一、释义

    在本招股说明书概要中,除非文义另有所指,下列词语的含义是:

    “本公司”指济南轻骑摩托车股份有限公司

    “集团公司”指中国轻骑摩托车集团总公司

    “A股”指本公司股本中每股面值人民币1.00元的人民币普通股

    “B没”指本公司股本中每股面值人民币1.00元的境内上市外资股, 其仅限于供境 外投资者认购及买卖

    “B股发行”指根据本招股说明书所述条款及条件向境外投资者配售23,000万股B股

    “主承销商及上市推荐人”指海通证券有限公司

    “国际协调人”指山一国际(香港)有限公司

    “承销商”指海通证券有限公司山一国际(香港)有限公司

    “境内上市外资股投资者”指1、中国境外的自然人、法人、及其他组织;

     2、香港、澳门及台湾的自然人、法人及其他组织;

     3、定居在中国境外的中国公民;

     4、 国务院证券委员会规定的境内上市外资股的其他核准投资者

    “股份”指A股及B股

    “证交所’指上海证券交易所

    “元”指人民币元,中国的法定货币单位

    “美元”指美国的法定货币单位

     二、绪言

    本招股说明书概要根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条 例》、《国会院关于股份有限公司境内上市外资股的规定》、《股份有限公司境内 上市外资股规定的实施细则》,以及国家与地方政府制订的与股票发行有关的其它 法律、法规编制,根据国务院证券委员会证委发(1997)37号文同意,本公司此次将 发行境内上市外资股(B股)23,000万股。 发行人董事会成员已批准该招股说明节概 要,确信其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个 别和连带的责任。

    本次新发行的股票是根据本招股说明书概要所载明的资料以及本公司准备的日期为 1997年5月29日的信息备忘录(全称“招股文件”)申请发行的。除发行人、 主承销 商及国际协调人外,没有委托或授权任何其他人提供未在招股文件中列载的信息和 对招股文件作任何解释或者说明。

    本招股说明书概要提醒投资者自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、 上市推荐人和承销商对此不承担任何责任。

     三、发售新股的有关当事人

    (一)发行人:济南轻骑摩托车股份有限公司

    法定代表人:张家岭

    地址:济南市历下区和平路34号

    联系人:张珉 刘超

    电话:0531-6938054

    传真:0531-6938014

    (二)主承销商及上市推荐人:海通证券有限公司

    法定代表人:李惠珍

    地址:上海市唐山路218号

    联系人:蒋宝珠 顾峥

    电话:021-65849618

    传真:021-65841915

    (三)国际协调人:山一国际(香港)有限公司

    地址:香港金锺道88号 太古广场第二期30楼

    联系人:加茂孝忘 柯永基 黄国雄

    电话:00852-28260711

    传真:00852-25375079

    (四)承销商:

    海通证期限公司

    办公地址:上海市唐山路218号

    山一国际(香港)有限公司

    办公地址:香港金锺道88号 太古广场第二期38楼

    里昂证券有限公司

    办公地址:香港金钟道89号力宝中心百富勤大厦38楼

    新加坡发展亚洲融资有限公司

    办公地址:香港金钟道81号太古广场第二座3318室

    君安证券(香港)有限公司

    办公地址:香港中环花园道3号万国宝通银行中心亚太金融中心2509室

    新日本证券国际(香港)有限公司

    办公地址:香港中环交易广场一座10楼

    富国证券株式会社

    办公地址:韩国汉城永登浦区汝炱岛洞34-2号

    中国南方证券有限公司

    办公地址:中国深圳市深南东路1号南方国际大酒店12-13层

    京华证券国际有限公司

    办公地址:香港金钟道88号太古广场第二座1804-7室

    双龙投资证券(亚洲)有限公司

    办公地址:香港金钟道88号太古广场第一座2105-06室

    内藤证券株式会社

    办公地址:日本大阪市中央区高丽桥1丁目5番9号

    海裕证券有限公司

    办公地址:香港中环遮打道16号历山大厦32-34楼

    天津北方国际信托投资公司

    办公地址:中国天津市河西区马场道219号

    天津证券有限责任公司

    办公地址:中国天津市和平区赤峰道132号

    东洋证券株式会社

    办公地址:韩国汉城永登浦区汝矣岛洞23-8东洋证券大厦

    湖北证券公司

    办公地址:中国湖北省武汉市武昌彭刘杨路232号

    和升国际有限公司

    办公地址:香港中环夏壳道12号美国银行中心11楼

    (五)发行人的法律顾问和经办律师:

    上海市新闵律师事务所

    法定代表人:陈瑛明

    经办律师:陈瑛明 陈育芳

    地址:上海市肇嘉反路825号锦秀商务中心六楼E座

    电话:021-64873483

    传真:021-64876031

    (六)承销团的中国法律顾问和经办律师:

    国方律师事务所

    法定代表人:丛培国

    经办律师:丛培国、张利国

    地址:北京市海淀区知春路56号中航科技大厦东楼六层

    电话:010-62614101

    传真:010-62614104

    (七)承销团的境外法律顾问:

    高伟绅律师行

    经办律师:蔡凤仪 罗秀娴

    地址:香港中环干诺道中1号怡和大厦30楼

    电话:00852-28100229

    传真:00852-28104701

    (八)境外会计师事务所:

    安达信公司

    地址:香港中环干诺道中111号永安中心25楼

    办公地址:上海市淮海中路333号瑞安广场19楼

    电话:021-61866688X271、271

    传真:021-61862288

    (九)境内会计师事务所:

    山东省会计师事务所

    法定代表人:许中祜

    经办注册会计师:许中祜 乔安敏

    地址:济南市大纬二路59号海联大厦

    电话:0531-6021774

    传真:0531-6907042

    (十)收款机构:花旗银行上海分行

    地址:浦东新区浦东大道1号船舶大厦1楼

    电话:021-58791200

    传真:021-58791230

    (十一)股票登记机构:上海证券中央登记结算公司

    地址:上海市闵行路67号

    电话:021-63293873

    传真:021-63213816

    (十二)上市交易所:上海证券交易所

    法定代表人:杨祥海

    地址:上海市黄浦路15号

    电话:021-63068888

    传真:021-63063076

    四、本次发行情况

    (一)股票名称:济南轻骑摩托车股份有限公司境内上市外资股

    (二)股票类型:记名式普通股

    (三)每股面值:人民币1.00元

    (四)发行数量:本次发行B股230,000,000股

    (五)发行价格:每股人民币4.00元,投资者按中国人民银行公布在1997年5月19 日 的前一个日历星期美元现汇兑人民币中间价的平均值8.2927人民币/美元,折算成 现汇美元,每股为0.482美元认购。

    (六)每股税后利润及市盈率

    截至1997年12月31日止年度预测:

    

