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财经频道 > 2003年年报专题 > 2003年上市公司年报一览
长春一东离合器股份有限公司2005年年度报告
时间:2006年03月18日08:39 我来说两句(0)  

Stock Code:600148
     (行情-论坛)
 
财经博客 张军“国有制”的喜宴 艾葳2007年中国股市是属于散户的年代
    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务报告
    十二、备查文件目录
    附表:资产负债表
    资产减值准备明细表
    利润及利润分配表
    现金流量表
    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司副董事长于中赤因公出差,未参加审议年度报告及报告摘要的董事会会议。 3、公司负责人姜成颜,主管会计工作负责人刘金忠,会计机构负责人(会计主管人 员)冯秀艳声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称:长春一东离合器股份有限公司 公司法定中文名称缩写:长春一东 公司英文名称:Changchun Yidong Clutch Co., Ltd 2、公司法定代表人:姜成颜 3、公司董事会秘书:王有年 联系地址:长春市朝阳区繁荣路17-1号 电话:0431-5158520 传真:0431-5174234 E-mail:600148@ccyd.com.cn 公司证券事务代表:杜影 联系地址:长春市朝阳区繁荣路17-1号 电话:0431-5158570 传真:0431-5174234 E-mail:600148@ccyd.com.cn 4、公司注册地址:长春市朝阳区繁荣路17-1号 公司办公地址:长春市朝阳区繁荣路17-1号 邮政编码:130012 公司国际互联网网址:http://www.ccyd.com.cn 公司电子信箱:600148@ccyd.com.cn 5、公司信息披露报纸名称:中国证券报上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 6、公司A股上市交易所:上海证券交易所 公司A股简称:长春一东 公司A股代码:600148 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期:1998年5月7日 公司首次注册登记地点:长春市工商行政管理局 公司变更注册登记日期:2004年6月3日 公司变更注册登记地点:长春市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号:2201011102963 公司税务登记号码:220104702528782 公司聘请的境内会计师事务所名称:河北华安会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:石家庄市裕华西路158号 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 3,078,877.58 净利润 2,146,883.83 扣除非经常性损益后的净利润 4,093,191.98 主营业务利润 57,400,863.94 其他业务利润 6,393,962.68 营业利润 5,828,659.98 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2,749,782.40 经营活动产生的现金流量净额 -21,826,285.19 现金及现金等价物净增加额 -14,491,298.42 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 7,987.31 他长期资产产生的损益 以前年度已经计提各项减值准备的转回 706,585.27 债务重组损益 -266,880.00 其他非经常性损益项目 -2,490,889.66 所得税影响数 96,888.93 合计 -1,946,308.15 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005年 2004年 主营业务收入 362,784,337.07 302,000,475.28 利润总额 3,078,877.58 21,796,203.20 净利润 2,146,883.83 16,423,355.98 扣除非经常性损益的净利润 4,093,191.98 16,769,918.85 每股收益 0.015 0.116 最新每股收益 净资产收益率(%) 0.77 5.80 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 1.46 5.92 资产收益率(%) 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 1.45 6.00 权平均净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额 -21,826,285.19 3,710,818.44 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.15 0.03 2005年末 2004年末 总资产 487,332,390.20 447,044,501.84 股东权益(不含少数股东权益) 280,462,476.88 283,356,701.70 每股净资产 1.98 2.00 调整后的每股净资产 1.93 1.93 本年比上年增 2003年 减(%) 主营业务收入 20.13 255,999,741.13 利润总额 -85.87 26,906,418.92 净利润 -86.93 19,950,910.26 扣除非经常性损益的净利润 -75.11 18,265,733.98 每股收益 -86.92 0.141 最新每股收益 下降5.03个 净资产收益率(%) 7.18 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 下降4.46个 6.57 资产收益率(%) 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 下降4.55个 6.75 权平均净资产收益率(%) 百分点 经营活动产生的现金流量净额 -688.18 9,671,351.94 每股经营活动产生的现金流量净额 -614.10 0.07 本年末比上年 2003年末 末增减(%) 总资产 9.01 355,736,591.88 股东权益(不含少数股东权益) -1.02 277,868,704.44 每股净资产 -0.91 1.96 调整后的每股净资产 0.00 1.91 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 141,516,450.00 90,449,517.45 12,308,712.15 本期增 0.00 195,000.00 253,128.29 加 本期减 0.00 0.00 0.00 少 期末数 141,516,450.00 90,644,517.45 12,561,840.44 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项目 6,154,356.07 32,927,666.03 283,356,701.70 期初数 本期增 126,564.15 2,146,883.83 2,721,576.27 加 本期减 0.00 5,615,801.09 5,615,801.09 少 6,280,920.22 29,458,748.77 280,462,476.88 期末数 1)、资本公积变动原因:债务重组收益 2)、盈余公积变动原因:本年度提取 3)、法定公益金变动原因:本年度提取 4)、未分配利润变动原因:本期增加为2005年净利润增加未分配利润,本期减少为2 004年度分红减少未分配利润. 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 99,516,450 70.32 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 99,516,450 70.32 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 99,516,450 70.32 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42,000,000 29.68 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 42,000,000 29.68 三、股份总数 141,516,450 100 本次变动增减(+,-) 发行新 公积金 送股 其他 小计 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动后 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 99,516,450 70.32 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 99,516,450 70.32 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 99,516,450 70.32 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29.68 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 29.68 三、股份总数 100 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,993 前十名股东持股情况 股东性 持股比 股东名称 持股总数 质 例(%) 国 有 吉林东光集团有限公司 43.00 60,854,309 股东 中国第一汽车集团有限公 国 有 27.32 38,662,141 司 股东 刘永 其他 0.547 773,700 余长清 其他 0.466 659,196 蒋明 其他 0.193 272,967 白玉才 其他 0.143 202,050 李晓东 其他 0.117 165,833 周斌 其他 0.083 118,100 蒋思华 其他 0.077 109,499 苏建民 其他 0.074 105,210 质押或冻 持有非流通 股东名称 年度内增减 股份类别 结的股份 股数量 数量 吉林东光集团有限公司 0 未流通 60,854,309 无 中国第一汽车集团有限公 0 未流通 38,662,141 无 司 刘永 434,612 已流通 0 未知 余长清 7,100 已流通 0 未知 蒋明 -- 已流通 0 未知 白玉才 -- 已流通 0 未知 李晓东 100,900 已流通 0 未知 周斌 13,100 已流通 0 未知 蒋思华 -- 已流通 0 未知 苏建民 0 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘永 773,700 人民币普通股 余长清 659,196 人民币普通股 蒋明 272,967 人民币普通股 白玉才 202,050 人民币普通股 李晓东 165,833 人民币普通股 周斌 118,100 人民币普通股 蒋思华 109,499 人民币普通股 苏建民 105,210 人民币普通股 孙孟林 100,900 人民币普通股 沈忠明 100,300 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 国有法人股东之间不存在关联关系,流通股东之间的关联关 系或一致行动关系未知 动关系的说明 2、控股股东及实际控制人简介 (1)法人控股股东情况 公司名称:吉林东光集团有限公司 法人代表:刘斌 注册资本:6,970万元人民币 成立日期:1997年7月25日 主要经营业务或管理活动:汽车零部件(除发动机外)、光学仪器、铸件、锻件、机 械加工制造,经营本企业自产产品及相关技术的出口业务,本企业生产、科研所需原辅 材料、设备及技术的进口业务 (2)法人实际控制人情况 公司名称:中国兵器工业集团公司 法人代表:马之庚 注册资本:2,535,991万元人民币 成立日期:2001年1月18日 主要经营业务或管理活动:国有资产投资与管理,军品、民品的开发、设计、制造 ,工程设计施工、监理、设备安装,技术开发、转让、咨询、服务、商品及技术的进出 口业务等 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ■■图像■■ 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人代 成立日 股东名称 注册资本 表 期 中国第一汽 1992- 竺延风 379,800 车集团公司 05-12 股东名称 主要经营业务或管理活动 汽车及汽车配件,小轿车及小轿车配件,旅游车及 中国第一汽 配件,兼营修理、动能输出,机械加工订货,建筑 车集团公司 一级 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股币种:人民币 性 年 任期起始日 任期终止日 姓名 职务 别 龄 期 期 姜成颜 董事长 男 49 2004-05-21 2007-05-21 于中赤 副董事长 男 48 2004-05-21 2007-05-21 董事.总经 李明泉 男 44 2004-05-21 2007-05-21 理 刘斌 董事 男 56 2004-05-21 2007-05-21 郝永德 董事 男 58 2004-05-21 2007-05-21 董事.