 批准按66.6%比例分别折为133.2万股法人股、66.6万股国有法人股。

    江西电子集团有限公司、江西清华科技集团公司与江西红声器材厂投入本公司 的为权益和现金,不存在重组与剥离的问题。 江西电线电缆总厂与江西华声通信集 团有限公司的资产重组具体情况分析如下:

    江西华声通信集团公司资产重组情况

    江西华声通信集团有限公司的主营业务为通信终端、光电通信系统设备及专用 程控交换设备的生产, 本次重组江西华声通信(集团)有限公司将与上述主营业务 相关的生产部门(塑印厂、总装厂)、供应部门(综合处)、销售部门(销售处) 及其他职能部门(设计所、质量管理处、财务会计处)的资产投入了股份公司。其 中华声分公司成立后,综合处分开为计划生产部、物控部,设计所变更为新品开发部, 质量管理处更名为技术质量部,销售处更名为销售部。 华声分公司生产流程中涉及 的计划生产部、物控部、技术质量部、新品开发部、塑印厂、总装厂、销售部均已 进入本公司。

    江西电线电缆总厂资产重组情况

    江西电线电缆总厂主营业务是信息传输的物理高发泡射频同轴电缆的生产。物 理高发泡射频同轴电缆的销售收入占该厂总销售收入的70%。 本次资产重组江西电 线电缆总厂将与上述主营业务相关的所有生产部门(拉丝车间、编织车间、芯线车 间、护套车间)、供应部门(资材供应处)、销售部门(销售公司)及其他职能部 门(生产计划处、技术开发部、质量监管处、财务处)全部投入了股份公司。江线 分公司成立后资材供应处更名为物控部,生产计划处更名为计划生产部,销售公司更 名为销售部,财务处更名为财务会计部,质量监管处更名为技术质量部。原企业存续 生产部门(安装线车间、橡套电缆车间)的产品为电气装备线缆、室内照明以及其 他电力传输电缆,不属于信息传输电缆,与股份公司主营业务无关, 其生产工艺与信 息传输电缆存在较大不同,故未投入股份公司。 江线分公司生产流程中所涉及的物 控部、拉丝车间、编织车间、芯线车间、护套车间、技术质量部、计划生产部、销 售部均已进入本公司。

    通过以上重组,本公司拥有了完整、独立的产、供、销体系,在三个环节上均不 存在对原股东的依赖。本公司自改制设立以来,对公司产、供、 销系统进行了进一 步整合,尤其是对公司的供应、销售部门正拟作较大的重组,以减少本公司在产、供、 销三环节上机构、人员,通过加强内部管理,减少管理成本。同时为保证本公司的销 售正常进行,本公司已为主营产品申请了国家邮电部门、 国家广电部门的入网许可 证,并已取得了产品自营进出口经营权。

    各股东按照资产重组方案投入江西联创光电科技股份有限公司的主营业务相关 的生产、供应、销售及其他职能部门的各项资产均已到位, 非经营性资产和与本公 司主营业务无关的其他资产予以剥离。在股份公司成立后,江西电线电缆总厂、 华 声通信(集团)有限公司均已依法及时地办理了资产所有权变更手续并建立了资产 帐簿。同时股东投入股份公司的厦门华联电子有限公司、厦门宏发电声有限公司、 南昌华声通信有限公司的股权转让均已按公司法的规定召开了股东大会, 取得了其 他股东的同意并已办理有关的股权转让变更的手续。股份公司对其所属资产均能独 立地行使所有权。

    负债剥离方面, 投入股份公司主营业务所产生的应付帐款及其他应付款均进入 股份公司,与本公司无关的其余的应付帐款及其他应付款予以剥离; 由于投入股份 公司资产及主营业务产生的银行长、短期借款均进入股份公司, 其他的银行借款予 以剥离。本公司的负债剥离方案已经主要债权人同意并出具了承诺函。而且股份公 司已按承诺函确定的金额与主要债权人办理了交接手续。

    (五)、发行人内部组织结构及关联企业情况:

    1、公司内部组织结构

    本公司现有两个分公司(联创江线分公司、联创华声分公司), 三个子公司( 厦门华联电子有限公司、厦门宏发电声有限公司、南昌华声通信有限公司)。本公 司在生产组织体系的安排上,是以南昌为管理总部、新产品开发中心、利润中心,以 吉安为通信产品的生产基地, 以厦门为通信用的光电器件及其他新型电子元器件的 生产基地和出口基地;生产管理体系上, 距离近的吉安由总部以分公司的形式集中 统一管理,距离远的厦门由于其管理队伍稳定、成熟,法人治理机构健全由总部以子 公司形式间接管理。这种生产组织体系将同类产品、同类组织形式的部门根据地区 的特点安排在同一地区,有利于本公司生产管理,并最大限度的利用了各地的优势。

    本公司对两分公司的财务管理上实行统一的财务会计核算办法, 分公司财务会 计制度根据本公司有关规定执行, 分公司的主要财务负责人由本公司总经理直接聘 用和委派,分公司的资金管理实行收支两条线,分公司的销售货款均划入本公司的银 行帐户, 其日常开支及采购原材料所需资金由本公司根据分公司每月报送的资金需 求计划统一安排。在人事管理上,分公司的中层以上的管理人员由本公司聘任。 本 公司拟对同位于吉安的两家分公司实行进一步的整合,成立统一的销售公司、 供应 部,以降低管理费用、销售费用,强化公司的管理。

    由于本公司的子公司均严格依据《公司法》建立了较完备的法人治理机构, 故 本公司对子公司主要通过对其权利机构(股东大会)、执行机构(董事会、经理) 的参与与委任进行管理。本公司持有厦门华联电子有限公司、厦门宏发电声有限公 司各51%的股权,南昌华声通信有限公司75%的股权,在子公司的股东大会占有控制的 地位。本公司各委派了厦门两子公司董事会的9名董事中的5名, 南昌华声通信有限 公司董事会的5名董事中的4名也由本公司委派。本公司通过在子公司股东大会上行 使表决权及委派的董事参与子公司的经营、管理。

    本公司的组织机构(见附图)

    *根据厦门市厦转办(1999)005号文精神,1999年12月厦门宏发电声有限公司、 厦门华联电子有限公司分别增加了厦门宏发电声有限公司工会、厦门华联电子有限 公司工会作为股东,故本公司对厦门宏发电声有限公司、 厦门华联电子有限公司的 出资比例均由本公司成立时的60%降低为51%。两公司工会已将其持有的全部出资分 别转让给佛山市华联兴电子有限公司、厦门金合捷投资咨询有限公司。

    本公司计划从以下方面对分公司的管理进行进一步整合。

    由于两分公司均具备独立的产、供、销体系,因此本公司在进一步整合过程中, 将对两分公司的供应、销售部门进行重组。本公司计划撤销两分公司的各自的供应 部门,并成立统一的供应部门,负责公司原材料的采购工作。本公司还计划撤销两分 公司的销售部门,同时成立销售公司,统一负责公司的对外销售, 原分公司销售部门 的人员均进入销售公司,两分公司的驻外办事处由销售公司统一管理。目前,股份公 司着手对两分公司各驻外办事处合并的前期工作 , 预计销售公司的组建工作将于 2001年3月底前完成。

    虽然两分公司相距较近, 但由于历史及距离原因形成的两套管理班子增加了管 理环节和管理成本, 因此本公司计划将华声分公司和江线分公司的生产场地作进一 步的整合,生产布局作进一步地调整,并将两分公司重叠的管理部门(如办公室、技 术质量部、计划生产部、财务部、新品开发部等)合并,以降低管理成本。 合并工 作计划在2001年12月前完成。

    人事方面,股份公司两位副总经理不兼任分公司经理,在公司供应、销售及其他 管理部门合并后,本公司将对分公司的人员进行整合。 其他由于机构重组形成的富 余人员,将在公司新的投资项目上安排重新上岗。

    完成上述机构及人员的重组后,两分公司将由现有产、供、 销体系的独立生产 单元过渡到单纯的生产基地,供应、销售将由其他专门的部门完成,整个股份公司的 产、供、销体系将更为明晰,高效。

    2、发行人的分公司简介

    A、联创华声分公司

    联创华声分公司是在江西华声通信(集团)有限公司投入本公司的经营性资产 基础上组建而成。该分公司拥有资产总额6,221.89万元, 主要从事通信终端及系统 设备的生产,1999年实现销售收入1619.17万元,主营业务利润359.92万元。 该分公 司自1999年推出了多款新型通信终端产品,受到市场欢迎。

    B、联创江线分公司

    联创江线分公司是在江西电线电缆总厂投入本公司的经营性资产基础上组建而 成。该分公司拥有资产总额12,485.46万元,主要从事物理高发泡射频同轴电缆的生 产,1999年实现销售收入4348.20万元,主营业务利润1175.06万元。该分公司的主要 产品信息传输铝管外导体物理高发泡射频同轴电缆获1999年国家级新产品称号, 产 销量居国内同行业前列。

    3、发行人的控股子公司简介

    A、厦门华联电子有限公司

    厦门华联电子有限公司是江西省电子集团公司与厦门联合发展集团有限公司共 同投资设立的内联企业,1999年6月集团公司将其持有的华联电子的权益投入本公司, 厦门华联电子有限公司股东即变更为本公司(出资比例为60% )和厦门联合发展集 团有限公司(出资比例为40%)。1999年12月,根据厦门市厦转办【1999】005 号文 规定,该公司实行内部员工持股。根据厦门华联电子有限公司1999年12月26 日召开 的股东大会决议,该公司职工以现金参股,并委托厦门华联电子有限公司工会持有对 厦门华联电子有限公司15%的出资。2000年11月工会将其15%出资转让给佛山市华联 兴电子有限公司。该公司的股权结构变为本公司出资比例占51%、 厦门联合发展集 团有限公司出资比例占34%、佛山市华联兴电子有限公司占出资比例15%。

    厦门华联电子有限公司是一个以生产光电器件和各种微电脑控制器、遥控器为 主的国家级火炬计划重点高新技术企业。该公司1999年入选国家科委全国103 家实 施火炬计划重点高新技术企业,并多次被厦门市、 福建省和信息产业部授予奖励和 先进称号。1993年8月国家科委授予实施火炬计划"先进高新技术产业",1994年中 国质量管理协会授予全国八十家"质量效益型先进企业"称号。

    近年来,他们已开发成功两大类十六个系列500多个品种的新产品, 成功地用于 广东科龙、青岛海尔、四川长虹、深圳康佳及惠州TCL 公司等国内知名企业的系列 产品中。该公司光电器件和微电脑控制器国内市场占有率分别达到30%和40%。

    厦门华联电子有限公司目前资产总额为22,749.21万元,负债总额为16,346. 54 万元,净资产总额6,402.68万元,1999年实现销售收入12,196.1万元,净利润400.6万 元。

    B、厦门宏发电声有限公司

    厦门宏发电声有限公司是江西省电子集团公司与厦门联合发展集团有限公司共 同投资设立的内联企业,1999年6月集团公司将其持有的宏发电声的权益投入本公司, 厦门宏发电声有限公司股东即变更为本公司(出资比例为60% )和厦门联合发展集 团有限公司(出资比例为40%)。1999年12月,根据厦门市厦转办【1999】005 号文 规定,该公司实行内部员工持股。根据厦门宏发电声有限公司1999年12月26 日召开 的股东大会决议,该公司职工以现金参股,并委托厦门宏发电声有限公司工会持有其 对厦门宏发电声有限公司15%的出资。2000年12月工会将其15%出资转让给厦门金合 捷投资咨询有限公司。该公司的股权结构变为本公司出资比例占51%、 厦门联合发 展集团有限公司出资比例占34%、厦门金合捷投资咨询有限公司占出资比例15%。

    厦门宏发电声有限公司是一家专业从事各种继电器的开发、研制、生产和销售 的国家级火炬计划重点高新技术企业。该公司2000年被国家科委认定为国家火炬计 划重点高新技术企业,并在国内外继电器领域享有极高的声誉,属福建省电子行业20 家骨干企业之一。1993年被评为厦门市首批十家高新技术企业之一,同年8月又作为 厦门市两家企业之一被国家科委授予"实施国家火炬计划高新技术先进企业"。已 连续6年作为唯一的继电器企业成为国家信息产业部元件百强企业之一。

    厦门宏发电声有限公司作为专业从事继电器开发、研制生产和销售的企业, 几 年来通过技术改造和企业自身的发展,综合经济效益已连续八年列国内同行业之首, 产品70%以上出口到世界二十几个国家和地区,是国内继电器行业的主要生产和出口 基地,从产品开发、技术开发到产品生产规模和产品档次均处于国内领先地位,成为 唯一进入国内继电器经济效益十大企业的国内投资企业,每年有10 多个科研技术成 果转化。

    厦门宏发电声有限公司目前资产总额为22,497.09万元,负债总额为10,722. 23 万元,净资产总额11,774.86万元,1999年实现销售收入13,487.2万元,净利润2,826 .1万元。

    C、南昌华声通信有限公司

    南昌华声通信有限公司于1993年在南昌高新技术产业开发区成立, 该公司是以 数字程控交换机、程控调度机和光纤用户接入网为主要产品的高科技企业。1996年 该公司被江西省科委认定为江西省高新技术企业。

    该公司紧跟市场需求和技术发展,以数字程控交换技术为基础,先后开发了数字 用户机、调度指挥机、光端机、光环路和光纤用户接入系统等产品系列, 其中煤矿 用调度系统以及公安110 报警指挥台等产品在全国有较高的市场占用率和知名度。 光纤接入网产品在本地邮电系统获得较好的应用,由于有较强的自我开发能力,每年 都有适销对路的新产品投入市场,经营状况良好,是南昌国家高新开发区内主要骨干 企业之一,多次获高新区先进企业称号,多年来被评为银行AAA信用企业,区内纳税大 户;并于1996年与江西省电子科学研究所合并。

    南昌华声通信有限公司注册资本100万元,目前资产总额为2,979.53万元, 负债 总额为2,875.04万元,净资产总额104.49 万元。该公司股东为江西联创光电科技股 份有限公司(占75%)、香港3C电脑通信控制有限公司(占25%)。

    (六)、发行人的职工情况

    1、截止2000年5月31日,本公司拥有员工1,452人(无离、退休人员)。

    (1)职工的专业构成

管理人员 114人 占7.85%

技术人员 192人 占13.22%

销售人员 98人 占6.75%

生产人员 1,048人 占72.18%

(2)职工的技术职称

初级技术职称 204人 占14.05%

中级技术职称 117人 占 8.06%

高级技术职称 25人 占 1.72%

(3)职工的年龄分布

30岁以下 611人 占42.08%

30-55岁 839人 占57.78%

55岁以上 2人 占0.14%

    2、本公司实行全员劳动合同制,并执行国家和地方有关规定, 保障员工享有各 种福利、劳动保护和待业保险待遇,为员工办理了统筹养老保险。

    (七)、发行人经营范围

    公司的经营范围:光电子元器件、继电器、通信线缆、通信终端与信息系统设 备、其他电子产品、计算机的生产和销售、计算机应用服务、信息咨询、对外投资 等。

    (八)、发行人实际从事的主要业务:

    江西联创光电科技股份有限公司主要从事光电器件及其它新型电子元器件、信 息传输线缆、通信终端及专用通信交换设备的生产及销售。公司拟以募集资金重点 投资光电器件、光通信系统设备、光传输元器件的研究及生产。无论本公司现有的 主营业务还是本公司发展方向均以光电子产业为核心, 涵盖了新型光电子元器件、 光通信系统设备两大类产品的生产及销售。

    (九)、发行人主要产品及市场情况分析:

    公司的主要产品为光电器件、继电器、微电脑控制器、物理高发泡同轴射频电 缆、通信终端及专用程控交换机, 以上产品均属于电子信息产品制造业中通信产品 制造行业及用于通信产品的新型电子元器件制造行业,产品关联性较强。

    1、主要产品生产能力及近三年的产量见下表:

    产品名称             设计生产能力              近三年产量

99年 98年 97年

继电器(万只) 4,500 3,626.20 2,529.00 2,282.00

光电器件(万只) 2,500 4,255.69 3,509.00 2,773.20

微电脑控制器(万套) 150 179.43 101.59 90.20

物理高发泡电缆(公里)100,000 31,199.65 28,082.00 22,818.80

通信终端(万部) 200 31.17 42.44 87.97

专用程控交换机(万线) 10 2.11 2.92 6.33

    *厦门华联电子有限公司光电器件于1997年初完成扩产及技改项目,其设计生产 能力为年生产光电器件2500万只。当年投产后,市场较好 ,充分发挥生产设备效能, 不但做到了当年投产,当年达产达标,而且超生产能力10.9%(达到2773.2 万只)。 1998年-1999年间,公司按市场需求,不断地进行技术革新和急需设备填平补齐,解决 生产环节的瓶颈,生产量不断扩大,因此,至1999年底,实际生产量已比1996年的设计 生产能力增加了70.2%。

    厦门华联电子有限公司微电脑控制器生产线的设计生产能力150万套,1999年由 于市场较好,该公司充分发挥生产设备效能,实际生产量超设计生产能力19.62%(达 179.43万套)。

    2、主要产品的销售及市场占有情况

项 目 近三年销售量

99年 98年 97年

继电器(万只) 3,576.70 2,510.20 1,974.00

光电器件(万只) 3,903.13 3,126.40 2,689.00

微电脑控制器(万套) 167.19 109.80 95.50

物理高发泡电缆(公里) 34,169.21 27,803.00 23,153.00

通信终端(万部) 34.09 45.75 89.39

专用程控交换机(万线) 2.11 3.21 6.78

项 目 市场占有情况及排名

继电器(万只)

光电器件(万只) 技术、产量、销量、利税等综合实力同行业

第二位(中国光协光电器件专业分会评定)

微电脑控制器(万套)

物理高发泡电缆(公里) 国内市场占有率列前三位。(中国电子元件

行业协会光电线缆分会评定)

通信终端(万部)

专用程控交换机(万线) 矿用调度机占全国市场60%

(国家煤炭工业局经济运行中心统计资料)

    (十)、发行人的原材料供应及自然资源耗用情况

    本公司耗用的自然资源为铜、铝等国内蕴藏较丰富的有色金属, 但耗用量均不 大。

    本公司的主要产品为高科技电子信息产品,生产所需部分原材料、 芯片要从国 外进口,对国外客户有一定的依赖性。针对上述情况,一方面对原材料采购, 本公司 已与多家有实力守信誉的厂家建立长期合作关系,并根据ISO9002质保体系要求, 与 原材料供应商签订质量保证协议;另一方面在保证与现有供应商的协作关系的同时, 进一步加强寻找第二、第三供货渠道,并积极开展国产化工作,以减少采购风险和降 低成本。