    本公司预测税后但未计

    非经常项目前利润(附注一) 不少于人民币408,248,000元

     预测每股盈利

    (a)备考全面摊薄(附注一) 人民币0.461元/股

    (b)全面摊薄(附注三) 人民币0.420元/股

    发售B股的统计数据

    B股市值(附注四) 人民币920,000,000元

     (约合110,860,000美元)

    预期B股市盈率

    (a)备考全面摊薄(附注五) 8.68倍

    (b)全面摊薄(附注六) 9.52倍

    每股经调整资产净值(附注七) 人民币2.253元

     (约合0.272美元)

    

    附注:

    1、截至1997年12月31 日止年度的预测税后但未计非经常项目前利润乃根据国际会 计标准及国际会计师盈利预测报告所载基准及假设而编制。

    2、预测备考全面摊薄每股盈利乃根据截至1997年12月31 日止年度预测税后但未计 非经常项目前利润,以及预计于紧随B股发行完成后已发行的股份总数971,817,440 股而计算。截至1997年12月31日止年度的预测税后但未计非经常项目前利润已计入 假设发售B 股所得款项净额已于1997年1月1日收取的情况下所赚取的扣除税金后的 利息收入(假设年利率6.00%)而作出调整。

    3、预测全面摊薄每股盈利乃根据截至1997年12月31 日止年度的预测税后但未计非 经常项目前利润,以及预计于紧随B股发行完成后已发行的股份总数971,817,440股 而计算。

    4、B股市值乃根据配售价每股B股人民币4.00元(股款须以美元缴足,每股B股0. 482 美元)及预计紧随B 股发行完成后已发行的B 股230,000,000股而计算。

    5、预期备考全面摊薄市盈率乃根据截至1997年12月31 日止年度的预测备考全面摊 薄每股盈利人民币0.461元及配售价每股B股人民币4.00元而计算。

    6、预期全面摊薄市盈率乃根据截至1997年12月31 日止年度的预测全面摊薄每股盈 利人民币0.420元及配售价每股B股人民币4.00元而计算。

    7、每股经调整资产净值乃根据预计紧随日股发行完成后已发行的股份总数971,817, 440股而计算。

    (七)承销方式:包销

    (八)承销日期:一九九七年五月二十九日至一九九七年五月三十日

    (九)发行对象:境内上市外资股投资者

    (十)上市交易:本公司已经申请并获得上海证券交易所承诺将本次发行的B 股在上 海证券交易所挂牌上市。

     五、风险及其他特别因素

    投资者在评价发行人此次发行的股票时,除查阅本招股说明书全文和本招股说明书 提供的其他资料外,还应认真考虑下述各项风险(及特别)因素:

    1、中国的摩托车工业

    我国摩托车工业发展迅速,现已成为世界第一大摩托车生产国。摩托车生产企业由 八十年代的10多家发展到现在的140多家,国家重点生产企业26家。 尽管我国摩托 车行业仍有极大的发展潜力,特别是日益富裕起来的广大农村市场,但厂家过多, 市场竞争压力较大,优胜劣汰将成为摩托车行业今后一段时期的主要特征。同时, 国家实施摩托车及部件进口限制并征收关税,这将有助于减低来自境外摩托车制造 厂的竞争。

    2、与轻骑集团的关系

    本公司是由中国轻骑摩托车集团总公司(集团公司)独家发起,现公司国家股39,748. 8万股由济南国有资产管理局直接持有。济南市人民政府办公厅以济政办字[ 1995 ]101号文“关于同意济南轻骑摩托车股份有限公司国家股由中国轻骑摩托车集团总 公司代国家管理”决定集团总公司代管本公司国家股。目前,本公司七位董事其中 四位及部分高级管理人员亦为集团公司的董事及/或雇员。同时,本公司生产主要 原材料的供应和产品的销售大多是通过集团公司下属供应公司和销售公司来完成, 通过签订各自合同确认各自的权利和义务。公司董事相信,此种合作关系将永久稳 定的保持下去。

    3、政治及经济因素

    从计划经济迈向社会主义市场经济的过程中,中国政府实施了一系列的经济及政治 改革措施,预计在可见的将来,中国政府将继续致力于上述改革。由于多项改革措 施均为史无前例及属实验性,故须不断调整和改善。然而,调整和改善过程可能会 对本公司的业务经营带来不利影响。

    4、外汇管制

    本公司业务经营均以人民币结算,而目前人民币不可自由兑换成其他货币。然而, 本公司偶然须将利润兑换为美元,以支付公司B股股东的现金红利。

    一九九四年一月一日中国推行外汇管制制度的重大改革,将旧有官方汇率与“调剂 中心”汇率合并,中国政府实行根据市场供求关系的管制浮动汇率及成立外汇交易 中心。中国人民银行目前每日公布根据上一日交易决定的人民币汇率,以取代官方 汇率及外汇调剂中心汇率。经授权之金融机构可根据市场情况,按照人民银行汇率 的指定上下限额的汇率进行外币交易。公司可从进行外汇交易的银行获得外汇以支 付现金股利。但汇率有限度的变动会影响公司兑换外汇的成本。

    5、法律制度及有关法律

    中国法律制度是以成文法律和法规为基础。过去的法院裁决案例可被引述以供参考, 惟并无约束力。中国的法制仍处于健全与完善阶段,迄今尚无全国性的证券法。为 了有效管理证券市场,国家与地方政府先后颁布了《中华人民共和国公司法》、《 股票发行与管理暂行条例》、《上海市证券交易管理办法》等一系列法规、法令。 1995年12月颁布的《国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定》和 1996年5 月颁布的《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》,使整个中国证券市场 正向规范化、法制化的方向迈进。

    鉴于中国证券市场目前的实际状况,目前对于股票的收入或资本利得暂未作纳税规 定。

    6、会计及审计准则

    本公司根据由中国财政部发出的有关会计准则及规例编制帐项。但现时中国通用的 会计准则与国际会计准则存在一定的差异。因此,公司章程规定自B股发行完成后, 本公司将在每个会计年度按国家规定的股份制试点企业会计准则制定并公布年度会 计报告的同时再请国际会计师按国际会计准则审核年度财务报告,并加以公告。

    7、股市规模及流通性

    本公司已申请配售的B股在上海证券交易所上市。上海证券交易所是一个发展中的 市场,在此上市的境内上市外资股(B股)的总市值及总成交量比成熟的金融市场相 对较小,这意味着在上海证券市场买卖股票的规模较小,流通程度可能会较低,价 格波动也可能较大。

    8、进口关税和世贸组织

    目前,中国对进口摩托车及配件施行若干的限制。国务院制定进口摩托车的每年配 额以配合国内生产。此外,进口摩托车及配件需缴纳关税。

    目前中国并非世贸组织成员国,但中国现正积极就加入世贸组织进行谈判及作好准 备。为便于加入世贸组织,中国已调低若干进口关税。经调整的关税税率自1996年 4月1日起正式生效。其中摩托车的优惠进口关税税率由120%降至50%或70%( 视发动 机排放量而定),因而增强进口摩托车价格竞争力。然而,削减进口关税后, 本公 司产品的价格仍较海外进口同类产品价格为低。而且,与本公司生产有关的主要原 材料与配件的优惠进口关税税率由原来的12%至50%调低至8%至35%不等。 减低进口 原材料的进口关税,将导致国内原材料的市场价格下降,致令本公司的生产成本降 低。故董事相信,即使中国加入世贸组织,本公司的经营业绩亦不会受到重大影响。

