(普通股)

    (单位:人民币元)

    

         面值     发行价    发行费用   募集资金

    每股 1.00 8.80 0.235 8.565

    合计 27000000 237600000 6350000 231250000

    

    本次股票发行日期为1996年4月17日;

    本公司已申请将本次发行的股票(A)股于发行结束后尽早在上 海证券交易所挂牌交易。

    主承销商及上市推荐人:中国国泰证券有限公司

    副主承销商:中国人民建设银行信托投资公司

     福建省华福证券公司

    分销商:君安证券公司

     安徽省证券公司

    重要提示

    本招股说明书概要摘自本公司招股说明书,目的仅为尽可能广 泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书概要本 身不是发售股票的法律文件。投资人在作出认购本股票的决定之前, 应先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。

    一、绪 言

    本招股说明书是依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行和交易管理暂行条例》、《 公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家法规及发行人的实际情况编写,为投资者提供 厦门机场发展股份有限公司基本情况。本公司筹委会之全体成员已确认本招股说明书,确信 其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任 。

    根据中国证券监督委员会1996年4月1日证监发审字(1996)23号文复审意见书,同意厦门 机场发展股份有限公司社会个人公开发行A股2700万股(每股面值人民币1.00元)。

    本次新发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的,除本发行人和主承销 商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本招股说明书中列载的信息和对本说明书作任何 解释或者说明。

    因买卖本公司股票而所需缴纳的税款由投资者自行负担,本公司、推荐人和承销商对 此不承担任何责任。

    二、释 义

    本文件中,除文义另有所指外,下列词语的涵义如下:

    “公司章程”指 本公司之章程,全文已载于附录六

    “股票”或“A股”指 本公司拟发行每股面值人民币1.00元的人民币普通股票

    “集团公司”指 厦门国际航空港集团有限公司,其前身为厦门高崎国际机场

    “本公司”指 根据中华人民共和国《公司法》将注册成立之股份有限公司,全称为“厦门 机场发展股份有限公司”,或如该词在文件内应用是指在未成立为股份有公司之前的任何时 间,“本公司”乃假设为“厦门机场发展股份有限公司”经已成立及本文在“发行人情况” 一章中所述的重组经已生效

    “筹委会”指 本公司之发起人厦门国际航空港集团有限公司因该次股份制改制及本公司本 次公开发行股票而成立的筹划和组织机构。筹委会由十名委员组成,由集团公司总经理王倜 傥先生担任主任。

    “主承销商”指 中国国泰证券有限公司

    “厦门机场”指 厦门高崎国际机场

    “广告公司”指 厦门国际航空港集团广告有限公司,系原司集团公司之全资子公司

    “过港”指 旅客到达和离开厦门机场,或在厦门机场转机

    “元”指 人民币元

    三、与发行有关的当事人

    发行人 厦门机场发展股份有限公司

     地址:福建省厦门市高崎机场

     筹委会主任:王倜傥

     电话:0592-6029376

     传真:0592-6028209

     联系人:王加成 陈斌 林伟 王建港

    主承销商及上市推荐人

    中国国泰证券有限公司

    上海市浦东新区乳山路61号

    办公地址:上海市延平路135号

    法人代表:金建栋

    电话:021-2580818

    传真:021-2581911

    联系人: 俞立明 孙德明 曾大成

    发行人法律顾问

    厦门对外经济律师事务所

    厦门市湖滨南路258号

    法人代表:张斌生

    电话:0592-5150617

    传真:0592-5150651

    经办律师:郑振辉 陈文荣

    主承销商法律顾问

    上海市对外经济律师事务所

    上海市新闸路1324号

    法人代表:俞云鹤

    电话:021-2586056

    传真:021-2553955

    经办律师:俞云鹤 徐为华 孙志祥

    会计师事务所

    厦门大学会计师事务所

    福建省厦门市厦门大学经济学院A楼

    法人代表:陈守文

    电话:0592-2086370

    传真:0592-2094859

    注册会计师:黄世忠 李建发

    资产评估机构

    厦门资产评估事务所

    福建省厦门市美湖路43号

    法人代表:陈泉棠

    电话:0592-5058786

    传真:0592-2031684

    评估师:陈泉棠 刘秀平

    资产评估确认机构

    中华人民共和国

    国家国有资产管理局

    北京市海淀区万泉河路66号

    法人代表:张佑才

    电话:010-2567744、传真:010-2561817

    股票登记机构

    上海证券中央登记结算公司

    上海市闵行路67号

    法人代表:俞建麟

    电话:021-3566651

    传真:021-3257454

    副主承销商

    中国人民建设银行信托投资公司

    北京市西长安街28号

    法人代表:李庆振

    电话:010-2020286 0592-2076473

    传真:010-8515963 0592-2022042

    联系人: 周一红 马黎斌

    副主承销商

    福建省华福证券公司

    福建省福州市广达路141号恒宇大厦

    法人代表:王希超

    电话:0591-3318539 0592-5090521

    传真:0591-3318537 0592-5090516

    联系人:王国淦 李辉龙

    分销商

    君安证券有限公司

    上海市常德路466号306室

    法人代表: 张国庆

    电话: 021-2672001×461

    传真: 021-2672001

    联系人: 谢荣兴

    分销商

    安徽省证券公司

    安徽省合肥市长江路91号

    法人代表: 汪永平

    电话: 0551-2647952

    传真: 0551-2647634

    联系人: 叶红

    四、发行情况

    1、承销方式:本次公开发行的2700万股社会公众股采用余额包 销的承销方式。

    2、承销期:1996年4月17日至1996年5月6日止

    3、发行地区:面向全国发行。

    4、发行对象:中华人民共和国公民及法人(法律、法规禁止的 购买者除外)。

    5、股票种类:本次发行的股票全部为“厦门机场发展股份有限 公司”记名式人民币普通股,每股面值1.00元,共计2700万股。

    6、发行配额:在本次所发行2700万股A股中,其中向社会公众 发售2430万股,向本公司职工配售270万股。

    7、发行底价:本次股票发行采用溢价发行。根据本公司96年全 年每股摊簿税后利润0.550元和预计发行市盈率16.00倍计算,发行价 格为每股8.80元。

    8、预计实收金额:本次发行预计可募集资金不少于23125万元 (已扣除有关发行费用)。

    9、发行方式和发行时间:定于1996年4月17日在上海证券 交易所上网定价发行,具体操作办法见另行发布的公告。

    10、上市承诺:本次所发行股票已取得上海证券交易所上市承 诺。

    五、风险因素及对策

    提示

    投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供 的其它资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。

    风险因素

    1. 经营风险

    宏观经济因素的影响

    我国经济近年来表现出高速增长,特别是航空运输业的增长更为引人注目。但是,经 济的过快增长与由此引起的通货膨胀以及国家为抑制通货膨胀而采取的紧缩政策都会对本公 司之业务产生一定的影响。

    服务价格方面的限制

    航空运输业属国家基础产业,关系国计民生,须接受国家的统一行业管理,航空运输 服务收费严格按民航总局制订的收费标准向各航空公司收取。尽管国家会适时调整收费标准 ,但受通货膨胀因素影响,服务成本亦呈上升趋势。

