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2005年4月23日，2005中国保险发展论坛国际学术年会在北京召开。以下是会议实录：
邓鸿勋：感谢顾秀莲同志给我们做的报告，下面进行证书的颁证仪式，由人民大学副校长林岗同志主持，为顾秀莲、张怀西、邓鸿勋三位颁发客座教授的证书。
张洪涛：各位领导、各位来宾，我们现在开始大会的主题报告，我们在台上就坐的有国务院发展研究中心党组书记张玉台先生，中国保险监督管理委员会主席助理周延礼先生；主办方外方代表XL信利金融集团公司董事长Michael P·Esposito先生，首先请XL信利金融集团公司董事长Michael P·Esposito先生发言。
Michael P·Esposito：
女士们、先生们，早上好。
正如上面所介绍的，我是信利集团集团公司的董事长，我强调不参与管理的原因在我随后的讲话中将变得更加清晰，我将会涉及到一个目前保险业所面临的主要问题。你们在座的每一个人包括中国快速发展的保险行业的政策制订者、监管者和参与者们正在试图解决的问题，我要讲的是公司治理的问题。
首先我们都知道保险业是世界上监管最严厉、审查最严格的行业之一，虽然信利集团公司的总部在百慕大，我们在世界上30个国家有分支机构。在上述每个国家都有它自己的一套规定，关于资金和偿还能力要求的规定、佣金透明度、保单的格式甚至广告的要求，真是应有尽有。虽然上述某些规定某些已经存在至少几十年了，而很多却是每天都在发生变化。好像每次当我打开报纸的时候，我就会看到又有新的调查事件了，某些人跨越了不该跨越的界限，某一个公司由于没有做它应该做的，或者做了它不应该做的而正在接受调查。随着一个新的调查事件的出现就要求有一个新的法规出现，这些新的法规将强化公司的高层管理层，对于其公司情况的了解并且肩负起应有的责任。虽然我们需要拥有健全的法规，这是不言而喻的，对我来说同样不言而喻的是我们的管理层必须承诺并且严格遵守这些规定，并且把这些规定的文字和它的精神传达到公司的全体人员。我相信管理团的决心、自律和沟通是公司治理的核心，信利金融集团希望为中国保险业的发展与壮大尽自己的力量，因此我希望就公司治理这一题目与各位分享我们公司所学到的一些经验。这将会使我谈到我们早在公司治理成为报纸的头版热点新闻纸前制订的一些政策，这些政策对我们帮助很大，直到今天还在使我们免于成为负面新闻报道的对象。
虽然关于公司治理的定义不尽其数，但最基本的一条是一整套关于信利金融集团应该怎样对我们的投资者和其它相关利益各方负责任的准则和规定，相关利益各方包括监管者、等级评估机构、有业务关系的对方公司、中介、客户。我作为董事长和我们的首席执行官一起，有责任确保我们公司的每一个人都了解并且遵守这些准则和规定。信利金融集团有一支非常出色的管理团队，这些是负责各个业务部门以及公司总部职能部门的管理人员，包括财务、法律、人事管理，这些管理人员向公司的首席执行官汇报。由于顺序的缘故，让我从这里开始介绍，内部审计师直接向董事会的审计委员会报告，而只是在行政上归首席执行官管理。在这里我要强调一下，在所有的岗位上拥有高素质人员的重要性，不光是在各个业务部门，同时也包括在一些主要的公司职能部门，这些业务部门的管理人员负责每天的业务运营工作，确保工作开展得有效率，符合伦理，并且创造好的效益。信利公司的总部职能部门的管理人员除了他们的特殊能力之外，还需要提供对他们各自的业务领域适当并且必要的制约和平衡。在这些管理人员从事他们工作的同时，我们这些董事会的成员以及我本人作为不参与具体管理的董事长必须也从事我们的工作，我们这些董事需要最终负责确保信利金融集团完成对它股东及其它利益各方的义务。你也许会注意到我对信利集团的董事会和信利集团的管理层做了特别区分，我是有意这样做的，我不是信利集团的经营管理人员，我也不应该是。让我的同事信利集团首席执行官加入信利集团是非常重要的，他对信利集团如何运营有着独到的深刻见解，我们需要他和他的同事们面临风险机遇，我们需要在董事会开诚布公的情况下分享他们的想法。但是他是信利董事会里面唯一参与具体管理的董事，董事会的其它成员都是不参与直接管理的，为什么？