第一 刘金忠 男 59 2004-05-21 2007-05-21 副总经理 康立国 独立董事 男 65 2004-05-21 2007-05-21 毛志宏 独立董事 男 45 2004-05-21 2007-05-21 宋传学 独立董事 男 47 2004-05-21 2007-05-21 王有年 董事会秘书 男 54 2004-05-21 2007-05-21 田向立 监事会主席 女 43 2004-05-21 2007-05-21 皮丽岩 监事 女 50 2004-05-21 2007-05-21 于伟 监事 女 40 2004-05-21 2007-05-21 唐春学 副总经理 男 44 2004-05-21 2007-05-21 王立君 副总经理 男 38 2004-05-21 2007-05-21 沈洪江 副总经理 男 43 2004-05-21 2007-05-21 合计 / / / / / 报告期内从 年初 年末持 股份增 变动 公司领取的 姓名 持股 股数 减数 原因 报酬总额 数 (万元) 姜成颜 0 0 0 1.33(税前) 于中赤 0 0 0 0 李明泉 0 0 0 9.73(税前) 刘斌 0 0 0 0 郝永德 5,250 5,250 0 0 刘金忠 0 0 0 8.16(税前) 康立国 0 0 0 2.26(税前) 毛志宏 0 0 0 2.26(税前) 宋传学 0 0 0 2.26(税前) 王有年 2,625 2,625 0 6.86(税前) 田向立 0 0 0 0 皮丽岩 0 0 0 0.72(税前) 于伟 0 0 0 4.10(税前) 唐春学 0 0 0 6.00(税前) 王立君 0 0 0 6.00(税前) 沈洪江 0 0 0 5.90(税前) 合计 7,875 7,875 / 55.58 董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历: (1)姜成颜,2000年12月-2002年9月任一汽集团公司质量保证部副部长,2002年9月 -2005年12月任一汽集团公司生产协调控制部副部长(主持工作),现任长春陆捷物流有 限公司总经理。 (2)于中赤,2000年-2004年任黑龙江德强实业集团副总裁、董事兼黑龙江强尔生化 技术开发有限公司总经理,2004年2月起任吉林东光集团有限公司总经理。。 (3)李明泉,2000年-2002年任吉林东光集团有限公司副总经理兼发展规划部部长,2 002年-2004年任吉林东光集团有限公司总经理,2004年起任我公司总经理。 (4)刘斌,2002年起任兵器工业集团公司第四事业部副主任。 (5)郝永德,1996年起任吉林东光集团有限公司党委书记。 (6)刘金忠,2000年起任我公司第一副总经理。 (7)康立国,2000年起任吉林省政协人口与资源委员会主任。 (8)毛志宏,2000年起任吉林大学商学院会计系副主任。 (9)宋传学,2001年起任吉林大学汽车工程系主任。 (10)王有年,1998年起任我公司董事会秘书。 (11)田向立,2002年起任吉林东光集团有限公司总会计师。 (12)皮丽岩,2001年至2002年任一汽集团公司计财部副部长,2002年起任一汽集团审 计室副主任。 (13)于伟,2001年-2004年任长春一东离合器股份有限公司机动部部长,2004年起任 公司副总工程师。 (14)唐春学,2001年起任公司副总经理。 (15)王立君,2001年-2002年1月任一汽底盘厂厂长助理,2002年2月-2002年10月任一 汽车大宇烟台发动机有限公司传动器部部长,2002年11月至2004年任一汽丰田项目组大总 成组组长,2004年起任我公司副总经理。 (16)沈洪江,1999年-2003年任我公司副总工程师,2003年起任我公司副总经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 长春陆捷物流有限 姜成颜 中国第一汽车集团公司 公司总经理 于中赤 吉林东光集团有限公司 总经理 郝永德 吉林东光集团有限公司 党委书记 田向立 吉林东光集团有限公司 总会计师 皮丽岩 中国第一汽车集团公司 审计室副主任 是否领取报酬 姓名 任期起始日期 任期终止日期 津贴 姜成颜 2005-12 是 于中赤 2004-02 是 郝永德 1996-01 是 田向立 2002-08 是 是 皮丽岩 2002-09 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 康立国 吉林省政协 人口与资源委员会主任 毛志宏 吉林大学 商学院会计系副主任 汽车工程系主任.汽车研 宋传学 吉林大学 究所所长 中国兵器工业集团公 刘斌 第四事业部副主任 司 任期起始日 是否领取报 姓名 任期终止日期 期 酬津贴 康立国 2000 是 毛志宏 2001-01 是 宋传学 2001-10 是 刘斌 1999-07 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事职务津贴方案由董 事会提出,股东大会审议通过后执行;公司高级管理人员报酬由岗位基础薪金和年终绩 效工资组成,具体方案由董事会审议通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:董事、监事职务津贴主要参照行业内 标准并考虑公司实际情况予以确定,高级管理人员基础薪金之外的奖惩方案由董事会在 每年初确定,以主营业务收入、利润总额、净利润三项指标为经营班子绩效评价主要标 准,按指标完成情况对经营班子进行考核奖惩。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他 关联单位领取报酬津贴 于中赤 是 刘斌 是 郝永德 是 田向立 是 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为989人,需承担费用的离退休职工为0人。员工的结 构如下: 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 653 工程技术人员 80 销售人员 60 财务人员 13 管理人员 107 其他人员 76 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 中专 52 大学专科 228 大学本科及以上 112 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司上市以来,始终按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律、法规、规章的要 求,对照《上市公司治理准则》等规范性文件,建立现代企业制度,完善公司法人治理 结构,促进公司规范运作。公司现行治理结构、治理状况符合文件要求。 本报告期内,公司按照修订后的《上海证券交易所股票上市规则》及证监会有关要求 修改了《公司章程》有关内容,包括增加有关保护中小股东权益的条款、有关累积投票 制的内容、有关独立董事权限的条款等。公司三会运作规范,注重保护中小股东权益, 不存在控股股东资金占用,不规范关联交易及担保等。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 康立国 7 6 毛志宏 7 7 宋传学 7 6 独立董事姓名 委托出席(次) 缺席(次) 备注 康立国 0 1 毛志宏 0 0 宋传学 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面:公司拥有独立的业务经营活动,生产销售各种型号的汽车离合器, 与控股股东无同业竞争现象。 2)、人员方面:公司拥有独立的人事劳动管理部门,独立行使员工聘用与解聘、人 事调配、劳动用工、工资奖金分配等职能。单独与政府劳动管理部门联系工作,社会保 险单独开户自行缴费。公司总经理、副总经理均在公司领取薪酬,未在股东单位担任重 要职务 3)、资产方面:公司在改制上市时,已经中介机构进行了资产评估,并由国资局确 认折股,作到了产权界定明晰,资产划分清楚。公司拥有独立的生产系统和配套设施, 拥有独立注册商标及技术,公司土地使用权经与吉林东光集团有限公司签署协议有偿使 用 4)、机构方面:公司拥有独立的组织机构,不存在与控股股东机构重叠现象 5)、财务方面:公司的财务管理自成体系,设立独立的财务部门,在银行单独开立 账户,独立核算,自负盈亏,同控股股东不存在隶属关系及业务指导关系 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会每年度确定对经营层的考核奖惩方案,此方案主要以主营业务收入、利 润总额、净利润三项指标作为绩效评价的主要标准,按指标完成情况对经营层进行考核 奖惩 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于2005年4月28日召开2004年度股东大会,会议决议公告刊登在2005年4月29日 的中国证券报、上海证券报。 (二)临时股东大会情况 公司于2005年5月26日召开2005年第一次临时股东大会,会议决议公告刊登在2005年 5月27日的中国证券报、上海证券报。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2005年,受国家持续宏观经济调控影响,国内能源、运输、原材料等生产要素价格 持续高位运行,汽车行业市场需求不振,增长明显趋缓,全行业收入及利润同比大幅下 滑。在国内汽车销售结构中,重型卡车出现大幅度下降,中型、轻型卡车有所增长,微 型车及轿车涨幅居前。我公司本年度离合器产品的销售也基本与整车销售形势趋同,重 型卡车离合器产品销量下降,微型车离合器产品销量上升。尽管公司在市场开拓上作了 大量工作,保证甚至提高了各配套主机市场的配套份额,但由于主机厂重型卡车的产销 量下滑,仍然给我公司带来了极大的影响,导致了母公司销售收入和利润的大幅下滑。 公司在全年行业整体运行状况不佳、零部件产业遭重创的大局势下,采取多种措施,对 外保配套市场、拓展社会备件市场、开拓国际市场,对内控制成本,挖潜增效,在公司 上下的共同努力下,保证了年度经营的微利水平。 报告期内公司共销售离合器从动盘总成134万套,比上年度增长14.5%,销售离合器 盖总成128万套,比上年度增长24.3%;实现主营业务收入36278万元,比上年度增长20. 1%;实现主营业务利润5740万元,比上年度下降17.1%;实现净利润215万元,比上年度 下降86.9%。报告期内公司主要经营指标出现了两个背离:一是母公司产品销售量与产品 销售收入的背离,母公司产品销售量上升但销售收入下滑,二是合并报表销售收入与公 司利润指标出现了背离,销售收入同比上升而公司利润出现了大幅下滑,出现以上情况 的主要原因是: (1)母公司销量与销售收入背离的原因 ①国内重型卡车生产商2005年度纷纷减产,我公司受其影响,大直径离合器销量下 降,在配套比例未降低的前提下,仅对一汽集团公司及其所属企业的销售收入即减少50 00万元以上。而微型车等小直径离合器的销量上升带来的销售收入无法弥补这一降幅。 ②由全行业产能过剩、需求下滑引发的价格战在2005年仍在继续,离合器产品受整 车降价转移成本影响,价格与上年相比又有所下降,产品价格平均降幅在3.5%以上,降 价因素同时影响销售收入及利润。 (2)公司合并销售收入与利润指标背离的原因 ①公司目前的利润仍主要来源于母公司离合器产品,母公司由于销售收入减少及产 品销售结构变化导致利润下滑。其中销售收入减少3700万元,按上年度母公司22%的毛利 率计算,减少利润在800万元以上;由于本年销售结构中大离合器产品销量下降小离合器 产品销量上升这一结构性变化,导致本年度母公司毛利率比上年度降低1.7个百分点,按 本年度母公司销售收入24332万元计算,减少利润在400万元以上。 ②母公司本年度在内部成本控制上作了大量工作,部分成本项目出现了降低,但由 于主要成本项目——材料成本仍有上升,部分项目的成本降低最终未体现为利润上升。 ③2005年度母公司因诉讼案件被执行强制划款约200万元,直接形成营业外支出,减 少本年度利润(已做信息披露)。 ④各子公司由于规模较小且本年度受行业冲击较大,毛利贡献能力低,其中子公司 长春一东汽车零部件制造有限公司因产品驾驶室液压翻转机构的配套对象为重型卡车, 受冲击最大,一方面产销量无法打开局面,另一方面降价频频,本年该公司亏损250万元 ,比上年度亏损增加200余万元。 2、公司主营业务及其经营情况 (1)主营业务分行业、分产品情况 单位: 万元 分行业或 主营业务 主营业务 主营业务利 分产品 收入 成本 润率(%) 行业 汽车零部 26719 20937 21.64% 件行业 产品 离合器 26342 21201 19.52% 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 分产品 比上年增减 比上年增减 率比上年增减 (%) (%) (%) 行业 汽车零部 -12.48% -11.58% 降低0.80个百 件行业 分点 产品 离合器 -13.71% -10.46% 降低2.92个百 分点 (2)主营业务分地区情况 单位: 万元 地区 2005主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 东北地区 13,110 -13.32% 华东地区 11,644 141.98% 华南地区 6,842 34.31% 华北地区 2,816 -13.49% 其他地区 1,524 -35.99% 出口俄罗斯 342 —— (3)主要供应商及客户情况 公司向前5名供应商合计的采购金额(万元) 占年度采购总额的比例(%) 12745 45.42 公司向前5名客户合计的销售金额(万元) 占年度销售总额的比例(%) 8316 22.92 3、报告期内资产构成情况及费用情况变动 (1)资产构成情况 单位:元 占总资产 项目 2005年末 2004年末 的比例 应收账款 163,130,103.95 33.47% 124,252,877.23 存货 130,993,666.52 26.88% 110,554,158.07 长期股权投资 500,000.00 0.10% 500,000.00 固定资产净额 120,166,882.59 24.66% 119,483,127.80 在建工程 868,872.05 0.18% 6,633,093.37 短期借款 50,130,000.00 10.29% 35,127,750.00 长期借款 0 0.00% 0 资产总计 487,332,390.20 100.00% 447,044,501.84 占总资产 本年比上年绝 项目 的比例 对数增减比 应收账款 27.79% 31.29% 存货 24.73% 18.49% 长期股权投资 0.11% 0.00% 固定资产净额 26.73% 0.57% 在建工程 1.48% -86.90% 短期借款 7.86% 42.71% 长期借款 0.00% 资产总计 100.00% 9.01% 本年度资产构成中各项资产占总资产的比例变化不大,根据各项资产绝对数变化, 应收账款、存货、短期借款增幅较大,主要原因为: ①应收账款增加原因:主要是子公司宁波东鸣工贸有限公司本报告期销售收入增加 相应形成应收账款2759万元。 ②存货增加原因:报告期存货中原材料增加1085万元,产成品增加678万元,主要是 本报告期产量上升,生产品种多,部分厂家订货趋向于多批次小批量,各品种均需一定 的材料储备和产成品储备,导致存货增加。 ③短期借款增加原因:本报告期由于经营性资金占用增加,母公司新增短期借款15 00万元。 (2)费用情况 单位:元 项目 2005年度 2004年度 增减比 营业费用 18,871,284.59 18,044,441.57 4.58% 管理费用 39,183,338.73 34,280,539.88 14.30% 财务费用 -88,456.68 1,369,468.79 -106.46% 所得税 1,741,562.64 4,328,043.09 -59.76% ①报告期内管理费用增加主要是子公司长春一东汽车零部件制造有限公司及长春一 东装备制造有限公司在上年度下半年成立,上年度合并期较短仅有2个月,本年全年进入 合并报表,相应增加管理费用。 ②报告期内财务费用同比减少,主要原因是公司对于部分原材料采购充分利用供应 商的现金折扣政策,利用折扣期获得现金折扣冲减财务费用。 ③报告期内公司所得税政策无变更,所得税减少是由于公司利润减少所致。 4、现金流量分析 本报告期现金及现金等价物净增加额为-1449万元,其中经营活动产生的现金流量净 额-2182万元,投资活动产生的现金流量净额-622万元,筹资活动产生的现金流量净额1 355万元。本年度经营活动产生的现金流量净额为负值,主要原因是经营性资金占用如存 货、应收账款增加所致。现金流量结构与上年度相比,经营活动产生的现金流量净额比 上年减少额较大,主要原因是本年度采购支付的现金高于上年,上年度在对外采购中公 司较多的使用了应付票据,而今年没有采用应付票据的付款形式,部分上年应付票据的 付款转移到本报告期加之本报告期直接付款,造成今年采购付现额高于上年。 5、出口业务情况 本报告期公司离合器产品开始出口俄罗斯,实现对外销售收入342万元。虽然绝对金 额较小,但实现了出口零的突破,2006年出口额有望提升,目前已接到2006年订单约10 00万元,全年计划实现出口销售收入2000万元。 6、主要控股公司经营情况及业绩分析 单位:万元 业务性 公司名称 主要产品或服务 注册资本 质 沈阳一东四环离合器 制造业 离合器 1911 有限责任公司 精密工装设备、 长春一东装备制造有 制造业 专用设备、汽车 190 限责任公司 零部件 长春一东汽车零部件 汽车驾驶室液压 126.5万 制造业 制造有限责任公司 翻转机构 美元 汽车配件、机械 宁波东鸣工贸有限公 工贸 配件、五金配 200 司 件、电子原件等 净利润 公司名称 资产规模 2005年 2004年 沈阳一东四环离合器 3136 49 255 有限责任公司 长春一东装备制造有 613 -2 1 限责任公司 长春一东汽车零部件 899 -250 -47 制造有限责任公司 宁波东鸣工贸有限公 2847 25 — 司 子公司沈阳一东四环离合器有限责任公司与母公司处于同一行业,行业影响因素相 同,本年度业绩也出现了下滑;子公司长春一东汽车零部件制造有限责任公司装机对象 为重型卡车,本年度受影响较大,上年度仅有两个月的业绩,本年度全年合并报表,形 成亏损250万元。公司未来发展展望 1、行业况状分析 始于2003年的汽车产业井喷式的高速增长标志着我国已开始进入汽车社会,在国家 宏观经济调控下,汽车行业增速开始大幅下落,进入了缓慢增长的常态发展阶段,“十 一五”期间,汽车产量将以每年10%左右的速度稳步增长,离合器作为汽车动力总成的重 要组成部分,仍会有较大的发展空间。虽然汽车自动变速技术的广泛应用对离合器市场 会有所影响,但由于其能耗方面的原因,在可预见的未来,离合器仍是汽车的基本配置 。据行业专家预测,2010年国内市场离合器需求量为:盖总成2374万套,从动盘总成42 42万套,是2004年实际产销量的1.8倍。对离合器产品来说,“十一五”期间仍呈现需求 增长态势。 目前,国内宏观经济调控政策掀起新一轮的产业结构调整浪潮,经济全球化和市场 开放的压力,推动着国内企业和外资企业之间以及国内企业之间的竞争与合作的全面展 开。中国离合器市场的巨大潜力吸引了外资的进入和民企的崛起,竞争日趋激烈,质量 、成本、价格、服务将成为竞争的焦点,由此引发的并购重组已成为一种趋势。公司未 来的生存发展既充满机遇又面临挑战。 2、公司发展规划 公司下一步发展将依托现有主业,发挥14年来积累的汽车离合器产品的研发、工艺 、质量、生产及“一东”品牌优势,继续将离合器主业作强作大,滚动投入,培育提升 研发、质量、热处理、总成装配等核心竞争力,调整生产及产品结构,利用社会资源, 降低采购成本,降耗增效,提升发展质量,创新体制机制,提高队伍素质,提升产量规 模和市场占有率,争取在3-5年内,将产量规模提升至200-300万套,保持公司在离合器 行业的龙头地位。同时,对双质量飞轮、液力变矩器、电磁离合器等后续产品加大研发 力度,加快技术储备;重视和推进驾驶室液压翻转机构的国产化进度,以质量优势巩固 配套份额,将其培育成具有规模优势的零件总成;继续拓展俄罗斯市场,在进入并扩大 备品市场的同时,选择其大型整车厂商,建立配套关系,进入配套市场,提升产品出口 份额。通过以上措施努力实现公司发展速度与发展质量、发展效益的有机统一。 2006年公司按照实际控制人中国兵器工业集团公司要求制定了经营计划,计划主营 业务收入43440万元,主营业务成本36291万元,各项费用6611万元。为实现2006年经营 计划,公司将做好以下几项工作: (1)以效益为着眼点,调整生产结构。公司本部的离合器生产要逐渐转移到以生产 轿车及重型卡车离合器为主。2005年公司抓住了一汽大众“深度国产化”的契机,初步 达成了为一汽大众配套轿车离合器的意向,2006年公司将集中人力、物力、财力,快速 组建一条技术先进、管理精细、产品过硬的轿车离合器生产线,使公司整体技术水平、 管理水平登上一个新台阶。 (2)对销售政策进行较大调整,完善销售网络,通过切实可行的政策措施调动销售 人员积极性,开拓销售新局。 (3)继续提升ERP系统的应用水平,加强二级核算管理,控制成本费用。2005年成 本降低和费用控制工作初见成效,2006年将继续抓好成本设计、工艺改进、供应商管理 、物流调整等工作,作好降耗增效的基础工作。 (4)建立境外生产基地,开辟境外市场。2005年公司打通了俄罗斯出口的渠道,但 主要供应社会备件市场,2006年初公司与俄商达成合作意向,在俄罗斯境内设立公司组 建装配线,就地生产离合器,为主机厂配套,目前合作意向已确定。为控制风险,初期 仅作试探性投资8万美元,全部用于组建生产线,其中我公司投资4万美元。如运行良好 公司将扩大投资,将其作为新的利润增长点。 (5)加强基础管理,如技术储备管理、人才管理等,为公司发展积蓄后劲。 3、风险因素分析 2006年汽车行业整体运行趋势、特别是重型卡车的变动趋势仍将对公司本年度经营 情况及业绩产生重要影响,可能影响公司经营计划的实现。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为930万元人民币,比上年增加206万元人民币,增加的比例为 28%。本年度实际使用募集资金用于三个项目: (1)向长春一东汽车零部件有限责任公司追加投资230万元; (2)投资组建宁波东鸣工贸有限责任公司投资150万元; (3)130万套离合器上能力技术改造项目使用募集资金550万元. 被投资的公司名称 主要经营活动 沈阳一东四环离合器有 离合器及附件制造 限责任公司 长春一东汽车零部件制 汽车驾驶室液压翻转机构及其它汽车零部件的制 造有限责任公司 造、相关服务等 汽车配件、机械配件、五金配件、电器配件、电 宁波东鸣工贸有限公司 子元件、塑料制品加工与销售等 占被投资 被投资的公司名称 公司权益 备注 的比例(%) 沈阳一东四环离合器有 51 限责任公司 长春一东汽车零部件制 56 造有限责任公司 宁波东鸣工贸有限公司 75 1、募集资金使用情况 1)、公司于2001年通过配股募集资金5,957万元人民币,已累计使用2,529万元人民 币,其中本年度已使用930万元人民币,尚未使用3,428万元人民币,尚未使用募集资金 由于原募集资金投资项目停止实施,部分募集资金暂时闲置,为提高资金使用效率、降 低财务费用、增加公司收益,经公司2001年度股东大会、2002年度股东大会审议,决定 暂时以募集资金3000万元归还银行贷款,待项目启动时根据资金需求陆续贷出。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 拟投入金 实际投入 承诺项目名称 变更 额 金额 项目 组建沈阳一东四环离合器有 974 否 974 限责任公司项目 组建长春一东新型摩擦材料 1,600 是 0 有限责任公司项目 汽车双质量飞轮项目 3,650 是 270 合计 6,224 / 1,244 是否符 是否符 产生收益 承诺项目名称 预计收益 合计划 合预计 情况 进度 收益 组建沈阳一东四环离合器有 年,销售利润 净利润49 是 否 限责任公司项目 740万元 万元 组建长春一东新型摩擦材料 投资利润率 0 否 否 有限责任公司项目 42% 投资利润率 汽车双质量飞轮项目 0 否 否 66% 合计 / / 1)、组建沈阳一东四环离合器有限责任公司项目 项目拟投入974.58万元人民币,实际投入974万元人民币,已投资完毕,项目收益预 测建立在项目筹建时的经营条件下,现离合器行业面临产品降价和原材料涨价的双重压力 ,其收益能力受到影响。 2)、组建长春一东新型摩擦材料有限责任公司项目 项目拟投入1,600万元人民币,实际投入0万元人民币,停止实施,该项目合作对方 为国内的摩擦材料研究机构.经过一段时间的客户开发,公司发现国内摩擦材料技术认可 度低,无石棉摩擦材料市场基本被国外几大厂家所垄断,如我公司离合器产品由国外无石 棉材料转用国产无石棉材料,配套销售将受影响,为避免更大的风险,双方经协商终止该项 目实施.经公司2004年第二次临时股东大会审议,决定终止实施该项目,转投中韩合资汽车 驾驶室液压翻转机构项目. 3)、汽车双质量飞轮项目 项目拟投入3,650万元人民币,实际投入270万元人民币,停止实施,该项目因合作 对方德国Luk公司股东变更及中国入世后的市场变化,Luk公司重新考虑合作事宜.该项目 停滞.考虑到募集资金使用效益及公司实际需要,公司停止该项目的实施,经公司2004年度 股东大会审议通过,转投130万套离合器上能力技术改造项目。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后 实际 对应原承诺项 项目拟 承诺项目名称 投入 目名称 投入金 金额 额 中韩合资组建长春一 组建长春一东 东汽车零部件制造有 新型摩擦材料 584 584 限公司项目(汽车驾驶 有限责任公司 室液压翻转机构项目) 项目 组建宁波东鸣工贸有 汽车双质量飞 150 150 限公司项目 轮项目 130万套离合器上能力 汽车双质量飞 2,397 550 技术改造项目 轮项目 合计 / 3,131 1,284 是 是 否 否 符 符 承诺项目名称 预计收益 产生收益情况 合 合 计 预 划 计 进 收 度 益 中韩合资组建长春一 东汽车零部件制造有 报告期亏损250万 本年无收益 是 是 限公司项目(汽车驾驶 元 室液压翻转机构项目) 组建宁波东鸣工贸有 报告期净利润25万 100 是 否 限公司项目 元 130万套离合器上能力 建设当年无新增收 建设当年无新增收 否 是 技术改造项目 益 益 合计 / / 1)、中韩合资组建长春一东汽车零部件制造有限公司项目(汽车驾驶室液压翻转机构 项目) 公司变更原计划投资项目组建长春一东新型摩擦材料有限责任公司项目,变更后新 项目拟投入584万元人民币,实际投入584万元人民币,投资完毕。 2)、组建宁波东鸣工贸有限公司项目 公司变更原计划投资项目汽车双质量飞轮项目,变更后新项目拟投入150万元人民币 ,实际投入150万元人民币,投资完毕,产品毛利率低于预测水平导致实现利润低于预测 利润水平。 3)、130万套离合器上能力技术改造项目 公司变更原计划投资项目汽车双质量飞轮项目,变更后新项目拟投入2,397万元人民 币,实际投入550万元人民币,占计划投资额的23%,2005年由于汽车行业及零部件行业 整体形势恶化,公司为控制投资风险,放缓了投资进度。 4、非募集资金项目情况 报告期内,公司无非募集资金投资项目。 (三)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于2005年3月2日召开三届五次董事会会议,决议公告刊登在2005年3月4日 的中国证券报、上海证券报。 2)、公司于2005年3月24日召开三届六次董事会会议,决议公告刊登在2005年3月26 日的中国证券报、上海证券报。 3)、公司于2005年4月14日召开三届七次董事会会议,决议公告刊登在2005年4月16 日的中国证券报、上海证券报。 4)、公司于2005年4月28日召开三届八次董事会会议,审议通过了公司2005年第一季 度报告。 5)、公司于2005年5月26日召开三届九次董事会会议,审议通过了关于在汽贸城设立 营销窗口的议案。 6)、公司于2005年8月22日召开三届十次董事会会议,审议通过了公司2005年半年度 报告。 