    商业场所租金受市场波动的影响

    本公司部分收入来自于候机楼内的商业场所的出租。在3号候机 楼投入使用以后,这部分收入的比重将有所上升。而商业场所的 租出率和租金高低都将受到市场波动的影响。

    在建工程是否如期投入营运和不超出投资概算

    目前,本公司正在进行3#候机楼的建设,工程已接近尾声,其建成投入营运后,将大 大提高本公司的收益。但由于目前工程尚未竣工,可能存在着建设工期延长及投资概算超出 预算等方面的风险,从而影响本公司近年内的效益。

    2. 行业风险

    对厦门机场整体业务和集团公司相关部门的依赖

    候机楼业务收入是本公司主要的收入来源。鉴于过港客流与货流的整体性和候机楼主 营业务的啡完全独立性,因而厦门机场的业务情况、集团公司经营能力和管理水平以及集团 公司相关部门的协调运作情况等因素,都会对本公司候机楼业务的稳定和增长产生一定的影 响。

    潜在竞争的影响

    随着闽东南地区的经济发展,社会对民用航空运输的需求也随之增长,从长期看,邻 近地区可能出现的航空运输设施的建设会而对本公司业务发展产生一定的影响。

    3. 市场风险

    本公司目前所从事的主营业务主要是为来集团公司经营航线的航空运输企业所承运的过港旅 客提供候机楼设施保障和服务,属社会公用事业项目,具有较强的社会公益性和垄断特征, 其市场风险较低。

    4. 股市风险

    近年来,我国证券业发展速度较快,各项证券交易法规正在不断完善,股民素质亦有 所提高。但股票市场的价格不仅仅取决于企业的经营状况,同时也受到各种经济因素、政策 因素、投资心理等的影响。投资风险和股市风险是相关联的,为此,公司提醒投资者,应对 股票市场价格波动和可能涉及的风险有所了解,以便作出正确的投资决策。

    公司对上述风险采取的对策

    针对上述诸风险,本公司拟采用以下措施以减抵有关风险。投 资者应当了解,以下措施之实施并不能将该等风险完全消除。

    应该相信,中国既定的对外开放政策是不会改变的。 随着厦门经济特区朝着现代化 国际性港口风景城市的方向发展,厦门航空运输业必定会有较大增长,因此从长远来看,国 家紧缩政策的影响仅为暂时性的;

    航空运输业是国家重点扶持的产业,本公司亦享受扶持政策;本公司同时还享受厦门 经济特区的各项政策优惠;厦门机场近来又成为全国少数几家对境外旅客实行了落地签证空 港。本公司将充分发挥上述政策优势,以促进企业经营效益的增长;

    在候机楼物业经营方面,本公司将利用航空港的优势, 把商业作为重要的发展业务 ,同时开展多角经营,使候机楼成为融航空运输服务、购物、餐饮、休闲娱乐等业务于一 体的综合性经营主体;

    在商业场所出租方面,本公司运用多种形式展开促销。一方面以优质服务赢得客商长 期支持,另一方面,实行灵活经营,保持商业场所的高出租率;

    本公司的发展与厦门机场的业务具有一致性。随着整个二期工程(包括3号候机楼) 完工并投入营运,厦门机场的干线机场地位进一步得以巩固。本公司从设备、服务、管理诸 方面着手,提高并完善候机楼设施的使用保障和服务,以吸引更多的中外航空运输企业和旅 客;

    本公司将利用人才优势和经营机制优势,运用合资、合营、参股等投资形式,优化资 产结构,促使更多子公司走向市场,壮大本公司实力以增强抗风险能力;

    针对服务成本呈上升趋势,本公司可以从节约能源、降低消耗入手,加强成本管理, 提高效益。

    为保证3#候机楼如期投入营运并使投入资金控制在投资概算范围内,本公司已与施工 公司和监督管理部门制订了多项管理及奖惩措施,以在保证质量的基础上确保3#候机楼如 期投入营运。从目前工程进度来看,该楼应能如期建成并投入营运。同时本公司也已派出一 线专业技术人员全面参与3#楼设备招标及安装工程等,以加强工程管理,降低成本消耗, 合理选择材料,并制订了有关节支措施,向管理要效益。

    六、募集资金的运用

    本次股票发行预计可募集资金净额不少于26,300万元,将全部用 于本公司在建3号候机楼工程建设。

    3号候机楼是由国家计委以计交通(1992)356文、计交通 (1993)2487号文批准的厦门机场二期扩建工程项目的核心工程, 由加拿大B+H公司与华东建筑设计院进行设计, 总建筑面积12.7万 平方米(其中主体建筑面积为7.2万平方米), 设计年航空旅客吞吐 量为895万人次、高峰每小时旅客吞吐量为4000人次。

    3号候机楼预计总投资6.6亿元。其中用汇量约2,592万美元,由集 团公司负责解决。上述外汇资金主要用于购买3号候机楼保安 监视系统、消防系统、通讯、广播系统、空调系统、航班动态显示系 统等相关设备及部分建筑装修材料。上述设备通过租赁安排,由本公 司向集团公司租赁。3#候机楼工程投资概算如下表所示:

    

序  号    工程内容               成本概算(人民币万元)

     1 设计费 1500.00

     2 建设工程管理费 2400.00

     3 优良工程奖 1200.00

     4 增容费 500.00

     5 土方工程及土建费 21953.68

     6 室外上建工程及桩基费 3862.73

     7 安装工程1 4418.70

     安装工程2 22554.15(合美元2592.43万)

     8 立交桥及设备用房 924.17

     9 装修 3538.57

     10 赶工措施费 3000.00

     11 配合费 500.00

     合计 66352.00

    

    3号候机楼于93年10月22日开工兴建,经厦门大学会计师事务所 审计确认,至95年底在建工程共计3.05亿元,扣除资产评估增值0.21 亿元,实际已投入资金约2.84亿元,其中1.5亿元系厦门市财政局还 贷基金贷给集团公司,该部分贷款为政府免息贷款,还贷期为10 年。根据集团公司与本公司订立的代垫款协议,该1.5亿元建设资金 由集团公司代为垫付,本公司负责向集团公司偿还(详见“债 项”);0.55亿元系集团公司对3号候机楼工程的投资并折成相应的 股份;另约0.47亿元为集团公司代垫的工程款,0.32亿元系为不影响 工程进度,经集团公司同意,本公司暂用应付集团公司利润的投入, 以上0.79亿元由募股资金进行偿还。通过此次发行募集,可以解决3 号候机楼的建设资金问题。工程于95年9月8日完成结构封顶,目前 正处于装修和配套设施建设阶段,计划于 96年9月投入营运。

    3号候机楼落成后,将与1号、2号候机楼连成一个整体。下表所 列为对3号候机楼投入运营后所能产生利润的预测:

    (单位:万元)

    

项目            1996年9~12月      1997年

    收入 3,461 14,447

    成本费用 (1,492) (8,108)

    营业税金及附加 (119) (498)

    财务费用 (-10) (-80)

    利润总额 1,860 5,921

    所得税(15%) (279) (888)

    税后利润 1,581 5,033

    

    七、股利分配政策

    本公司本着普通股同股同利的原则,按各股东持有股份的比例派 发股利。除股东大会有特别决议之外,股利派发可采取现金或股票的 形式。公司向个人派发股利时,由公司按《中华人民共和国个人所得 税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》的 规定代扣个人所得税。股利派发形式、股利率和是否派发股利由本公 司股东大会决定。

    按本公司章程规定,本公司的税后利润按照以下顺序分配:

    i.弥补上一年亏损;(如有此项亏损)

    ii.提取法定公积金10%;

    iii.提取法定公益金 5%-10%;

    iv.提取任意盈余公积金(由股东大会决定其比例);

    v.分配股利。

    本公司在每一会计年度派付一次年度股利,年度股利在每一会 计年度结束后的六个月内由公司董事会根据当年的经营业绩和未来的 经营计划提出股利分配政策,经股东大会通过后进行分配。若公司当 年无利润,则不再分配股利。

    八、发行人情况

    发行人名称:

    中文名称:厦门机场发展股份有限公司

    英文名称:XIAMEN AIRPORT DEVELOPMENT CO., LTD.

