来源：中国经济时报
作者：赵险峰
最近，两起证券监管部门铁腕执法事件备受瞩目：
一件是香港证监会以违反《证券及期货条例》中有关欺诈、欺骗、提供虚假和误导性信息规定的罪名，对上市仅３个月的洪良国际勒令停牌并入禀香港高等法院，要求颁令冻结洪良国际及旗下４家全资附属公司在香港的资产，
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如果说洪良国际尚属无名之辈，美国高盛公司可是拥有１４０年历史、声名显赫的投行巨无霸。此次诉讼表明，美国加强金融监管动了真格，法律面前人人平等。虽然高盛公司发表声明称“我也是受害者，在这项交易中损失９０００万美元并指控ＳＢＣ对其诉讼带有政治目的”，但２４日美国参议院永久调查委员会公布了一系列高盛内部电子邮件，使高盛再遭一劫，大大增强了ＳＥＣ对高盛诉讼的分量。从百年老店雷曼顷刻间灰飞烟灭到高盛被证券监管部门起诉误导、欺诈，无不警示世人：现代金融创新与发展，必须建立在严格监管之上，放松监管，如同打开潘多拉盒子，贻害无穷。
最近，我国证券市场亦不平静，四川长虹财务造假、创业板苏州恒久涉嫌欺诈上市等事件尚未查清，又爆出江苏三友隐瞒实际控制人变更信息、造假上市近五年之久的违法案件。从公众到投资者无不紧盯着证券监管部门对这几家上市公司涉嫌造假欺诈行为的查处情况。４月２６日《北京青年报》披露，四川长虹财务造假举报人范德均认为：当地证券监管部门近两个月对此案的调查方式“极不负责任”，并于４月２５日在专门开通的博客中发表了将上书证监会的相关材料，要求督促对四川长虹的调查。我国证券监管部门能否以香港、美国证券监管部门严惩上市公司欺诈投资者行为的铁腕执法态度，查明事件真相、依法处置，切实保障投资者利益呢？广大公众和投资者正拭目以待。
欺诈投资者、绑架公众利益固然是公司治理问题，但外部监管更为重要。违法案件发生频率与监管是否严格存在着密切关系，这是毋庸置疑的铁律。在证券市场猫鼠博弈中，只要猫警卫盯紧老鼠的出入之处，见鼠即灭，坑害投资者的老鼠自然不敢轻举妄动。
监管部门大义凛然坚决灭鼠绝非易事，为维护市场公正而在所不惜的执法英雄毕竟寥若晨星，如果期望值过高，显然不切实际。但在正常情况下，证券监管部门从业人员严于律己、恪守职业操守，应该是可以把握的本分，只要能够坚守这一本分，公众自然不会轻易拍砖，也不至于因“李莉门”等事件搅局，对监管部门的信任发生动摇。如果履行监管公务被质疑查处不透明，避重就轻，乃至寻租，就必须要查个水落石出。
监管部门如何硬起来？办法是有的，比如保持监管的独立性，执行公务是否可以学习借鉴审计署自带干粮办法，与被监管单位和稽查对象不发生任何形式的经济利益关系，公务费用一律自己买单，在财政预算中据实列支，不接受监管单位的宴请和收受纪念品等，如能将其制度化并实施严格考核，监管自然会硬得起来；再如放下监管部门的架子，主动接受各方面的监督，包括投资者监督、公众监督、媒体监督、人大监督等，可通过问卷调查、定性及打分、激励举报等多种监督评价方式，来促进监管部门秉公执法，保障监管权在阳光下依法运行。这样，既便于党和政府掌握证券市场监管情况及质量等有关信息，优化监管资源配置，夯实我国证券市场监管的法治基础，更有助于保护投资者利益，增加居民的财产性收入，使证券市场成为提振内需的重要渠道。
证券监管部门要硬起来，办法和措施很多，关键是能否拿出像香港及美国证券监管部门执法的勇气和魄力，动真格的，这才是广大投资者和老百姓最为期盼的。
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