    9、产品责任风险

    根据中国法律,在中国生产或出售不合格产品的制造商与卖方要对该等产品导致的 损失及伤害承担责任。产品责任法律甚少被引用,1993年生效的中国产品质量法对 此责任予以补充。本公司从未有产品责任索偿, 而且公司将进一步提高产品质量和 增强质捡力度,以减少产品责任风险。

    10、牌照及其他限制

    本公司产品在少数特大型城市的销售,将受到交通管制和环境保护的影响,如摩托 车牌照和驾驶执照发放的数量限制。

    本公司产品在一些小城镇和农村地区的销售,在一定程度上仍受到购买力的限制以 及道路交通条件的制约。

     六、募集资金的运用

    (一)所筹资金的计划用途

    此次发行B股预计所得款项净额约为人民币87,400万元,约合10,539万美元, 本公 计划将募集到的资金作下列用途:

     单位:万元

    

     项目名称 总投资 年度使用计划 年实现

     1997年 1998年 利税

    1、QM125-4摩托车技改项目 6999.55 6999.55 13650

    2、QM125-4箱体加工生产改造项目 6738 4446 2292 7350

    3、QM125-4发动机零部件生产技改项目 6993 3920 3073

    4、QM125-6摩托车技改项目 7031 7031 25200

    5、QM125-6箱体气缸头加工生产线技改

     项目 6937 6937 7980

    6、QM100-7整车和发动机零部件生产技

     改项目 7022.4 4868.4 14280

    7、QM100-7曲柄连杆箱体压铸生产技改

     项目 6565 6565 5880

    8、发动机齿轮加工扩能技改项目 6925 1710 5215 2520

    9、K系列摩托车扩能创汇技改项目 6960 3480 3480 8400

    10、K系列发动机零部件扩能技改项目 6941 3467 3474 6720

    11、QM135T摩托车技改项目 6938 2708 4230 11550

    12、QM125-2C摩托车技改项目 6932 6932 10500

    合 计 82981.95 21885 61096.95 114030

    

    剩余资金将用作补充公司流动资金及应付公司的一般开支之用。

    (二)立项批文

    

    项 目 名 称 立项批文文号

    1、QM125-4摩托车技改项目 济经技改字[1997]第47号

    2、QM125-4箱体加工生产改造项目 济经技改字[1997]第48号

    3、QM125-4发动机零部件生产技改项目 济经技改字[1997]第49号

    4、QM125-6摩托车技改项目 济经技改字[1997]第50号

    5、QM125-6箱体气缸头加工生产线技改项目 济经技改字[1997]第51号

    6、QM100-7整车和发动机零部件生产技改项目 济经技改字[1997]第52号

    7、QM100-7曲柄连杆箱体压铸生产技改项目 济经技改字[1997]第53号

    8、发动机齿轮加工扩能技改项目 济经技改字[1997]第54号

    9、K系列摩托车扩能创汇技改项目 济经技改字[1997]第55号

    10、K系列发动机零部件扩能技改项目 济经技改字[1997]第56号

    11、QM135T摩托车技改项目 济经技改字[1997]第57号

    12、QM125-2C摩托车技改项目 济经技改字[1997]第58号

    

    (三)前次募股资金的运用情况

     根据山东省体改委鲁体改生字(1993)第256号和中国证监会函(1993)72 号文, 公司自九三年十月十七日至十一月十八日以1:6.68溢价发行A股6,560万股, 共募 集资金4.38亿元。

    所募资金按照招股说明书确定的用途,投资于公司所属发动机厂、第一总装厂、第 二总装厂的14个技改项目。

    2、96年配股所募资金使用情况

    根据山东省证券委鲁证管字[1996]36号文和国家国资局国资企发[1996]53号文同意, 并经中国证监会证监上字[1996]8号文批准,公司于1996年9月3日刊登1996 年配股 说明书,按1995年末总股本以10:3的比例配股7434.336万股,配股价为4.10 元/ 股,实募资金29870.4万元。

    配股所筹资金按照配股说明书确定的用途,主要投资于:

    (1)引进卧式加工中心等设备的技术改造项目

    本项目总投资15075万元,包括引进轻骑摩托车“K系列”型号发动机的关键设备, 投资4133万元(含外汇495万美元);引进轻骑摩托车125cc跨骑式四冲程发动机的关 键设备,投资2709万元(含外汇124万美元);引进轻骑摩托车AG 系列发动机国产化 关键设备,投资4105万元。该项目于1996年底所有设备均已购置安装完毕,并投入 运行,预计97年年增产值3.6亿元。

    (2)发动机厂迁建扩能工程

    本项目总投资6908万元,截止一九九六年底,发动机厂房、公用工程辅房,公用配 套设施、厂区道路围墙等实际投入3000万元,余下3908万元投资将于一九九七年底 前完工。

    (3)剩余资金7887.4万元,已用于补充公司流动资金。

     七、股利分配政策

    1、本公司的交纳所得税后的利润分配方案和弥补亏损方案由董事会制定, 经股东 大会审议批准,本公司税后利润按以下顺序分配:

    1)弥补以前年度亏损;

    2)提取法定公积金,法定公积金按公司年度税后利润的10%提取, 但当其累计额达 到公司注册资本50%时,可不再提取;

    3)提取法定公益金,法定公益金按公司年度税后利润的5%至10%提取;

    4)提取任意公积金,任意公积金在从公司税后利润中提取法定公积金后按公司股东 大会决议提取;

    5)支付普通股股利

    2、依照同股同利的原则,按各股东持有股份比例分配配利, 股利分配可采取现金 或股票两种形式。

    3、公司在分配利润时, 所依据的税后可分配利润根据境内会计准则编制的财务报 表和境外会计准则调整的会计报表中两个累计税后可分配利润数按孰低原则确定。

    4、本公司向股东支付股利均以人民币计价和宣布,A股股东的现金股利以人民币派 发,B股股东的人民币现金股利,以美元派发, 人民币对美元的汇率根据股东大会 决议批准股利分配后的首个营业日中国人民银行公布的美元现汇交易的中间价计算。 外汇股利可按国家规定汇出境外。

    5、根据1996年股东大会决议,公司此次发行B股后B股股东享受97 年度全年利润 分红,首次分红时间待97年股东大会决议后确定。

    6、公司自1993年成立以来的历来分红派息情况:

    1994年度分红派息方案为每10股送红股4股派现金红利0.38元

    1995年度分红派息方案为每10股送红股3股

    1996年度分红派息方案为每10股送红股3.5股,并转增股本1.5股。

     八、发行人情况

    1、发行人名称:济南轻骑摩托车股份有限公司

     英文名称:JINAN QINGQI MOTORCYCLE CO.,LTD

    2、发行人成立日期:1993年11月28日

    3、发行人地址:济南市历下区和平路34号

     4、 公司历史简介

    济南轻骑摩托车股份有限公司的前身为中国轻骑摩托车集团总公司,该集团公司是 由济南轻骑摩托车总厂发展而来,于1988年组建,现已成为国家重点生产摩托车的 特大型企业,国内最大的摩托车生产厂家,国际五大摩托车生产厂家之一。1993年 7月,经山东省体改委鲁体改生字[1993]第236号又批准改制设立,山东省济南市工 商行政管理局筹字197号筹建许可证核准筹建, 以集团公司下属三个分厂(第一总 装厂、第二总装厂和发动机厂)为核心进行改组,将评估后的经营性国有资产净值 123,723,242元按1:1.1017的比例折合国家股11200万股。同年11月,经中国证览 会函[1993]72号文批准,公司向社会公众公开发行人民币A股股票5500 万股及向社 会法人招募法人股1060万股,于11月28日召开公司创立大会和首届股东大会,成立 济南轻骑摩托车股份有限公司。12月6日公司A股股票在上海证交所挂牌上市。

    5 、公司组织结构图(附后)。

    

              ┌─────────┐

     │ 股 东 大 会 │

     └────┬────┘

     │ ┌─────┐

     ├────┤ 监事会 │

     │ └─────┘

     ┌─┴─┐

     │董事会│

     └─┬─┘

     ┌─┴─┐

     │总经理│

     └─┬─┘

     ┌─────┐ │ ┌──────┐

     │ 副总经理 ├───┼────┤ 副总经理 │

     └─────┘ │ └──────┘

    技 计 财 审 人 档 │办 基 企 证 生 外 质

    术 划 务 计 事 案 │公 建 管 券 产 经 检

    部 部 部 部 部 中 │室 部 部 部 部 部 部

     心 │

     ┌───┼────┐

     ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

     │第│ │第│ │发│

     │一│ │二│ │动│

     │总│ │总│ │机│

     │装│ │装│ │厂│

     │厂│ │厂│ │ │

     └─┘ └─┘ └─┘

    

    6、公司职工人数及专业构成

    截止1996年12月31日,本公司在册员工总数为6482人,其中管理人员1010人;工程 技术人员884人;生产工人3980人;服务人员201人及其他人员407人。 公司职工中 具有高级职称86人,中级职称372人,初级职称826人。公司职工中研究生1人, 大 学及大专学历1059人,中专及高中学历3332人,初中及以下学历2090人。本公司员 工的医疗、养老等社会保险福利由公司按国家有关规定统一办理。

    7、 公司业务经营范围:

    主营:制造、销售摩托车及零部件。

    兼营:经工商行政管理机关批准的其他业务。

    8、公司主要产品情况:截至1996年底,本公司已形成年产摩托车120万辆,发动机 100万台的生产能力,实际生产摩托车80.36万辆、发动机82.5万辆,产品品种发展 到6个系列,50多个品种。本公司的主要产品品种:QM50QW-B(轻骑(潇洒木兰), TN36ZL(轻骑(金鸟助力车),QM100 (轻骑(野马), QS90 (轻骑(铃木), QM50Q-2A(轻骑(大众50),QM90(四冲程)(轻骑(野马),QS100(轻骑(雄 风),QM50Q-3(轻骑50),QM50QW-A(轻骑(木兰)。

    本公司的轻骑(木兰牌摩托四荣获了全国畅销国产商品“金桥奖”五连冠,被授予 “全国最畅销国产名牌商品"称号,本公司产品一直保持畅销势头, 国内市场占有 率达14%以上,产品销往全国除台湾外所有的省,自治区、直辖市,其中山东、 江 苏,河南,天津、上海,山西,河北、辽宁为主要市场。1994、1995和1996年的销 售收入,分别是20.26亿元、27.68亿元和32.36亿元。

    9、原材料、 自然资源的耗用情况本公司用以生产摩托车的主要原材料为钢板材、 钢管材和漆料,其中国产化率达80%咬以上。本公司主要雕料的供应, 是通过与中 国轻骑摩托车集团总公司供应公司按一般商业原则签订原材料供应合同进行的。本 公司1996年自然资源耗用情况如下:原煤8039吨,电力2231万度,自来水58.9万立。 方米。

    10、工业产权及无形资产

    本公司生产经营业务中使用的专利技术和商标,已按一般商业原则,通过与集团公 司之间签订《专利及技术许可合同》及《商标许可使用合同》获得了中国轻骑摩托 车集团总公司的许可。

    本公司下属发动机厂、第一总装厂和第二总装厂三个分厂现有生产土地320.43亩, 土地使用权于1993年7月7日经山东审计师事务所评估重估价值28,667,800元,经 山东省国有资产管理局鲁国资产[1993]第90号文又确认,并经山东省国有资产管理 局鲁国资字[1995]第91号文,折为国家股,由济南国资局持有。

    11、新产品、新项目研究开发情况本公司将加大新产品、新项目的研究开发力度, 对现有的主导产品50cc,100cc,90cc摩托车进行改型,重新设计或创新设计, 并 根据市场对摩托车消费档次,性能的动态需求,加快125cc 摩托车形成主导产品进 程。

    12、关联交易及不予竞争的承诺

    本公司系由中国轻骑摩托车集团总公司下属发动机厂,第一总装厂和第二总装厂合 并改组,并一社会募集方式设立。本公司设立后不再隶属于集团总公司。本次发行 前后济南市国有资产管理局均为本公司最大的股东。1995年9月22 日济南市人民政 府办公厅以济政办字[1995]101 号文“关于同意济南轻骑摩托车股份有限公司国家 股由中国轻骑摩托车集团总公司代国家管理”决定集团总公司代管本公司国家股。 目前,本公司现任的七位董事中有四位将继续任职于集团总公司及其成员公司,本 公司的董事长兼总经理张家岭为集团公司董事长、总裁,公司的董事兼副总经理杨 仁发,韩立彬,李树意均为集团公司副总裁,董事会秘书张珉为集团公司证券部部 长。

    虽然集团总公司不再在本公司中持有任何股份,但基于其与本公司的前述关系,集 团总公司与本公司签订了《不予竞争和其他承诺担保合同),集团总公司承诺及保 证集团总公司本身,并将促使集团总公司各成员不会直接或间接参与或进行与本公 司的产品或业务竞争的任何活动,集团总公司还作出了其他不予竞争的相关承诺。 基于集团总公司及其下属成员公司为本公司提供原材料供应、产品包销、综合服务, 进出口代理等服务,并许可本公司使用集团总公司所有的专利技术和商标这一事实, 本公司已与集团总公司及其下属成员公司签署了《供应合同》,《产品包销合同》, 《综合服务合同),《进口设备协议》《专利及技术许可合同》《商标许可使用合 同》《往来业务结算对销合同)。除上述协议外,本公司与集团公司及下属子公司 并无重大交易,亦末对可能发生的交易的交易条件进行约定。