    名称预登记日期:

    1995年10月20日

    发行人注册地:

    中国福建省厦门市高崎

    历史沿革

    本公司是由厦门国际航空港集团有限公司(以下简称“集团公 司”投入1号、2号候机楼连同相关设备、在建的 3号候机楼及广告公 司等资产独家发起而组建的公司。公司发起人厦门国际航空港集团有 限公司的前身为厦门高崎国际机场,是全国首家下放由地方政府管理 的国际机场。

    1980年,国务院将厦门辟为经济特区,促使了厦门经济的飞速发 展。为适应和加快特区经济发展的需要,1981年,由福建省人民政 府上报国务院批准同意后,于1982年1月10日在原高崎机场旧址上兴 建厦门高崎国际机场。新机场从动工兴建至正式通航,前后仅用了一 年零九个月时间,于1983年10月正式启用。机场首期工程利用科威 特阿拉伯经济发展基金会提供的优惠贷款,首期贷款530万弟纳尔 (约合1,800万美元)。这也是中国运用科威特政府贷款进行基础设 施建设取得巨大成功的一个项目。为此,科威特政府于1993年在首 期贷款以后又追加给厦门机场第二期贷款,贷款额与首期相同为530 万第纳尔,主要用于机场的二期扩建工程。

    1983年3月,中国民航厦门站成立,全面负责机场的地面航务和 运输业务的管理。1988年10月22日,根据国务院关于“厦门机场可 以作为试点下放该地方,按企业办法经营的决定”和国务院办公厅关 于“国务院同意将厦门国际机场下放给厦门市人民政府经营管理”的 批复,原中国民航厦门站解体,成立了厦门高崎国际机场,作为全国 第一家下放给地方政府经营管理的机场正式交由厦门市政府管理,实行企业化经营。1995年 1月1日,随着机场业务的开展和经营领域的不断扩大,经厦门市人民政府批准,厦门高崎国 际机场更名为厦门国际航空港集团有限公司。

    为了完善企业的经营机制,根据业务性质实行归口管理和核算,1991年1月1日起,对 与候机楼业务相关的经营实行独立核算,并独立编制财务报表。1995年1月1日,厦门国际航 空港集团候机楼分公司成立,为进一步转换企业经营机制打下了基础。

    随着市场经济的发展,厦门地区广告业务增长前景良好。厦门 机场作为航空港口,有着开展广告业务的独特优势。集团公司早些 年就已经开展了这方面业务,并取得良好业绩。1995年3月厦门国 际航空港集团广告有限公司正式成立,注册资本为人民币100万元,为集团公司之全资子公 司。

    1995年,经厦门市人民政府和福建省人民政府批准,同意由集团公司投入其下属候 机楼分公司和广告公司全部资产及其负债独家发起设立本公司。

    发起人简要资料

    本公司发起人厦门国际航空港集团有限公司是在原厦门高崎国际机场基础上建立的、 在我国民用机场中最先实行企业化经营的航空港集团企业。

    自1983年通航以来,厦门机场航空业务量获得了大幅度增长。1984至1994年,年飞行 架次以每年36%的速度增长,94年达2.7万架次;旅客吞吐量以平均每年40%速度递增, 94年 为292万人次;货邮行李吞吐量以每年50%平均速度递增,94年达5.7万吨,年客、货运输量 在全国百家民用机场中均名列第6位,其中出入境旅客人数已连续6年位居全国第四,仅次于 北京、上海和广州机场。目前已有国内外26家航空公司在厦门国际机场营运,已开辟47条国 内航线、6条国际和地区航线,每周航班300多个。厦门国际航空港已成为华东地区重要的航 空枢纽之一。

    鉴于机场现有设施和规模已不能满足厦门民用航空运输的高速发展,不能适应特区经 济的发展要求,经国家计委批准,集团公司正紧张进行机场二期扩建工程的建设。该工程已 于1993年10月22日开工,主要项目包括:延长现有2,700米的跑道至3,400米,建设一条3,30 0米的平行滑行道,五条联络道,跑道加厚使之能起降国内所有大型客机;建设一幢12.7万 平方米的3号候机楼(主体建筑面积为7.2万平方米)。该楼建成以后与1、2号候机楼连成一 体,总面积将达15万平方米;二期扩建工程至今已有不少项目分期、分批投入运行。整个工 程总投资11亿元,预计96年底完工,届时将使整个机场的营运服务功能大幅度提高。

    厦门国际机场自正式通航以来, 注重抓好安全服务效益,多次受到国家、省、市有关 部门表彰。1994年,厦门机场被列为国家二类机场(全国132家民用机场中,北京、上海、 广州3家机场被列为国家一类机场,国家二类机场仅有6家),94年被评为全国最大服务业企 业航空港第四位。

    组织结构

    目前集团公司除作为本公司的控股公司外,还拥有15个职能部门 及1家中港合资企业,2家内联合资企业及9家全资子公司。作为集团 公司核心企业,本公司主要为来集团公司经营航线的航空运输企业所 承运的过港旅客提供候机楼设施使用保障和服务,是集团公司为过港 旅客和航空运输公司提供服务最具体和最主要的体现。此外本公司还 经营出租候机楼内航空营业用地、办公场所和商场餐厅等。集团公司 所拥有的其它职能部门则主要为航空运输企业提供部分地面运输服 务、停机坪服务、飞机机务维护、飞行区维护及管理等。它们与本 公司一起构成整个机场服务“流水作业”过程中不可缺少的一个环 节。

    下表显示了集团公司的具体构成情况和本公司在其中的地位。

    本公司俟设立以后,将实行董事会领导下的总经理负责制,下设 九个行政和业务部门和一个子公司。

    职工情况

    截止1995年12月31日,本公司共有员工376名,其中,具有大专以上文化程度者216名 ,占职工总数的57.5%;具有高、中级职称者30名,初级职称者88名。员工中,行政管理人员20名,工程技术人员70名。

    本公司实行全员劳动合同制,员工的工资和福利按厦门市和民航总局的有关规定执行。

    为了促进本公司职工专业技术和业务素质的提高,本公司制订了职工培训制度。根据 该培训制度,本公司结合实际需要,有针对性地对职工进行岗位职务、业务技术及外语等多 方面的培训,还为有条件的职工提供学历教育、继续教育等教育发展机会。

    经营宗旨和经营范围

    经营宗旨:

    创建国际一流的空港服务企业,奉行“顾客至上”的经营方针, 为公司顾客提供最佳服务,为公司股东创造最优回报.