7)、公司于2005年10月27日召开三届十一次董事会会议,决议公告刊登在2005年10 月29日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)2004年度股东大会审议通过了公司2004年度利润分配方案,以2004年底总股本为 基数,每10股派发现金红利0.37元(含税).根据决议,董事会确定股权登记日为2005年6月 22日,除息日为6月23日,红利发放日为6月28日.分红方案已实施完毕. (2)2004年度股东大会审议通过了关于变更募集资金投向,转投130万套离合器上能力 技术改造项目的议案,拟投资额2397万元.为控制投资风险,公司放缓了投资进度,目前该 项目已投资550万元,购置设备20台. (3)2005年第一次临时股东大会审议通过了关于以募集资金向控股子公司长春一东汽 车零部件有限责任公司追加投资的议案,追加投资额232万元.目前投资已完成. (4)2005年第一次临时股东大会审议通过了关于以募集资金与慈溪市鸣石汽车配件厂 共同投资设立宁波东鸣工贸有限公司的议案.投资额150万元,目前投资已完成. (四)利润分配或资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所审计确认,我公司2005年度实现净利润2,146,883.83元( 合并数),提取法定盈余公积金253,128.29元,提取法定公益金126,564.15元,2005年 度可供股东分配利润为1,767,191.39元。公司尚有以前年度结转未分配利润27,691,557 .38元(已扣除2004年度经股东大会审议通过的现金股利5,236,108.65元),累计可供股东 分配利润为29,458,748.77元。2005年度利润分配以派送现金红利方式进行:以2005年底 总股本141,516,450股为基数,每10股派发现金红利0.22元(含税),共分配3,113,361 .90元,其余可分配利润26,345,386.87元,结转下年度。 公司2005年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案提请股东大会审议通过后执行。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司三届六次监事会议于2005年3月2日在公司本部召开,会议审议了关于改变募 集资金投向,停止双质量飞轮项目转投130万套离合器上能力技术改造项目的决策程序, 认为符合公司章程。 2、公司三届七次监事会议于2005年3月20日在公司本部召开,会议讨论制定了监事 会2005年工作计划,听取了华安会计师事务所对公司决算审计情况的说明,讨论制定了监 事会2005年工作计划,并且讨论决定委托华安会计师事务所对一东公司内控制度的建立和 执行情况进行审计。 3、公司三届八次监事会议于2004年5月24日在公司本部召开,会议审议了2004年度 报告及报告摘要、2004年度财务决算报告,审议通过了2004年度监事会工作报告。 4、公司三届九次监事会议于2005年4月14日在公司本部召开,会议审议了关于以募 集资金对长春一东汽车零部件制造有限公司追加投资及关于以募集资金投资与慈溪市鸣 石汽车配件厂共同设立工贸公司的决策程序,认为符合公司章程。 5、公司三届十次监事会议于2005年4月28日在公司本部召开,会议审议了公司2005 年第一季度报告。 6、公司三届十一次监事会议于2005年8月18日在公司本部召开,会议审议了2005年 半年度报告及报告摘要。 7、公司三届十二次监事会议于2005年10月27日在公司本部召开,会议审议了公司2 005年第三季度报告。 8、公司三届十三次监事会会议于2005年11月15日在一汽集团公司审计室召开,会议 研究讨论了华安会计师事务所关于“长春一东离合器股份有限公司内部控制审核报告” ,就报告中提到的一东公司在内部控制制度设计及执行方面存在的薄弱环节,监事会认为 应引起一东公司董事会的高度重视,责成管理层限期进行整改,并于12月10日前提出整改 计划。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内监事会对公司内部控制制度进行了审核,对董事会、股东大会的召开程序 、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况及总经理等高级管理人员履行职务情况 进行了监督,监事会认为公司基本建立了内部控制制度,并提醒董事会对华安会计师事 务所出具的报告中提出的薄弱环节给予关注,进一步完善内部控制体系。公司董事会、 股东大会的工作程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 及《公司章程》规定,公司董事、经理履行职责中未发现违反法律、法规及《公司章程 》或损害公司股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 河北华安会计师事务所对公司2005年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告 ,明确了公司的财务状况和经营成果的真实可靠性,监事会也未发现公司有重大违纪违规 现象。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内公司使用募集资金930万元,均属于变更募集资金投向的项目,分别用于 向长春一东汽车零部件制造有限公司追加投资、合资组建宁波东鸣工贸有限公司、母公 司130万套离合器上能力技术改造项目。募集资金投向的变更分别经公司董事会、股东大 会审议通过,程序符合规范运作要求。但新投资的项目未达到预期收益效果,应进一步 分析原因,加强管理。对130万套上能力项目加强调研分析,规避风险。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 根据会计师事务所提供的资料来看,报告期内无收购、出售资产情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与两大股东的主要关联交易包括:公司第一大股东吉林东光集团向公司转供生 产用水、电,以及公司向第二大股东一汽集团公司及其所属企业销售公司离合器产品。 公司2004股东大会对公司与第一大股东转供水、电价格变更协议进行了审议,关联股东 按规定回避表决,审议情况已公告。根据会计师事务所提供的情况看,关联交易未发现 不公开、有失公允、损害公司及股东利益的行为。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、2004年本溪钢铁(集团)特殊钢有限公司诉我公司及一汽东光离合器厂物资经 销公司案于2005年开庭审理,受理法院判决由我公司给付原告钢材款承担诉讼费等。20 05年9月,法院强制执行划款1989221.91元,本项诉讼事项直接影响公司2005年利润减少 。该重大诉讼事项已于2005年9月9日刊登在中国证券报、上海证券报上。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民 币 关联交 占同类交 关联交易 关联交易 关联交 关联方 易定价 易额的比 内容 价格 易金额 原则 重(%) 工业用 吉林东 接受母公 市价加 水:5.4元 光集团 司向我公 合理的 /吨;工业 637 100 有限公 司转供水 管网费 用电0.9 司 电 用 元/度 对公司利润 关联方 结算方式 市场价格 的影响 长春市工业二 次供水价格 5.3元/吨.依 吉林东 据长春市工业 光集团 使用后定 用电峰谷平价 有限公 期结算 格结合我公司 司 用电情况计算 的电价约为 0.75元/度. (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币 种:人民币 关联交 关联交 关联交易价 关联交易 关联方 易定价 易内容 格 金额 原则 中国第 一汽车 销售本 完全市场价 集团公 公司离 市场定 格(部分用户 7,153 司及其 合器产 价原则 已采用招标 所属企 品 方式定价) 业 占同类交 结算方 对公司利 关联方 易额的比 市场价格 式 润的影响 重(%) 注:公司绝 中国第 大部分产品 一汽车 供货后 均向关联方 集团公 三个月 26.77 销售由于品 司及其 挂账付 种多无法详 所属企 款结算 列单品价 业 格. (1)公司第二大股东一汽集团及其所属企业是我公司主要客户,对其销售构成公司重 要收入及利润来源. 公司与第一大股东东光集团厂址相邻,由其转供水电较为便利,且我公司不用增加专 业设施,节约增容费用和日常管理费用.。 (2)公司与第二大股东及其所属企业的交易已完全市场化,对公司独立性无影响. 大股东向我公司转供水电属于间接转供性质,该业务不影响公司独立性. (3)公司通过市场竞争获得市场份额,同时积极开拓一汽集团外的配套市场及社会 备件市场. (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项 报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 关于公司股权分置改革,已被吉林省股改办安排为省内第一批股改公司,要求2006年 3月底完成。现公司股改工作已处于与两大股东沟通后期,整个工作正在积极推进,争取 3月下旬进入股改程序。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司聘任河北华安会计师事务所有限责任公 司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金200,000元人民币,截止本报 告期末,该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。 (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务报告 1、审计报告(冀华会审字[2006]第2064号) 长春一东离合器股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的长春一东离合器股份有限公司(以下简称贵公司)2005年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表,2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表,以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价 会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成 果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师:齐正华 中国 石家庄 中国注册会计师:王和春 二零零六年三月十六日 2、会计报表(附后) 3、会计报表附注(截至2005年12月31日止,除特别说明,以人民币元表述) 附注一、公司基本情况 长春一东离合器股份有限公司(以下称本公司)的前身为一汽东光离合器厂(以下 简称“一东厂”)。一东厂成立于1993年2月11日,是由中国第一汽车集团公司(以下称 甲方)与吉林东光精密机械厂(以下称乙方,现更名为吉林东光集团有限公司)共同出 资组建的国有企业,注册地为吉林省长春市,主营汽车离合器的研制、生产和销售。 1997年11月26日经国家体改委体改生(1997)187号文批准,由甲方和乙方联合发起 ,对一东厂进行股份制改组,并以募集发行方式设立“长春一东离合器股份有限公司” ;1998年4月7日经中国证监会发字(1998)51号文件批准,向社会公开发行A股2,000万 股(含公司职工股200万股);1998年4月16日通过上海证券交易所证券交易系统上网公 开发行社会公众股票1,800万股,向公司职工配售200万股;1998年5月20日公司股票正式 在上海证券交易所挂牌交易。1998年5月7日取得长工商注法字12405293-7号企业法人营 业执照。 主要的经营范围包括:制造汽车离合器、机械配件和汽车零件。 法定代表人:姜成颜 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》、《企业财务会计报告条例》、 《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定。 2.会计年度 本公司采用公历年制,即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础,资产按历史成本计价原则计价。 5.外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务,采用业务发生时的市场汇率将有关外币金额折合为本位 币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇率折合为记账本位币。按期末 汇率折合的记账本位币余额与账面记账本位币之间的差额按性质计入当期财务费用或予 以资本化。 6.现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。一般是指从购买日起3个月内到期的短期债券投资。 7.短期投资核算方法 (1)本公司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确 认为短期投资。 (2)短期投资计价及投资收益确认方法:本公司短期投资按实际支付的价款扣除已 宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资的现 金股利或利息于实际收到时冲减投资的账面价值(已记入“应收股利”或“应收利息” 科目的应收股利和应收利息除外)。处置短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资 账面价值的差额确认为当期投资收益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:本公司对持有的短期投资期末采用 成本与市价孰低计价,并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价 准备,计入当期损益,如已计提短期投资跌价准备后市价又回升,按回升增加的数额冲 减已提取的短期投资跌价准备。 