     九、董事、监事、高级管理人员及重要职员

    董事长兼总经理:张家岭先生,55岁,大学学历,高级经济师,曾任济南一轻局三 大件办公室副主任,济南缝纫机厂副厂长, 1984 年任济南轻骑摩托车总厂厂长, 1988年兼任党委书记,同年5月兼中国轻骑摩托车集团总公司董事长、总裁, 1992 年任中国经验摩托车集团总公司董事长、总裁兼党委书记,1993至今任济南轻骑摩 托车股份有限公司董事长兼总经理。

    董事:扬仁发先生,50岁,大专学历,高级经济师。1984年任济南轻骑摩托车总用 副长长,1988年任济南轻骑摩托车总厂常务副厂长,1992年任中国轻骑摩托车集团 总公司副总裁,1993年至今任济南轻骑摩托车股份有限公司董事兼副总经理。

    董事:韩立彬先生,56岁,大专学历,高级会计师。1984年任济南轻骑摩托车总厂 财务科长,1985年任济南轻骑摩托车总厂财务部部长,1988年任济南轻骑摩托车总 厂总会计师,1992年任中国轻骑摩托车集团总公司副总裁,1993年至今任济南轻骑 摩托车股份有限公司董事兼副总经理。

    董事:李树意先生,44岁,大专学历,高级经济师。1987年任济南轻骑摩托车总厂 副厂长,1988年兼任第二总装厂厂长、党委书记,1992年任中国轻骑摩托车集团总 公司副总裁兼第二总装厂厂长,党委书记,同年改任中国轻骑摩托车集团总公司副 总裁,1993年至今任济南轻骑摩托车股份有限公司董事兼副总经理。

    董事:李国山先生,53岁,大学学历,高级工程师,1984年12月至1993年11月历任 济南轻骑摩托车总厂发动厂技术科长,中国轻骑摩托车集团总公司第二总装厂副总 工程师、中国轻骑摩托车集团总公司技术处处长,中国轻骑摩托车集团总公司发动 机厂副厂长,1993年11月至今任济南轻骑摩托车股份有限公司发动机厂副厂长(主 持工作)。

    董事:王洪捷先生,40岁,大专学历,工程师,1984年5月至1993年11 月历任济南 轻骑摩托车总厂第二总装厂技术员,中国轻骑摩托车集团总公司第二总装厂车间主 任,质检科副科长、技术开发科科长,1993年11月至1994年5 月任济南轻骑摩托车 股份有限公司第二总装厂技术开发科科长,1994年5 月至今任济南轻骑摩托车股份 有限公司第二总装厂副厂长(主持工作)。

    董事:马岩先生,44岁,大专学历,工程师,1985年3月至1993年11 月历任济南轻 骑摩托车总厂总装厂焊接车间技术员,中国轻骑摩托车集团总公司总装厂技术科副 科长,1993年11月至1994年5 月任济南轻骑摩托车股份有限公司总装厂产品开发科 副科长、科长,1994年5 月至今任济南轻骑摩托车股份有限公司总装厂副厂长(主 持工作)。

    监事会主席:孟祥礼先生,58岁,大学学历,高级政工师1,1986 年任济南轻骑摩托 车总厂党委副书记,1992年任中国轻骑摩车集团总公司党委副书记,1993年至今任 济南轻骑摩托车股份有限公司监事会主席。

    监事:吕荣德先生,56岁,高小学历,会计师。1985年任济南轻骑摩托车总广财务 部部长助理,1866年任济南轻骑摩托车总厂财务部副部长,1988年任济南轻骑摩托 车总厂第二总装厂会计师,1989年任济南轻骑摩托车总厂财务处处长,1992年任中 国轻骑摩托车集团总公司审计处处长;1993年至今任济南轻骑摩托车股份有限公司 监事。

    监事:丘达先生,57岁,大学学历,高级工程师。1990年任中国轻骑摩托车集团总 公司标准计量处副处长,1993年至今任济南轻骑摩托车股份有限公司监事。 监事: 李咏梅女士,47岁,初中学历,统计员。1988年任济南轻骑摩托车总厂销售公司综 合科副科长,1992年任中国轻骑摩托车集团总公司销售部综合科科长,1993年至今 任济南轻骑摩托车股份有限公司监事。

    监事:陈健先生,27岁,高中学历,济南轻骑摩托车股份有限公司第二总装厂工人, 1993年至今任济南轻骑摩托车股份有限公司监事。

    董事会秘书:张珉先生,39岁,大专学历,经济师。1986年任济南轻骑摩托车总厂 压铸厂副书记,1987年任济南轻骑摩托车总厂磁电机车间书记,1988年任济南轻骑 摩托车总厂第二总装厂党办主任,1989年任中国轻骑摩托车集团总公司企管处副处 长、处长,1994年任中国轻骑集团总公司证券部部长,1996年任济南轻骑摩车股份 有限公司董事会秘书至今。

    股份公司总经理张家岭,副总经理杨仁发、韩立彬,李树意,陶志新,周仲威、郭 正冉、刘笃暖。

     十、经营业绩

    1、生产经营的一般情况。

    本公司自1993年股份制改制以来,已初步建立起了与市场经济相适应的现代企业制 度,转换了企业经营机制,生产经营规模逐年扩大,主营业务收入和利润总额不断 增长。

    2、主营业务收入和利润情况

    以下为本公司1993 年股份制改造以来的销售及利润情况:

    

                    单位:人民币万元,
项目         1993年      1994年     1995年      1996年
主营收入    194894       202600    276780        325602
利润总额     13085        12791     14162         31168
税后利润     11122        10872     12038         26493

    注1:93年与94年相比,销售收入有所增加,但利润有所降低。主要由于1994 年国 家开始对摩托车行业新征10%的消费税,本公司1994年计提消费税17193万元。1995 年和1996年,公司通过提高国产化率,降低成本,扩大规模,已基本消化了消费税 对利润的影响。

    注2:96年税后利润比95年增长120%,主要由于成品与自制半成品产量增加, 并推 出全新的50cc助力车和全新36cc助力车,以及调低部分型号摩托车售价增加销售量; 同时销售成本因国产化率的提高上升增幅较销售收入增幅为低,故毛利和税利润都 大幅提高。

    3、主营业务收入的主要产品构成

    在本公司近三年的主营业务收入中,36cc,50cc,90cc和100cc 四个系列的产品销 售占总销售额的比例达 90% 左右, 其余二个系列的产品销售约占 10%,目前 , QM50QW-B型、QM100型、TN36ZL型、QS90型摩托车,构成了本公司主营业务收入的 主要产品品种。