    经营范围:

    主营:

    为国内外航空运输企业和集团公司提供候机楼设施的使 用保障和服务;

    经营、出租候机楼内的航空营业场所(值机柜台、头等 舱旅客 及贵宾休息室),商业场所和办公场所;

    经营出租候机楼内的商场、餐厅、休闲娱乐设施,为中外旅客提供综合性服务设施;

    兼营:

    经营国内外广告业务及广告发布、代理、设计、制作;

    承接机电、空调、电讯等设备的安装维修业务;

    本公司业务

    机场的地面服务在功能上分为飞行区、航务配套区和候机楼区三大服务区域,本公司 主要负责与候机楼区域有关的服务与各项经营,其主要业务为:

    (1)提供候机楼设施使用服务:

    为候机与到达旅客提供候机和过港服务设施;

    提供广播、问讯服务设施;

    提供飞行动态情况显示设施;

    提供办理值机、补票等手续的服务设施;

    提供分拣、装卸行李与邮件的设备;

    为机场安全检查、现场保障和联检等单位提供工作场所及水电、空调等有关配套服务;

    为要客和头等舱旅客提供候机室和相关服务设施;

    为旅客提供其它综合配套服务。

    (2)提供航空营业场所

    本公司在候机楼区域内为承运人(航空公司)或代理人提供营业 场所,如值机柜台、值机室、售票柜台、售票室,提供办公场所等 服务。

    (3)地面运输服务

    为候机和到达旅客提供各种服务,提供水、电、冷气、暖气,分拣、装卸行李货物、 邮件等。

    (4)出租候机楼内的商业场所

    候机楼内辟有多种商业场所,如商场、餐厅、咖啡厅、酒吧等,环境优雅、设施齐 全,为过港旅客提供购物、用餐、邮电、金融及其它休闲服务。本公司负责这些场所的对外 出租经营。

    (5)广告业务

    广告公司对外经营和代理广告业务,利用航空港优势,为中外客户提供广告宣传的设 计、策划和咨询,并经营机场内广告场位和设施的对外出租业务(详见“业务收入”一节) 。 3号候机楼投入营运后,广告场位将有较大增加,预计与之相应的广告业务将会获得较大 幅度的增长。

    业务收入

    根据本公司所经营之主要业务,本公司主要业务收入将包含以下各项:

    一)地面服务费

    (1)候机楼服务设施使用费收入

    候机楼服务设施使用费是指股份公司为候机和到达旅客提供候机楼服务设施而从过 港服务费收入中而提取的费用收入。根据民航总局的有关规定,旅客过港服务费是指机场为 航空公司承运的候机旅客或到达旅客提供包括上述服务设施以及提供场区内道路保障、公共 区域清洁、污水处理,环境保护、绿化以及停机坪上飞机的警卫等服务所收取的费用。集团 公司参照民航总局颁布的收费标准向各航空公司收取该费用。(见附:民航总局收费标准)

    根据本公司与集团公司之间订立的航空主营收入划分协议,本公司是候机楼服务设施 的经营者,因此收取候机楼服务设施使用费。按照前三年会计资料显示的结果,本公司与集 团公司间的过港服务成本之比为85%与15%,因而本公司按上述旅客过港服务费收入总额的 85%收取该费用收入。旅客过港服务费由集团公司向来机场经营航线的航空公司统一结算, 再按上述比例与股份公司进行分配。

    (2)运输服务费收入

    运输服务费收入是指机场为候机和到达旅客提供各种服务(如随机交付的传递, 飞 机载量控制,提供水、电、冷气、暖气,办理值机手续,引导旅客上下飞机,收运、分拣、 搬运、装卸、分发和查询行李货物、邮件等)而收取的费用。

    根据航空主营收入划分协议,本公司应得该项费用收入的44%。该项费用由集团公司 按照民航总局颁布的收费标准统一向航空公司结算,再按上述分配比例将该费用在本公司和 集团公司之间进行分配。

    上述两项费用收入均已得到民航总局[总局财发(1996)34号]文的批准。

    二)候机楼场所租用费收入

    (1)航空场地租用费收入

    航空场地租用费是指本公司在候机楼服务区域内为各航空公司和集团公司提供值机柜 台、办公场所、头等仓旅客休息室、贵宾室的租用费。 该费用100%归本公司。除办公场所 租用费收入由本公司直接收取外,其他费用由集团公司参照民航总局收费标准并根据市场的 实际情况向承租方收取,然后按本公司与集团公司之间签定的航空主营收入划分协议,将该 款项划入本公司指定帐户。

    (2)商业场所租用费收入

    该收入是指本公司将候机楼区的部分商业场所(主要包括商场、餐厅、酒吧、咖啡厅 等)出租而取得的租用费。上述商业场所出租的月租金按照商业场所用途和市场状况由出承 租双方协商而定。

    三)广告收入

    该收入是指广告公司代理、策划、制作广告所得收入,以及对外出租机场内广告场位 与设施的租金收入。根据集团公司与本公司之间签订的机场广告经营协议,集团公司将其拥 有使用权或所有权的场地、设施或其他空间中已设置的广告路牌租给广告公司经营;将来拟 新设置广告,属于集团公司上述场地、设施和空间的,由集团公司统一规划,在同等条件下 ,优先租给本公司之全资子公司--广告公司经营。候机楼内的广告场位租金收入全归本公司 。

    附: 民航总局关于过港费及运输服务费收费标准的规定。

    根据民航局发(1992)94号文件规定,机场收取旅客国港服务费、 运输服务费收费标准如下:

    1. 旅客过港服务费

    航空公司承运的候机或到达旅客使用机场公共设施,机场提供 候机楼服务设施、场区内道路保障、公共区域清洁、污水处理、环 境保护、绿化以及停机坪上飞机的警卫等服务,机场按照国际、地 区、国内航班客座数的80%计收;对有经停站的航班及客包机,经 停站按实际出港旅客人数计收;对换航班号的航班,亦按80%的客 座数计收。收费标准如下:

    (1)国内航线

    

     折扣运价(y)    收费标准(元/人)

    (a) y50元 免

    (b) 50

    (c) 125

    (d) 200

    (e) y>400元 40

    

    (2)国际航线、地区航线(不含国内段)

    收费标准为40元/人。国际、地区航线的国内段按国内航线规定 标准计收。

    (3)对有经停站的航班,始发站按下列办法计算:

    a. 对有一个经停站的航班,始发站按80%客座数(其中30%为 到达经停站旅客,70%为到达终点站旅客)计算;

    b. 对有两个以上经停站的航班,始发站按80%客座数(其中60 %为到达终点站旅客,40%按到达经停站的个数平均分配)计算;

    c. 做技术经停的航班不在此列。

    (4)二类机场分别在(1)项内(d)(e)及(2)项标准上加收10元/人。

    2.运输服务费

    为候机和到达旅客提供各种服务,如:随机文件的传送,飞机 载量的控制,提供水、电、冷气、暖气,办理值机手续,引导旅客 上、下飞机,收运、分拣、搬运、装卸、分发和查询行李、货物、 邮件等,按下列标准收费:

    

飞机最大业务载重(吨,T)       收费标准(元/吨)

     T≤10 45

     T>10 50

    

    (1) 受标高、温度的影响不能满载的,可按标高和气温允许的最大业务载重计收;

    (2) 对执行通用航空任务的,不收费;对执行货运任务的飞机,收取40%;

    (3) 国际、地区航线加收100%。

    (4) 运输服务费分配比例:

     分拣行李(设备使用费)1%;

     装卸行李(设备使用费)2%;

     候机楼设施使用、维护及服务占20%;

     候机楼公共地带供水、电、冷气、暖气占15%;

     电子控制、显示系统占5%;

     手推车1%。

    主要经营设施

    本公司属民航系统,主要从事民航地勤服务。主要经营设施有:

    建筑物:

    1号、2号候机楼及在建的3号候机楼(见“固定资产和在建工程)。

    器材设备:

    候机楼内空调制冷设备、供电设施、卫生清洁设施、电动扶梯、各种行李转盘、值 机设备、航班动态显示系统、自动问讯系统、电讯通讯设备以及其他设备。

    服务保障和安全管理

    本公司十分注重候机楼服务保障与安全管理,视服务、安全与效 益为同等至关重要。本公司主要通过硬件设备的维护与更新、制度的 建立、健全、提高员工素质等多方面来加强此项工作。

    设备及维护

    候机楼设施服务涉及多项设备,这些设备的完好与否直接关系本 公司所提供服务的质量及过港旅客的舒适与安全。本公司所租用的3 号候机楼设备,其先进性在国内堪称一流。在设备维护方面,本公司 采用以预防为主的 方针,根据不同的设备制订相应的检修规定和技 术规则,并根据此定期检查和维修。本公司目前有35名电气和通讯 设备专及26名空调设备专业人员,有较强的专业维修能力。

    制度建设和人员培训

    本公司还通过制定各种规章制度,以实行服务规范化,管理制度 化。目前制定有、“行政管理条例”、“职工教育管理条例”、“商 业服务管理规定”等多项规章制度,并结合企业CI导入,着重抓好 服务的规范化,以营造一流的服务环境。在人员培训方面,本公司结 合候机楼管理与服务的特点,制订了具体的培训计划。在实施过程 中,根据本公司人员层次结构,采取多样化的培训形式。对普通岗位 的职工进行业务素质和服务技能的培训,每年学时不少于30学时; 对管理人员和专业技术人员实行继续教育的制度,学习时间每年不少 于50学时,以使其专业知识和技能得以不断更新和提高。此外,本 公司还注重人才引进,通过社会公开招聘和吸收优秀的高校毕业生, 提高了公司的人员素质构成。

    安全管理

    鉴于机场的特殊性,本公司十分注重安全管理,制定了《安全管 理规定》,重视安全设备的更新与投入,并经常性地对员工进行安全 知识教育。同时,本公司与机场公安分局候机楼派出所、消防队及安 全检查站等部门保持经常性沟通与合作。

    重组

    为了此次A股的发行,集团公司主要对原候机楼分公司进行了重组。重组过程中,参 照国际上机场营运的一般惯例和原则、股份公司规范化要求和股份公司成立后业务开展的实 际需要,本公司与集团公司就资产、负债进行了界定与转让划分。双方订立的重组与分立协 议已对上述资产与负债的划分予以确认,集团公司已向本公司就有关投入本公司的资产作出 了若干声明保证、承担和负责担保。重组的主要内容如下:

    作为股份公司的独家发起人,集团公司将其拥有的资产和负债在集团公司与本公司 之间进行划分和转让,本公司拥有候机区(1号、2号及在建的3号候机楼)和广告公司的资 产及相关负债,集团公司则保留飞行区、航务配套区、其它下属公司和生产经营单位的资产 及相关负债。同时3#候机楼运营所需的设备和3#停车场通过租赁的方式,由本公司向集团 公司租赁使用。此重组方案已报请厦门市政府审查同意及民航总局备案。

    重组后本公司拥有的资产和项目主要为:

    (1)1号、2号候机楼房屋建筑物、相应部分的土地使用权及其相关设备;

    (2)广告公司及其相关资产;

    (3)在建的3号候机楼工程及相应的土地使用权。

    集团公司拥有的资产和项目主要为:

    (1)飞行区、航务配套区、货运仓储区及相关资产;

    (2)重组前集团公司所拥有的除本公司以外其它下属公司、联 营公司和生产经营单位及相关资产;

    (3)非生产性后勤保障设备、设施;

    (4)1号、2号、3号停车场;

    (5)与上述资产相应、除划入本公司以外部分的土地使用权。

    (6)3号候机楼相关设备;

    (7)其它

    同时,本公司与集团公司签订了其他各项有偿服务协议。根据这些协议,集团公司将 向本公司提供以下各项设施和服务,主要包括:

    (1)3号停车场;

    (2)广告用地;

    (3)为本公司提供水、电、通讯设施及办公用房;

    重组后,集团公司是本公司的控股公司。本公司作为独立法人,实行独立核算、自 主经营,自负盈亏。本着平等互利的原则,同集团公司以经济契约的形式,确定相互间的经 济关系。

    根据上述重组安排,本公司成立后,和发起人--集团公司存在如下主要关联交易:

    航空主营业务收入划分和收取:

    根据中国民航总局关于民用机场收费标准的规定,本公司和集团公司的航空业务 收入是向航空运输企业收取的,而航空运输企业收入来源是旅客和货物的运价收费,由于旅 客(或货物)一票到底,机场所得收入部分由航空运输企业与机场进行一次性结算。

    按照重组方案所确定的本公司和集团公司的业务范围,本公司成立后将主要为航空 运输企业所承运的旅客提供候机楼设施保障和服务及提供六项部分运输服务,因而本公司将 向航空运输企业收取候机楼服务设施使用费和部分运输服务费。由于候机楼服务设施使用费 和部分运输服务费分别是机场统一向航空运输企业收取的过港服务费收入和运输服务费收入 的一部分,因以上该收费方式的特殊性,故本公司委托集团公司统一向航空运输企业收取该 费用收入,然后再按所确定的收入划分比例在两者之间进行分配。

    按照前三年会计资料所显示的结果,本公司与集团公司的过港服务费成本之比为85 %与15%,同时根据中国民航总局所颁布收费标准中关于运输服务费的分解比例,本公司应 得该项费用收入的44%,因而本公司将按过港服务费收入总额的85%和运输服务费总额的44 %收取候机楼服务设施使用费和部分运输服务费(详见前面本公司“业务收入”一节内容) 。

    上述两项费用收入划分比例均已得到民航总局[总局财发(1996)34号]文的批准和确认。

    3#候机楼设备租赁

    根据重组方案的安排,本公司3#候机楼运营所需的设备是通过租赁安排的方式向集 团公司租赁使用的。该租赁设备金额约2592万美元,租赁期为十年,每四个月期初支付租金 一次,每期租金161万美元。租金计算方法是按照“年金现值法”计算的,利率为13.5%,贴 现因子为17.022%。

    3#停车场租赁

    根据集团公司二期工程建设规划,机场将新建3#候机楼地下停车库和3#候机楼外 的3#停车场,以取代现有的1#、2#两个停车场。由于整个3#候机楼房屋资产的 不可分 割性,因而在重组方案中将其地下车库确定为本公司所有,并负责经营。而独立于候 机楼 以外的3#停车场则归集团公司所有。

    为了避免本公司和集团公司在停车场业务上的竞争,因而将3#停车场安排为由本 公司向集团公司租赁使用,由本公司统一负责经营和管理机场的停车场业务。

    3#停车场租期为5年,每月租金:96年为6.72万元、97年为8.064万元、98年为9.27 4万元、99年为10.665万元、2000年为12.265万元。

    上述有关关联交易内容,本公司已与集团公司签订了有关合同及协议,对双方各自权 、责、利进行了规定。(详见“重大合同与协议”)。

    厦门地区航空运输业发展概览及前景

    厦门地区航空运输业的发展有赖于厦门及邻近地区的经济发展及对外开放的程度。自 1980年10月国务院批准厦门市为经济特区以来, 厦门市的经济迅速发展,1980年厦门社会 总产值为13.78亿元,1985年为31.31亿元,1990年为81.30亿元,1994年社会总产值达到了1 89.10亿元,增长势头十分迅猛。同时,厦门特区对外开放不断扩大,到1994年,全市累计 批准外商投资企业2,982家,投资总金额107.21亿美元,其中合同利用外资86.62亿美元。目 前厦门市被国家列位计划单列城市,享受省级经济管理权限,已形成了经济特区、保税区、 台商投资区、经济开放区等多层次的全面对外开放格局,又是中国大陆唯一可以实施自由港 某些政策的城市,享有灵活的优惠政策。厦门特区正逐步朝现代化国际性港口风景城市的目 标发展。