8.坏账损失核算方法 (1)坏账损失采用备抵法核算。 (2)坏账确认标准为:①债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法 收回的款项;②债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。 (3)坏账准备的计提采用账龄分析法,按应收款项(含应收账款、其他应收款,下 同)明细账上各账户账龄之长短,分别确定各账龄组应收款项余额的坏账率,本公司根 据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为: 账龄1年以内(含1年)按应收款项期末金额的0.5%提取; 账龄1至2年的(含2年),按应收款项期末金额的3%提取; 账龄2至3年的(含3年),按应收款项期末金额的7%提取; 账龄3年以上的,按应收款项期末金额的50%提取。 如债务单位出现由于现金流量严重不足、资不抵债等原因导致短期内无法收回的应 收款项,本公司采用个别认定法全额计提坏账准备。 9.存货核算方法 (1)存货分类:存货分为原材料、外购半成品、在产品、低值易耗品、产成品五大 类。 (2)存货取得和发出的计价方法:存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货(除产 成品外)的购入与入库按计划成本计价,发出存货时分摊其成本差异,调整为实际成本 ,产成品入库以实际成本计价,发出按加权平均法计算确定。 (3)低值易耗品和包装物的摊销方法:除工装模具外,领用低值易耗品和包装物均 按一次摊销法摊销。 (4)存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时,将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以 核销:①已经霉烂变质的存货;②已经过期且无转让价值的存货;③生产中不再需要, 并且已无使用价值和转让价值的存货;④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货 。 当存在以下情况之一时,计提存货跌价准备:①市价持续下跌,并且在可预见的未 来无回升的希望;②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格;③因产品更 新换代,原有库存材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成 本;④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,致使市场 价格逐渐下跌;⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用账面成本与可变现 净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 对某些具有类似用途且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价、金 额较小的存货,按类别计量成本与可变现净值。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 公司对外长期投资,按实际支付的价款记账,占被投资单位有表决权资本总额的20 %以上(含20%),或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;占被投资单位2 0%以下或虽占20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。 (2)长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息 后作为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法 摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的,计提减值准备:①市价持续2年低于账面价 值;②该项投资暂停交易1年或1年以上;③被投资单位当年发生严重亏损;④被投资 单位持续2年发生亏损;⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的 迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的,计提减值准备:①影响被投资单位经营的政 治或法律环境发生变化;②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者 偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;③被 投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力,从而导致财 务状况发生严重恶化;④有证据表明该项投资实质上已经不能再给本公司带来经济利益 的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值,且这种降低价值在 可预见的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提 长期投资减值准备。 11.固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 (1)固定资产按实际成本计价。 (2)对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营 有关的设备、量具、工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2,000.00元 以上,使用年限在2年以上的列入固定资产。 (3)固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计 净残值率确定其年折旧率,分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋及建筑物 8—45年 2.11%—11.88% 5% 机器设备 10—15年 6.33%—9.50% 5% 运输工具 8年 11.88% 5% 其他设备 5年 19.00% 5% (4)固定资产减值准备的确认标准及计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值,应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固 定资产,全额计提减值准备:①长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转 让价值的固定资产;②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;③虽然尚可使用 ,但使用后产生大量不合格品的固定资产;④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转 让价值的固定资产;⑤其他实质上已经不能给本公司带来经济利益的固定资产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备; 已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 12.在建工程核算方法 (1)在建工程计价 按实际成本计价,与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益,在尚未达到预 定可使用状态前发生的计入在建工程价值;在达到预定可使用状态后发生的计入当期损 益;所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成 本等,按估计的价值转入固定资产并计提折旧,待办理竣工决算手续后再行调整。 (2)在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程,按可收回金额低于账面价值 的差额计提在建工程减值准备。 13.无形资产核算方法 (1)无形资产的计价:股东投入的无形资产,以投资各方确认的价值作为入账价值 ,购入的无形资产按实际支付的价款记账。 (2)无形资产的摊销方法:各种无形资产在受益期内按直线法摊销,专有技术按10 年摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益: ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 ;②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;③其他足以 证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产的减值准备:①某项无形资产已被 其他新技术等所替代,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无 形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超 过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已经 发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 14.长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额核算,并分别按下列方法摊销。 (1)土地租赁费,按受益期40年平均摊销; (2)工装模具费,按4年平均摊销; (3)其他项目按受益期限平均摊销。 15.借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化,其他借款费 用均于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。 16.应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账,债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销,债 券利息按权责发生制计提或摊销。 17.收入确认原则 (1)销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成 本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。 (2)提供劳务(不包括长期合同) 按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入 、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完 成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 (3)让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而产生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和 方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量 。 18.所得税的会计处理方法 本公司除资产评估增值因素外,正常经营所得的应缴所得税的会计处理采用应付税 款法,资产评估增值部分的应计所得税,采用递延法进行处理。 19.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债: (1)该义务是企业承担的现时义务; (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本 确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20.合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表合并范围。本公司合 并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计 报表及其他有关资料为依据,在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上,合并各项目 数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司所采用的会计制度如与本公司不一致,在编制合并 会计报表时已将其按母公司会计政策进行调整。 21.会计政策、会计估计的变更及会计差错的更正 本公司无重大会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。 附注三、控股子公司及合营公司 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 沈阳一东四环离合器 刘金忠 19,109,339.00元 9,745,824.00元 有限责任公司 长春一东汽车零部件制 李明泉 1,265,000.00美 5,843,851.44元 造有限责任公司 元 长春一东装备制造 李明泉 1,900,000.00元 994,000.00元 有限责任公司 宁波东鸣工贸有限公司 李明泉 2,000,000.00元 1,500,000.00元 公司名称 持股比例 主营业务 沈阳一东四环离合器 51.00% 离合器及辅件制造 有限责任公司 长春一东汽车零部件制 56.00% 汽车驾驶室液压翻转 造有限责任公司 机构及其它汽车零部 件的制造、相关服务 等 长春一东装备制造 52.32% 精密工装设备、专用 有限责任公司 设备设计制造、汽车 零部件制造、多功能 机械人研发 宁波东鸣工贸有限公司 75.00% 汽车配件、机械配 件、五金配件、电器 配件、电子元件、塑 料制品制造、加工批 发、零售 注:本公司根据2005年第一次临时股东大会决议,投资成立宁波东鸣工贸有限公司 ,持有该公司75%的股权,投资金额1,500,000.00元。