    (十一)、新产品、新项目研究开发情况:

    本公司江线分公司sywly-75、-9、-12、-13、-15 铝管外导体物理高发泡射频 同轴电缆被认定为1999年度国家级新产品。国内仅有两家企业能生产该产品。

    本公司控股子公司厦门华联电子有限公司1998年开发的光耦合器、光MOS 继电 器为国家级火炬计划项目(国科发计字〖1998〗076号)。 华联电子为国内唯一能 生产该产品的企业。

    本公司控股子公司厦门华联电子有限公司HPC 高绝缘电压光敏晶体管输出型光 耦合器获1999年度福建省科技进步二等奖,冰箱微电脑控制器获1999 年福建省优秀 新产品奖,红外遥控接收放大器1999年获国家实用新型专利。

    本公司控股子公司厦门宏发电声有限公司大功率保持继电器、小型大功率电磁 继电器(1、2组)、低密度小型大功率电磁继电器等新产品1999年获国家实用新型 专利。

    本公司华声分公司近期开发的IP、股票通信终端及数种来电显示通信终端, 因 其功能多、能储存近百组来电信息、手机预拨号方式的等特点, 今年批量投入市场 后,受到用户广泛欢迎。

    本公司光纤用户接入网项目已被国家经贸委列为98年度国家重点技术创新项目, 多媒体数字程控调度机已被列为99年国家级新产品,148司法信息系统、电力调度通 信系统和数字交叉连接设备等新产品均已推向市场。

    (十二)、无形资产的情况:

    1、土地使用权

    本公司华声分公司生产经营占地共15,000平方米, 该片土地使用权由股份公司 于2000年6月30日以出让方式取得,国有土地使用权证号为吉地国用( 2000 )字第 0976号。

    本公司江线分公司生产经营占地6,800.8平方米,该片土地使用权性质为线缆总 厂以出让方式取得,国有土地使用权证号为吉市国用(1997)字第6-999号。根据本 公司与线缆总厂签订的《土地使用权租赁合同》,该土地使用权出租的年限为30年, 年租金按每平方米6.61元计算。

    2、商标权

    根据本公司与江西华声通信(集团)有限公司及江西电线电缆总厂分别签订的 《商标转让合同》, 本公司华声分公司和江线分公司使用的"华声"和"如意"商 标所有权已由两股东无偿转让给了本公司。

    (十三)、发行人正在进行或计划进行的投资项目的一般情况

    本公司计划进行以下7项投资项目:

    出资2,300万元用于收购江南材料厂LED外延片生产线

    投资15,000万元用于光电器件外延片技改项目

    投资6,732万元用于光耦合器、光MOS继电器技改项目

    投资8,329万元用于继电器生产线改造项目

    投资2,950万元用于专用程控交换机和光纤接入网设备技改项目

    投资2,980万元用于ADSS特种光缆生产线技改项目

    补充4,000万元流动资金

    以上项目详细情况参见本招股说明书第六章"募集资金的运用"。

    (十四)、国家的政策、法规、制度等对发行人是否有任何限制或优惠

    本公司享受以下税收优惠政策:

    1、本公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字(2000)25 号文批复认定为 江西省高新技术企业,根据江西省地方税务局直属分局赣地税直管字(2000)053号 文的批复,享受财政部、国家税务总局财税字(94)001号文规定的所得税优惠政策, 即公司成立起免征两年所得税(1999年和2000年)以后按15%的税率计征所得税。

    2、本公司控股子公司厦门华联电子有限公司及厦门宏发电声有限公司执行15% 的税率,根据厦地税办(1999)40号文件,作为高新技术企业, 除享受原有的"二免 三减半"的所得税优惠外,增加五年减半征收企业所得税,实际享有所得税减半征收 优惠年限为八年。2000年及2001年度分别为七年和第八年,即上述两公司在1997 年 至2001年实际税负为7.5%。

    3、本公司控股子公司南昌华声通信有限公司系中外合资的先进技术企业,基础 所得税率为15%,根据国家税务局国税发【1991】65号文的规定, 享受延长三年减半 缴纳所得税的优惠,该公司1997至2001年均按10%税率征收所得税(已经南昌市国税 局涉国税发【2000】29号文批复确认)。

    (十五)、发行人重大投资行为

    本公司与江西江南材料厂于2000年3月16 日签订了《外延片生产线资产转让协 议》。公司拟在本次股票发行成功后,以2,300万元的价格(具体收购价格将以双方 认定的资产评估事务所经确认的资产评估结果为准),收购江西江南材料厂LED外延 片生产线。具体的可行性报告参见本招股说明书第六章"募集资金的运用"。

    (十六)、关联交易:

    1、存在控制关系的关联方情况

     企业名称      注册资本   主营业务     与本公司关系     

江西省电子 32,128万元 电子元器件 本公司的控股股东

集团公司 生产销售

厦门华联电子 5,000万元 光电器件 本公司的控股子公司

有限公司 生产销售

厦门宏发电 4,700万元 继电器 本公司的控股子公司

有限公司 生产销售

南昌华声通信 100万元 通信系统设备 本公司的控股子公司

有限公司 生产销售

企业名称 经济性质 法人代表

江西省电子 国有独资 程德保

集团公司

厦门华联电子 有限公司 赵玉鼎

有限公司

厦门宏发电 有限公司 赵玉鼎

有限公司

南昌华声通信 中外合资 程德保

有限公司 公司

2、不存在控制关系的关联方

企业名称 注册资本 主营业务 与本公司关系

江西电线 4,066万元 通信电缆 本公司的股东

电缆总厂 生产销售

江西华声通信 2,549万元 通信终端 本公司的股东

集团有限公司 生产销售

江西清华科技 6,000万元 计算机配件 本公司的股东

集团有限公司 生产销售

江西红声 1,884.9万元 电声器材 本公司的股东

器材厂 生产销售

江西江南 2,259万元 LED芯片、外 同属集团公司

材料厂 延片生产销售 的子公司

企业名称 经济性质 法人代表

江西电线 国有企业 曾利民

电缆总厂

江西华声通信 国有独资 庄心平

集团有限公司 有限公司

江西清华科技 有限公司 李 华

集团有限公司

江西红声 国有企业 韩盛龙

器材厂

江西江南 国有企业 谢国林

材料厂

    3、关联方交易及往来

    (1 )本公司与第一大股东江西省电子集团公司的全资企业江西江南材料厂签 订了《外延片生产线资产转让协议》,收购江西江南材料厂LED外延片生产线的全部 资产。

    主要交易方:江西联创光电科技股份有限公司、江西江南材料厂

    定价政策:收购价格为经双方同意的资产评估事务所评估, 江西省国有资产管 理局确认的江西江南材料厂LED外延片生产线的全部资产总值(约为2300万元)。

    (2)本公司与第二大股东江西电线电缆总厂签订了《办公楼租赁合同》、 《 供水协议》、《供电协议》、《土地使用权租赁合同》、《综合服务协议》、《仓 库租赁合同》。

    主要交易方:江西联创光电科技股份有限公司、江西电线电缆总厂

    定价政策:依据公平原则,按市场价格确定,具体价格见本招股说明书第二十章 重要合同及重大诉讼事项。

    (3 )本公司与第三大股东江西华声通信(集团)有限公司签订了《办公楼租 赁合同》、《供水协议》、《供电协议》、《综合服务协议》。

    主要交易方:江西联创光电科技股份有限公司、江西华声通信(集团)有限公 司

    定价政策:依据公平原则,按市场价格确定,具体价格见本招股说明书第二十章 重要合同及重大诉讼事项。

    (4)本公司与第二大股东江西电线电缆总厂签订了《产品购销合同》。 由于 本公司江线分公司的射频电缆的主要销售对象系各地广电系统,而本公司在2000 年 4 月以前尚未取得销往广电系统所需的国家广播电视总局颁发的入网证(入网证的 取得从申请、检验、颁证需要数月的时间)。虽然线缆总厂在改制时已将其销售公 司的人员、资产整体投入了本公司, 其对最终用户销售活动亦由本公司江线分公司 独立完成,但由于缺少入网证,本公司江线分公司的产品射频电缆无法直接销往最终 用户,而不得不将产品销售给线缆总厂,线缆总厂再销售给最终用户。2000年4月 12 日本公司已取得了国家广电总局颁发的入网证,2000年5月起本公司江线分公司的射 频电缆均已直接销往最终用户。

    主要交易方:江西联创光电科技股份有限公司、江西电线电缆总厂

    定价政策:依据公平原则,按市场价格确定,本公司销往线缆总厂的射频电缆的 价格与线缆总厂销往最终用户的价格相同, 具体交易金额见本招股说明书第二十章 重要合同及重大诉讼事项。

    (5)本公司与第二大股东江西电线电缆总厂签订了的《产品购销合同》。 由 于本公司2000年9月前尚未取得自营进出口经营权,本公司江线分公司的产品射频电 缆无法自营出口,而线缆总厂拥有自营进出口经营权。 故本公司将所有出口的产品 销售给线缆总厂,线缆总厂再销售给境外客户。本公司在2000年9月份已取得自营进 出口经营权,上述合同已自动终止。

    主要交易方:江西联创光电科技股份有限公司、江西电线电缆总厂

    定价政策:依据公平原则,按国际市场价格确定,由于国际市场竞争激烈及出口 退税等因素,销往国际市场的射频电缆的价格略低于国内市场价格。

    (6 )本公司第一大股东江西省电子集团及其下属全资企业江西景华电子有限 责任公司、江西南光仪表电子总厂为本公司签订了《保证合同》, 江西省电子集团 及其下属全资企业江西景华电子有限责任公司、江西南光仪表电子总厂为本公司共 7000万元人民币及175.97万美元的银行贷款提供了连带责任的担保。

    (十七)、同业竞争及大股东放弃竞争和利益冲突的承诺

    本公司的经营性资产由主要三家发起人投入, 其中厦门华联电子有限公司的产 品为光电耦合器、红外光敏器件,厦门宏发电声有限公司的产品为继电器,本公司的 股东单位均没有生产与上述产品相同或有替代性的产品。本公司华声分公司的主要 产品为通信终端、光电通信系统设备, 股东江西华声通信集团有限公司存续经营性 资产的主要是模具、机加工等资产,不再生产整机设备,其他股东也没有生产与上述 产品相同或有替代性的产品。本公司江线分公司的主要产品为信息传输电缆, 股东 江西电线电缆总厂存续的经营性资产生产的是电气装备电缆、电力传输电缆, 与信 息传输电缆不存在同业竞争, 其他股东也没有生产与上述产品相同或有替代性的产 品。故本公司与股东之间不存在任何同业竞争。

    为了维护股份公司合法权益,有利于股份公司的发展,发起人已作出避免股份公 司同业竞争及利益冲突的承诺,承诺事项如下:

    1、发起人为股份公司的股东,依法行使自己拥有的股权, 不利用大股东的地位 谋取不正当的特殊利益。

    2、在股份公司生产经营的主导产品范围内,发起人不与股份公司发生同业竞争, 不与股份公司产生利益冲突,发起人将致力于开发新产品和新市场,并与股份公司进 行友好平等的合作。

    (十八)、公司的环境保护

    本公司主要产品的生产过程基本不会产生对环境有害的污染物。

    根据江西省环保局赣环开函字【2000】32号函, 本公司产品的生产符合国家环 境保护有关规定。

    

    

九、董事、监事及高级管理人员简介

    董事会成员

    韩盛龙:男,1958年6月出生,大学学历,高级工程师。历任江西景华电子有限责 任公司设计二所所长助理、所长、副总工程师、科研中心副主任;江西景华电子有 限责任公司董事、总工程师;江西红声器材厂厂长、现任江西省电子集团公司副总 经理,江西联创光电科技股份有限公司董事长。

    贾建政:男,1952年11月出生,大学学历,高级会计师。 历任江西省电子工业局 财务处副处长、财务处处长、审计处负责人;江西省电子物资公司经理;现任江西 联创光电科技股份有限公司副董事长、总经理。

    周 彦:男,1962年2月出生,大学学历,高级工程师。历任江西机油泵厂车间副 主任、主任、技改办主任;吉安市北门街道办事处副主任、副书记;江西机油泵厂 (吉安泵业有限责任公司)厂长、书记、董事长、总经理;江西电线电缆总厂厂长、 书记;现任江西联创光电科技股份有限公司副董事长、常务副总经理。

    程德保:男,1947年9月出生,大学学历,高级经济师。历任江西景华无线电厂( 九九九厂)机动科科长、副厂长、厂长、江西省电子工业局副局长;现任江西省电 子集团公司党委书记、总经理,江西联创光电科技股份有限公司董事。

    曾 涌:男,1964年3月出生,大学学历,高级经济师。历任江西有线电厂车间副 主任、副厂长;江西华声通信(集团)公司通信终端事业部副部长、董事、副总经 理、总经理;现任江西联创光电科技股份有限公司董事、副总经理。

    范玉钵:男,1947年9月出生,大学学历,高级经济师。历任江西江南材料厂车间 主任、厂长助理、副厂长;现任厦门华联电子有限公司总经理、江西联创光电科技 股份有限公司董事。

    黄代放:男,1963年9月出生,大学学历。 历任江西清华科技集团有限公司董事 长;现任江西清华科技集团有限公司董事、江西清华泰豪科技股份有限公司董事长 兼总经理、江西联创光电科技股份有限公司董事。

    欧阳森和: 男,1947年10月出生,大专学历。 历任江西电线电缆总厂技术科科 长、销售科科长、副厂长、纪委书记;赣中电子器件厂党委书记、厂长。现任江西 电线电缆总厂副厂长、江西联创光电科技股份有限公司董事。

    王 梅:女,1966年元月出生,大学学历,工程师。 历任江西机油泵厂设备动力 科工程师、江西电线电缆总厂厂办秘书、副主任、党办主任、财务处处长;现任江 西电线电缆总厂工会主席、江西联创光电科技股份有限公司董事。

    监事会成员

    金国庆:男,1944年10月出生,大学学历。历任江西建筑材料厂政治干事、江西 省委组织部组织处处长、江西省石化厅副厅长;现任江西省电子集团公司副总经理、 江西联创光电科技股份有限公司监事会主席。

    吕洪林:男,1947年4月出生,中专学历。历任江西红声器材厂车间副主任、 机 动科科长、车间主任、党委副书记、副厂长;现任江西红声器材厂党委书记、江西 联创光电科技股份有限公司监事。

    庄心平:男,1956年5月出生,大学学历。历任江西有线电厂工会副主席、主席、 副厂长、江西华声通信(集团)有限公司党委书记;现任江西华声通信(集团)有 限公司董事长兼总经理、江西联创光电科技股份有限公司监事。

    张金梓:男,1941年8月出生,大学学历,高级经济师。历任江西江南材料厂检验 科副科长、科长;仪表科科长、副总工程师、总工程师、总经济师;现任江西联创 光电科技股份有限公司投资企管部经理、江西联创光电科技股份有限公司监事。

    刘延江:女,1948年出生,大学学历,工程师。 历任江西电线电缆总厂质量检验 处处长、技术处处长、总工办主任、副总工程师;现任江西联创光电科技股份有限 公司江线分公司科技开发部工程师、江西联创光电科技股份有限公司监事。

    其他高级管理人员

    姚伟彪:男,1972年1月出生,大学学历。1996-1997年在北京京都会计师事务所 做企业股改策划及审计;1997年至2000年初, 在江苏证券北京管理总部从事投资银 行业务;现任江西联创光电科技股份有限公司董事会秘书。

    蒋国忠:男,1961年7月出生,研究生学历,获硕士学位。历任江西景华电子有限 责任公司(999厂)技术员、车间副主任、分厂副厂长、厂长、副总工程师、 总工 程师及江西景华电子有限责任公司董事;现任江西联创光电科技股份有限公司总工 程师。

    刘月兰:女,1969年3月出生,大学学历,会计师、注册会计师。历任江西省电子 集团公司副主任科员,江西兴华会计师事务所主任会计师; 现任江西联创光电科技 股份有限公司副总会计师兼财务部经理。

    

    

十、经营业绩

    1、发行人生产经营的一般情况

    公司现有两个分公司、三个子公司。公司的主要产品为光电器件、继电器、微 电脑控制器、物理高发泡同轴射频电缆、通信终端及专用程控交换机。其中光电器 件技术、产、销量、综合实力居国内同行业第二位;物理高发泡同轴射频电缆产量、 销量居国内同行业前三位;矿用程控交换机居全国同行业第一位。

    2、发行人1997-1999年及2000年1-9月的销售总额及净利润情况

    项  目           2000年1-9月  1999年度    1998年度    1997年度

销售总额(万元) 36,525.44 32,434.78 30,510.76 26,539.18

净利润(万元) 1,143.35 2,035.75 1,726.77 1,748.26

3、发行人业务收入的主要构成:

公司各主要产品的销售收入及占总销售收入的比例如下:

单位:万元

产品名称 1999年销售收入 占总销售收入的比例(%)

继电器 13,487.00 42.10

光电器件 1,172.60 3.70

微电脑控制器 8,930.04 27.90

物理高发泡电缆 4,150.00 13.00

通信终端 1,619.00 5.10

专用程控交换机 800.00 2.50

    4、主要产品质量及技术水平

    A、"宏发"牌继电器全部获得美国UL质量认证和CUR认证, 部分产品还获得德 国TUV认证,并通过ISO9002国际质量保证体系认证。 产品质量和技术水平在国内同 行业中居领先地位,并接近国际先进水平,被评为福建省名牌产品;

    B、"华联"牌光电器件通过ISO9002体系认证,公司主导产品发光二极管、 红 外管彩电遥控器都是省优产品,空调遥控器获厦门市科技进步二等奖,光敏二极管、 彩电遥控器等获福建省优秀新产品三等奖,半导体发光数码管获省科技进步三等奖, 红外空调遥控器获福建省"省电子行业名优产品"称号;

    C、物理高发泡射频同轴电缆通过UL认证获准进入美国与加拿大市场,通过广电 部"入网"认证,在《卫星与有线电视》杂志的市场调查中被评为质量最好的产品, 质量接近美国COMSCOPE标准。物理高发泡射频同轴电缆的核心技术--聚乙烯氮气发 泡工艺列为国家"八五"重点攻关项目。无缝铝管外导体物理高发泡射频同轴电缆, 采用了国际上先进的"连续铝管挤压技术",引进了英国制造的先进自动化生产线, 产品按国际标准设计制造,可替代进口,并已开始批量出口。目前国内只有两家企业 拥有该技术。

    D、"华声"牌电子按键电话机获得国家、部、 省级科技成果奖和优秀新产品 奖,同时通过了ISO9001国际质量保证体系认证,英国BABT认证;