    厦门 历来为闽南经济发达的地区,工商业十分繁荣,是中国东南沿海主要的海、空 港口,货物和客流集散的中心。此外,厦门又是著名的旅游风景城市,拥有鼓浪屿、万石园 等一大批风景优美的自然景观和我国著名爱国华侨领袖陈嘉庚先生的故乡集美等文人景观, 具有发展旅游业之独特条件。

    厦门还是我国著名的侨乡。据统计,福建有大约800万侨胞分布在世界各地,台湾有 近80%的人祖籍福建,有80多万闽籍华侨居住在港澳等地,每年回乡探亲、旅游、经商的旅 客多由厦门机场入境。截止94年底,已有新加坡胜安航空公司、菲律宾航空公司、马来西亚 航空公司、香港港龙航空公司等数家境外航空公司在厦门机场营运,1994年国际和地区性航 班达4,131次。

    据此,本公司筹委会相信,厦门航空运输业的发展不仅具有独特的自然条件和人文地 理优势,而且还直接得益于厦门及邻近地区经济的高速增长。下表显示了近十多年来厦门地 区航空业的增长情况:

    厦门机场1983--1994年年旅客吞吐量、货邮吞吐量

    资料来源:根据中国民用航空总局计划司统计的有关数据

    九、候选董事、监事及拟聘高级管理人员

    王倜傥 筹委会主任,男,38岁,大专文化,在企业及政府机关长期供职,曾任厦 门市政府办公厅经济二处副处长、处长、办公厅副主任等职。1993年7月起任厦门高崎国际 机场总经理、党委书记,现任集团公司总经理、党委书记,全面主持集团公司的工作。

    王泽源 筹委会成员,男,58岁,大专文化,经济师,历任民航 厦门站办公室主任、政治处主任、副站长等职,1988年 10起任厦门高崎国际机场副总经理,现任集团公司副总 经理。

    王燕飞 筹委会成员,男,45岁,大专文化,长期在部队从事技 术、飞行及管理工作,1992年转业至厦门高崎国际机场 任副总经理,现任集团公司副总经理。

    钱进群 筹委会成员,男,31岁,大学文化,经济师,曾在政府 机关及外贸企业供职,1993年起调至厦门高崎国际机场 任企业发展筹划部副经理,现任集团公司企业发展筹划 部经理。

    王加成 筹委会成员,男,44岁,大专文化,曾在部队和地方 供职,1990年调至厦门高崎国际机场,历任办公室主 任、候机楼管理部经理,现任候机楼分公司副总经理。

    邵德义 筹委会成员,男44岁,大专文化,会计师,历任民航厦 门站财务室主任、计财科科长、厦门高崎国际机场计财 部经理,现为集团公司计财部经理。

    陈斌 筹委会成员,男,33岁,大学文化,长期在民航系 统工作,曾任民航管理干部学院教师、民航总局领导秘 书、中国航空公司办公室副主任等职。现任集团公 司总经理助理兼候机楼分公司副总经理。

    张连夫 筹委会成员,男,59岁,中专毕业,政工师,曾任民航 厦门站党委副书记,厦门高崎国际机场党委副书记。现 任集团公司党委副书记兼纪委书记、工会主席。

    聂新阶 筹委会成员,男,42岁,大专文化,长期在部队从事技 术、管理工作,1994年转业至厦门高崎国际机场任副总 经理,现为集团公司副总经理。

    王新中 筹委会成员,男,41岁,大专文化,长期在民航系统工 作,曾任厦门高崎国际机场办公室副主任、主任,航空 服务部经理、开发公司经理、营运部经理等职,现为集 团公司党委办公室主任。

    王建港 男,31岁,大专文化,会计师,在读硕士研究生。从事 财务工作十余年,曾任厦门高崎国际机场计财部财务科 副科长、科长,现任候机楼分公司财务部经理。

    十、经营业绩

    下表为本公司自一九九三年一月一日始至一九九五年十二月三十一日止的三个会计年 度的经营业绩,该经营业绩已经厦门大学会计师事务所注册会计师审验,并依据《股份制企 业试点会计制度》等有关法规作了相应调整。

    (单位:千元)

    

项目/年份           1995年度     1994年度    1993年度

    主营业务收入 88,268 56,155 41,085

    主营业务利润 71,881 47,386 33,135

    利润总额 71,871 47,386 33,097

     减: 所得税(15%)(10,781) (7,108) (4,965)

    税后利润 61,091 40,278 28,133

    

    自1993年至1995年三个会计年度中,本公司的主营业收入逐年上升,1994年比1993年 上升了36.7%,1995年比1994年上升了57.2%。本公司处于厦门经济特区,所得税率为15% 。自1993年起的三年中,公司的税后利润也逐年上升,1994年比1993年上升了43.2%,1995 年比1994年上升了51.7%。公司税后利润上升的原因,主要是因为厦门机场航空运输业务量 的高速增长及商业面积的大幅度增值所至,同时,公司亦注重管理,开拓收益渠道,控制成 本开支,公司业务收入的利润率均保持在80%以上的水平。

    十一、股本

    本公司是经厦门市政府厦府(1995)综188号文和福建省政府闽政体股(1995)01号 文批准, 由厦门国际航空港集团有限公司作为独家发起人投入其下属候机楼分公司和广告 公司全部资产及负债而筹建的股份有限公司。经厦门市财政局国有资产管理处以厦财国管( 1996)03号文《关于设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方案的批复》核准,将厦 门航空港集团公司投入到股份公司的净资产经评估后的值,折为8,100万股,折股率为66.8 %。同时,向国内社会个人公开发行A股2,700万股 。其中向社会公开发行2,430万股,其余 270万股将向公司职工募集。本次发行采用上网定价发行方式,公司职工与社会公众一样以 相同价格购买本公司此次公开发售股票。公司职工的持股与上市事宜将按有关规定执行。

    1.若本次发行成功,则本公司将形成如下股权结构:

    

                 股数(万股)  占总股本比率

    国有法人股 8,100 75%

    社会个人股 2,700 25%

     其中:公司职工股 270 2.5%

    总股本 10,800 100%

    

    2.本次发行结束后, 本公司注册资本将为10,800万元人民币。

    3.本次股票发行结束后超过面值部分的溢价收入在扣除本次发行费用后为2 0425万元,将按有关规定作为本公司的资本公积金。

    4.根据经国家国资局确认的资产评估结果,本次发行前后本公司净资产总额、股 本及每股净资产将作如下变动:

    十二、债项

    截止到1995年12月31日,本公司主要债项构成情况如下:

    单位: 人民币千元

    

               金   额     年利率  偿  还   抵押或担 其它限制

     短期 长期 % 期 限 保的情况 性条件

    关联人借款 46,625 无 1年内偿还 无 无

     150,000 无 10年内偿还 无 无

    长期应付款 7,257 无 2年内偿还 无 无

    合 计 46,625 157,257

    