本期将该公司纳入合并会计报表范 围内。 附注四、税项 纳入合并会计报表合并范围的各单位适用的主要税种和税率如下: 1.增值税:按应纳增值税销售额的17%(或相应税率)计算销项税额,抵扣相应的进 项税额后计算缴纳。 2.营业税:按应纳营业税收入的5%计算缴纳。 3.城建税、教育费附加:分别按应纳增值税(包括营业税)的7%、3%计算缴纳。 4.所得税: (1)本公司为长春市高新技术产业开发区内设立的高新技术公司,根据中共长春市 市委、市政府“长发(1992)9号”文《关于加快长春高新产业开发区建设的的若干意见 》,经“长国税高字(1997)9号”文批复,本公司从1997年起,按15%的税率计缴企业 所得税。 (2)控股子公司沈阳一东四环离合器有限责任公司,2004年度由辽宁省科技厅认定 为高新技术企业,所得税税率由33%变更为15%;控股子公司长春一东装备制造有限责任 公司所得税税率为33%;控股子公司长春一东汽车零部件制造有限责任公司为中外合资经 营企业,经营期在10年以上,依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法 》的规定,从开始获利的年度起,第一年和第二年免征企业所提税,第三年到第五年减 半计缴企业所得税,其所得税税率为15%。控股子公司宁波东鸣工贸有限公司所得税税率 为33%。 附注五、合并会计报表有关项目注释 1.货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 59,950.40 677,608.86 银行存款 12,050,500.16 26,408,673.32 其他货币资金 3,887,732.40 3,403,199.20 合 计 15,998,182.96 30,489,481.38 注:货币资金期末余额比期初余额减少14,491,298.42元,减少47.53%,其主要原因为 :本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加。 2.应收票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 39,406,430.53 35,853,423.95 合 计 39,406,430.53 35,853,423.95 3.应收账款 (1)账龄分析 账 龄 2005.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 157,310,658.34 94.11% 786,553.30 156,524,105.04 1-2年 3,585,083.18 2.15% 107,552.51 3,477,530.67 2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00 3年以上 6,256,936.48 3.74% 3,128,468.24 3,128,468.24 合 计 167,152,678.00 100% 4,022,574.05 163,130,103.95 账 龄 2004.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 121,511,262.64 94.86% 607,556.31 120,903,706.33 1-2年 31,346.00 0.02% 940.38 30,405.62 2-3年 92,022.48 0.07% 6,441.57 85,580.91 3年以上 6,466,368.74 5.05% 3,233,184.37 3,233,184.37 合 计 128,100,999.86 100% 3,848,122.63 124,252,877.23 (2)欠款金额前五名累计欠款为74,587,526.42元,占应收账款期末余额的44.62% 。 (3)本公司应收账款期末余额比期初余额增长30.49%。其主要原因为:随着销售规 模的增加及销售结构的调整,本期未逾期销货款相应增加。 (4)截止2005年12月31日,持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款见附注七.(二 ).2.(4)。 4.其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 2005.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以下 1,902,342.06 51.39% 9,511.71 1,892,830.35 1-2年 966,439.20 26.11% 28,993.17 937,446.03 2-3年 3,679.93 0.10% 257.60 3,422.33 3年以上 829,029.09 22.40% 414,514.55 414,514.54 合 计 3,701,490.28 100% 453,277.03 3,248,213.25 账 龄 2004.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以下 3,813,301.30 80.32% 19,066.50 3,794,234.80 1-2年 5,036.93 0.11% 151.11 4,885.82 2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00 3年以上 929,029.09 19.57% 464,514.55 464,514.54 合 计 4,747,367.32 100% 483,732.16 4,263,635.16 (2)欠款金额前五名的累计欠款为1,933,591.26元,占其他应收账款总额的52.24 %。 (3)截止2005年12月31日,无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 5.坏账准备 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应收账款计提 4,022,574.05 3,848,122.63 其他应收款计提 453,277.03 483,732.16 合 计 4,475,851.08 4,331,854.79 6.预付账款 (1)账龄分析 账 龄 2005.12.31 比例 1年以下 8,349,086.98 100.00% 1-2年 0.00 0.00% 2-3年 0.00 0.00% 3年以上 0.00 0.00% 合 计 8,349,086.98 100.00% 账 龄 2004.12.31 比例 1年以下 11,908,827.97 99.57% 1-2年 51,681.40 0.43% 2-3年 0.00 0.00% 3年以上 0.00 0.00% 合 计 11,960,509.37 100.00% (2)欠款金额前五名的累计欠款为4,295,000.14元,占预付账款总额的51.44%。 (3)截止2005年12月31日,持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款,详见会计报 表附注 七.(二)、2.(4)项。 7.存货 (1)存货明细 项 目 2005.12.31 金额 跌价准备 净值 原材料及外购半成品 57,451,382.40 0.00 57,451,382.40 低值易耗品 10,406,029.33 0.00 10,406,029.33 委托加工物资 3,948,068.76 0.00 3,948,068.76 材料采购 267,705.65 0.00 267,705.65 在产品 7,947,054.00 0.00 7,947,054.00 产成品 52,566,010.88 1,592,584.50 50,973,426.38 合 计 132,586,251.02 1,592,584.50 130,993,666.52 项 目 2004.12.31 金额 跌价准备 净值 原材料及外购半成品 46,603,299.27 0.00 46,603,299.27 低值易耗品 8,285,035.72 0.00 8,285,035.72 委托加工物资 1,260,636.50 0.00 1,260,636.50 材料采购 53,733.79 0.00 53,733.79 在产品 11,005,860.51 0.00 11,005,860.51 产成品 45,788,758.34 2,443,166.06 43,345,592.28 合 计 112,997,324.13 2,443,166.06 110,554,158.07 注:存货期末余额比期初余额增加19,588,926.89元,增长17.34%,其主要原因为: 随着产量的增加,本公司相应增加原材料的储备量。 (2)存货跌价准备增减变动情况 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 产成品 2,443,166.06 0.00 850,581.56 1,592,584.50 合 计 2,443,166.06 0.00 850,581.56 1,592,584.50 注:本公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低的计价原则,按单个存货项目 的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备,可变现净值的确认以市场价格为依据。 8.长期投资 (1)分类列示 项 目 2004.12.31 本期增加 长期股权投资 500,000.00 0.00 合 计 500,000.00 0.00 项 目 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 0.00 500,000.00 合 计 0.00 500,000.00 (2)长期股权投资 被投资单位名称 原始投资 占投资单位注册 2004.12.31 本年增加投资 资本比例 北京福田环保动力 500,000.00 0.13% 500,000.00 0.00 股份有限公司 合 计 500,000.00 0.13% 500,000.00 0.00 被投资单位名称 本期被投资单位权 累计被投资单位权益 2005.12.31 益增减变动 增减变动额 北京福田环保动力 0.00 0.00 500,000.00 股份有限公司 合 计 0.00 0.00 500,000.00 9.固定资产及累计折旧 (1)明细情况 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值: 房屋及建筑物 94,543,148.54 4,562,464.43 0.00 99,105,612.97 机器设备 137,690,818.74 4,988,797.06 0.00 142,679,615.80 运输设备 4,487,262.90 2,156,452.30 1,556,093.36 5,087,621.84 办公设备及 其他 2,581,494.40 850,791.86 0.00 3,432,286.26 合 计 239,302,724.58 12,558,505.65 1,556,093.36 250,305,136.87 累计折旧: 房屋及建筑物 22,737,040.55 2,934,761.41 0.00 25,671,801.96 机器设备 92,544,794.37 7,282,676.63 0.00 99,827,471.00 运输设备 2,227,644.90 225,343.44 532,886.95 1,920,101.39 办公设备及其他 1,411,645.80 408,762.97 0.00 1,820,408.77 合 计 118,921,125.62 10,851,544.45 532,886.95 129,239,783.12 固定资产净值: 120,381,598.96 121,065,353.75 固定 资产减值准备: 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 898,471.16 0.00 0.00 898,471.16 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 898,471.16 0.00 0.00 898,471.16 固定资产净额: 119,483,127.80 120,166,882.59 (1)本公司正在使用并已提足折旧的固定资产价值为7,616.56万元。 (2)本公司本期固定资产未发生减值。 (3)固定资产权属情况说明: 本公司302#厂房、喷丸机房等固定资产原值合计20,395,179.10元,其房屋建筑物产 权手续正在办理中。 (4)截止报告日,本公司固定资产无抵押情况。 10.在建工程 (1)明细情况 工程名称 预算数 2004.12.31 本期增加 技改工程 27,153,400.00 5,563,064.25 1,004,388.80 56#厂房改造工程 6,450,000.00 1,164,138.03 0.00 130万套技改项目 23,967,300.00 0.00 350,530.48 其他零星工程 72,891.09 45,503.43 合 计 6,800,093.37 1,400,422.71 工程名称 本期减少 2005.12.31 工程投入 资金来源 占预算的 比例 技改工程 5,886,161.92 681,291.13 94.95% 自筹资金 56#厂房改造工程 1,164,138.03 0.00 71.09% 自筹资金 130万套技改项目 0.00 350,530.48 1.46% 自筹资金 其他零星工程 114,344.08 4,050.44 自筹资金 合 计 7,164,644.03 1,035,872.05 (2)在建工程减值准备 工程名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 技改工程 167,000.00 0.00 0.00 167,000.00 合 计 167,000.00 0.00 0.00 167,000.00 注:在建工程减值准备系技改工程中的盖总承试验机等部分机器设备由于技术原因不 能使用而计提的减值准备。 