因为在我看来董事会有三项主要的工作要做，而要把这三项主要工作做好董事会必须是独立的，董事会要做到独立它的组成必须绝大多数成员不参与直接管理的。董事会的三项主要工作重点是战略规划、继任的规划、指导风险管理活动和内部控制系统。关于战略规划，董事会和信利金融集团的管理层一起规划我们公司未来的发展方向，也就是我们的商业战略计划。首席执行官和他的管理人员一起向董事会提交战略设想建议书，董事会对这些设想的风险和回报将予以评估并提出疑问，如果这些建议有可取之处，董事会将指导公司的管理人员将这些设想加入信利金融集团的商业整体战略计划中去。采用这样的方式董事会和管理层显示出对信利金融集团商业计划的一个共同努力，不参与管理的董事不会感到有冲突，而一个参与管理的董事也许会在决定采用哪些设想以及如何将这些设想成功付诸实施之间进行权衡。
关于继任的规划，董事会负责挑选信利金融集团下届高层管理人员，不参与管理的董事决定我们公司未来的人选，可以不必陷入内部的政治斗争之中，而在管理层参与这类决策的情况下也许会出现这种结果。我们都非常清楚，保险业是一个管理风险的行业，因此我们都清楚风险管理的重要性，在此我谈到的是金融市场的风险、运营风险、法律监管风险、信誉风险，这些都是我们承担的保险风险之外的风险。监管信利金融集团如何管理这些风险或许是我们董事会最迫切的任务，关于这一点我们同意全国公司董事协会蓝带委员会关于风险监督的结论。简单地说董事会的任务即在于提供风险监督，这意味着要确保监管层对公司所面临的风险已经建立起程序予以识别并且报告给董事会的成员。它还意味着在董事会和其各管理委员会的帮助下，对于这些监督程序和风险进行持续不断的重新评估。这是为什么我们需要一个强有力的内部控制系统，内部控制系统指保护我们的投资者和其它利益相关各方所必须的内部财务、法律、事务、审计和合规政策和程序。
内部控制贯穿了整个公司的全部，并且把公司所有的主要部分紧密地联系在一起，他们是建立在对于控制环境的彻底了解和相关风险的评估基础之上的，当这些因素背离了公司政策和规定的时候，他们提供了一个监测和反映的系统。我相信管理人员在履行他们的职能时，他们应该确信那些不参与直接管理的董事们会通过向他们提供及时的和必要的风险管理和内部控制的监督来支持他们的工作。我们必须防止出现任何这样的情况，那就是管理人员在每天业绩的压力下并且是处于好意会试图追求与好的公司治理行为相违背的目标。这种情况在准确完整的财务报表和其它相关的对外公布的财务资料时尤其可能会发生这种情况。因此，为了有一个好的公司治理，信利金融公司坚持董事会应该是独立的，并且上面讲到的我们赋予董事会三个重要的任务，作为董事会的成员我们是怎样做到这些的呢？重要的是选择高素质的人员管理和经营公司，通过提供机会让他们积极参与到战略商业计划中去，并成为其中的一分子，要通过强有力的对公司风险管理行为和相关内部控制系统的监督来做到这些。信利公司长期以来致力于鼓励好的公司治理，其中最值得注意的包括确保落实到书面的公司治理方针并且定期审阅。虽然我们对目前公司的政策非常满意，我们一直在不断审阅，确保他们反映了好的公司治理概念，因为他们考虑到我们不断变化的运营环境和我们管理团队的技能和长处。
书面的公司治理指导方针、董事长和首席执行官的职责分工、董事会的人员中至少大部分是独立董事，书面的商业行为和商业道德规范，某些董事会管理委员会是完全独立的，包括公司治理委员会、赔偿委员会和审计委员会，财务报告和披露的透明化。可以想象得到还有其它非常重要的政策，和这些政策同样重要的是书面形式的政策是非常重要的，和书面形式的政策同样重要的是我把它称之为领导的语气。所谓领导的语气指高层管理层和董事们的一言一行所反映出来对于推动好的公司治理的真诚承诺，我们相信像整个公司所有级别的人员灌输信利金融集团的核心价值观及符合道德、卓越、发展、尊重和团队精神，董事们也不能例外。这就是为什么我们的董事会和每个管理委员会会接受每年一次的自我评估程序，它可以使我们不断进步。这就是为什么对信利金融集团的每个人来说，坚持公司的价值观是年度绩效评估的重要组成部分。我已经与大家分享了我们做了什么和怎样做的，剩下就是我们为什么这么做了。我可以很轻易地告诉你们，我和董事们致力于公司治理，是适应各个国家的法律和要求，情况确实是这样，但不完全是这样。我们这样做的原因是因为保险是基于我们的客户对我们能够实现对他们的承诺这样一个信任的基础之上，我们对他们的承诺是我们将履行保险合同，以及他们有效的理赔要求。通过建立客户对我们的信任，我们希望能够提高股东的长期价值。我们确信，树立客户对我们信任的最好办法是向我们公司的各个层次人员灌输并且执行好的公司治理。因此，在我看来公司治理归根到底来讲是一个好的商业行为。
再次感谢今天有机会和大家交流，就公司治理这一重要话题与大家进行交流。谢谢。
（ 责任编辑：影子 ）