    债项说明:

    1. 关联人借款之长期部分资金系重组分立生效日前本公司在建 3号侯机楼工程占用 款,该款系财政局拨改贷资金贷给集团公司之免息贷款,还款为10年。根据集团与本公司订 立的代垫款协议,该款由集团公司代垫,代垫期从1994年起至2003年,代垫期内不计息。该 笔代垫款还款计划为1998年1000万元,1999年1500万元,2000年2500万元,2001年3000万元 ,2002年3000万元,2003年4000万元。无抵押和其它限制性条件。

    2. 关联人借款之短期部分资金系重组分立生效日后集团公司对3#候机楼建设的代垫 款,本公司将用部分募股资金进行偿还。

    3. 长期应付款7257千元为评估增加值,系在建工程按形象进度应付施工公司工程进 度款与帐面已计进度款之间的差额。

    或有负债:

    至1995年12月31日止,本公司没有向关联公司或第三者的贷款提供任何担保。

    主要合同承诺:

    至1995年12月31日止,本公司没有与任何机构或个人订立在未来期间购买对方的劳 务或产品、同时按规定的价格进行支付的合同。

    十三、资产评估

    提示

    本次资产评估价值已获国家国有资产管理局国资评〔1996〕第 110号文确认,评估结果仅供投资者参考,公司已经调整帐目。

    经厦门市资产评估事务所评估,投入本公司全部资产截止于1995年6月30日公允市场 价值总值为人民币31914.65万元,其中负债总额为人民币19784.42万元,净资产值为人民币 12130.23万元。资产评估具体情况如下表所示:

    单位:万元

    

资产项目  帐面原值  帐面净值  重置价值  评估值     增加值  增加率

    流动资产 1073.02 1073.02 1131.95 1131.95 58.93 5.49%

    固定资产 4775.65 4276.09 6460.46 5435.12 1159.02 27.10%

    在建工程 20492.67 20492.67 22638.94 22638.94 2146.26 10.47%

    无形资产 -- -- 2708.65 2708.65 2708.65 --

    资产合计 -- 25841.78 -- 31914.65 6072.87 23%

    负债合计 -- 19175.47 -- 19784.42 608.95 3.18%

    净资产 -- 6666.31 -- 12130.23 5463.92 81.96%

    

    十四、财务会计资料

    经厦门大学会计师事务所对本公司1993年至1995年三个会计年度的财务报表进行审核 验证,其主要财务会计资料如下:

    资产负债表主要数据:

    单位:元

    

资         产        1995年12与31日   1994年12月31日      1993年12月31日
流动资产

     货币资金 3,891,614 2,785,559 2,322,903

     应收帐款 12,157,923 9,566,327 23,990,455

     减:坏帐准备 60,790 47,832 119,952

     预付帐款 372,462 351,212 354,400

     其他应收款 845,537 118,643 92,398

     存货 764,325

     流动资产合计 17,971,071 12,773,909 26,640,204

    固定资产

     固定资产原值 64,920,785 37,647,839 33,552,899

     减:累计折旧 11,431,234 3,592,352 2,253,773

     在建工程 305,318,366 148,936,867 23,631,829

     固定资产合计 358,807,917 182,992,354 54,930,955

     无形及递延资产合计 26,815,635

    资 产 总 计 403,594,623 195,766,263 81,571,159

    负债及股东权益

    流动负债

     应付帐款 46,625,252 -- 662,778

     应付福利费 647,098 495,458 506,783

     未付股利 48,872,560

     未交税金 7,792,062 2,779,369 2,581,926

     其他应付款 4,523,521 260,356 557,476

     预提费用 1,077,895 1,077,895

     其他流动负债 4,356,349 4,354,053 3,959,032

     流动负债合计 112,816,841 8,967,132 9,345,890

    长期负债

     长期应付款 157,257,395 127,000,000 23,000,000

     负债合计 270,074,236 135,967,132 32,345,890

    股东权益

     股本 81,000,000 37,713,224 35,195,048

     资本公积 18,216,338

     盈余公积 34,304,048 22,085,908 14,030,221

     股东权益合计 133,520,386 59,799,132 49,225,269

    负债与股东权益合计 403,594,623 195,766,264 81,571,159

    损益表主要数据:

    单位:元

    项 目 1995年度 1994年度 1993年度 主营业务收入 88,267,925 56,154,970 41,085,471

     减:营业成本 10,331,841 5,368,535 5,284,294

     管理费用 3,011,340 1,709,503 1,329,504

     财务费用 -75,823 -23,861 -20,152

     营业税及附加 3,119,582 1,714,399 1,356,885

    主营业务利润 71,880,986 47,386,394 33,134,940

     加:其它业务利润 -- -- --

     加:营业外收入 800

     减:营业外支出 10,374 -- 37,374

    利润总额 71,871,411 47,386,394 33,097,566

     减:所得税 10,780,712 7,107,959 4,964,635

    税后利润 61,090,700 40,278,435 28,132,931

    

    提示:如果投资人欲对本公司财务状况、经营成果及其会计政策进行更为详细的了 解,应当认真阅读在本公司招股说明书全文附录中所载的公司财务报表和注释。

    十五、盈利预测

    筹委会编制的本公司1996年度盈利预测是以本公司正常经营为假设,按照现行本公司 的经营业务而编制的。编制该项预测所依据的会计政策和方法与载于招股说明书中经会计师 审计的财务报表所采用的会计政策和方法一致。公司1996年会计年度盈利预测如下:

    1、盈利预测的主要假设:

    (1)、中国目前的政治环境、法律法规、经济状况以及有关政府政策无重大变化。

    (2)、国家关于利率和汇率的规定无重大变化。

    (3)、厦门机场航空运输业继续保持稳步发展,无重大变化。

    (4)、厦门机场发展股份有限公司(筹)适用的计税基准和税率以目前中国的有关 规定为准,并假设其无重大变化。

    (5)、厦门机场发展股份有限公司(筹)的生产经营状况不会因出现不可抗拒的因 素而中断或延误。

    2、1996年盈利预测:

    (单位:万元)

    

主营业务收入*       11956.27

    利润总额 6982.41

     所得税1** (1047.36)

     所得税2*** (2304.20)

    税后利润1** 5935.05

    税后利润2*** 4678.21

    

    注:* 已按 3.45%计扣除营业税及附加;

    1** 所得税按15%计算,以此计算税后利润1**

    2***所得税按33%计算,以此计算税后利润2***

    厦门为经济特区,企业执行15%所得税率

    3、按1996年加权平均股本计算1996年每股税后盈利和市盈率:

    (假设募股资金3月底到位,税后利润按15%所得税计算)

    每股盈利=96年税后利润÷股本总额=0.586元

    市盈率=15.02倍

    4、按全面摊簿法计算1996年每股税后盈利和市盈率:

    (税后利润按15%所得税计算)

    每股盈利=96年税后利润÷股本总额=0.550元 市盈率=发行价÷每股盈利=16.00倍

    5、上述数据经厦门大学会计师事务所予以审阅确认。

    十六、重大合同及重大诉讼事项

    重大合同

    截至本招股说明书签署之日,本公司已签订的重要合同如下:

    一、本公司与集团公司于1995年8月6日订立重组与分立协议,集团公司就注入本公司之资产 及相关负债向本公司作出若干声明、保证及承诺;本公司和集团公司互相向对方就本公司与 集团公司各自负责的资产及负债导致的赔偿和债务作出赔偿保证。