11.无形资产 资产名称 取得方式 原始金额 2004.12.31 专有技术 投资转入 380,000.00 373,666.66 应用软件 购入 146,200.00 76,010.01 合 计 526,200.00 449,676.67 资产名称 本期转入 本期摊销 本期减少 专有技术 0.00 38,000.04 0.00 应用软件 55,500.00 48,428.33 0.00 合 计 55,500.00 86,428.37 0.00 资产名称 2005.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 专有技术 335,666.62 44,333.38 8年 应用软件 83,081.68 63,118.32 7年 合 计 418,748.30 107,451.70 注:本公司本期未发生无形资产减值。 12.长期待摊费用 项 目 原始金额 2004.12.31 本期增加 土地租赁费 2,265,320.80 1,868,889.52 0.00 厂房改造支出 486,000.00 0.00 486,000.00 工装模具费 7,849,782.52 724,829.32 2,051,146.59 合 计 10,601,103.32 2,593,718.84 2,537,146.59 项 目 本期摊销 累计摊销额 2005.12.31 剩余摊 销年限 土地租赁费 56,633.04 453,064.32 1,812,256.48 32年 厂房改造支出 97,200.00 97,200.00 388,800.00 4年 工装模具费 724,829.32 5,798,635.93 2,051,146.59 4年 合 计 878,662.36 6,348,900.25 4,252,203.07 13.短期借款 类 别 币种 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 人民币 45,000,000.00 30,000,000.00 担保借款 人民币 5,130,000.00 5,127,750.00 合 计 50,130,000.00 35,127,750.00 注:本期短期借款期末余额比期初余额增加15,002,250.00元,增长42.71%,其主要 原因为本期增加向中国光大银行长春人民广场支行借款10,000,000.00元;增加向交通银 行长春支行借款5,000,000.00元。 14、应付票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付票据 3,388,500.00 13,084,683.11 合 计 3,388,500.00 13,084,683.11 15.应付账款 (1)账龄分析 账 龄 2005.12.31 比例 1年以内 103,399,996.23 98.31% 1-2年 4,595.50 0.00% 2-3年 103,610.99 0.10% 3年以上 1,669,952.36 1.59% 合 计 105,178,155.08 100% 账 龄 2004.12.31 比例 1年以内 65,524,745.54 95.36% 1-2年 536,309.28 0.78% 2-3年 13,480.74 0.02% 3年以上 2,640,036.62 3.84% 合 计 68,714,572.18 100% (1)应付账款期末余额中应付前五名供应商合计38,185,217.21元,占应付账款期末 余额的36.31%。 (2)本公司应付账款期末余额比期初余额增加36,463,582.90元,增长53.07%,其 主要原因为应付采购货款增加。 (3)截止2005年12月31日,欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项见附注七. (二).2.(4)。 16.预收账款 (1)账龄分析 账 龄 2005.12.31 比例 1年以内 2,903,860.28 100.00% 1-2年 0.00 0.00% 2-3年 0.00 0.00% 3年以上 0.00 0.00% 合 计 2,903,860.28 100.00% 账 龄 2004.12.31 比例 1年以内 5,589,963.23 96.06% 1-2年 297.83 0.01% 2-3年 12,799.89 0.22% 3年以上 216,146.50 3.71% 合 计 5,819,207.45 100.00% (2)截止2005年12月31日,欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项见附注七. (二).2.(4)。 17.应付股利 投资单位名称 2005.12.31 2004.12.31 欠款时间 中国第一汽车集团公司 30,499.22 0.00 一年以内 合 计 30,499.22 0.00 18.应交税金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 法定税率 应交增值税 4,771,713.69 1,351,115.11 17% 应交营业税 0.00 0.00 5% 应交城建税 366,005.62 111,602.06 7% 应交企业所得税 1,030,157.83 2,079,760.26 15%、33% 应交房产税 18,547.97 17,768.04 - 其他税种 180,302.81 54,676.53 - 合 计 6,366,727.92 3,614,922.00 19.其他应付款 (1)账龄分析 账 龄 2005.12.31 比例 1年以内 12,230,869.51 60.79% 1-2年 6,834,542.72 33.97% 2-3年 0.00 0.00% 3年以上 1,054,143.82 5.24% 合 计 20,119,556.05 100% 账 龄 2004.12.31 比例 1年以内 16,194,259.24 90.50% 1-2年 86,652.84 0.48% 2-3年 1,040.00 0.01% 3年以上 1,613,162.97 9.01% 合 计 17,895,115.05 100% (2)截止2005年12月31日,欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项见附注七. (二).2.(4)。 20.预提费用 费用项目 2005.12.31 2004.12.31 借款利息 0.00 21,496.73 取暖费等 0.00 30,500.00 合 计 0.00 51,996.73 21.专项应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 专项补助资金 200,000.00 0.00 合 计 200,000.00 0.00 注:本期本公司根据长春市科学技术局、长春市财政局“关于下达2005年第三批应用 技术研究与开发资金(国家补助项目)指标的通知”(长科发[2005]127号文件),收到 用于“DS430汽车膜片弹簧离合器项目”的专项资金200,000.00元。 22.递延税款贷项 项 目 2005.12.31 2004.12.31 固定资产评估增值未来应交所得税 0.00 37,278.98 合 计 0.00 37,278.98 23.股本 单位:股 项 目 2004.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 99,516,450.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 尚未流通股份合计 99,516,450.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 42,000,000.00 其中:高管股 27,300.00 已流通股份合计 42,000,000.00 三、股份总数 141,516,450.00 本期变动增减(+、-) 项 目 配股额送股额 公积金转股 其他 小计 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 其中:高管股 已流通股份合计 三、股份总数 项 目 2005.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 99,516,450.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 尚未流通股份合计 99,516,450.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 42,000,000.00 其中:高管股 27,300.00 已流通股份合计 42,000,000.00 三、股份总数 141,516,450.00 24.资本公积 类 别 2004.12.31 本期增加 股本溢价 89,483,153.82 0.00 股权投资准备 380,000.00 0.00 其他资本公积 586,363.63 195,000.00 合 计 90,449,517.45 195,000.00 类 别 本期减少 2005.12.31 股本溢价 0.00 89,483,153.82 股权投资准备 0.00 380,000.00 其他资本公积 0.00 781,363.63 合 计 0.00 90,644,517.45 注:本公司根据与北京太空板业股份有限公司签订的债务重组协议,将原应付北京太 空板业股份有限公司工程款项300,000.00元,下浮至100,000.00元,由此发生的债务重 组收益扣除其他费用的净收益增加资本公积195,000.00元。 25.盈余公积 类 别 2004.12.31 本期增加 法定盈余公积 12,308,712.15 253,128.29 公益金 6,154,356.07 126,564.15 合 计 18,463,068.22 379,692.44 类 别 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 0.00 12,561,840.44 公益金 0.00 6,280,920.22 合 计 0.00 18,842,760.66 26.未分配利润 项 目 2004.12.31 本期增加 未分配利润 32,927,666.03 2,146,883.83 其中:现金股利 5,236,108.65 3,113,361.90 项 目 本期减少 2005.12.31 未分配利润 5,615,801.09 29,458,748.77 其中:现金股利 5,236,108.65 3,113,361.90 注:报告期利润预分配情况:根据《公司法》及2006年3月16日第三届第十三次董事 会会议有关利润分配预案的决议:拟分别提取10%的法定盈余公积金和5%的法定公益金后 ,以2005年末总股本141,516,450股为基数,每10股拟派发现金股利0.22元(含税),共 拟派发普通股股利3,113,361.90元。如股东大会决议与董事会议案有差异时,按股东大 会决议的分配方案调整。 27.现金股利 项 目 2004.12.31 本期增加 现金股利 5,236,108.65 3,113,361.90 合 计 5,236,108.65 3,113,361.90 项 目 本期减少 2005.12.31 现金股利 5,236,108.65 3,113,361.90 合 计 5,236,108.65 3,113,361.90 注:见会计报表附注五.26. 28.主营业务收入 (1)明细列示 项 目 2005年度 2004年度 离合器及备件销售收入 267,192,638.56 302,000,475.28 其他汽车配件及相关材料销售收入 95,591,698.51 0.00 合 计 362,784,337.07 302,000,475.28 (2)本公司前五名客户累计销售额为83,158,370.55元,占主营业务收入的22.92% 。 (3)本期主营业务收入金额比上年同期增加60,783,861.79元,增长20.13%,其主 要原因为本公司本期新设的控股子公司--宁波东鸣工贸有限公司本期实现收入较多。 29.主营业务成本 (1)明细列示 项 目 2005年度 2004年度 离合器及备件销售成本 209,368,872.81 231,435,467.20 其他汽车配件及相关材料销售成本 94,943,773.22 0.00 合 计 304,312,646.03 231,435,467.20 (2)本期主营业务成本较上年同期增加72,877,178.83元,增长31.49%,其主要原 因为本公司本期新设的控股子公司--宁波东鸣工贸有限公司本期实现收入较多,其主营业 务成本相应增加。 30.主营业务税金及附加 项 目 2005年度 金额 计提比例 城建税 738,689.81 7% 教育费附加 332,137.29 3% 合 计 1,070,827.10 项 目 2004年度 金额 计提比例 城建税 912,806.22 7% 教育费附加 406,069.39 3% 合 计 1,318,875.61 31.