    4、产品的市场情况本公司产品-直保持畅销势头,国内市场占有率达14%以上,产 品销往全国除台湾以外所有的省、自治区、直辖市,其中山东、江苏、河南、天津、 上海、山西、河北、辽宁为主要市场。1994、1995和1996年的销售收人,分别是20. 26亿元、27.68亿元和32.56亿元。本公司产品远销30多个国家和地区,出口量、创 汇额长期保持国内同行业的领先地位,1994年产品出口量占当年全国摩托车出口量 的75%,本公司产品的海外市场主要分布在美国、巴基斯坦、日本、阿根廷、香港、 越南缅甸等国家或地区。1994,1995和1996年的出口创汇, 分别为 812 万美元、 1522万美元和2058万美元。

    5、产品质量方面的情况本公司于1995年大力推IS09001系列国际标准,成为我国摩 托车行业中第一家通过IS09001国际标准认证的企业。 轻骑(木兰牌摩托车荣获全 国畅销国产商品“金桥奖”五连冠,并被授予“全国最畅销国产名牌商品”称号。

     十一、股本

    1、在本次B股发行前本公司注册股本74,181.744万元,本次发行后, 本公司注册 资本为97,181.744万元。

    2、本公司股本历史变动情况,本公司以社会募集方式组建设立股份公司,于 1993 年11月25日获发由济南市工商行政管理局核发的企业法人营业执照,本公司设立时 总股本为17760万股,其中:国家股11200万股,法人股1060万股,社会公众股5500 方股。本公司于1995年实施1994 年分红方案,以每10股送4股的比例向全体股东发 放红股;于1996年7月实施1995年的分红方案,按每10股送3 股的比例向全体股东发 放红股,并于1996年9月以每10股增3股的比例将资本公积金增股本,再于1996年10 月按每10股配2.3股的比例进行配股。1997年4月按每10股送3.5 股的比例向全体股 东发放红股,并按每10股增1.5股的比例将资本公积金转增股本。因此,本公司在本 次B股发行前的股本结构为:总股本74181.774万股,其中国家股39748.8万股, 法 人股3761.94万胜,社会公众股30671.004万股。

    3、 本次发行情况

    公司本次向境外发行境内上市外资股(B股)23000万股,每股面值人币1元, 发行价 格为每股人民币4.00元,折合美元每股0.482元,发行总市值92000万元人民币,折 合11 086万美元。本公司本次发行的股票已得到上海证券交易所的上市承诺。

    4 、本次B股发行前后公司股本结构

    

                B股发行前                  B股发行后

     数量(万股) 比例 数量(万股) 比例

    国家股 39748.1 55.58% 39748.8 40.90%

    社会法人股 3761.94 5.07% 3761.94 3.87%

    社会公众股 30670.554 41.35% 30670.554 21.56%

     其中:流通股 22972.95 30.97% 22972.95 23.64%

     转配股 7698.054 10.38% 7698.054 7.92%

    B股 23000 23.67%

    合 计 74181.744 100% 97181.744 100%

    

    5、本次B股发行前后净资产总额、股本及每净资产情况如:

    

       净资总额(万元)    股份(万股)     每净资产(元)

    发行前 1318388984.06 74181.744 1.78

    发行后 2189504692.06 97181.744 2.253

    

    6、本次B股发行前前十大股东持股情况

    截至1997年4月9日止,本公司前十大股东持股情况如下:

    

股东名称              所持股份         持股比例(%)

    1、济南市国资局 39748.8万股 53.58

    2、青岛同泰橡胶厂 70.98万股 0.10

    3、北京纸箱厂 53.235万股 0.07

    4、广东中南铝合金厂 53.235万股 0.07

    5、济阳机动配件 53.235万股 0.07

    6、龙口市第二塑料厂 35.49万股 0.05

    7、济宁车辆厂 35.49万股 0.05

    8、济阳联营纸箱厂 35.49万股 0.05

    9、章丘轻骑配件厂 35.49万股 0.05

    10、荣城摩托车配件厂 35.49万股 0.05

    

    7、董事、监事、高级管理人员持股情况

    截至1997年4月9日止,公司董事、监事、高级管理人员持股情况如下:

    

人员名单         职务              所持股份

    张家岭 董事长兼总经理 60148股

    杨仁发 董事 48660股

    韩立彬 董事 51760股

    李树意 董事 23118股

    李国山 董事 0股

    王洪捷 董事 0股

    马 岩 董事 0股

    孟祥礼 监事会主席 33336股

    吕荣德 监事 14653股

    丘 达 监事 1800股

    李咏梅 监事 6265股

    陈 健 监事 1014股

    张 珉 董事会秘书 750股

    

    以上公司董事、监事、高级管理人员共持有公司股份241504股,占总股本的0.033%。 8、股要回购程序公司一般不得收购本公司发行在外的股票, 但出现以下两种倩况 除外:(1)为减少公司资本而注销股份;(2)与持有本公司股票的其他公司合并时。 本公司若须回购已发行的部分股票,将按《公司法》及国家有关规定,由公司董事 会提议,经股东大会审议通过,并报主管部门批准后,按有关回购规定进行。

     十二、债项

    据山东省会计事务所审计报告(97)鲁会审字第0104号所示, 截至一九九六年十二月 三十一日,本公司负债总额为64453.42万元,其中:流动负债64453.42万元,无长 期负债。

    除本资料披露外,本公司于1996年12月31日并无任何尚未偿还的按揭、抵押、债券、 借贷资本、银行透支、贷款、证券或其它类似债顶或其它重大或然负债。

    本公司董事确认,自于1996年12月31日以来,本公司的债务无任何重大变动。

    十三、主要固定资产

    以下为国际会计师安达信公司出具的审计报告中截止1996年12月31日本公司的主要 固定资产、物业、机器及设备.

    固定资产按成本或重基值减累计折旧.折旧按减除估价残值后的成本或重估值,依估 计可使用年限以直线法计提.估计可使用年限如下:

    

    建筑物                        20--40年

     机器设备 8--18年

     运输设备 5--10年

     家具办公设备及其他 5--10年

     固定资产情况如下:

     单位:千元

    固定资产名称 原值 累计折旧 净值

    建筑物 76503 10693 65810

    机器设备 321708 71861 249847

    运输设备 8858 2083 6775

    家具、办公设备及其他 2398 897 1501

    合 计 409467 85534 323933

    

    本公司于一九九三年三月三十一日的固定资产经过专业的中国评估师评估,评估增 值部分约为人民币80115000元,由国有资产管理局批准,本公司于一九九三年入帐.