    E、DDK系列矿用程控调度机获得国家级科技进步奖,SZJ-1型公安110 报警指挥 系统获得部省级科技进步与优秀新产品一等奖。

    5、发行人筹资与投资

    A、筹资情况

    本公司在本次公开招股募集资金之前,仅有一次发起设立筹资行为。

    1999年6月30日, 本公司发起设立时,向发起人发行10,480.3万股,募集资金 15, 736.18万元,其中实物资产和权益为15,436.18万元,现金300万元。

    B、投资情况

    本公司与江西江南材料厂于2000年3月16 日签订了《外延片生产线资产转让协 议》。公司拟在本次股票发行成功后,以2,300万元的价格(具体收购价格将以双方 认定的资产评估事务所经确认的资产评估结果为准),收购江西江南材料厂LED外延 片生产线。具体的可行性报告参见本招股说明书第六章"募集资金的运用"。

    6、经营管理改进的情况

    本公司自成立以来,按照现代企业制度的要求,切实转换企业经营机制, 深化企 业内部改革,完善内部管理,建立起工资、人事、财务等一系列科学管理制度。同时, 公司积极研究开发新产品,为股份公司经济效益持续增长奠定了良好基础。

    7、职工数量与业务水平

    项目                    人数(人)                 所占比例%

55岁以上 2 0.14

30-55岁 839 57.78

30岁以下 611 42.08

合计 1452 100.00

其中:

大中专以上学历 405 27.90

    本公司正积极通过各种途径对职工进行业务培训,提高职工的素质,力争具有大 中专以上学历的职工占40%以上。

    

    

十一、股 本

    1、注册股本:本次股票发行前公司的注册股本为10,480.3万股,发行后拟变更 注册股本为16,480.3万股。

    2、已发行股份

    截至本招股说明书签署日,本公司股份总额为10,480.3万股,是本公司 1999年6 月30日注册成立时,由江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、 江西华声通信( 集团)有限公司、江西清华科技集团有限公司、江西红声器材厂五家单位共同发起 设立形成的10,480.3万股份。

    3、超过面值缴入的资本及其用途

    本公司在发起设立时,各发起人分别以资产和现金出资,按1.50:1认购,超过面 值缴入的资本计入资本公积。本公司此次以每股6.66元向社会公众公开发行6, 000 万股,共计筹资39,960万元,扣除发行费用后,实际可募集资金38,722 万元 ,其中6 ,000万元作为股本,其余32,722万元计入资本公积。

    4、股本结构的历次演变情况及原因

    本公司从成立之日至本招股说明书签署日未发生股本结构的变化。

    1999年6月30日,经江西省股份制改革和股票发行联审小组赣股〖1999〗06号文 批准,由江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、 江西华声通信(集团)有限公 司、江西清华科技集团有限公司、江西红声器材厂五家共同发起设立的股份有限公 司。其中江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信(集团)有限公 司以其资产和权益按1.50:1分别认购5,080.63万股、3,501.12万股、1,698.25 万 股国有法人股,江西清华科技集团有限公司以现金按1.50:1认购133.2万股法人股 ,江西红声器材厂以现金按1.50:1认购66.6万股国有法人股。公司股本结构为:

     项  目                         股   数             所占比例%

总 股 本 10,480.30万股 100.00

国有法人股 10,347.10万股 98.73

其中:

江西省电子集团公司 5,080.63万股 48.48

江西电线电缆总厂 3,501.12万股 33.41

江西华声通信(集团)有限公司 1,698.25万股 6.21

江西红声器材厂 66.60万股 0.63

法 人 股 133.20万股 1.27

其中:

江西清华科技集团公司 133.20万股 1.27

5、本次发行后公司的股本结构:

项 目 股 数 所占比例%

总 股 本 16,480.30万股 100.00

国有法人股 10,347.10万股 62.80

法 人 股 133.20万股 0.80

社会公众股 6,000.00万股 36.40

6、本次发行后净资产总额:56,725.44万元

7、本次发行前每股净资产:1.72元

8、本次发行后每股净资产:3.44元

9、截止1999年12月31日,本次发行前本公司股东持股情况:

名 称 股 数 持股比例%

江西省电子集团公司 5,080.63万股 48.48

江西电线电缆总厂 3,501.12万股 33.41

江西华声通信(集团)有限公司 1,698.25万股 16.21

江西清华科技集团公司 133.20万股 1.27

江西红声器材厂 66.60万股 0.63

    10、董事、监事、高级管理人员持股情况

    公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。

    

    

十二、主要会计资料

    审计报告

    江西恒信会计师事务所有限公司对发行人2000年9月30 日以前的三年又一期的 会计期间报表进行了审计,并出具了审计报告如下(赣恒会审字【2000】第089号):

    江西恒信会计师事务所有限公司

    审 计 报 告

    赣恒会审字(2000)第089号

    江西联创光电科技股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了贵公司 1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月 31日、2000年9月30日的资产负债表及合并资产负债表,1997年度、1998年度利润表 及合并利润表,1999年度、2000年1-9月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表,2000年1-9月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1998年12月 31 日、 1999年12月31日、2000年9月30日 的财务状况及1997年度、1998年度、 1999 年度、2000年1-9月的经营成果以及2000年1-9月的现金流量, 会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。

    

江西恒信会计师事务所 中国注册会计师:王艳全

    有限公司 周俊峰

    中国 . 南昌 二000年十一月二十一日

    会计报表(见附表)

    会 计 报 表 附 注

    一.公司基本情况

    江西联创光电科技股份有限公司(以下简称本公司)系经江西省股份制改革和 股票发行联审小组赣股【1999】06号文批准,由江西省电子集团公司、 江西电线电 缆总厂、江西华声通信(集团)有限公司、江西清华科技集团有限公司、江西红声 器材厂为发起人,以发起方式设立的股份有限公司。 根据江西省国有资产管理局赣 国资评字【1999】086号文件确认的资产评估报告,各发起人投入股份公司的净资产 为15,736.18万元。江西省国有资产管理局以赣国资企字【1999】8号文批准本公司 国有股权管理方案。根据该批文,各发起人均将投入的净资产按66.6%的比例折股。 公司设立后,股本结构为:

    股权种类        股东名称                   出资额  所折股份 占总股本

(万元) (万股) (%)

国有法人股 江西省电子集团公司 7,628 5,080.63 48.48

国有法人股 江西电线电缆总厂 5,257 3,501.12 33.41

国有法人股 江西华声通信(集团)有限公司 2,551 1,698.75 16.21

法人股 江西清华科技集团有限公司 200 133.20 1.27

国有法人股 江西红声器材厂 100 66.60 0.63

    本公司于1999年6月30日在江西省工商行政管理局注册登记,领取 3600001131816 注册号《企业法人营业执照》,注册资本10,480.30万元。

    本公司经营范围:光电子元器件、继电器、通信线缆、通信终端与信息系统设 备、其他电子产品、计算机的生产、销售、计算机应用服务、信息咨询、对外投资。

    二.会计报表的编制基准与方法

    本公司成立于1999年6月30日,根据经批准的改组方案,与江西省电子集团公司、 江西电线电缆总厂、江西华声通信(集团)有限公司按有关规定办理了账务交接手 续,公司总部于1999年7月1日起正式建账,下属江线分公司和华声分公司由于1999年 广电和邮电入网证未能办妥,无法直接对外销售开票结算,公司的产品仍由原发起人 销往最终客户,因此1999年7月1日至12月31日只进行了剥离建帐,于2000年1月1日起 正式建账。为增加财务资料和会计数据的可比性 , 本报告编制时乃假设公司已于 1997年1月1日改组成立。对1997年1月1日--1999年12月31日的会计报表,系按照业 经审计的江西省电子集团公司投入的占有厦门华联电子有限公司与厦门宏发电声有 限公司60%的股权(根据厦门市厦转办【1999】005号文印发《在市属国有企业中实 行内部员工持股试点的意见》的通知规定,公司于1999年12 月增资而使股权比例变 更为51%)和江西电线电缆总厂、 江西华声通信(集团)有限公司投入的经营性资 产、负债及相关的收入和成本费用编制的。改组前原各企业执行的是《工业企业会 计制度》及相关会计政策,本报告所载有关建账日前财务信息,系按本附注第三项" 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法"中所列各项会计 政策编制,即假设自1997年1月1日起已一致地采用了该等会计政策,该等会计政策系 公司根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》以及有关规定厘定。

    截止2000年9月30日,本公司控股子公司情况如下:(单位:万元)

    公司名称                主营业务    注册资本  本公司投资额  权益比例

(万元) (万元) (%)

南昌华声通信有限公司 通讯设备 100 75 75

厦门宏发电声有限公司 继电器 4,700 2,397 51

厦门华联电子有限公司 光电器件及

微电脑控制器 5,000 2,550 51

    公司以1999年4月30日为评估基准日,1999年12月根据厦门市厦转办【 1999 】 005 号文印发《在市属国有企业中实行内部员工持股试点的意见》的通知规定以及 股东会决议,宏发电声和华联电子两公司职工分别以现金出资,并委托两公司工会代 表职工持股, 故公司对厦门宏发电声有限公司和厦门华联电子有限公司的投资股权 比例由60%变更为51%。

    三.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    (一)会计制度

    公司改组前原各企业执行《工业企业会计制度》, 公司正式设立后执行《股份 有限公司会计制度》,如本附注第二项所述,有关会计政策均按《股份有限公司会计 制度》以及有关规定作调整。

    公司控股子公司南昌华声通信有限公司执行《外商投资企业会计制度》, 编制 合并会计报表时已按母公司有关会计政策进行了调整。

    (二)会计年度

    会计年度自公历 1月1日起至 12月31日止。本报告所载财务信息期间为1997年 1月1日起至2000年9月30日止。

    (三)记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (四)记账基础和计价原则

    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。

    (五)外币业务核算方法

    对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额, 按期末市场汇价(中间价)进 行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的, 计入有关固定 资产的购建成本;与购建固定资产无关的,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经 营期间的计入当期财务费用。

    (六)现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (七)坏账核算方法

    1.采用备抵法核算坏账损失。

    自1999年1月1日起,根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况,本公司对应 收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备。各账龄应收款项坏账准备的 计提比例如下:

    账龄1年(含1年,下同)以内的,按期末余额的5%计提;

    账龄1-2年的,按期末余额的7%计提;

    账龄2-3年的,按期末余额的20%计提;

    账龄3-5年的,按期末余额的50%计提;

    账龄5年以上的,按期末余额的100%计提。

    2.坏账的确认标准为:

    1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;

    2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。

    对确实无法收回的应收款项、经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。

    (八)存货核算方法

    1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易 耗品、在产品、库存商品等。

    2.存货按实际成本计价。按照计划成本核算存货的分公司, 对存货的实际成本 与计划成本之间的差异单独核算。各分公司领用或者发出的存货, 按照实际成本核 算的,采用加权平均法确定其实际成本;采用计划成本核算的,按期结转其应负担的 成本差异,将计划成本调整为实际成本。各分公司领用的低值易耗品、 周转使用的 包装物和材料,采用五五摊销法。

    3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则,按单个存货项目的成 本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    (九)短期投资核算方法

    1.短期投资, 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到 期尚未领取的债券利息入账。

    2.期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。

    (十)长期投资核算方法

    1.长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 公司对其他单 位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下,或虽拥有20%以上的股权,但不具有 重大影响的,采用成本法核算; 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算; 公司对其他单 位的投资占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,采用权益法核算, 并编制合并会计报表。

    2.股权投资差额,在合同规定的投资期限内平均摊销。 合同没有规定投资期限 的,借方差额在10年内平均摊销;贷方差额按不低于10年平均摊销。

    3.长期债权投资,以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间 内,按直线法予以摊销。

    4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因, 导致长期投资可 收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

    (十一)固定资产及累计折旧核算方法

    1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等, 以 及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物 品。

    2.固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残 值率(原值的3%、5%)确定折旧率如下:

    固定资产类别    折旧年限(年)   年折旧率(%)

房屋及建筑物 10-45 9.50-2.11

通用设备 5-28 19.00-3.39

专用设备 6-18 15.83-5.28

运输工具 8-15 11.88-6.33

其他设备 8-22 11.88-4.32

    (十二)在建工程核算方法

    在建工程以各项工程实际发生的支出入账,按工程项目分类核算,并在工程交付 使用时按工程的实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的利息支出和外汇 折算差额,在固定资产尚未交付使用前予以资本化;交付使用后计入当期财务费用。

    (十三)无形资产核算方法

    无形资产按取得该无形资产实际支出计价,并在使用期限内分期平均摊销。

    (十四)开办费核算方法

    开办费按实际支出入账,从开始生产经营的当月起,在5年内分期平均摊销。

    (十五)长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用按实际支出入账,在项目的受益期内平均摊销。

    (十六)借款费用核算方法

    属于购建固定资产所发生的借款费用, 在固定资产交付使用前计入固定资产购 建成本;筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用,计入开办费; 不 属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。

    (十七)应付债券的核算方法

    发行债券时按实际收到的款项计入应付债券, 发行债券所发生的溢价或折价在 债券存续期间按直线法进行摊销。

    (十八)收入确认原则

    1.商品销售

    在商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方, 公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    2.他人使用本公司资产而发生的收入

    他人使用本公司资产, 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和 方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足两个条件:与交易相关的经济利益能 够流入公司;收入的金额能够可靠地计量。

    (十九)所得税的会计处理方法

    公司所得税,采用应付税款法核算。

    (二十)合并会计报表的编制方法

    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资 料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。 子公司的主要会计政策按照 母公司统一选用的会计政策调整, 母子公司间的重大交易和往来款项等均在合并时 抵销。

    (二十一)会计政策、会计估计变更说明

    本公司坏账准备原按应收账款期末余额的3‰计提,短期投资、长期投资和存货 原期末不计提短期投资跌价准备、长期投资减值和存货跌价准备。现按照《股份有 限公司会计制度》的规定和财政部财会字【1999】35号文的有关要求,从1999年1月 1日起改为采用账龄分析法对应收款项期末计提坏账准备、 短期投资期末计提跌价 准备、长期投资期末计提减值准备、存货期末计提跌价准备的会计政策。前三年计 提坏账准备及长期投资减值准备追溯调整累积影响数调减净资产金额如下:

    调整项目            1999年度         1998年度       1997年度

坏账准备 6,106,176.10 5,094,920.96 4,242,237.19

长期投资减值准备 766,665.16 766,665.16 766,665.16

合 计 6,872,841.26 5,861,586.12 5,008,902.35

    四.税(费)项

    (一)增值税

    增值税税率为17%。

    (二)城市维护建设税

    按应交流转税额的7%计缴。

    (三)教育费附加

    按应交流转税额的3%计缴。

    (四)所得税

    1.本公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字【2000】25号文批复认定为高 新技术企业,根据江西省地方税务局直属分局赣地税直管字【2000】053号文的批复, 享受财政部、国家税务总局财税字【94】001号文规定的所得税优惠政策,即自公司 成立之日起免征两年所得税(1999年和2000年),以后按15%的税率计征所得税。公 司1997年及1998年度所得税系按实际税负列示。

    2.本公司控股子公司厦门华联电子有限公司及厦门宏发电声有限公司按特区高 新技术企业执行15%的税率,根据厦地税办【1999】40号文件, 该公司作为高新技术 企业,除享受原有的"二免三减半"的所得税优惠外,增加五年先征收再减半返还企 业所得税的优惠政策,2000年及2001年度分别为第四年和第五年 , 即上述两公司在 1997年至2001年实际税负为7.5%。

    3.本公司控股子公司南昌华声通信有限公司系中外合资的先进技术企业, 基础 所得税率为15%,根据国家税务局国税发【1991】65号文的规定, 享受延长三年减半 缴纳所得税的优惠,该公司1997至2001年均按10%税率征收所得税, 该期间所得税优 惠政策已经南昌市国家税务局涉国税发【2000】29号文批复确认。

    五.利润分配

    公司章程规定的净利润分配顺序如下:

    1.弥补亏损;

    2.提取10%法定公积金;

    3.提取10%法定公益金;

    4.提取任意公积金。

    5.分配股利。

    根据本公司1999年5月18 日签订的《关于设立江西联创光电科技股份有限公司 的发起人协议》第十一条规定,本公司改制时的资产评估基准日(1999年4月30日) 至本公司成立日(1999年6月30日)实现的利润归改制前原发起人享有; 根据本公 司2000年6月25日股东大会《关于1999年度利润分配方案》及《关于2000 年度利润 分配原则》的决议,本公司1999年7-12月份及2000年1-5月份实现的利润由老股东享 有,2000年6月份以后实现的利润由新老股东共享。

    六、合并会计报表主要项目注释

    1.货币资金

    1)明细情况

项 目 2000/9/30 1999/12/31

现 金 44,105.85 141,237.05

银行存款 48,521,440.89 38,962,271.17

其他货币资金 13,260,648.48 2,177,087.39

合 计 61,826,195.22 41,280,595.61

2)其他货币资金明细如下:

币 种 原币金额 汇率 折合人民币金额

美 元 370,368.32 8.2798 3,066,575.65

港 币 21,190.48 1.0614 22,491.58

日 元 15,772,237.03 0.076825 1,211,702.11

欧 元 166,479.05 7.3268 1,219,758.71

人民币 7,740,120.43 7,740,120.43

合 计 13,260,648.48

    3)货币资金较1999年12月31日增长49.77%,系公司2000年经营业务增长, 生产 经营流动资金增加所致。

    2.应收票据

    1)明细情况

种 类 金 额 年内将到期金额

银行承兑汇票 6,053,860.03 1,600,000.00

合 计 6,053,860.03 1,600,000.00

2)应收票据前五名明细如下:

单位名称 金 额 出票日期-到期日期

浙江杭州长天电子有限公司 1,600,000.00 2000.06.15-2000.12.12

四川绵阳长虹机器厂 787,256.32 2000.09.13-2001.01.13

四川绵阳长虹机器厂 750,599.96 2000.07.27-2001.01.27

厦门优普电子器材公司 600,000.00 2000.07.20-2001.01.19

广东深圳创维电子集团 500,000.00 2000.07.28-2001.01.28

    3)2000年9月30日的应收票据余额比1999年12月31日增加1,822,947.15元, 系 公司经营业务增长,应收票据款项增加所致。

    3.应收账款

    1)账龄分析

账龄 2000/9/30

金额 比例(%) 坏账准备

1年以内 181,734,382.61 87.78 9,086,719.12

1-2年 13,228,271.96 6.38 925,979.04

2-3年 5,293,002.90 2.56 1,058,600.58

3-5年 6,785,030.21 3.28 3,392,515.10

合 计 207,040,687.68 100 14,463,813.84

账龄 1999/12/31

金额 比例(%) 坏账准备

1年以内 121,223,890.91 85.59 6,061,194.53

1-2年 9,688,093.45 6.84 678,166.54

2-3年 6,664,281.52 4.71 1,332,856.31

3-5年 4,050,877.70 2.86 2,025,438.86

合 计 141,627,143.58 100 10,097,656.24

2)应收账款欠款前五名的单位:

单位名称 金 额(元) 欠款时间 欠款原因

青岛海尔零件采购有限公司 23,801,629.71 1年以内 货款

广东科龙空调器有限公司 20,606,168.44 1年以内 货款

杭州金松空调有限公司 13,079,377.84 1-2年 货款

江西电线电缆总厂 10,354,062.23 1年以内 货款

AMERICAN ZETTLE INC 8,077,048.36 1年以内 货款

    3)持有本公司5%以上股份的股东有江西电线电缆总厂欠款10,354,062. 23元, 此项欠款产生的原因有两个:A、 由于本公司物理发泡同轴射频电缆的主要销售对 象为各地广电系统,而广电入网证在2000年4月中旬才取得,故1-5月大部分产品通过 江西电线电缆总厂销往最终用户;B、由于本公司的进出口企业资格证书于2000年8 月17日才办妥, 在此之前公司的物理发泡同轴射频电缆均由江西电线电缆总厂代理 出口。

    4)应收账款较99年12月31日增长46.19%,主要是由于公司主营业务收入增长较 快,并新增部分销售客户,根据以往惯例,回款高峰一般集中在第四季度,这直接导致 公司2000年9月30日的应收账款随着主营业务收入的增长而增长; 公司的产品大部 分是销往国内外一些效益好、信誉高的知名公司(如青岛海尔零件采购有限公司、 广东科龙空调器有限公司),销售货款回收有相当保证。

    5)账龄超过三年的大额应收账款情况如下:

    单位名称                    2000/9/30              未收回原因

广东中山卓越空调厂 1,397,360.00 债务人财务状况不佳,

暂时无力支付

广东华宝空调器厂 1,292,190.44 债务人资金周转困难,

暂时无力支付

上海凯利(集团)有限公司 1,235,114.63 债务人资金周转困难,

暂时无力支付

    6)公司已加强对三年以上大额应收账款的清收工作,且公司已对三年以上的应 收账款按照会计政策计提了50%的坏账准备,因此在未取得债权不能收回的确凿证据 之前暂不全额作为坏账损失处理。

    4.其他应收款

    账龄分析

账龄 2000/9/30

金额 比例(%) 坏账准备

1年以内 9,817,725.84 57.92 332,506.03

1-2年 5,611,734.43 33.11 392,821.41

2-3年 1,358,021.13 8.01 271,604.23

3-5年 163,014.43 0.96 81,507.22

合 计 16,950,495.83 100 1,078,438.89

账龄 1999/12/31

金额 比例(%) 坏账准备

1年以内 10,878,312.73 82.66 543,915.64

1-2年 1,779,127.74 13.52 124,538.94

2-3年 396,421.39 3.01 79,284.29

3-5年 106,711.83 0.81 53,355.92

合 计 13,160,573.69 100 801,094.79

2)其他应收款欠款前五名的单位:

单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

江线分公司长沙办事处 665,541.20 1年以内 备用金

广州有线电视网络公司 500,000.00 1年以内 备用金

江线分公司南昌办事处 354,932.96 1年以内 备用金

南昌广播电视信息开发中心 300,000.00 1年以内 备用金

江线分公司成都办事处 217,523.24 1年以内 备用金

    3)无持有本公司5%以上股份的股东欠款,其他应收款较99年12月31日增加了28. 80%,主要是由于公司备用金增加所致。

    5.预付账款

    1)账龄分析

    账龄             2000/9/30             1999/12/31

金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

1年以内 11,027,535.33 92.82 11,059,798.48 94.06

1-2年 469,823.87 3.95 111,194.20 0.95

2-3年 27,037.85 0.23 188,994.40 1.61

3-5年 356,991.47 3.00 397,763.67 3.38

合 计 11,881,388.52 100 11,757,750.75 100

2)预付账款欠款前五名单位明细:

单位名称 金 额 发生时间 原 因

福建厦门新纪元电子有限公司 944,771.20 1年以内 购货款

福建厦门欧联塑胶工业公司 760,927.88 1年以内 购货款

厦门宏美电子有限公司 580,293.00 1年以内 购货款

广东834厂办事处 325,259.25 1年以内 购货款

厦门华联电子器材有限公司 194,001.15 1年以内 购货款

3)无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

6.应收补贴款

项 目 2000/9/30 1999/12/31

所得税返还款 0.00 830,209.23

应收出口退税款 1,916,732.54 2,562,432.58

合 计 1,916,732.54 3,392,641.81

    注:应收补贴款系公司控股子公司(厦门华联电子有限公司和厦门宏发电声有 限公司)根据厦财工【1999】30号文及厦地税办【1999】40号文应收而尚未收到的 所得税返还款和应收出口退税款。

    7.存货

    1)明细情况

项 目 2000/9/30 1999/12/31

存货金额 跌价损失准备 存货金额 跌价损失准备

物资采购 3,333,885.59 1,809,367.70

原材料 33,236,434.44 28,833,714.72

低值易耗品 270,542.31 324,837.27

委托加工材料 1,851,233.02 330,723.78

在产品 13,359,875.16 11,449,671.11

库存商品 61,202,621.36 46,197,162.36

合 计 113,254,591.88 88,945,476.94

    2)存货较1999年12月31日增长27. 33%,系公司主营业务增长及新产品的开发, 相应增加了原材料的储备;根据以往惯例,四季度是公司产品的销售旺季,公司为保 证销售供应从而增加了库存商品的储备。

    3)本公司无存货成本低于市价情况,故未计提存货跌价准备。

    8.长期股权投资

    1)明细情况

    项  目            1999/12/31  本期增加  本期减少        2000/9/30

其他股权投资 14,275,310.60 382,133.86 13,893,176.74

股权投资差额 2,276,616.79 401,464.90 1,875,151.89

合并价差 4,608,454.10 318,777.14 4,289,676.96

合 计 21,160,381.49 1,102,375.90 20,058,005.59

2)长期股权投资--其他股权投资明细

被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资额 期初余额

厦门宏美电子

有限公司 20年 6% 495,000.00 495,000.00

宁波金海电子公司 20年 15% 800,000.00 800,000.00

厦门精合电气自动化

有限公司 15年 40% 600,000.00 1,129,469.33

厦门赛特勒

电子公司 12年 25% 414,513.00 404,409.31

厦门宏发材料公司 100% 60,000.00 60,000.00

厦门宏发贸易公司 100% 717,775.27 717,775.27

厦门华实经济

发展公司 20年 95% 2,827,000.00 3,154,679.60

厦门华联电子

器材公司 20年 95% 622,000.00 1,479,100.26

厦门欧联塑胶

工业公司 15年 80% 1,493,890.21 1,241,485.90

厦门兴联电子

有限公司 15年 20% 800,000.00 800,000.00

厦门新纪元电子

实业公司 12年 52% 1,976,000.00 2,008,123.43

厦门建华装饰

材料公司 15年 25% 250,000.00 54,831.03

上海凯利机动车

黑匣子制造公司 1.47% 500,000.00 500,000.00

杭州迪森电子

有限公司 15年 33.3% 1,262,167.88 1,430,436.47

合 计 12,818,346.36 14,275,310.60

被投资单位名称 本期权益增减额 期末余额 减值准备

厦门宏美电子

有限公司 0.00 495,000.00

宁波金海电子公司 0.00 800,000.00

厦门精合电气自动化

有限公司 -299,756.27 829,713.06

厦门赛特勒

电子公司 202,561.16 606,970.47

厦门宏发材料公司 0.00 60,000.00 60,000.00

厦门宏发贸易公司 0.00 717,775.27 717,775.27

厦门华实经济

发展公司 -25,840.47 3,128,839.13

厦门华联电子

器材公司 37,860.55 1,516,960.81

厦门欧联塑胶

工业公司 38,807.86 1,280,293.76

厦门兴联电子

有限公司 0.00 800,000.00

厦门新纪元电子

实业公司 -179,856.93 1,828,266.50

厦门建华装饰

材料公司 -54,831.03 0.00

上海凯利机动车

黑匣子制造公司 0.00 500,000.00 500,000.00

杭州迪森电子

有限公司 -101,078.73 1,329,357.74

合 计 -382,133.86 13,893,176.74 1,277,775.27

3)长期股权投资-股权投资差额

被投资单位名称 原始金额 期初余额 摊销期限

厦门宏美电子有限公司 155,229.36 148,173.36 15年

厦门华实经济发展公司 298,945.50 288,025.12 18年

厦门华联电子器材公司 664,523.88 640,473.07 18年

厦门欧联塑胶工业公司 -33,925.70 -33,925.70 10年

厦门兴联电子有限公司 275,800.00 257,861.79 10年

厦门新纪元电子实业公司 1,488,100.00 1,174,154.85 3年

杭州迪森电子有限公司 53,700.00 50,120.00 10年

杭州迪森电子有限公司 -308,115.45 -248,265.70 12年

合 计 2,594,257.59 2,276,616.79

被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 形成原因

厦门宏美电子有限公司 7,938.00 140,235.36 评估增值

厦门华实经济发展公司 12,285.43 275,739.69 评估增值

厦门华联电子器材公司 27,062.06 613,411.01 评估增值

厦门欧联塑胶工业公司 -2,523.40 -31,402.30 股权受让

厦门兴联电子有限公司 20,180.49 237,681.30 评估增值

厦门新纪元电子实业公司 352,444.74 821,710.11 评估增值

杭州迪森电子有限公司 4,027.50 46,092.50 评估增值

杭州迪森电子有限公司 -19,949.92 -228,315.78 股权受让

合 计 401,464.90 1,875,151.89

    4)合并价差4,289,676.96元系母公司长期投资评估增值的摊余金额。

    5 )公司控股子公司厦门宏发电声有限公司的全资子公司厦门宏发材料公司及 厦门宏发贸易公司已关闭,但未办理注销手续,故按财政部财会字【1999】35号文的 有关要求对此两项投资按其帐面投资额全额计提了长期投资减值准备;公司控股子 公司厦门华联电子有限公司所投资的子公司上海凯利机动车黑匣子制造公司经营状 况恶化,厦门华联电子有限公司管理当局估计无法收回此项投资,故按财政部财会字 【1999】35号文的有关要求对此项投资按其帐面投资额全额计提了长期投资减值准 备。

    9.固定资产及累计折旧

    1)固定资产原值

固定资产类别 1999/12/31 本期增加

房屋及建筑物 79,910,612.03 592,488.96

机器设备 140,332,069.39 3,796,943.18

仪器设备 42,455,771.71 7,467,054.08

运输设备 6,986,082.74 1,283,843.60

办公设备 3,974,757.58 687,601.00

其他设备 3,358,978.00 0.00

合 计 277,018,271.45 13,827,930.82

2)累计折旧

固定资产类别 1999/12/31 本期增加

房屋及建筑物 11,359,315.20 1,866,256.45

机器设备 44,646,813.04 8,073,509.05

仪器设备 18,768,671.72 4,405,932.32

运输设备 2,067,441.42 575,804.23

办公设备 1,742,412.69 604,670.86

其他设备 665,484.30 388,606.59

合计 79,250,138.37 15,914,779.50

净值 197,768,133.08

1)固定资产原值

固定资产类别 本期减少 2000/9/30

房屋及建筑物 0.00 80,503,100.99

机器设备 536,059.56 143,592,953.01

仪器设备 3,733,175.33 46,189,650.46

运输设备 52,052.96 8,217,873.38

办公设备 259,260.00 4,403,098.58

其他设备 0.00 3,358,978.00

合 计 4,580,547.85 286,265,654.42

2)累计折旧

固定资产类别 本期减少 2000/9/30

房屋及建筑物 0.00 13,225,571.65

机器设备 390,267.66 52,330,054.43

仪器设备 2,444,986.42 20,729,617.62

运输设备 50,491.37 2,592,754.28

办公设备 28,946.66 2,318,136.89

其他设备 0.00 1,054,090.89

合计 2,914,692.11 92,250,225.76

净值 194,015,428.66

    3)固定资产原值本期增加均系本期购入资产,无在建工程转入固定资产数;本 期减少数包括厦门华联电子有限公司设备报废518,467.00元、厦门宏发电声有限公 司设备报废847,372.52元及南昌华声通信有限公司闲置固定资产处置3,214,708.33 元。

    10.在建工程

    1)在建工程2000年9月30日余额为65,578,491.19元,明细如下:

    工程名称   预算数(万元)  期初余额        本期增加    本期转 

入固定

资产额

集美新厂房 16,330 27,910,849.91 36,890,876.88

D2继电器生产线 180,090.71 0.00

办公楼加层 41.96 405,959.80 4,351.70

待安装仪器 247,927.15 128,995.00

老塑印厂房 15,496.00 17,534.75

合 计 28,760,323.57 37,041,758.33

工程名称 其他 期末余额 资金 完工

减少额 来源 进度

(%)

集美新厂房 43,500.00 64,758,226.79 自筹 92

D2继电器生产线 180.090.71 0.00 自筹

办公楼加层 0.00 410,311.50 自筹 99

待安装仪器 0.00 376,922.15 自筹 90

老塑印厂房 0.00 33,030.75 自筹

合 计 223,590.71 65,578,491.19

    2)在建工程无利息资本化金额。在建工程较99年12月31日增加36,818,167.62 元,主要系公司控股子公司厦门宏发电声有限公司的集美新厂房工程增加投资所致。

    11.无形资产

种 类 取得 原始金额 本期

方式 摊销额

土地使用权 购买 3,367,000.00 116,547.77

管理软件 购买 551,591.25 79,260.00

非专利技术 购买 560,000.00 124,440.00

合 计 4,478,591.25 320,247.77

种 类 累计 期末余额 剩余摊销年限

摊销额

土地使用权 789,999.27 2,577,000.73 16年零7个月

管理软件 206,556.25 345,035.00 3年零3个月

非专利技术 248,880.00 311,120.00 1年零10个月

合 计 1,245,435.52 3,233,155.73

12.短期借款:2000年9月30日余额为101,169,964.06元,明细如下:

1)本位币借款

借款单位 金 额 借款期限 年利率(%)

厦门市工行江头支行 1,000,000.00 2000.09.28-2001.03.27 6.138

厦门市工行江头支行 2,000,000.00 2000.05.08-2000.11.07 6.138

建行厦门市分行

高科技分理处 7,000,000.00 2000.09.26-2001.03.26 7.11

建行厦门市分行

高科技分理处 6,000,000.00 2000.05.12-2000.11.12 7.11

南昌市工行上海路

办事处 600,000.00 2000.05.22-2001.05.21 7.02

工行吉安地区分行 20,000,000.00 2000.05.24-2001.05.23 6.435

工行吉安市支行 15,000,000.00 2000.05.24-2001.05.23 6.435

南昌市工行北京西路

办事处 12,000,000.00 2000.09.25-2001.09.21 5.85

南昌市工行北京西路

办事处 15,000,000.00 2000.09.25-2001.09.21 5.85

交通银行南昌支行 5,000,000.00 2000.04.17-2001.04.16 6.435

南昌市中行西湖支行 3,000,000.00 1999.12.15-2000.12.14 5.75

合 计 86,600,000.00

借款单位 借款条件 备 注

厦门市工行江头支行 担保 由厦门达真磁记录

有限公司提供担保

厦门市工行江头支行 担保 由厦门达真磁记录

有限公司提供担保

建行厦门市分行

高科技分理处 担保 由厦门宏发电声

有限公司提供担保

建行厦门市分行

高科技分理处 担保 由厦门达真磁记录

有限公司提供担保

南昌市工行上海路

办事处 担保 由江西省计算机服务

公司提供担保

工行吉安地区分行 担保 由江西省电子集团公司

提供担保

工行吉安市支行 担保 由江西省电子集团

公司提供担保

南昌市工行北京西路

办事处 担保 由江西南光仪表电子

总厂提供担保

南昌市工行北京西路

办事处 担保 由江西景华电子有限

责任公司提供担保

交通银行南昌支行 担保 由江西省电子集团

公司提供担保

南昌市中行西湖支行 担保 由江西省电子集团

公司提供担保

合 计

2)外币借款

借款单位 原币金额(美元) 汇率 折合人民币

中行吉安地区分行 1,759,700.00 8.2798 14,569,964.06

借款单位 借款期限 年利率(%)

中行吉安地区分行 2000.08.18-2001.08.18 一年期半年浮动

借款单位 借款条件

中行吉安地区分行 由江西省电子集团公司提供担保

13.应付票据

1)明细情况

种 类 金 额 年内将到期金额

银行承兑汇票 20,831,506.27 17,791,506.27

合 计 20.831,506.27 17,791,506.27

2)应付票据金额前五名明细如下:

对方单位名称 金 额 出票日期-到期日期

江铜广信工贸总公司 1,000,000.00 2000.08.29-2000.12.27

江铜广信工贸总公司 800,000.00 2000.07.25-2000.11.24

江铜广信工贸总公司 600,000.00 2000.06.01-2000.09.30

厦门华联电子器材有限公司 500,000.00 2000.05.22-2000.11.21

厦门优普电子器材有限公司 400,000.00 2000.05.22-2000.11.21

    3)应付票据较1999年12月31日增加15,472,121.75元,主要系公司业务增长,材 料采购应付票据款增加所致。

    14.应付账款

    1)账龄分析

    账龄             2000/9/30                1999/12/31

金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

1年以内 79,336,213.61 94.47 34,174,807.27 86.86

1-2年 2,524,841.24 3.01 3,084,326.51 7.84

2-3年 1,188,071.71 1.41 1,775,702.82 4.51

3年以上 929,458.79 1.11 310,484.90 0.79

合计 83,978,585.35 100 39,345,321.50 100

2)2000年9月30日应付账款欠款前五名:

单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

吴县市惠利华电子有限公司 3,948,614.75 1年以内 购货款

深圳市北星电子技术有限公司 2,320,970.52 1年以内 购货款

福建厦门广成实业有限公司 2,173,951.86 1年以内 购货款

浙江宁波金海电子有限公司 1,997,760.34 1年以内 购货款

深圳市公款商龙实业有限公司 1,368,860.00 1年以内 购货款

    3)无欠持本公司5%以上股份的股东款项,应付账款较1999年12月31日增加 44 ,633,263.85元,主要是由于公司业务增长,应付购货款增加所致。

    15.预收账款

1)账龄分析

账龄 2000/9/30 1999/12/31

金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

1年以内 2,064,120.44 100 5,540,483.97 97.44

1-2年 20,000.30 0.35

3年以上 125,500.00 2.21

合计 2,064,120.44 100 5,685,984.27 100

2)2000年9月30日预收账款欠款前五名:

单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

KG-COMPONETS 800,340.11 1年以内 预收货款

福建泉州天马电子器材公司 278,425.00 1-2年 预收货款

西南计算机工业公司 194,745.00 1年以内 预收货款

四川攀枝花矿务局 170,000.00 1年以内 预收货款

POWER STREAM TECHNOLOGY.CO 151,907.45 1年以内 预收货款

3)无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

16.应付股利

单位名称 2000/9/30 欠付原因

厦门联发集团公司 348,000.00 2000年末支付

香港3C电脑通信控制有限公司 536,012.86 权益方准备再投资

江西省电子集团公司 307,411.25 2000年末支付

江西电线电缆总厂 211,852.51 2000年末支付

江西华声通信(集团)有限公司 102,787.46 2000年末支付

江西清华科技集团有限公司 8,053.06 2000年末支付

江西红声器材厂 3,994.82 2000年末支付

合 计 1,518,111.96

17.应交税金

税 种 2000/9/30 1999/12/31

增值税 19,044.52 -1,510,432.99

所得税 1,270,408.58 374,192.74

房产税 0.00 36,415.92

土地使用税 0.00 62,222.73

印花税 0.00 9,933.52

城建税 1,256.27 35,495.60

个人所得税 6,798.72 238.00

营业税 14,040.00 0.00

合 计 1,311,548.09 -991,934.48

18.其他应付款

1)账龄分析

账龄 2000/9/30 1999/12/31

金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

1年以内 19,750,437.04 49.69 35,165,463.03 62.76

2-3年 20,000,000.00 35.69

3年以上 20,000,000.00 50.31 869,594.44 1.55

合计 39,750,437.04 100 56,035,057.47 100

2)2000年9月30日其他应付款欠款前五名:

单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

深圳蔚深证券有限公司 20,000,000.00 3年以上 借款

江西华声通信(集团)有限公司 8,634,227.11 1年以内 往来款

厦门宏发电声有限公司工会委员会 5,919,990.94 1年以内 暂收款

南昌华声通信有限公司职工住房补贴 1,356,226.04 1年以内 暂存款

厦门宏发电声有限公司职工教育经费 991,722.31 1年以内 暂存款

    3)欠持本公司5%以上股份的股东江西省电子集团公司500,000.00元,江西华声 通信(集团)有限公司8,634,227.11元。

    4 )三年以上的其他应付款主要是三年前江西电线电缆总厂因生产需要而向深 圳市蔚深投资有限公司借入的流动资金2000万元,根据蔚深证券有限责任公司、 江 西电线电缆总厂及江西联创光电科技股份有限公司三方达成的协议, 协议约定原江 西电线电缆总厂对深圳市蔚深投资有限公司的债务本金2000万元完全重组转入江西 联创光电科技股份有限公司对蔚深证券有限责任公司债务, 除此之外的相关利息等 费用由蔚深证券有限责任公司与江西电线电缆总厂履行约定。

    5)其他应付款较1999年12月31日下降29.06%,主要系公司归还了对江西华声通 信(集团)有限公司的部分欠款所致。

    19.预提费用

    类  别          2000/9/30     1999/12/31

借款利息 126,832.58 35,163.79

销售业务费 1,936,318.18 775,413.00

房租费 138,586.67 31,177.40

合 计 2,201,737.43 841,754.19

    注:预提费用较1999年12月31日增长1,359,983.24元, 系公司预提销售业务费 增加所致。

    20.一年内到期的长期借款

    一年内到期的长期借款2000年9月30日余额为15,000,000.00元,明细如下:

    借款单位        金  额            借款期限        年利率(%) 

厦门市工行

湖里支行 5,000,000.00 1998.06.30-2001.06.29 6.534

厦门市工行

湖里支行 5,000,000.00 1998.08.19-2001.06.29 6.534

厦门市工行

江头支行 5,000,000.00 1998.04.29-2001.04.29 7.11

合 计 15,000,000.00

借款单位 借款条件 备 注

厦门市工行

湖里支行 担保 由厦门华联电子有限公司提供担保

厦门市工行

湖里支行 担保 由厦门华联电子有限公司提供担保

厦门市工行

江头支行 担保 由厦门宏发电声有限公司提供担保

合 计

21.其他流动负债

项 目 2000/9/30 1999/12/31

职工福利及

奖励基金 796,682.67 796,682.67

合 计 796,682.67 796,682.67

22.长期借款

借款单位 金 额 借款期限 年利率

(%)

工行厦门市湖里支行 2,000,000.00 1997.06.26-2001.11.14 6.633

工行厦门市湖里支行 1,000,000.00 1997.07.16-2001.11.14 6.633

工行厦门市湖里支行 2,000,000.00 1997.09.17-2001.11.14 6.633

工行厦门市湖里支行 4,600,000.00 1997.11.19-2001.11.14 6.633

工行厦门市湖里支行 10,000,000.00 1999.07.30-2004.07.29 6.633

建行厦门市象屿支行 7,000,000.00 1999.12.23-2002.12.23 6.534

工行厦门市集美支行 40,000,000.00 2000.04.24-2005.04.23 6.633

厦门市工行江头支行 5,000,000.00 1998.12.03-2001.11.30 7.110

厦门市工行江头支行 6,000,000.00 1999.10.12-2003.10.11 6.633

厦门市工行江头支行 6,000,000.00 1999.10.12-2004.10.11 6.633

厦门市工行江头支行 5,000,000.00 1999.01.08-2001.11.30 7.110

厦门市工行江头支行 10,000,000.00 2000.06.22-2004.06.21 6.633

厦门市工行江头支行 10,000,000.00 2000.09.05-2004.06.21 6.633

中国信息信托投资公司 4,000,000.00 1998.04.24-2002.04.24 4.800

农行厦门市科技园支行 20,000,000.00 2000.08.01-2003.08.01 6.534

合 计 132,600,000.00

借款单位 借款条件 备 注

工行厦门市湖里支行 担保 由厦门华联电子有限公司提供担保

工行厦门市湖里支行 担保 由厦门华联电子有限公司提供担保

工行厦门市湖里支行 担保 由厦门华联电子有限公司提供担保

工行厦门市湖里支行 担保 由厦门华联电子有限公司提供担保

工行厦门市湖里支行 担保 由厦门华联电子有限公司提供担保

建行厦门市象屿支行 担保 由厦门华联电子有限公司提供担保

工行厦门市集美支行 担保 由厦门华侨电子股份有限公司提供担保

厦门市工行江头支行 担保 由厦门宏发电声有限公司提供担保

厦门市工行江头支行 担保 由厦门宏发电声有限公司提供担保

厦门市工行江头支行 担保 由厦门宏发电声有限公司提供担保

厦门市工行江头支行 担保 由厦门宏发电声有限公司提供担保

厦门市工行江头支行 担保 由厦门市法拉发展总公司提供担保

厦门市工行江头支行 担保 厦门市法拉发展总公司提供担保

中国信息信托投资公司 担保 由厦门宏发电声有限公司提供担保

农行厦门市科技园支行 担保 由厦门宏发电声有限公司提供担保

合 计

23.长期应付款

项 目 2000/9/30 1999/12/31

技术开发费 8,078,811.11 -9,881.19

合 计 8,078,811.11 -9,881.19

    注:2000年9月30日的长期应付款较1999年12月31日增加8,088,692.30元,系本 公司控股子公司厦门宏发电声有限公司根据厦地税办【1999】40号文所计提的技术 开发费增加所致。

    24.住房周转金

    项  目     2000/9/30   1999/12/31

住房周转金 0.00 -974,300.75

合 计 0.00 -974,300.75

    注:住房周转金2000年9月30日无余额,系公司根据财政部财企【2000】295 号 文的规定,调整了住房周转金科目核算所致。

    25.少数股东权益

股东名称 2000/9/30 1999/12/31

厦门联发集团公司 61,803,626.44 54,532,698.88

厦门宏发电声有限公司工会委员会 17,662,288.49 14,913,964.68

厦门华联电子有限公司工会委员会 9,604,017.29 9,144,578.94

香港3C电脑通信控制有限公司 261,214.50 243,263.58

合 计 89,331,146.72 78,834,506.08

26.股本

1)历年股本情况

项 目 2000/9/30 1999/12/31 1998/12/31 1997/12/31

股 本 104,803,000.00 104,803,000.00

净资产 118,623,385.63 102,047,080.49

    2)2000年9月30日公司股本总数为10,480.30万股,股本总额为10,480.30万元, 均属发起人投入的尚未流通股份,明细如下:

                                                 单位:万股

项 目 1999/12/31 本期增减 2000/9/30

变动数

一、尚未流通股份

1、发起人股份 10,480.30 - 10,480.30

其中:国家拥有股份 10,347.10 - 10,347.10

境内法人持有股份 133.20 - 133.20

其他

2、募集法人股份

尚未流通股份合计 10,480.30 - 10,480.30

二、已流通股份

境内上市的人民币普通股

三、股份总数 10,480.30 - 10,480.30

    注:公司股本已经江西兴华会计师事务所江兴会验发【1999】03号文进行验资, 公司自设立起至2000年9月30日止股本未发生变化。

    27.资本公积

    项  目          2000/9/30      1999/12/31    1998/12/31  1997/12/31

股本溢价 52,558,811.71 52,558,811.71

被投资单位接

受捐赠准备 203,149.62

合 计 52,761,961.33 52,558,811.71

28.盈余公积

项 目 2000/9/30 1999/12/31 1998/12/31 1997/12/31

法定盈余公积 9,433,665.31 9,433,665.31

公益金 5,179,138.53 5,179,138.53

任意盈余公积 2,348,502.74 2,348,502.74

合 计 16,961,306.58 16,961,306.58

29.未分配利润

项 目 金 额

年初未分配利润(注1) -5,291,314.20

加:本期已实现净利润(注2) 11,433,536.28

可分配利润 6,142,222.08

减:分配普通股股利 634,099.10

期末未分配利润 5,508,122.98

    1)年初未分配利润出现负数,主要系公司根据财政部财会字【1999】35号文的 规定追溯调整了资产减值准备,及根据财政部财企【2000】295号文的规定调整了住 房周转金科目所致;年初未分配利润与1999年12月31日期末未分配利润的差异数主 要系公司根据财政部财企【2000】295 号文的规定将住房周转金科目累计余额调整 至年初未分配利润的金额。

    2 )三年又一期的母公司报表与合并报表的税后净利润差异原因主要有:公司 控股子公司南昌华声通信有限公司(属中外合资企业)税后计提了职工福利及奖励 基金,根据投资准则的要求,公司在按权益法核算投资收益时要将其计提的此项基金 予以扣除;以及按照合并会计报表准则的要求, 公司合并报表中已抵销关联往来所 计提的坏账准备。

    30.主营业务收入

    类   别       2000年1-9月        1999年度    

通信线缆 41,947,877.22 43,482,019.09

光电器件及

微电脑控制器 150,522,319.62 121,960,880.61

通信终端及

程控交换机 23,608,096.19 24,032,263.45

继电器 149,176,078.22 134,872,598.14

合 计 365,254,371.25 324,347,761.29

其中:外销 95,501,420.95 95,951,033.41

内销 269,752,950.30 228,396,727.88

类 别 1998年度 1997年度

通信线缆 36,458,128.40 32,554,941.73

光电器件及

微电脑控制器 115,933,921.28 71,188,203.17

通信终端及

程控交换机 43,834,193.41 65,065,943.36

继电器 108,881,329.32 96,582,658.64

合 计 305,107,572.41 265,391,746.90

其中:外销 79,495,414.21 70,970,830.51

内销 225,612,158.20 194,420,916.39

31.主营业务税金及附加

税 项 2000年1-9月 1999年度

城建税 657,490.01 774,185.46

教育费附加 281,781.43 331,793.76

基础设施费 223,456.07 289,104.62

社会事业附加费 191,559.17 247,803.95

合 计 1,354,286.68 1,642,887.79

税 项 1998年度 1997年度

城建税 793,598.04 610,310.22

教育费附加 322,358.32 253,573.76

基础设施费 233,130.74 208,881.43

社会事业附加费 199,826.36 179,223.06

合 计 1,548,913.46 1,251,988.47

32.其他业务利润

项 目 2000年1-9月 1999年度

收 入 成 本 收 入 成 本

维 修 116,246.14 49,841.16 187,313.69 115,610.93

材料让售 1,222,840.28 1,286,549.18 9,390,857.42 8,202,783.20

其 他 516,603.86 219,849.92 291,485.69 104,916.91

合 计 1,855,690.28 1,556,240.26 9,869,656.80 8,423,311.04

项 目 1998年度 1997年度

收 入 成 本 收 入 成 本

维 修 140,645.30 170,810.27 80,227.33 48,392.67

材料让售 4,306,002.14 3,665,502.87 2,501,759.19 813,215.94

其 他 257,922.66 0.00 616,979.34 0.00

合 计 4,704,570.10 3,836,313.14 3,198,965.86 861,608.61

注:2000年1-9月材料让售出现亏损主要是由于材料让售价格低于账面成本所致。

33.财务费用

类 别 2000年1-9月 1999年度

利息支出 10,358,944.87 14,173,696.74

减:利息收入 9,051,833.80 6,976,889.19

汇兑损失 31,818.33 78,822.18

减:汇兑收益 20,514.55 5,399.69

其 他 181,330.88 232,316.32

合 计 1,499,745.73 7,502,546.36

类 别 1998年度 1997年度

利息支出 17,220,524.08 16,363,514.16

减:利息收入 4,116,636.61 230,266.10

汇兑损失 104,891.34 113,101.31

减:汇兑收益 2,955.05 40,771.97

其 他 214,188.54 168,484.19

合 计 13,420,012.30 16,374,061.59

    注:财务费用大幅下降, 系公司控股子公司厦门宏发电声有限公司根据财经字 【1999】101号文关于印发《技术改造贷款项目贴息资金管理办法》的通知要求,将 其收到的贴息资金冲减了财务费用所致。

    34.投资收益

项 目 2000年1-9月

其他股权投资

成本法 权益法 投资差额

摊销

长期投资 176,500.00 280,047.30 -720,242.05

合 计 176,500.00 280,047.30 -720,242.05

项 目 1999年度

其他股权投资

成本法 权益法 投资差额

摊销

长期投资 374,194.00 1,318,576.63 -644,924.48

合 计 374,194.00 1,318,576.63 -644,924.48

项 目 1998年度

其他股权投资

成本法 权益法 投资差额

摊销

长期投资 159,200.00 782,307.96 26,599.89

合 计 159,200.00 782,307.96 26,599.89

项 目 1997年度

其他股权投资

成本法 权益法 投资差额

摊销

长期投资 355,000.00 -290,501.63 6,649.97

合 计 355,000.00 -290,501.63 6,649.97

35.补贴收入

项 目 2000年1-9月 1999年度 1998年度 1997年度

增值税返还 121,700.00 223,932.99 782,600.00 1,865,949.97

所得税返还 - 2,946,814.79 2,969,181.71 1,700,230.67

财政拨款及

出口贴息 40,000.00 4,829,629.00 1,710,649.00 1,615,086.36

合 计 161,700.00 8,000,376.78 5,462,430.71 5,181,267.00

    注:公司下属华声分公司的补贴收入系根据吉地财工字【1997】83号文及赣电 子财字【99】89号文取得的财政补贴;公司控股子公司(厦门华联电子有限公司和 厦门宏发电声有限公司)的补贴收入系根据厦财工【1999】 30 号文及厦地税办【 1999】40号文取得的财政贴息及税收返还收入;公司控股子公司南昌华声通信有限 公司的补贴收入系根据赣财工字【1997】13号及洪财工字【98】第016 号文取得的 增值税返还收入。

    36.营业外收入

    项  目      2000年1-9月    1999年度      1998年度    1997年度

罚款收入 187,688.20 5,500.00 5,502.00 0.00

保险赔款 0.00 25,305.40 0.00 0.00

固定资产清理

净收益 17,747.86 174,815.21 9,116.08 313,400.31

其 他 55,776.80 250.00 192,318.18 0.00

合 计 261,212.86 205,870.61 206,936.26 313,400.31

37.营业外支出

项 目 2000年1-9月 1999年度 1998年度 1997年度

罚款支出 118,446.63 292,555.78 19,405.92 17,117.00

固定资产清理

净损失 301,576.77 116,928.93 169,975.28 0.00

捐赠支出 207,203.60 20,000.00 61,800.00 0.00

其 他 58,492.09 72,742.41 2,144.50 9,182.62

合 计 685,719.09 502,227.12 253,325.70 26,299.62

38.所得税

项 目 2000年1-9月 1999年度 1998年度 1997年度

所得税 3,103,596.17 4,615,668.50 3,692,686.55 3,131,698.44

    注:公司前三年及2000年1-9月实际执行的所得税政策如下:

    1)本公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字【2000】25 号文批复认定为 高新技术企业,根据江西省地方税务局直属分局赣地税直管字【2000】053号文的批 复,享受财政部、国家税务总局财税字【94】001号文规定的所得税优惠政策, 即自 公司成立之日起免征两年所得税(1999年和2000年),以后按15%的税率计征所得税。 公司1997年及1998年度所得税系按实际税负列示。

    2 )本公司控股子公司厦门华联电子有限公司及厦门宏发电声有限公司按特区 高新技术企业执行15%的税率,根据厦地税办【1999】40号文件, 该两公司作为高新 技术企业,除享受原有的"二免三减半"的所得税优惠外,增加五年先征收再减半返 还企业所得税的优惠政策。2000年及2001年度分别为第四年和第五年, 即上述两公 司在1997年至2001年实际税负为7.5%。

    3)本公司控股子公司南昌华声通信有限公司系中外合资的先进技术企业,基础 所得税率为15%,根据国家税务局国税发【1991】65号文的规定, 享受延长三年减半 缴纳所得税的优惠,该公司1997至2001年均按10%税率征收所得税, 该优惠政策已经 南昌市国家税务局涉国税发【2000】29号文批复确认。

    七、分行业资料

    本公司均属电子行业,故分行业资料从略

    八、母公司会计报表主要项目注释:

    1.长期股权投资

    1)明细情况

    项  目           1999/12/31       本期增加    

其他股权投资 82,528,839.01 10,960,244.11

股权投资差额 4,608,454.10 0.00

合 计 87,137,293.11 10,960,244.11

项 目 本期减少 2000/9/30

其他股权投资 0.00 93,489,083.12

股权投资差额 318,777.14 4,289,676.96

合 计 318,777.14 97,778,760.08

2)长期股权投资--其他股权投资

被投资单位名称 投资 投资 初始投资额 期初余额

期限 比例

南昌华声通信

有限公司 15年 75% 750,000.00 729,790.70

厦门华联电子

有限公司 20年 51% 18,650,000.00 31,091,568.39

厦门宏发电子

有限公司 20年 51% 9,900,000.00 50,707,479.92

合 计 29,300,000.00 82,528,839.01

被投资单位名称 本期权益 期末余额 减值准备

增减额

南昌华声通信

有限公司 53,852.77 783,643.47 -

厦门华联电子

有限公司 1,562,090.41 32,653,658.80 -

厦门宏发电子

有限公司 9,344,300.93 60,051,780.85 -

合 计 10,960,244.11 93,489,083.12 -

3)长期股权投资--股权投资差额

被投资单位名称 原始金额 期初余额 摊销

期限

南昌华声通信

有限公司 1,461,390.77 1,363,964.73 10年

厦门华联电子

有限公司 1,137,322.57 1,313,216.25 10年

厦门宏发电子

有限公司 2,048,774.57 1,931,273.12 10年

合 计 4,647,487.91 4,608,454.10

被投资单位名称 本期 摊余价值 形成

摊销额 原因

南昌华声通信

有限公司 85,247.76 1,278,716.97 评估增值

厦门华联电子

有限公司 94,934.03 1,218,282.22 评估增值

厦门宏发电子

有限公司 138,595.35 1,792,677.77 评估增值

合 计 318,777.14 4,289,676.96

2、固定资产及累计折旧

1)固定资产原值

固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

房屋及建筑物 28,859,530.38 67,488.96 - 28,927,019.34

机器设备 86,805,138.72 307,000.00 - 87,112,138.72

仪器设备 8,817,653.50 - - 8,817,653.50

运输设备 860,000.00 224,543.60 - 1,084,543.60

办公设备 - 3,000.00 - 3,000.00

合 计 125,342,322.60 602,032.56 - 125,944,355.16

2)累计折旧

固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

房屋及建筑物 7,456,586.30 559,705.27 - 8,016,291.57

机器设备 32,438,991.00 4,084,608.42 - 36,523,599.42

仪器设备 5,713,944.50 528,478.42 - 6,242,422.92

运输设备 148,603.17 55,549.60 - 204,152.77

办公设备 - 101.04 - 101.04

合 计 45,758,124.97 5,228,442.75 - 50,986,567.72

净 值 79,584,197.63 74,957,787.44

3)本期新增固定资产均属本期购入资产,无在建工程转入数。

3、主营业务收入

类 别 2000年1-9月 1999年度

通信线缆 41,947,877.22 43,482,019.09

通讯终端 18,002,276.48 16,200,620.10

合 计 59,950,153.70 59,682,639.19

类 别 1998年度 1997年度

通信线缆 36,458,128.40 32,554,941.73

通讯终端 26,861,282.76 35,200,397.33

合 计 63,319,411.16 67,755,339.06

4、投资收益

项 目 2000年1-9月

其他股权投资

成本法 权益法 投资差额

摊销

长期投资 12,050,461.01 -318,777.14

合 计 12,050,461.01 -318,777.14

项 目 1999年度

其他股权投资

成本法 权益法 投资差额

摊销

长期投资 - 16,513,360.11 -294,033.82

合 计 - 16,513,360.11 -294,033.82

项 目 1998年度

其他股权投资

成本法 权益法 投资差额

摊销

长期投资 - 17,415,490.35 -

合 计 - 17,415,490.35 -

项 目 1997年度

其他股权投资

成本法 权益法 投资差额

摊销

长期投资 - 13,668,440.09 -

合 计 - 13,668,440.09 -

九、关联方关系及其交易

1、存 在控制关系的关联方

企业名 称 注册地址 主营业务

江西省 电子集团公司 江西南昌 授权经营国有资产

厦门华 联电子有限公司 福建厦门 光电器件及微电脑控制器

厦门宏发电声有限公司 福建厦门 继电器产品

南昌华声通信有限公司 江西南昌 通信设备

企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人

江西省电子集团公司 发起人 国有 程德保

厦门华联电子有限公司 控股子公司 有限公司 赵玉鼎

厦门宏发电声有限公司 控股子公司 有限公司 赵玉鼎

南昌华声通信有限公司 控股子公司 中外合资 程德保

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称 期末数 本期增加数 本期减少数 期末数

(万元) (万元)

江西省电子集团公司 32,128.00 - - 32,128.00

厦门华联电子有限公司 5,000.00 - - 5,000.00

厦门宏发电声有限公司 4,700.00 - - 4,700.00

南昌华声通信有限公司 100.00 - - 100.00

3、存在控制关系的关联方所持股份及其权益的变化

关联方名称 1999/12/31 本期

金额 股权 增加数

(万元) 比例 (万元)

江西省电子集团公司 5,080.85 48.48% -

厦门华联电子有限公司 2,550.00 51.00% -

厦门宏发电声有限公司 2,397.00 51.00% -

南昌华声通信有限公司 75.00 75.00% -

关联方名称 本期 2000/9/30

减少数 金额 股权

(万元) (万元) 比例

江西省电子集团公司 - 5,080.85 48.48%

厦门华联电子有限公司 - 2,550.00 51.00%

厦门宏发电声有限公司 - 2,397.00 51.00%

南昌华声通信有限公司 - 75.00 75.00%

4、不存在控制关系的关联方关系

企业名称 注册地址 注册资本 与本企业 经济 法定

(万元) 关系 性质 代表人

江西电线电缆总厂 江西吉安 4,066.00 发起人 国有 曾利民

江西华声通信(集团)

有限公司 江西吉安 2,549.00 发起人 国有 庄心平

江西清华科技集团

有限公司 江西南昌 6,000.00 发起人 民营 李华

江西红声器材厂 江西吉安 1,884.90 发起人 国有 韩盛龙

5、关联交易

(1)采购货物及接受劳务等

供应方 交易项目 发生时间

江西华声通信(集团)有限公司 水电费 2000年1-9月

租赁费 2000年1-9月

综合服务费 2000年1-9月

江西电线电缆总厂 采购原材料 2000年1-9月

支付水、电、气费 2000年1-9月

购入半成品 2000年1-9月

接受修理劳务 2000年1-9月

租用设备租金 2000年1-9月

仓库、办公楼租赁费 2000年1-9月

综合服务费 2000年1-9月

合 计

供应方 交易项目 金 额

江西华声通信(集团)有限公司 水电费 248,368.61

租赁费 353,484.00

综合服务费 225,000.00

江西电线电缆总厂 采购原材料 5,815,885.61

支付水、电、气费 1,916,284.73

购入半成品 21,664.11

接受修理劳务 87,736.74

租用设备租金 112,283.06

仓库、办公楼租赁费 232,391.25

综合服务费 225,000.00

合 计 9,238,098.11

(2)销售产品、材料、提供劳务等

购买(接受)方 交易项目 发生时间

江西电线电缆总厂 销售产品 2000年1-9月

江西电线电缆总厂 销售半成品 2000年1-9月

江西华声通信(集团)有限公司 销售特种电话机 2000年1-9月

合 计

购买(接受)方 金 额

江西电线电缆总厂 24,882,670.61

江西电线电缆总厂 1,649,914.98

江西华声通信(集团)有限公司 5,393,603.00

合 计 31,926,188.59

(3)关联方往来款项余额

企业名称 往来科目 2000/9/30 占该款项

余额比例

江西电线电缆总厂 应收账款 10,354,062.23 5.00%

江西华声通信(集团)有限公司 其他应付款 8,634,227.11 21.72%

江西省电子集团公司 其他应付款 500,000.00 1.26%

    (4)关联合同与协议

    ①办公楼租赁合同:

    本公司与江西华声通信(集团)有限公司于1999年9月16 日签定了《办公楼租 赁合同》,本公司自1999年7月1日至2005年6月30日止租用江西华声通信(集团)有 限公司3,142.08平方米办公楼,年租金为每平方米150元,全年租金金额为471, 312 .00元

    本公司与江西电线电缆总厂于1999年9月16日签定了《办公楼租赁合同》,本公 司自1999年7月1日至2005年6月30日止租用江西电线电缆总厂1,557.75 平方米办公 楼,年租金为每平方米180元,全年租金金额为280,395.00元。

    ②土地使用权租赁合同

    本公司与江西电线电缆总厂于1999年9月16日签定了《土地使用权租赁合同》, 本公司自1999年7月1日至2029年6月30日止租用江西电线电缆总厂6,800.80 平方米 用地,年租金为每平方米6.61元,全年租金总额为44,953.29元。

    ③仓库租用合同

    本公司与江西电线电缆总厂于1999年9月16日签定了《仓库租用合同》,本公司 自1999年7月1日至2005年6月30日止租用江西电线电缆总厂491平方米仓库用地, 年 租金为每平方米60元,全年租金金额为29,460.00元。

    ④供水、供电协议

    江西华声通信(集团)有限公司、江西电线电缆总厂分别与本公司签定供水、 供电协议, 由江西华声通信(集团)有限公司和江西电线电缆总厂分别向本公司提 供水电,本公司按实际用量支付水电费,结算价格为生产用水价格为0.81元/吨,生产 用电价格为0.70元/度,如国家调整水力、电力价格,上述协议价格作相应调整。

    ⑤综合服务协议

    江西华声通信(集团)有限公司、江西电线电缆总厂分别与本公司签定综合服 务协议,向本公司提供厂区保卫治安、环境卫生和绿化、办公用具等综合服务。 本 公司每年应支付综合服务费分别为20万元和30万元。

    ⑥资产转让协议

    2000年3月16日,本公司与江西省电子集团公司全资企业江西江南材料厂(以下 简称"江南材料厂")签订了《外延片生产线资产转让协议》。根据该协议, 公司 A股发行成功后,公司将收购江南材料厂之合法拥有的外延片生产线。转让价格拟为 人民币2300万元, 具体价格将依据协议双方同意的资产评估机构出具并经江西省国 有资产管理局确认的资产评估结果。

    ⑦担保合同

    1999年12月15日, 江西省电子集团公司与中国银行南昌市西湖支行签订了《保 证合同》,江西省电子集团公司对本公司与该行同日签订的金额为人民币300万的《 借款合同》提供连带责任担保。

    2000年4月12日,江西省电子集团公司与交通银行南昌市分行营业部签订了《保 证合同》,江西省电子集团公司对本公司与该行签订的金额为人民币500万的《借款 合同》提供连带责任担保。

    2000年5月24日,江西省电子集团公司与中国工商银行吉安地区分行签订了《保 证合同》,江西省电子集团公司对本公司与该行同日签订的金额为人民币2000 万的 《借款合同》提供连带责任担保。

    2000年5月24日,江西省电子集团公司与中国工商银行吉安市支行签订了《保证 合同》,江西省电子集团公司对本公司与该行同日签订的金额为人民币1500 万的《 借款合同》提供连带责任担保。

    2000年5月31日,江西省电子集团公司与中国银行吉安地区分行签定了《保证合 同》,江西省电子集团公司对本公司与该行同日签订的金额为1,759,700.00 美元的 《借款合同》提供连带责任担保。

    2000年9月25日,江西省电子集团公司全资子公司江西景华电子有限责任公司与 中国工商银行南昌市北京西路支行签订了《保证合同》, 江西景华电子有限责任公 司对本公司与该行同日签订的金额为人民币1500万的《借款合同》提供连带责任担 保。

    2000年9月25日,江西省电子集团公司全资企业江西南光仪表电子总厂与中国工 商银行南昌市北京西路支行签订了《保证合同》, 江西南光仪表电子总厂对本公司 与该行同日签订的金额为人民币1200万的《借款合同》提供连带责任担保。

    ⑧产品购销合同

    本公司与江西电线电缆总厂签订了一系列《产品购销合同》。根据该合同, 鉴 于公司尚未取得自营进出口经营权,射频电缆产品无法自营出口,江西电线电缆总厂 拥有自营进出口经营权,公司将所有出口的产品销售给江西电线电缆总厂,再由江西 电线电缆总厂销售给境外用户。该合同自公司取得自营进出口经营权后终止。该合 同同时约定,射频电缆的销售价格将依据公平原则,按国际市场价格确定, 略低于国 内市场价格。

    本公司与江西电线电缆总厂签订了一系列《产品购销合同》。根据该合同, 鉴 于公司射频电缆产品的主要销售对象为国内各地广电系统用户, 而公司尚未取得国 家广播电影电视总局颁发的入网证, 公司要将所生产的产品销售给江西电线电缆总 厂,再由江西电线电缆总厂销售给最终用户。该合同自公司取得入网证后终止。 该 合同同时约定,射频电缆的销售价格将依据公平原则,按市场价格确定。2000年4 月 中旬,公司取得国家广播电影电视总局颁发的广国字001166号入网证。

    ⑨商标转让协议

    1999年12月28日公司与江西电线电缆总厂签订了《商标转让协议》。根据该协 议,公司将无偿取得江西电缆电缆总厂拥有的"如意"牌注册商标的所有权。

    1999年12月28日公司与江西华声通信(集团)有限公司签订了《商标转让协议》 。根据该协议, 公司将无偿取得江西华声通信(集团)有限公司拥有的"华声"牌 注册商标的所有权。

    十、或有事项

    截止2000年9月30日,本公司不存在应披露而未披露的或有事项。

    十一、承诺事项

    截止2000年9月30日,本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。

    十二、资产负债表日后事项中的非调整事项

    截止审计报告出具日期,本公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十三、其他重要事项:

    1.本公司控股子公司- 厦门宏发电声有限公司投资厦门市集美北部工业区新建 厂房、科技大楼一期工程已全面投入使用,二期工程已于2000年9月开始动工, 预计 在2001年项目竣工验收,该项目预计总投资16,330万元,其中自筹资金8,330万元,申 请银行贷款8,000万元。

    2.根据公司2000年6月25日召开的1999 年度股东大会所通过《关于公司募集资 金拟投资项目的决议》,公司本次募集的资金将主要用于:投资2300 万元用于收购 江南材料厂外延片生产线; 投资15000万元用于外延片技改项目;投资8329万元用 于宏发电声继电器生产线扩产技改项目; 投资6732 万元用于华联电子光耦合器、 光MOS继电器技改项目; 投资2950万元用于专用程控交换机和光纤接入网设备技改 项目; 投资2980万元用于特种光缆全介质自承式(ADSS )光缆生产线技改项目; 补充流动资金4000万元。

    3.公司成立前会计报表的编制是根据公司重组方案对收入、成本、费用进行合 理划分的。如华声分公司1999年度、1998年度、1997年度原企业的收入/ 成本分别 为1898万元/1559万元、4044万元/2467万元和5138万元/3048万元,按照重组原则剥 离后进入股份公司的收入/成本分别为1619万元/1223万元、2686万元/1750 万元和 3520万元/2344万元;江线分公司1999年度、1998年度、1997年度原企业收入/成本 分别为5000万元/3706万元、4522万元/3483万元和5290万元/4218万元,剥离后进入 股份公司的收入/成本分别为4348万元/3145万元、3646万元/2747万元和3255 万元 /2577万元。剥离进入股份公司的部分与存续部分的产、供、销已彻底分清,江西华 声通信(集团)有限公司与江西电线电缆总厂在重组时已将与其主营业务有关的生 产、供应、销售等部门的资产投入了本公司, 从而保证了联创华声分公司和江线分 公司在产、供、销活动上的完全独立。剥离后编制的报表能正确反映股份公司的盈 利能力。

    十四、主要财务指标:

    财务指标           2000年1-9月    1999年度    1998年度   1997年度

流动比率(%) 146.51 126.49 111.06 104.92

速动比率(%) 105.37 88.16 69.16 61.14

资产负债率(%) 60.70 54.18 64.58 66.27

应收帐款周转率(次/年) - 2.39 2.65 2.62

存货周转率(次/年) - 2.51 2.40 2.13

净资产收益率(%) - 11.95 14.56 17.13

每股净利润(元) - 0.19 0.16 0.17

    注:1997年至1999年每股净利润按总股本10,480.30万股计算。

    

江西联创光电科技股份有限公司

    二000年十一月二十一日

    

    

十三、资产评估

    (一)、资产评估

    根据北京中企华资产评估有限责任公司中企华评报字(1999)第087 号资产评 估报告书摘录。

    江西联创光电科技股份有限公司(筹)

    资产评估报告书摘要

    一、资产评估委托方

    江西联创光电科技股份有限公司(筹)

    二、评估目的

    组建股份有限公司

    三、评估范围及对象

    评估范围:

    评估范围为江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信(集团) 有限公司、江西清华科技集团有限公司、江西红声器材厂拟投入江西联创光电科技 股份有限公司(筹)的经营性资产及相应的负债。

    评估对象:流动资产、机器设备、房屋建筑物、在建工程、长期投资、土地使 用权、无形资产、递延资产及负债。

    四、评估基准日

    本次资产评估的基准日期为1999年4月30日。

    五、评估结论

    江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信(集团)有限公司、 江西清华科技集团有限公司、江西红声器材厂拟投入江西联创光电科技股份有限公 司(筹)的帐面总资产在基准日1999年4月30日为21768.11万元,调整后总资产帐面 值为21835.36万元,评估值为24467.33万元,增值率12.05%;帐面总负债8692.56 万 元,调整后帐面总负债为8731.15万元,评估值为8731.15万元,增值率0;净资产帐面 值为13075.55万元,评估值为15736.18万元,增值率20.08%;评估结论详细情况见评 估明细表。

                                   资产评估结果汇总表

评估基准日:1999年4月30日 金额单位:人民币万元

资产项目 帐面价值 调整后帐面值 评估价值

A B C

流动资产 1 8,251.22 8,303.06 8,445.23

长期投资 2 6,712.39 6,727.80 7,859.03

固定资产 3 6,804.50 6,804.50 8,163.07

其中:在建工程 4 55.23 55.23 55.23

建筑物 5 1,555.85 1,555.85 2,174.21

设备 6 5,193.42 5,193.42 5,933.63

无形资产 7

其中:土地使用权 8

其它资产 9

资产合计 10 21,768.11 21,835.36 24,467.33

流动负债 11 8,692.56 8,731.15 8,731.15

长期负债 12

负债合计 13 8,692.56 8,731.15 8,731.15

净 资 产 14 13,075.55 13,104.21 15,736.18

资产项目 增减值 增值率%

D E

流动资产 1 142.17 1.71

长期投资 2 1,131.23 16.81

固定资产 3 1,358.57 19.97

其中:在建工程 4 0.00 0.00

建筑物 5 618.36 39.74

设备 6 740.21 14.25

无形资产 7

其中:土地使用权 8

其它资产 9

资产合计 10 2,631.97 12.05

流动负债 11 0.00 0.00

长期负债 12

负债合计 13 0.00 0.00

净 资 产 14 2,631.97 20.08

    以上内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,应认真阅读资产 评估报告书全文。

    资产评估机构:北京中企华资产评估有限责任公司

    法人代表:孙月焕 项目负责人:孙健南

    项目复核人:权忠光

    一九九九年六月十五日

    说 明:

    (1)评估方法说明:

    A.流动资产

    1、 货币资金

    1.1现金:以核实后的帐面值作为评估值。

    1.2银行存款:以核实后的帐面值作为评估值。

    2、 应收帐款、预付帐款、其他应收款:以核实调整后的帐面值作为评估值。

    3、 存货

    3.1库存商品:按帐面值扣减材料成本差异作为评估值。

    3.2产成品:以产品现行售价扣减销售费用和税金及附加,再扣减部分产品利润 确定评估值。

    3.3在产品:以期初在产品金额加当期全部费用减期末在产品金额确定评估值。

    3.4待摊费用:以帐面金额确定评估值。

    B.固定资产

    1、 机器设备:采用重置成本法。

    2、 房屋、建(构)筑物:采用重置成本法。

    3、 在建工程:以实际发生的帐面值确定评估值。

    C.长期投资

    1、非控股长期投资,以被投资单位基准日资产负债表为依据,乘股权比例,确定 评估值。

    2、控股长期投资,以被投资单位基准日为依据,对其进行整体评估 ,乘股权比, 确定评估值。

    D.负债:以核实调整后的帐面值确定评估值。

    E.土地:采用成本逼近法和基准地价系数修正法相结合进行评估。

    F.无形资产:(不含土地使用权)采用收益现值法进行评估。

    (2)评估增、减值说明

    1、房屋增值:企业厂房及办公用房建设时间较早,企业使用、维护较好, 按重 置成本法计算,由于建筑材料、人工费大幅涨价(评估基准日相对房屋建造期),故 该部分评估增值较高。

    2、机器设备增值:机器设备部分高精尖设备上涨; 部分设备由于企业购建时 间较早,使用年限已超过规定使用年限,但由于企业维护较好,目前尚能使用; 故按 重置成本法计算,该评估增值。

    (二)、土地评估

    江西省土地估价所对本公司占用的土地进行了评估, 本公司华声分公司生产经 营占有土地共15,000平方米,50年期的国有土地使用权总价为454.52万元,江线分公 司生产经营占有土地共6,800平方米,47年期的国有土地使用权总价为134. 87万元, 上述评估结果已经江西省土地管理局〖2000〗赣土〖籍〗字第20号文确认。

    

    

十四、公司发展规划

    1.经营发展战略

    通信产业和信息产业的迅速发展以及国际国内电子整机产品向新型化、轻量化、 多功能化、数字化和网络化方向的发展,不仅推动了片式化、 微型化和固态化元器 件的飞速发展,而且为新型电子元器件行业、信息传输电缆、 通信系统设备提供了 潜力巨大的国际、国内市场。本公司将以生产通信系统设备,LED及其他新型电子元 器件为主导产品,以高新技术为立足点,以"以人为本,科技先导,市场为基础, 效益 为中心,实施多元化、集团化、国际化发展"为经营发展战略,建立与完善有效的现 代经营管理机制,并通过资本运作手段加速产业规模化,保证公司业务持续、高速发 展,促进我国产业信息化战略配套基础产业的全面发展。

    2.发展目标和规划

    公司将以成为中国最大的LED产品及其他新型电子元器件产品生产厂家为目标, 充分利用现有的开发、生产基础,依靠科技进步和科学管理,扩大LED 产品的生产规 模。本公司争取在五年内形成国内最大的普通红、绿、红外光LED外延片、 芯片规 模化生产能力,并力争成为以普通LED芯片、外延片及技术含量更高的蓝光、超高亮 度芯片等多层次LED产品和信息传输光缆、通信系统设备研制、 生产为主营业务的 公司。本公司计划在2005年形成年产LED外延片40万平方英寸、LED芯片60亿只、光 耦合器6,000万只、微电脑控制器500万套、各种继电器8,000万只、 光纤接入网及 专用程控交换机20万线、通信终端200万部、物理高发泡射频同轴电缆20 万公里、 ADSS特种光缆5,000公里的生产能力,实现年销售额12亿元,利润1.6亿元。

    3.市场发展战略

    在未来的市场发展中,本公司一方面将按照高技术、多元化、规模化的要求,立 足于国内的专业市场,继续发挥本公司在国内享有良好声誉所带来的市场优势,巩固 国内市场,进一步扩大本公司产品品牌的社会知名度,创造品牌效应, 不断扩大名牌 产品的市场占有率;另一方面,致力拓展国际市场,扩大对海外的产品出口, 采取多 种形式同国外跨国公司合作,建立本公司在海外的销售网点,逐步实现市场的国际化, 扩大本公司主导产品在国际市场上份额。

    4、本公司的生产经营战略

    本公司的生产经营计划实施高技术为立足点、产业和产品多元化, 规模化的产 业发展和产品开发战略。一是扩大、优化国内外市场容量大的继电器、物理高发泡 同轴射频电缆、通信终端和信息系统设备的生产;二是利用技术优势与直接融资渠 道,积极投入研究、开发技术、资金需求多的蓝光及高亮度LED外延片和芯片。从而 提高本公司产品的科技含量,加强公司在国内国际市场的竞争力。

    5、固定资产投资计划

    本公司拟用募集资金投入以下项目:

    (1)出资2,300万元用于收购江西江南材料厂LED外延片生产线

    (2)投资15,000万元用于光电器件外延片技改项目

    (3)投资6,732万元用于光耦合器、光MOS继电器技改项目

    (4)投资8,329万元用于继电器生产线改造项目

    (5)投资2,950万元用于专用程控交换机和光纤接入网设备技改项目

    (6)投资2,980万元用于ADSS特种光缆生产线技改项目

    (7)补充4,000万元流动资金

    6、本公司的人员扩充计划

    本公司将按照高科技产业的要求,实施人才发展战略。 建设一支高水平的技术 研究开发队伍,一支熟悉经济、科技、熟悉国内、 国际两个市场的高级管理人员队 伍和一支高素质的技工队伍,受过高等教育的科技人员将达到本公司职工总数的30% 以上,在岗职工要达到高中以上文化水平,并受过专业技术培训。

    7、本公司的资金筹措和运用计划

    本公司除本次发行股票募集资金外,今后还将通过申请银行贷款、 发行债券、 股票等其他多种融资渠道筹集资金,用于生产能力的扩大及新产品、 新技术的研究 开发。

    

    

十五 、重要合同及重大诉讼事项

    (一) 重要合同

    公司目前正在履行的重大合同如下:

    1、 1999年9月16 日本公司与江西华声通信(集团)有限公司签订了《供水协 议》, 由华声通信向本公司华声分公司供应生产经营所需用水,价格为0.81元人民币 /吨,本 合同每年交易金额约为26万元。

    2、 1999年9月16日本公司与江西电线电缆总厂签订了《供水协议》,由线缆总 厂向本公司江线分公司供应生产经营所需用水,价格为0.81元人民币/吨, 本合同每 年交易金额约为17万元。

    3、 1999年9月16 日本公司与江西华声通信(集团)有限公司签订了《供电协 议》, 由华声通信向本公司华声分公司供应生产经营所需用电,价格为0.70元人民币 /度,本 合同每年交易金额约为126万元。

    4、 1999年9月16日本公司与江西电线电缆总厂签订了《供电协议》,由线缆总 厂向本公司江线分公司供应生产经营所需用电,价格为0.70元人民币/度, 本合同每 年交易金额约为128万元。

    5、 1999年9月16 日本公司与江西华声通信(集团)有限公司签订了《办公楼 租赁合同》,由本公司向华声通信租赁本公司华声分公司办公所需房屋 , 年租金为 150元人民币/平方米,每年共向华声通信支付租金471,312元。

    6、 1999年9月16日本公司与江西电线电缆总厂签订了《办公楼租赁合同》,由 本公司向线缆总厂租赁本公司江线分公司办公所需房屋,年租金为180元人民币/ 平 方米,每年共向线缆总厂支付租金280,395元。

    7、 1999年9月16日本公司与江西电线电缆总厂签订了《土地使用权租赁合同》 ,由本公司向线缆总厂租赁本公司江线分公司生产所需土地,土地面积共6,800.8 平 方米,年租金为6.61元人民币/平方米,每年共向线缆总厂支付租金44,958元。

    8、 1999年9月16 日本公司与江西华声通信(集团)有限公司签订了《综合服 务协议》,由华声通信向本公司华声分公司提供保卫、环境卫生、 绿化等综合服务 以及生产临时用料、协作件加工服务,本公司每年共向华声通信支付综合服务费200, 000元,生产临时用料及加工协作件价格按市场价确定。

    9、 1999年9月16日本公司与江西电线电缆总厂签订了《综合服务协议》,由线 缆总厂向本公司江线分公司提供保卫、环境卫生、绿化等综合服务以及生产临时用 料、协作件加工服务,本公司每年共向线缆总厂支付综合服务费300,000元, 生产临 时用料及加工协作件价格按市场价确定。

    10、 1999年9月16日本公司与江西电线电缆总厂签订了《仓库租赁合同》, 由 本公司向线缆总厂租赁本公司江线分公司生产所需仓库491平方米,年租金为60元人 民币/平方米,每年共向线缆总厂支付租金29,460元。

    11、 2000年3月16日本公司与第一大股东江西省电子集团公司的全资企业江西 江南材料厂签订了《外延片生产线资产转让协议》, 由本公司收购江西江南材料厂 LED外延片生产线的全部资产。收购价格为经双方同意的资产评估事务所评估,江西 省国有资产管理局确认的江西江南材料厂LED外延片生产线的资产总值,预计收购价 格为2,300万元。

    12、 1999年12月28日本公司与江西电线电缆总厂签订了《商标转让协议》,由 线缆总厂向本公司无偿转让其拥有的"如意"商标的所有权。

    13、 1999年12月28 日本公司与江西华声通信(集团)有限公司签订了《商标 转让协议》,由华声通信向本公司无偿转让其拥有的"华声"商标的所有权。

    14、 2000年5月10日本公司与厦门联合发展集团有限公司、厦门华联电子有限 公司工会签订了共同出资协议,根据该协议,三家将共同增加对厦门华联电子有限公 司的出资共13,200万元。厦门华联电子有限公司将该笔资金用于光耦合器、光 MOS 继电器技改项目。

    15、 2000年5月10日本公司与厦门联合发展集团有限公司、厦门宏发电声有限 公司工会签订了共同出资协议,根据该协议,三家将共同增加对厦门宏发电声有限公 司的出资共16,330万元。厦门宏发电声有限公司将该笔资金用于继电器生产线技改 项目。

    16、 1999年9月 16 日本公司与江西电线电缆总厂签订了《产品购销合同》。 2000年4月份以前,由于本公司无国家广电总局的入网证, 根据该协议江西电线电缆 总厂代本公司销售射频同轴电缆。该协议目前已自动终止,2000年1-9月本合同交易 金额共为2030万元。

    (二) 重大诉讼事项

    截止招股说明书签署日, 本公司不涉及尚未了结的或可以合理预见的对本公司 资产或业务的持有或经营有重大不利影响的诉讼事项, 各发起人及本公司各控股子 公司亦未涉及此类重大诉讼事项。

    

    

十六、其他重要事项

    本公司无其他的需要披露的重要事项。

    

    

十七、招股说明书及备查文件查阅地点

    (一) 备查文件

    1、 审计报告、财务报表及附注;

    2、 发行人成立的注册登记文件;

    3、 主管部门和证券交易所批准发行上市的文件;

    4、 承销协议;

    5、 国有资产管理部门关于资产评估的确认报告;

    6、 发行人改组的其他有关资料;

    7、 重要合同;

    8、 证监会要求的其他文件。

    备查文件的查阅期为发行期间。

    (二) 备查文件查阅地点

    1、 发行人:江西联创光电科技股份有限公司

    地址:江西省南昌高新开发区火炬大街125号

    电话:0791-8105956

    传真:0791-8105326

    联系人:姚伟彪、罗少剑

    2、 主承销商:南方证券有限公司

    注册地址:深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦20-28层

    办公地址:上海市南京西路580号南证大厦47-49层

    电话:021-52340808转636、630

    传真:021-52340280

    联系人:徐康、马益平、卢国锋

    

江西联创光电科技股份有限公司

    2001年3月7日

    江西联创光电科技股份有限公司组织机构图

┌───────────┐

│ 股东大会 │

└─────┬─────┘

│ ┌───────┐

├───────┤ 监事会 │

│ └───────┘

┌─────┴─────┐

│ 董事会 │

└─────┬─────┘ ┌───────┐

├───────┤ 董事会秘书 │

┌─────┴────┐ └───────┘

│ 总经理 │

└─────┬────┘

┌───┬──────┼───────────┬──┐

┌┴┐ ┌┴┐ │ ┌┴┐┌┴┐

│副│ │副│ │ │总││总│

│总│ │总│ │ │工││会│

│经│ │经│ │ │程││计│

│理│ │理│ │ │师││师│

│ │ │ │ │ │ ││ │

│ │ │ │ │ │ ││ │

│ │ │ │ │ │ ││ │

│ │ │ │ │ │ ││ │

└┬┘ └┬┘ │ └┬┘└┬┘

│ │ │ │ │

│ ┌┴─┐ ┌─┼──┐ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │

┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐│ ┌┴┐ ┌┴┐┌┴┐

│市││投││总││人││ │证│ │研││财│

│场││资││经││力││ │券│ │究││务│

│营││企││理││资││ │部│ │开││会│

│销││管││办││源││ │ │ │发││计│

│部││部││公││部││ │ │ │中││部│

│ ││ ││室││ ││ │ │ │心││ │

│ ││ ││ ││ ││ │ │ │ ││ │

│ ││ ││ ││ ││ │ │ │ ││ │

│ ││ ││ ││ ││ │ │ │ ││ │

│ ││ ││ ││ ││ │ │ │ ││ │

│ ││ ││ ││ ││ │ │ │ ││ │

└─┘└─┘└─┘└─┘│ └─┘ └─┘└─┘

┌───┬────┼────┬────┐

│ │ │51% │51% │75%

┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

│联│ │联│ │厦│ │厦│ │南│

│创│ │创│ │门│ │门│ │昌│

│江│ │华│ │宏│ │华│ │华│

│线│ │声│ │发│ │联│ │声│

│分│ │分│ │电│ │电│ │通│

│公│ │公│ │声│ │子│ │信│

│司│ │司│ │有│ │有│ │有│

│ │ │ │ │限│ │限│ │限│

│ │ │ │ │公│ │公│ │公│

│ │ │ │ │司│ │司│ │司│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘

合并资产负债表

编制单位:江西联创光电科技股份有限公司 单位:人民币元

资产 注释 2000-9-30 1999-12-31

流动资产:

货币资金 六.1 61,826,195.22 41,280,595.61

短期投资 - -

减:短期投资跌价准备 - -

短期投资净额 - -

应收票据 六.2 6,053,860.03 4,230,912.88

应收股利 - -

应收利息 - -

应收账款 六.3 207,040,687.68 141,627,143.58

其他应收款 六.4 16,950,495.83 13,160,573.69

减:坏帐准备 15,542,252.73 10,898,751.03

应收款项净额 208,448,930.78 143,888,966.24

预付帐款 六.5 11,881,388.52 11,757,750.75

应收补贴款 六.6 1,916,732.54 3,392,641.81

存货 六.7 113,254,591.88 88,945,476.94

减:存货跌价准备 六.7 - -

存货净额 113,254,591.88 88,945,476.94

待摊费用 28,222.10 -

待处理流动资产净损失 - -

一年内到期的长期债权投资 - -

其他流动资产 - -

流动资产合计 403,409,921.07 293,496,344.23

长期投资:

长期股权投资 六8 20,058,005.59 21,160,381.49

长期债权投资 - -

长期投资合计 六8 20,058,005.59 21,160,381.49

减:长期投资减值准备 六.8 1,277,775.27 1,277,775.27

长期投资净额 六8 18,780,230.32 19,882,606.22

其中:合并价差(贷差以“-”号表示) 六8 4,289,676.96 4,608,454.10

股权投资差额(贷差以“-”号表示) 六.8 1,875,151.89 2,276,616.79

固定资产:

固定资产原价 六.9 286,265,654.42 277,018,271.45

减:累计折旧 六.9 92,250,225.76 79,250,138.37

固定资产净值 六.9 194,015,428.66 197,768,133.08

工程物资 - -

在建工程 六.10 65,578,491.19 28,760,323.57

固定资产清理 - -

待处理固定资产净损失 - -

固定资产合计 259,593,919.85 226,528,456.65

无形资产及其他资产:

无形资产 六.11 3,233,155.73 3,553,403.50

开办费 377,465.06 338,354.80

长期待摊费用 - -

其他无形资产 - -

无形资产及其他资产合计 3,610,620.79 3,891,758.30

递延税项:

递延税款借项 - -

资产总计 685,394,692.03 543,799,165.40

负债及股东权益 注释 2000-9-30 1999-12-31

流动负债:

短期借款 六.12 101,169,964.06 92,686,419.66

应付票据 六.13 20,831,506.27 5,359,384.52

应付帐款 六.14 83,978,585.35 39,345,321.50

预收帐款 六.15 2,064,120.44 5,685,984.27

代销商品款 - -

应付工资 2,841,673.28 914,623.28

应付福利费 3,636,860.41 1,119,217.26

应付股利 六.16 1,518,111.96 6,072,712.86

应交税金 六.17 1,311,548.09 -991,934.48

其他应交款 249,116.31 158,447.45

其他应付款 六.18 39,750,437.04 56,035,057.47

预提费用 六.19 2,201,737.43 841,754.19

一年内到期的长期负债 六.20 15,000,000.00 24,000,000.00

其他流动负债 六.21 796,682.67 796,682.67

流动负债合计 275,350,343.31 232,023,670.65

长期负债:

长期借款 六.22 132,600,000.00 63,600,000.00

应付债券 - -

长期应付款 六.23 8,078,811.11 -9,881.19

住房周转金 六.24 - -974,300.75

其他长期负债 - -

长期负债合计 140,678,811.11 62,615,818.06

递延税项

递延税款贷项 - -

负债合计 416,029,154.42 294,639,488.71

少数股东权益 六.25 89,331,146.72 78,834,506.08

股东权益:

净资产

股本 六.26 104,803,000.00 104,803,000.00

资本公积 六.27 52,761,961.33 52,558,811.71

盈余公积 六.28 16,961,306.58 16,961,306.58

其中:公益金 六.28 5,179,138.53 5,179,138.53

未分配利润 六29 5,508,122.98 -3,997,947.68

股东权益合计 180,034,390.89 170,325,170.61

负债及股东权益总计 685,394,692.03 543,799,165.40

资产 注释 1998-12-31 1997-12-31

流动资产:

货币资金 六.1 26,222,467.50 10,224,021.34

短期投资 - -

减:短期投资跌价准备 - -

短期投资净额 - -

应收票据 六.2 2,923,273.55 1,770,000.00

应收股利 - 135,947.57

应收利息 - -

应收账款 六.3 129,474,226.89 101,192,952.52

其他应收款 六.4 6,103,291.79 5,498,751.66

减:坏帐准备 8,354,966.44 5,847,029.48

应收款项净额 127,222,552.24 100,844,674.70

预付帐款 六.5 4,827,651.78 12,231,500.57

应收补贴款 六.6 504,749.00 -

存货 六.7 94,188,317.20 85,667,171.58

减:存货跌价准备 六.7 - -

存货净额 94,188,317.20 85,667,171.58

待摊费用 3,822,533.35 3,997,177.67

待处理流动资产净损失 69,670.67 -

一年内到期的长期债权投资 - -

其他流动资产 - -

流动资产合计 259,781,215.29 214,870,493.43

长期投资:

长期股权投资 六8 11,996,654.55 10,497,760.35

长期债权投资 - -

长期投资合计 六8 11,996,654.55 10,497,760.35

减:长期投资减值准备 六.8 1,277,775.27 1,277,775.27

长期投资净额 六8 10,718,879.28 9,219,985.08

其中:合并价差(贷差以“-”号表示) 六8 - -

股权投资差额(贷差以“-”号表示) 六.8 -274,865.59 -

固定资产:

固定资产原价 六.9 223,243,735.80 204,238,386.52

减:累计折旧 六.9 58,632,492.04 45,067,682.47

固定资产净值 六.9 164,611,243.76 159,170,704.05

工程物资 - -

在建工程 六.10 10,062,035.33 545,095.55

固定资产清理 20,481.58 -

待处理固定资产净损失 - -

固定资产合计 174,693,760.67 159,715,799.60

无形资产及其他资产:

无形资产 六.11 3,098,296.64 3,004,342.54

开办费 - -

长期待摊费用 - 210,202.00

其他无形资产 - -

无形资产及其他资产合计 3,098,296.64 3,214,544.54

递延税项:

递延税款借项 - -

资产总计 448,292,151.88 387,020,822.65

负债及股东权益 注释 1998-12-31 1997-12-31

流动负债:

短期借款 六.12 61,186,419.66 61,200,000.00

应付票据 六.13 6,123,425.96 4,580,000.00

应付帐款 六.14 55,713,120.19 43,276,560.92

预收帐款 六.15 4,974,295.26 4,830,196.34

代销商品款 - -

应付工资 1,760,099.77 1,348,549.43

应付福利费 5,643,591.01 4,305,006.42

应付股利 六.16 7,936,012.86 7,383,451.74

应交税金 六.17 6,930,620.76 -566,958.76

其他应交款 233,870.45 117,532.47

其他应付款 六.18 56,384,365.37 55,391,437.41

预提费用 六.19 228,774.07 198,074.42

一年内到期的长期负债 六.20 26,000,000.00 22,000,000.00

其他流动负债 六.21 796,682.67 730,053.43

流动负债合计 233,911,278.03 204,793,903.82

长期负债:

长期借款 六.22 56,800,000.00 51,800,000.00

应付债券 - -

长期应付款 六.23 -10,962.81 791,709.77

住房周转金 六.24 -1,203,991.03 -903,195.63

其他长期负债 - -

长期负债合计 55,585,046.16 51,688,514.14

递延税项

递延税款贷项 - -

负债合计 289,496,324.19 256,482,417.96

少数股东权益 六.25 40,172,442.06 28,491,324.20

股东权益:

净资产 118,623,385.63 102,047,080.49

股本 六.26 - -

资本公积 六.27 - -

盈余公积 六.28 - -

其中:公益金 六.28 - -

未分配利润 六29 - -

股东权益合计 118,623,385.63 102,047,080.49

负债及股东权益总计 448,292,151.88 387,020,822.65

资产负债表

编制单位:江西联创光电科技股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元

资产 2000-09-30 1999-12-31

流动资产:

货币资金 25832563.98 8532167.97

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据

应收股利 3022000.00 4722000.00

应收利息

应收账款 48419622.19 32924512.95

其他应收款 20393689.41 8891837.42

减:坏帐准备 3767876.43 3306816.34

应收款项净额 65045435.17 38509534.03

预付帐款 4689440.59 2946050.95

应收补贴款

存货 37682668.76 32945867.49

减:存货跌价准备

存货净额 37682668.76 32945867.49

待摊费用 3148.00

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 136275256.50 87655620.44

长期投资:

长期股权投资 97778760.08 87137293.11

长期债权投资

长期投资合计 97778760.08 87137293.11

减:长期投资减值准备

长期投资净额 97778760.08 87137293.11

其中:合并价差(贷差以“-”号表示)

股权投资差额(贷差以“-”号表示) 4289676.96 4608454.10

固定资产:

固定资产原价 125944355.16 125342322.60

减:累计折旧 50986567.72 45758124.97

固定资产净值 74957787.44 79584197.63

工程物资

在建工程 409952.90 263423.15

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 75367740.34 79847620.78

无形资产及其他资产:

无形资产

开办费 377465.06 338354.80

长期待摊费用

其他无形资产

无形资产及其他资产合计 377465.06 338354.80

递延税项:

递延税款借项

资产总计 309799221.98 254978889.13

负债及股东权益

流动负债:

短期借款 84569964.06 51586419.66

应付票据 3000000.00

应付帐款 14959453.97 10187138.16

预收帐款 573636.28 20000.30

代销商品款

应付工资 1474855.82 771301.82

应付福利费 923254.46 348008.32

应付股利 634099.10

应交税金 613147.52 -1070296.56

其他应交款 249116.31 158447.45

其他应付款 21220148.12 23481598.91

预提费用 2081459.22

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计 130299134.86 85482618.06

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

住房周转金 -642

其他长期负债

长期负债合计 -642

递延税项

递延税款贷项

负债合计 130299134.86 85481976.06

少数股东权益

股东权益:

净资产

股本 104803000.00 104803000.00

资本公积 52761961.33 52558811.71

盈余公积 3116030.84 3116030.84

其中:公益金 1558015.42 1558015.42

未分配利润 18819094.95 9019070.52

股东权益合计 179500087.12 169496913.07

负债及股东权益总计 309799221.98 254978889.13

资产 1998-12-31 1997-12-31

流动资产:

货币资金 4075985.41 2349850.07

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据

应收股利

应收利息

应收账款 26195543.65 20871520.56

其他应收款 5227882.99 6291409.79

减:坏帐准备 1916165.53 1301561.05

应收款项净额 29507261.11 25861369.30

预付帐款 20000.00

应收补贴款

存货 39407902.65 39578418.58

减:存货跌价准备

存货净额 39407902.65 39578418.58

待摊费用 3142726.81 3015709.81

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 76133875.98 70825347.76

长期投资:

长期股权投资 61071375.80 43595662.21

长期债权投资

长期投资合计 61071375.80 43595662.21

减:长期投资减值准备

长期投资净额 61071375.80 43595662.21

其中:合并价差

(贷差以“-”号表示)

股权投资差额(贷差以“-”号表示)

固定资产:

固定资产原价 98828899.12 98302266.27

减:累计折旧 28784702.09 23251197.41

固定资产净值 70044197.03 75051068.86

工程物资

在建工程 658235.63 545095.55

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 70702432.66 75596164.41

无形资产及其他资产:

无形资产

开办费

长期待摊费用

其他无形资产

无形资产及其他资产合计

递延税项:

递延税款借项

资产总计 207907684.44 190017174.38

负债及股东权益

流动负债:

短期借款 48586419.66 44000000.00

应付票据

应付帐款 12588528.58 14402615.39

预收帐款 88560.97 347232.92

代销商品款

应付工资 1260517.63 782766.33

应付福利费 353644.27 183338.59

应付股利

应交税金 451447.21 -401636.53

其他应交款 233870.45 117532.47

其他应付款 25721310.04 28538244.72

预提费用

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计 89284298.81 87970093.89

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

住房周转金

其他长期负债

长期负债合计

递延税项

递延税款贷项

负债合计 89284298.81 87970093.89

少数股东权益

股东权益:

净资产 118623385.63 102047080.49

股本

资本公积

盈余公积

其中:公益金

未分配利润

股东权益合计 118623385.63 102047080.49

负债及股东权益总计 207907684.44 190017174.38

合并利润及利润分配表

编制单位:江西联创光电科技股份有限公司 单位:人民币元

项目 注释 2000年1-9月 1999年度

一、主营业务收入 六.30 365,254,371.25 324,347,761.29

减:折扣与折让 - -

主营业务收入净额 365,254,371.25 324,347,761.29

减:主营业务成本 270,284,332.91 230,248,997.26

主营业务税金及附加 六.31 1,354,286.68 1,642,887.79

二、主营业务利润 93,615,751.66 92,455,876.24

加:其他业务利润 六.32 299,450.02 1,446,345.76

减:存货跌价损失 - -

营业费用 13,183,664.46 14,463,398.41

管理费用 52,467,024.47 40,585,058.98

财务费用 六.33 1,499,745.73 7,502,546.36

三、营业利润

(亏损以“-”号表示) 26,764,767.02 31,351,218.25

加:投资收益 六.34 -263,694.75 1,047,846.15

补贴收入 六.35 161,700.00 8,000,376.78

营业外收入 六.36 261,212.86 205,870.61

减:营业外支出 六.37 685,719.09 502,227.12

四、利润总额

(亏损以“-”号表示) 26,238,266.04 40,103,084.67

减:少数股东损益 11,701,133.59 15,129,955.92

所得税 六.38 3,103,596.17 4,615,668.50

五、净利润

(亏损以“-”号表示) 11,433,536.28 20,357,460.25

加:年初未分配利润 -5,291,314.20 -14,412,513.40

盈余公积转入数 - -

六、可供分配的利润 6,142,222.08 5,944,946.85

减:提取法定盈余公积 - 2,537,833.45

提取法定公益金 - 2,400,119.48

七、可供股东分配的利润 6,142,222.08 1,006,993.92

减:应付优先股股利 - -

提取任意盈余公积 - 1,033,105.55

应付普通股股利 634,099.10 292,856.40

转作股本的普通股股利 - 3,678,979.65

八、未分配利润 5,508,122.98 -3,997,947.68

项目 注释 1998年度 1997年度

一、主营业务收入 六.30 305,107,572.41 265,391,746.90

减:折扣与折让 - -

主营业务收入净额 305,107,572.41 265,391,746.90

减:主营业务成本 215,613,078.86 182,052,363.82

主营业务税金及附加 六.31 1,548,913.46 1,251,988.47

二、主营业务利润 87,945,580.09 82,087,394.61

加:其他业务利润 六.32 868,256.96 2,337,357.25

减:存货跌价损失 - -

营业费用 14,943,877.09 14,484,127.79

管理费用 34,398,618.90 30,006,703.25

财务费用 六.33 13,420,012.30 16,374,061.59

三、营业利润

(亏损以“-”号表示) 26,051,328.76 23,559,859.23

加:投资收益 六.34 968,107.85 71,148.34

补贴收入 六.35 5,462,430.71 5,181,267.00

营业外收入 六.36 206,936.26 313,400.31

减:营业外支出 六.37 253,325.70 26,299.62

四、利润总额

(亏损以“-”号表示) 32,435,477.88 29,099,375.26

减:少数股东损益 11,475,043.45 8,485,064.34

所得税 六.38 3,692,686.55 3,131,698.44

五、净利润

(亏损以“-”号表示) 17,267,747.88 17,482,612.48

加:年初未分配利润

盈余公积转入数

六、可供分配的利润

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

七、可供股东分配的利润

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润

利润及利润分配表

编制单位:江西联创光电科技股份有限公司 单位:人民币元

项目 注释 2000年1-9月 1999年度

一、主营业务收入 八.3 59,950,153.70 59,682,639.19

减:折扣与折让 - -

主营业务收入净额 59,950,153.70 59,682,639.19

减:主营业务成本 44,872,789.84 43,684,066.90

主营业务税金及附加 300,825.53 279,966.05

二、主营业务利润 14,776,538.33 15,718,606.24

加:其他业务利润 4,467.76 -

减:存货跌价损失 - -

营业费用 4,781,447.06 5,128,816.37

管理费用 6,839,026.50 6,345,369.45

财务费用 3,175,262.85 3,934,544.00

三、营业利润

(亏损以“-”号表示) -14,730.32 309,876.42

加:投资收益 八.4 11,731,683.87 16,219,326.29

补贴收入 - 3,000,000.00

营业外收入 10,836.50 -

减:营业外支出 300 -

四、利润总额

(亏损以“-”号表示) 11,727,490.05 19,529,202.71

减:少数股东损益 - -

所得税 - -

五、净利润

(亏损以“-”号表示) 11,727,490.05 19,529,202.71

加:年初未分配利润 7,725,704.00 -3,422,265.30

盈余公积转入数 - -

六、可供分配的利润 19,453,194.05 16,106,937.41

减:提取法定盈余公积 - 1,558,015.42

提取法定公益金 - 1,558,015.42

七、可供股东分配的利润 19,453,194.05 12,990,906.57

减:应付优先股股利 - -

提取任意盈余公积 - -

应付普通股股利 634,099.10 292,856.40

转作股本的普通股股利 - 3,678,979.65

八、未分配利润 18,819,094.95 9,019,070.52

项目 注释 1998年度 1997年度

一、主营业务收入 八.3 63,319,411.16 67,755,339.06

减:折扣与折让 - -

主营业务收入净额 63,319,411.16 67,755,339.06

减:主营业务成本 44,972,685.54 48,606,267.97

主营业务税金及附加 408,439.81 248,441.78

二、主营业务利润 17,938,285.81 18,900,629.31

加:其他业务利润 - -

减:存货跌价损失 - -

营业费用 7,079,800.70 5,882,088.79

管理费用 5,558,884.58 4,216,403.27

财务费用 5,911,272.24 5,255,654.82

三、营业利润

(亏损以“-”号表示) -611,671.71 3,546,482.43

加:投资收益 八.4 17,415,490.35 13,668,440.09

补贴收入 294,300.00 195,000.00

营业外收入 - -

减:营业外支出 - -

四、利润总额

(亏损以“-”号表示) 17,098,118.64 17,409,922.52

减:少数股东损益 - -

所得税 20,000.00 200,000.00

五、净利润

(亏损以“-”号表示) 17,078,118.64 17,209,922.52

加:年初未分配利润

盈余公积转入数

六、可供分配的利润

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

七、可供股东分配的利润

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润

现金流量表

编制单位:江西联创光电科技股份有限公司 2000年1-9月 单位:人民币元

项目 母公司 合并数

一.经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 55,464,367.71 258,814,704.01

收到的租金 - 202,652.84

收到的增值税销项税额和退回的增值税款 - 215,667.03

收到的除增值税以外的其他税费返还 - 665,097.55

收到的其他与经营活动有关的现金 37,490,740.54 40,641,160.18

现金流入小计 92,955,108.25 300,539,281.61

购买商品、接受劳务支付的现金 41,494,654.64 167,908,739.97

经营租赁所支付的现金 - 959,263.77

支付给职工以及为职工支付的现金 4,808,684.92 39,313,202.68

支付的增值税款 1,869,149.65 8,901,463.27

支付的所得税款 - 2,566,986.48

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 265,214.00 1,710,730.44

支付的其他与经营活动有关的现金 57,553,043.51 73,131,232.70

现金流出小计 105,990,746.72 294,491,619.31

经营活动产生的现金流量净额 -13,035,638.47 6,047,662.30

二.投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 - -

分得股利或利润所收到的现金 1,500,000.00 878,681.16

取得债券利息收入所收到的现金 - -

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收回的现金净额 - 34,900.00

收到的其他与投资活动有关的现金 520,156.41 440,596.41

现金流入小计 2,020,156.41 1,354,177.57

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 771,347.39 48,038,636.40

权益性投资所支付的现金 - 40,000.00

债权性投资所支付的现金 - -

支付的其他与投资活动有关的现金 - -

现金流出小计 771,347.39 48,078,636.40

投资活动产生的现金流量净额 1,248,809.02 -46,724,458.83

三.筹资活动产生的现金流量

吸收权益性投资所收到的现金 - -

其中:子公司吸收少数股东 权益性投资收到的现金 - -

发行债券所收到的现金 - -

借款所收到的现金 95,003,604.98 219,603,604.98

收到的其他与筹资活动有关现金 - 9,292,400.00

现金流入小计 95,003,604.98 228,896,004.98

偿还债务所支付的现金 62,000,000.00 151,100,000.00

发生筹资费用所支付的现金 461,077.09 510,397.53

分配股利或利润所支付的现金 - 3,544,000.00

其中:子公司支付少数股东的股利 - -

偿付利息所支付的现金 3,432,450.77 10,310,956.25

融资租赁所支付的现金 - -

减少注册资本所支付的现金 - -

其中:子公司依法减资

支付给少数股东的现金 - -

支付的其他与筹资活动有关的现金 22,851.66 2,208,255.06

现金流出小计 65,916,379.52 167,673,608.84

筹资活动产生的现金流量净额 29,087,225.46 61,222,396.14

四.汇率变动对现金的影响额 - -

五.现金及现金等价物净增加额 17,300,396.01 20,545,599.61

附表:

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

以固定资产偿还债务 - -

以投资偿还债务 - -

以固定资产进行投资 - -

以存货偿还债务 - -

融资租赁固定资产 - -

2.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润(亏损以“-”填列) 11,727,490.05 11,433,536.28

加:少数股东损益(亏损以“-”填列) - 11,701,133.59

计提的坏帐准备或转销的坏帐 461,060.09 4,643,501.70

固定资产折旧 5,228,442.75 15,664,107.37

无形资产、长期待摊费用摊销 68,500.52 388,748.29

待摊费用的减少(减:增加) 2,519.00 2,519.00

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减:收益) - 263,393.43

固定资产盘亏、报废损失 - 38,183.34

财务费用 3,175,262.85 752,568.48

投资损失(减:收益) -11,731,683.87 263,694.75

递延税款贷项(减:借项) - -

存货的减少(减:增加) -4,449,431.20 -27,748,306.73

经营性应收项目的减少(减:增加) -22,734,016.28 -20,322,366.51

经营性应付项目的增加(减:减少) 5,262,012.29 3,804,083.33

预提费用的增加(减:减少) - -

其他 -45,794.67 5,162,865.98

经营活动产生的现金流量净额 -13,035,638.47 6,047,662.30

3.现金及现金等价物净增加额

现金的期末余额 25,832,563.98 61,826,195.22

减:现金的期初余额 8,532,167.97 41,280,595.61

加:现金等价物的期末余额 - -

减:现金等价物的期初余额 - -

现金及现金等价物净增加额 17,300,396.01 20,545,599.61