提高国库履职能力 支持社会经济发展

　　日前，在人民银行召开的国库工作情况媒体吹风会上，记者了解到，近年来，全国国库资金运行情况较好，国库收入保持较快增长，支出结构进一步优化，国库库存规模逐渐扩大，国家财力显著增强。2009年，人民银行共办理国库收入10.95万亿元，同比增长24.2%；国库支出10.35万亿元，同比增长21.7%，其中，国债（含地方政府债券）发行收入18259亿元，同比增长113.8%，兑付国债支出9397亿元，同比增长33.3%。高效快速的国库服务体系为支持国民经济健康平稳的发展提供了有力的支持。

　　国库局局长邵长年表示，国库是国家预算执行的重要组成部分，依法经理国库是人民银行的重要职责。确保国库工作的稳健、高效运行，对保障国家预算执行，促进社会经济发展，维护社会稳定，加强财政政策与货币政策的协调配合具有十分重要的作用。

　　不断拓宽服务领域 支持国民经济平稳发展

　　为应对国际金融危机，党中央、国务院在2008年底提出了金融促进经济发展九项政策措施，要求继续扩大国库集中支付涉农、救灾补贴等政府性补助资金范围，实现民生工程、基础设施、生态环境建设和灾后重建所需资金由国库直达最终收款人，确保各项财政支出资金及时安全拨付到位，优化出口产品退税的国库业务流程，加快退税资金到账速度，为促进经济社会发展服务。为此，各级国库不断加强与政府和相关部门的配合，进一步拓宽国库服务领域，加快国库业务的创新步伐，国库服务领域不断扩大，对维护社会稳定、促进社会和谐、保护百姓利益、保障经济发展起到了重要作用。

　　为适应形势发展的要求，各级国库积极开展国库服务创新试点，加强服务品种、方式、手段的创新，更好地满足多层次、多样化的国库服务需求。据了解，一些地方国库准确把握改革形势，利用现代化支付系统的优势，与地方政府、财政等部门配合，优化国库单一账户业务流程，减少资金划拨环节，由人民银行办理国库集中支付业务，直接将政府资金汇划到最终收款人和用款单位账户，以点带面，实现了成功突破。截至2009年底，全国共有30个分库的49个地市中支以及辖内513个市县支库办理了180个资金项目的直接支付业务，累计业务达872万笔，累计金额达57.71亿元，直接惠及群众600万人。

　　推进国库现金管理操作提高国库资金效益

　　国库现金管理是在确保财政支付需要，避免对货币政策冲击的前提下，以实现国库现金余额和国库现金持有成本最小化为目的的一系列国库资金管理活动。

　　2005年12月，国务院正式批准由财政部会同人民银行开展中央国库现金管理。2006年12月，中央国库现金管理操作正式开始实施。经过几年的发展，中央国库现金管理取得了长足的进步，各项制度逐步健全，协调机制不断完善，操作系统不断成熟，操作规模和频率稳步增长，在提高国库现金管理收益的同时，也配合了货币政策实施，拓展了商业银行融资渠道。2009年，共开展了11期国库现金管理商业银行定期存款操作，累计金额3096亿元，预计到期收益17.61亿元。通过国库现金管理操作来熨平国库资金的剧烈波动，减少了其对货币政策的冲击，确保了财政政策和货币政策的顺利执行。

　　完善国债市场为经济建设筹集资金

　　国债作为财政政策和货币政策的一个结合点，在筹集财政资金，弥补财政赤字，支持社会经济发展，调节市场货币供应量方面发挥着重要的作用。自1981年我国开始发行内债以来，人民银行与财政部门为共同完成国债发行任务、丰富国债品种、推进国债市场的完善、开展国债防伪反假、保证国债兑付、维护国债投资人利益等方面做了大量的工作。作为市场化国债品种的补充、面向个人发行的、主要由人民银行、财政部组织和管理的凭证式国债应运而生。2000年至2008年，由人民银行系统组织发行的凭证式国债共17038亿元。为国家经济建设筹集了大量资金，满足了改革开放、发展经济的资金需求。特别是2009年，为应对国际金融危机的冲击、保持国民经济平稳较快发展，我国采取了一揽子经济刺激政策，国债发行规模进一步扩大，国库部门与财政部门密切合作，全年共发行凭证式国债5期，发行量为2000亿元；发行储蓄式国债（电子式）8期，发行量为1511.11亿元，为积极财政政策的顺利实施提供了有力的支持。

　　为保护投资人利益，方便广大投资者兑付国债，国库部门开办了直接兑付无记名国债和国债收款单业务。2009年，人民银行共组织办理无记名国债和收款单770.8万元，其中，由人民银行直接兑付无记名国债480.6万元，直接兑付国债收款单290.2万元，有效解决了投资者兑付难的问题，维护了国债信誉。

　　加强监督管理确保国库资金安全

　　国库监督管理是国库的重要职责之一，是保障国库资金安全、确保各级政府预算顺利执行的重要手段之一。近几年来，各级国库不断探索和创新国库业务的有效监管方式，对内逐步确立了“管理机制科学、风险责任清晰、监督重点明确、检查程序合法”的内控管理框架；对外初步形成了“点面结合、部门协作”的监督管理体系。

　　据统计，2003年至2008年底，各级国库不断强化日常柜面监督管理力度，累计共纠正不合规业务253万笔，涉及金额3385亿元，切实维护了国家预算执行的严肃性和有效性，确保了国家预算资金的安全，保证了国民经济平稳健康发展。

　　加快现代化国库建设增强服务保障能力

　　近年来，国库部门依托先进的计算机技术和网络技术，充分整合系统资源，不断推动国库业务流程的再造，加快国库信息化建设，着力构建一个管理科学、安全高效、监管有力、服务国家、惠及民生，与社会主义市场经济相适应的科学化、现代化国库。

　　首先是推动财税库银横向联网，国库公共服务效果明显增强。财税库银横向联网的推广应用，简化了纳税缴库程序，实现了税收申报缴库无纸化、业务处理一体化、税款资金实时划缴和部门间信息共享，在加强政府财务管理、转变政府职能、提高效率、方便群众等方面发挥了重要作用。其次是建设全国国库会计数据集中系统，构建现代化科学国库体系。2008年7月1日，TCBS在重庆市试点上线成功以来，目前已推广到海南、吉林、北京、湖北等5省（市）。2009年，已上线的5省（市）累计通过TCBS办理各类业务316.6万笔，办理各级预算收入237.1万笔，金额9188.2亿元，支出77万笔，金额6932.9亿元，退库2.5万笔，金额98.2亿元。三是加快国库信息资源的整合，建设国库信息管理系统（TMIS）。TMIS的上线运行将有效弥补国家税务总局无法全面、及时掌握国税和地税系统的税收收入信息，财政部无法及时、全面掌握各级政府财政收、支、存信息的不足。为政府全面、及时掌握各级财政的收、支、存情况提供支持，将更加凸显央行国库在我国政府资金管理中的作用。