     十四、财务会计资料

    1.以下为山东省会计师事务所出具的审计报告中关于本公司的资产债表

     单位:元

    

项  目            1996年12月31日     1995年12月31日     1994年12月31日

    流动资产:

    货币资金 118298104.88 72831801.96 6853334.73

    短期投资

    短期票据 43614420.00 16299081.36

    应收帐款 512128101.78 175264563.65 281792506.63

    减:备抵坏帐

    应收帐款净额 512128101.71 175264563.65 281792506.63

    预付货款 33784481.64 26141853.97 13803235.48

    其他应收款 87397896.17 176238372.70 223826777.45

    待摊费用 12278499.37 36890325.19 45025418.00

    存货 533186260.52 317952859.36 194321270.01

    减:存货变现损失准备

    存货净额 535186260.52 317952859.36 194321270.01

    待处理流动资产净损失 1331519.22

    其他流动资产

    流动资产合计 1344019283.58 756070237.19 765622542.30

    长期投资:

    长期投资

    固定资产:

    固定资产原值 409467189.26 302092452.42 213005388.41

    减:累计折旧 85533939.96 54230501.84 41276351.72

    固定资产净值 323933249.30 247861950.58 174729036.69

    在建工程 272378737.75 12272647.82 26334778.40

    固定资产清理 11824.38 144143.84

    固定资产合计 596323811.43 260134598.40 201207958.93

    无形及递延资产:

    无形资产 22580217.08 23045328.00 23525439.00

    递延资产 2736551.27

    无形及递延资产合计 22580217.08 23045328.00 26261990.27

    资产总计 1962923312.09 1039250163.59 993092491.50

    流动负债:

    短期借款 20000000.00

    应付票据 3218000.00 990000.00

    应付帐款 533084469.38 202430055.89 298995591.29

    预收帐款 185669.23 203494.94 590750.65

    应付福利费 7884324.11 3368606.44 382347.98

    未付股利 1440.00 74593440.00 98838980.03

    未交税金 217783.35

    其他未交款

    其他应付款 57981548.50 77508211.38 29429822.23

    预提费用 22178876.11 1306756.12

    待扣税金

    一年内到期的长期负债

    流动负债合计 644534328.03 359093808.65 429762031.65

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    其他长期负债

    其中:住房周转金

    长期负债合计

    负债合计 644534328.03 359093808.65 429762031.65

    股东权益:

    股本 494544960.00 248640000.00 177600000.00

    资本公积 502977802.48 375579142.00 375579142.00

    盈余公积 146951894.34 51577451.24 8241409.01

    其中:公益金 38530690.37 12037789.51

    未分配利润 173914327.24 4359761.70 1909908.84

    股东权益合计 1318388984.06 680156354.94 563330459.85

    负债及股东权益总计 1962923312.09 1039250163.59 993092491.50

    

    注:因公司于1997年4月9日执行了96年度股东大会决仪中10送3.5股转增1.5股的分 配方案,故现有股本数为741817440股

    2.以下为山东省会计师事务所出具的审计报告中关于本公司利润及利润分配表主要 数据:

     单位:元

    

        项目          1996年        1995年          1994年
一、主营业务收入  3256024307.24   2767803796.80  1732001396.23

    减:营业成本 2714754673.56 2117942099.22 1362401007.10

    销售费用

    管理费用 59916119.45 54146195.34 47178158.88

    财务费用 -8195594.40 -304368.37 -77450.65

    进货费用

    营业税金及附加 186139959.68 257894885.80 194327555.96

    二、主营业利润 303408948.95 138124984.81 128172124.94

    加:其它业务利润 9351974.50 3239646.63 185995.78

    三、营业利润 312760923.45 141364631.44 128358120.72

    加:投资收益

    营业外收入 35281.87 346711.64 32112.70

    减:营业外支出 1115018.68 90290.04 485153.59

    四、利润总额 311681186.64 141621053.04 127905079.83

    减:所得税 46752178.00 21243157.95 19185761.98

    五、净利润 264929008.64 120377895.09 108719317.85

    加:年初未分配利润 4359761.70 1909908.84

    上年利润调整

    盈余公积转人

    六、可分配利润 269288770.34 122287803.93 108719317.85

    减:提取法定公积金 26492900.86 12037789.51 10871931.79

    提取法定公益金 26492900.86 12037789.51 10871931.79

    七、可供股东分配的利润216301968.62 98212224.91 86975454.27

    减:提取任意公积 42388641.38 19260463.21 8697545.43

    已分配普通股股利 74592000.00 76368000.00

    八、未分配利润 173914327.24 4359761.70 1909908.84

    

    3、以下是山东省会计师事务所出具的审计报告中关于本公司1996 年度财务状况变 动表数据:

    

1996年度                                    单位:元

    流动资金来源和运用 金额 流动资金各项目的变动 金额

    一、流动资金来源: 一、流动资产本年增加数:

    1、本年净利润 264929008.64 1、货币资金 111014923.92

    加:少数股东本期损益 2、 短期投资加:

    不减少流动资金的费用和损失 3、应收票据 27315338.64

    (1)固定资产折旧 19593585.90 4、应收帐款净额 336863538.13

    (2)无形资产、 递延资产

    及其他资产摊销 480110.92 5、预付货款 7642627.67

    (3)固定资产盘亏(减盘盈) -15443.47 6、其他应收款 -8840476.53

    (4)清理固定资产

     损失(减收益) 1106638.08 7、待摊费用 -24611825.82

    (5)递延税顶 8、存货净额 217233401.16

    (6)其他不减少流动资金的费用和损失 9、待处理流动资产净损失1331519.22

    小计 286093900.07 10、一年内到期的长期债券投资

    2、其他来源: 11、其他流动资产

    (1)固定资产清理收入(减清理费用)

    (2)增加长期投资 流动资产增加净额 587949046.39

    (3)收回长期投资 二、流动负债本年增加数

    (4)对外投资转出固定资产 1、短期借款 20000000.00

    (5)对外投资转出无形资产 2、应付票据 2228000.00

    (6)资本净增加额 468678063.58 3、应付帐款 330654413.49

    (7)少数股东资本净增加额 4、预收货款 -17825.71

    小计 468678063.58 5、应付福利费 4515718.37

    流动资金来源合计 754771963.65 6、未付股利 -74592000.00

    二、流动资金运用: 7、未交税金

    1.利润分配: 8、其他未交款

    (1)提取法定公积金 26492900.86 9、其他应付款 -19826662.88

    (2)提取法定公益金 26492900.86 10、预提费用 22178876.11

    (3)提取任意公积金 42388641.38 11、一年内到期的长期负债

    (4)已分配股利 12、其他流动负债

    (5)职工奖福基金

    小计 95374443.10

    2、少数股东利润分配

    3、其他运用

     (1)固定资产和在建。

     工程净增加额 356873993.54

     (2)增加无形资产、递延资产

     及其他资产 15000.00

     (3)偿还长期负债

     (4)增加长期投资

    小 计 356888993.54

    流动资金运用合计 452263436.64 流动负债增加净额 285440519.38

    流动资金增加净额 302508527.01 流动资金增加净额 302508527.01

    

    4、以下为国际会计师安达信公司出具的审计报告中截止1996年12月31日止的资产概

    要:

     单位:人民币千元

    

流动资产

     现金及银行存款 109138

     存货 521710

     应收关联公司款项 532172

     预付货款 27213

     其他流动资产 19438

     流动资产合计 1209671

    流动负债

     短期银行借款 20000

     应付帐款及票据 455186

     应付职工福利 7884

     应付关联公司款项 4971

     预提费用 5634

     其他流动负债 48242

     流动负债合计 541917

     净流动资产 667754

     固定资产,净值 323933

     在建工程 288564

     土地使用权,净值 22565

     递延资产 12278

     净资产 1315094

     其中:

     股本 494545

     储备 820549

     股东权益 1315094

    

    5、以下为国际会计师安达信公司出具的审计报告中截止1996年12月31日止前三年度 的经营业绩汇总表

     单位:人民币干元

    

                    1994年度          1995年度           1996年度

    销售收入,净额 1507151 2552177 3040170

    销售成本 (1329768) (2349332) (2691412)

    销售毛利一金额 177383 202845 348758

     -百分比 11.8% 7.9% 11.5%

    管理费用 (47871) (58806) (60643)

    经营利润 129512 144039 288115

    营业外收入(费用)

    利息收入,净额 88 313 6794

    其他收入(费用),净额(47) 3326 8235

    税前利润 129553 147678 303144

    所得税 (19186) (21243) (46752)

    税后利润 110367 126435 256392

    

    *仅经安达信公司有限度审阅。

    6、国际会计准则调整对税后利润及净资产的影响 单位:人民币千元

    

                税后利润                      净资产

     1994年度 1995年度 1996年度 1996年

     12月31日

    本公司法定帐目 108719 120378 164929 1318389

    调整:

    所载金额-销售收入截止 (6192) 7056 (1923) (1159)

    - 回转多计的预提成本 8633 - - 8633

    - 提列存货变现损失准备 - (817) - (817)

    - 消费税退还 - 4478 4478 -

    - 预提利息费用 - - (1409) (1409)

    - 预提统筹退休金 (693) (4660) (727) (6080)

    - 冲销应收帐款 - - - (1332)

    - 其他 - - - (1131)

    按国际会计准则

    重编后之金额 110367 126435 256392 1315094

    

    *仅经安达信公司有限度审阅.

    以下为经国际会计师安达信公司出具的截止1997年12月31日止年度的盈利预测.

     单位:人民币千元

    

                             实际发生数              预测数

     1996年 1997年 1997年 1997年

     1-12月 1-3月 4-12月 1-12月

    销售收入 3227366 531317 3937662 4468979

    减:消费税及附加 (187196) (37646) (310597) (348243)

     3040170 493671 3627065 4120736

    销售成本 (2691412) (437677) (3155338) (3593015)

    毛利-金额 348758 55994 471727 527721

     -百分比 11.5% 11.3% 13.0% 12.8%

    管理费用 (60643) (15940) (52367) (68307)

    经营利润 288115 40054 419360 439414

    营业外收人(费用)

    利息收入,净额 6794 (1176) 13800 12624

    其他收入(费用),净额 8235 719 7535 8254

    税前利润 303144 39597 440695 480292

    所得税 (46752) (5940) (66104) (72044)

    税后利润 256392 33657 374591 408248

    

    盈利预测的基准:根据符合国际会计准则的会计政策,并根据公司1996年12月31日 止经审计的损益表,1997年2月28 日止二个月未经审计的损益表以基于以下基本假 设编制的1997年12月31日止十个月的预测的损益表编制了1997年度盈利预测。盈利 预测的基本假设:1,中华人民共和国及本公司所在的山东省,济南市现行的政治、 法律、财务或经济状况将无重大变动;2、现行利率、 汇率和物价水平将无重大变 动;3,中国的课税基准或税率将无重大变动;4,本公司之业务将不会因非董事所 能控制之事件而受到重大影响。

    十六、公司发展规划

    1、发展战略方针

    “按国际标准生产,向世界名牌挑战”

    2、发展战略目标

    规划至2000年,主业产品摩托车产量达到200万辆,实现销售收入100亿元,利税15 亿元,产品质量达到国际先进水平,立志建成国内、国际领先的世界性摩托车生产 的主导厂家。3、生产经营策略加大投资力度,加强新产品和人才的开发, 推进技 术进步和管理进步,扩大规模经营优势,提高工艺技术、装备水平,确保产品质量、 性能的不断完善,丰富产品的系列、品种,提高国产化率,降低成本,稳定原材料 及零部件的供应渠道,逐步实现全球一体化经营,树立优秀的产品名牌和公司整体 形象。

    4、市场发展及销售计划

    本公司将在巩固目前产品国内市场占有率14%的基础上,通过开发新品种,提高产 品的档次,性能和质量,满足不同消费层次和不同消费用途的市场需求,积极培养 发展潜力巨大的中小城镇及农村地区消费市场,进一步扩大本公司产品的国内市场 销售份额。对海外市场的出口,重点抓好现有市场的深层开发,并积极向新的市场 渗透扩展,促使本公司产品的出口量及出口量占总产量的比重不断提高,以逐步与 本公司的全球一体化经营发展战略相适应。

    十七、重要合同及重大拆讼事项

    (一)重要合同

    1,本公司与集团公司之间的《专利及技术许可合同), 《商标许可使用合同), 《往来业务结算对销合同》《综合服务合同》;

    2、 本公司与集团公司之全资子公司中国轻骑摩托车集团供应公司之间的《供应合 同》;

    3、本公司与集团公司之全资子公司中国轻骑摩托车集团销售总公司之间的《产品 包销会同》;

    4, 本公司与集团公司之全资子公司中国轻骑摩车集团进出口公司之间的《进出口 代理协议》。

    (二)本公司在此招股说明书刊登之日前并无牵涉任何重大的诉讼或仲裁;而据董 事会成员所知,本公司亦无任何尚未了结或面临威胁之重大诉讼、仲裁或索偿要求。

     十八、附录

    1、财务报表差异调节表

    2、法律意见书

    3、公司章程

    4、公司营业执照

    5、股东大会同意本次B股发行的决议

    十九、备查文件

    1.供查阅的有关文件

    (1)国际会计师报告

    (2)国内会计师报告

    (3)公司成立的注册登记文件

    (4)包销协议

    (5)公司章程

    (6)法律意见书

    (7)公司营业执照

    (8)信息备忘录及上市承诺书

    (9)有关重要合同

    (10)有关批准文件

    2.查阅地址

    济南轻骑摩托车股份有限公司

    地址:济南市历下区和平路34号

    联系人:刘 超 梅长霞

    电话:0531-6938054

    传真:0531-6938014

    海通证券有限公司投资银行部

    地址:上海市唐山路218号

    联系人:蒋宝珠 顾峥

    电话:021-65849618

    传真:021-65841935

     济南轻骑摩托车股份有限公司

     一九九七年五月二十七日