    二、本公司与集团公司于1995年8月6日订立程控交换机、3号候机楼设备租 赁合同,期限10 年,租赁设备价值为2592万美元,四个月支付租金一次,每期租金161万美元。

    三、本公司与集团公司于1995年8月6日订立3号停车场租赁合同,期限5年,每月租金:96年 为6.72万元,97年为8.064万元,98年为9.274万元,99年为10.665万元,2000年为12.265万 元。

    四、本公司与集团公司于1995年8月6日订立了航空主营收入划 分协议,规定了旅客过港服务费、运输服务费收入在集团与公司 之间划分的比例,上述两项费用的85%与44%属于本公司。本公司一并委托集团公司 就本公司上述收入以及候机楼场所租用费向来港经营的有关航空公司统一收取,并按时划入 本公司所指定的帐户。 双方同意对上述分配比例除因国家政策发生重大变动需再行协商修 订外,原则上不作更改。

    五、广告公司与集团公司于1995年8月6日订立了机场广告经营协 议。协议规定:集团公司将其拥有使用权或所有权的场地、设施 或其他空间中已设置的广告路牌按每月12元/平方米的价格租给 广告公司经营,租期为两年;将来拟新设置广告,属于集团公司 上述场地、设施和空间的,由集团公司统一规划,在同等条件 下,优先租给广告公司经营。

    六、本公司于1995年8月6日与集团公司就 3号候机楼1.5亿元建设资金签订代垫款协议。该 贷款来源系财政局财政还贷资金,金额为1.5亿元,免息贷予集团公司,期限为10年,用作3 号候机楼建设。该笔资金由集团公司代垫作本公司在建 3号侯机楼工程占用款,代垫期从19 94年起至2003年,代垫期内不计息。该笔代垫款还款计划为1998年1000万元,1999年1500万 元,2000年2500万元,2001年3000万元,2002年3000万元,2003年4000万元。

    七、本公司与集团公司于1995年8月6日签订了3号候机楼工程建设委托代理合同。合同规定 ,3号候机楼工程的施工监督。工程质量控制委托集团公司代理,工程的进度款结算和完工 结算由本公司财务部审校,并报中国人民建设银行厦门市分行终审。本公司按建行的终审结 果直接向承建单位支付工程款项。

    八、本公司与集团公司于1995年8月6日订立了各项有偿服务协议,集团公司同意向本公司提 供水、电、通讯、办公楼等设施,费用按国家调节价、市价或合同规定的费用支付。

    九、本公司于1995年6月18日与中国国泰证券有限公司就本公司此次 A股发行订立的A股承销协议。

    重大诉讼

    截至本招股说明书刊登之日,本公司和集团公司未涉及任何重大诉讼和仲裁,据筹委 会所知,也无任何未了结或面临威胁之重大诉讼或索赔要求。

    十七、公司发展规划

    本公司是我国民用机场中率先借鉴国外机场的一般惯例,将候机楼服务区域划分出来 独立运作而成立的股份有限公司。这一经营模式和运作机制将会给本公司和集团公司的发展 带来便利和良机。 本公司成立后,除了在改进现行管理体制基础上集中力量抓好主体工程 —3号候机楼建设外,还将围绕着更好地为各航空公司和中外旅客提供一等优质服务的经营 目标,根据本公司的特点和优势,实施以航空港为依托,一业(航空业)为主、多角经营的 发展战略。为此,本公司制订了如下发展规划:

    近期发展目标

    从科学管理出发,保证3号候机楼工程的高起点、高质量、高进度,确保该候机楼96 年9月投入使用;

    合理规划3号候机楼的功能区域布置,做好3号候机楼商业场所的招租工作;

    着手规划1、2号候机楼改建工作,使其成为厦门航空港商务娱乐小区的重要组成部分;

    加强职工培训,积极引进人才,发挥员工积极性和创造性,造就一批技术精、素质高 、职业道德高尚、适应企业拓展需要的员工队伍,为3号候机楼的投入运行打下良好基础; 发挥航空港客源广、流量大的地理位置优势,大力拓展广告信息业务;

    发挥本公司人才、技术和设备等优势,成立机电工程公司,并将其推向市场,在充分 保障本公司设备正常运行前提下,积极向外拓展业务;

    中远期发展规划

    在前期发展的基础上,经营、管理与建设好候机楼设施,为中外旅客和各国航空公司 提供更为优质的服务,使本公司成为具有国际水准、服务与设施一流、能代表厦门经济特区 之未来形象的航空港企业;

    借鉴国外候机楼管理的先进经验,利用航空港本身的优势,充分发挥3号候机楼作为 厦门航空城的灵魂作用, 大力发展商业,从设施的配套完善、商场的经营和招租等多方面 着手,使候机楼成为融购物、餐饮、休闲娱乐等功能于一体的综合性服务中心,使本公司非 航空来源收入超过航空营运业收入;

    利用参股、合资、联营、合作经营等手段,在以航空业为主的前提下,发展多产业、 多元化经营,使公司在金融、贸易、房地产、广告、信息、旅游业等领域均有所开拓和发展 ,以获得最大经济效益和社会效益,实现公司“服务一流、管理一流、技术一流、效益一流 ”的总目标。

    本公司筹委会相信,通过上述各项措施,公司的经济实力将会得 到进一步提高,市场竞争力将会进一步加强。同时,公司亦相信,随 着上述规划的付诸实施,将会为本公司业务的多样化和提高公司的盈 利能力奠定基础,并使公司获得稳定发展,提高对股东的投资回报。

     厦门机场发展股份有限公司筹委会

     一九九五年十一月十五日

    备查文件

    1、厦门机场发展股份有限公司名称预先核准通知书

    2、厦门市人民政府关于安排厦门机场发展股份有限公司1995年A股股票发行指标的批复

    3、上海证券交易所关于厦门机场发展股份有限公司股票的《上市承诺书》

    4、有关政府部门《关于同意设立厦门机场发展股份有限公司的批复》

    5、中国民用航空总局关于设立厦门机场发展股份有限公司的批复

    6、A股承销协议

    7、国有资产管理部门关于资产评估的确认通知

    8、厦门市土地管理局关于厦门机场发展股份有限公司土地使用权价值的确认书

    9、厦门市财政局国有资产管理处关于厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方案的批复 10、厦门市土地管理局《关于厦门机场发展股份有限公司土地使用权处置方案的批复》

    11、招股说明书正文“重大合同及重大诉讼”项下所列示之全部合同

    12、厦门大学会计师事务所《关于厦门机场发展股份有限公司(筹)1993年度、1994年度、 1995年度会计报表的审计报告书》

    13、厦门资产评估事务所《关于厦门机场发展股份有限公司(筹)资产评估报告书》

    14、公司章程(草案)

    15、法律意见书及律师工作报告

    16、中国证券监督管理委员会《关于厦门机场发展股份有限公司申请公开发行股票的批复》 笏咚稀毕钕滤惺局亢贤*嵥荆ǔ铮?993年度、1994年度、1995年度会计报表的审计报告书》 13、厦门资产评估事务所《关于厦门机场发展股份有限公司(筹)资产评估报告书》 14、公司章程(草案) 15、法律意见书及律师工作报告 16、中国证券监督管理委员会《关于厦门机场发展股份有限公司申请公开发行股票的批复》