其他业务利润 项 目 2005年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售废料 5,508,463.86 273,081.98 5,235,381.88 材料及零部件 4,512,286.66 4,778,493.33 -266,206.67 其他收入 1,728,294.64 303,507.17 1,424,787.47 合 计 11,749,045.16 5,355,082.48 6,393,962.68 项 目 2004年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售废料 7,089,330.23 47,178.41 7,042,151.82 材料及零部件 4,118,657.25 4,918,490.87 -799,833.62 其他收入 1,003,413.67 400,347.94 603,065.73 合 计 12,211,401.15 5,366,017.22 6,845,383.93 32.财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 2,296,473.65 1,230,913.17 减:利息收入 136,454.00 102,375.19 贴现利息 649,511.39 663,393.04 手续费支出 66,362.41 29,538.19 减:现金折扣 2,964,350.13 452,000.42 合 计 -88,456.68 1,369,468.79 33.营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 罚款净收入 1,741.00 71,085.80 处理固定资产净收益 49,100.91 341,787.11 合 计 50,841.91 412,872.91 34.营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 处理固定资产净损失 38,152.06 19,214.59 固定资产报废损失 2,961.54 469,584.17 防洪基金 388,774.50 244,530.46 捐赠支出 0.00 5,000.00 债务重组损失 266,880.00 275,306.65 赔偿损失 1,989,470.78 0.00 滞纳金及罚款 114,385.43 100.00 合 计 2,800,624.31 1,013,735.87 35.收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为317,711.66元,主要为: 项 目 金 额 罚款、职工上交养老保险等款项 117,711.66 科技部门专项拨款及其他收入 200,000.00 合 计 317,711.66 36.支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为18,598,808.40元,主要为: 项 目 金 额 运杂费 2,693,022.54 差旅费 2,605,100.06 新产品试制费及检测费 401,270.56 水电费 405,309.68 招待费 1,175,340.93 办公费 2,012,288.94 退休人员工资 618,446.95 修理费 572,892.46 赔偿损失等 1,989,470.78 其他 6,125,665.50 合 计 18,598,808.40 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 账 龄 2005.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 126,137,934.56 93.18% 630,689.68 125,507,244.88 1-2年 2,968,239.30 2.19% 89,047.19 2,879,192.11 2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00 3年以上 6,256,936.48 4.63% 3,128,468.24 3,128,468.24 合 计 135,363,110.34 100% 3,848,205.11 131,514,905.23 账 龄 2004.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 118,085,874.74 94.74% 590,429.37 117,495,445.37 1-2年 0.00 0.00% 0.00 0.00 2-3年 92,022.48 0.07% 6,441.57 85,580.91 3年以上 6,466,368.74 5.19% 3,233,184.37 3,233,184.37 合 计 124,644,265.96 100% 3,830,055.31 120,814,210.65 注:本期应收账款期末余额比期初余额增加10,718,844.38元,增加8.60%。其主要 原因为随着销售规模的增加及销售结构的调整,本期未逾期销货款相应增加。 2.其他应收款 账 龄 2005.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 1,234,109.84 41.24% 6,170.54 1,227,939.30 1-2年 929,126.52 31.05% 27,873.80 901,252.72 2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00 3年以上 829,029.09 27.71% 414,514.55 414,514.54 合 计 2,992,265.45 100% 448,558.89 2,543,706.56 账 龄 2004.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 2,314,942.24 71.36% 11,574.71 2,303,367.53 1-2年 0.00 0.00% 0.00 0.00 2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00 3年以上 929,029.09 28.64% 464,514.55 464,514.54 合 计 3,243,971.33 100% 476,089.26 2,767,882.07 3.长期投资 (1)分类列示 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 15,843,806.03 3,798,156.00 2,022,876.07 17,619,085.96 合 计 15,843,806.03 3,798,156.00 2,022,876.07 17,619,085.96 (2)长期股权投资 被投资单位名称 原始投资 占投资单位 2004.12.31 注册资本比 例 沈阳一东四环离合器 9,745,824.00 51.00% 11,064,908.77 有限责任公司 北京福田环保动力股 500,000.00 0.13% 500,000.00 份有限公司 长春一东零部件部件 5,843,851.44 56.00% 3,279,539.33 制造有限责任公司 长春一东装备制造有 994,000.00 52.32% 999,357.93 限责任公司 宁波东鸣工贸有限公 1,500,000.00 75.00% 0.00 司 合 计 18,583,675.44 15,843,806.03 被投资单位名称 本年增加投资 本期被投资单位 权益增减变动 沈阳一东四环离合器 0.00 -796,492.17 有限责任公司 北京福田环保动力股 0.00 0.00 份有限公司 长春一东零部件部件 2,298,156.00 -1,397,711.89 制造有限责任公司 长春一东装备制造有 0.00 -12,841.27 限责任公司 宁波东鸣工贸有限公 1,500,000.00 184,169.26 司 合 计 3,798,156.00 -2,022,876.07 被投资单位名称 累计被投资单位 2005.12.31 权益增减变动额 沈阳一东四环离合器 522,592.60 10,268,416.60 有限责任公司 北京福田环保动力股 0.00 500,000.00 份有限公司 长春一东零部件部件 -1,663,868.00 4,179,983.44 制造有限责任公司 长春一东装备制造有 -7,483.34 986,516.66 限责任公司 宁波东鸣工贸有限公 184,169.26 1,684,169.26 司 合 计 -964,589.48 17,619,085.96 (1)本公司根据2005年第一次临时股东大会决议,投资成立宁波东鸣工贸有限公司 ,持有该公司股权75%,投资金额1,500,000.00元。 (2)本公司根据长春一东汽车零部件制造有限责任公司董事会《关于变更〈合营合 同〉及〈公司章程〉部分条款的决议》和长春高新技术产业开发区管委会文件《关于长 春一东汽车零部件制造有限责任公司增加投资总额和注册资本的批复》(长高经字[200 5]81号),增加对该单位的投资2,298,156.00元。 4.主营业务收入 项 目 2005年度 2004年度 离合器及备件收入 243,322,193.67 280,698,478.61 合 计 243,322,193.67 280,698,478.61 注:本公司主营业务收入金额比上年同期减少37,376,284.94元,其主要原因为: (1)本公司部分产品销售价格下降,使主营业务收入下降; (2)本公司本期对中国第一汽车集团公司及所属企业的重型离合器产品销售量下降, 使主营业务收入下降。 5.主营业务成本 项 目 2005年度 2004年度 离合器及备件成本 193,362,019.57 218,336,159.37 合 计 193,362,019.57 218,336,159.37 注:本公司主营业务成本金额比上年同期减少24,974,139.80元,其主要原因为: 本公司本期对中国第一汽车集团公司及所属企业的重型离合器产品销售量下降,使 主营业务成本下降。 6.投资收益 项 目 2005年度 2004年度 股权投资收益 -977,682.96 1,039,155.45 合 计 -977,682.96 1,039,155.45 附注七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 吉林东光集团有限公司 长春市 光学仪器、汽车零部 件、机械加工 中国第一汽车集团公司 长春市 汽车及汽车配件制造 沈阳一东四环离合器有限 沈阳市 离合器及附件制造 责任公司 长春一东汽车零部件制造 长春市 汽车驾驶室液压翻转 有限责任公司 机构及其它汽车零部 件的制造、相关服务 等 长春一东装备制造有限责 长春市 精密工装设备、专用 任公司 设备设计制造、汽车 零部件制造、多功能 机械人研发 宁波东鸣工贸有限公司 宁波市 汽车配件、机械配 件、五金配件、电器 配件、电子元件、塑 料制品制造加工等 企业名称 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 吉林东光集团有限公司 本公司的股东 国有独资 刘斌 中国第一汽车集团公司 本公司的股东 国有独资 竺延风 沈阳一东四环离合器有限 本公司的子公司 有限责任 刘金忠 责任公司 长春一东汽车零部件制造 本公司的子公司 有限责任 李明泉 有限责任公司 长春一东装备制造有限责 本公司的子公司 有限责任 李明泉 任公司 宁波东鸣工贸有限公司 本公司的子公司 有限责任 李明泉 2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2004.12.31 本期增加 吉林东光集团有限公司 69,700,000.00 0.00 中国第一汽车集团公司 3,798,000,000.00 0.00 沈阳一东四环离合器有限责任公司 19,109,339.00 0.00 长春一东汽车零部件制造有限责任 765,000.00美元 500,000.00美元 公司 长春一东装备制造有限责任公司 1,900,000.00 0.00 宁波东鸣工贸有限公司 0.00 2,000,000.00 企业名称 本期减少 2005.12.31 吉林东光集团有限公司 0.00 69,700,000.00 中国第一汽车集团公司 0.00 3,798,000,000.00 沈阳一东四环离合器有限责任公司 0.00 19,109,339.00 长春一东汽车零部件制造有限责任 0.00 1,265,000.00美元 公司 长春一东装备制造有限责任公司 0.00 1,900,000.00 宁波东鸣工贸有限公司 0.00 2,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2004.12.31 比例 本期增加 吉林东光集团有限公司 60,854,309.00 43.00% 0.00 中国第一汽车集团公司 38,662,141.00 27.32% 0.00 沈阳一东四环离合器有限 9,745,824.00 51.00% 0.00 责任公司 长春一东汽车零部件制造 3,545,695.44 56.00% 2,298,156.00 有限责任公司 长春一东装备制造有限责 994,000.00 52.32% 0.00 任公司 宁波东鸣工贸有限公司 0.00 0.00 1,500,000.00 企业名称 本期 2005.12.31 比例 减少 吉林东光集团有限公司 0.00 60,854,309.00 43.00% 中国第一汽车集团公司 0.00 38,662,141.00 27.32% 沈阳一东四环离合器有限 0.00 9,745,824.00 51.00% 责任公司 长春一东汽车零部件制造 0.00 5,843,851.44 56.00% 有限责任公司 长春一东装备制造有限责 0.00 994,000.00 52.32% 任公司 宁波东鸣工贸有限公司 0.00 1,500,000.00 75.00% 注:本期增加存在控制关系的关联方情况详见会计报表附注六.3。 4.不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 吉林东光集团有限公司所属企业 受同一股东控制 中国第一汽车集团公司所属企业 受同一股东控制 (二)关联方交易 1.本公司与关联方发生关联交易时确定交易价格的原则 本公司与关联方按照双方的协议价格进行交易。 2.关联方交易 (1)采购货物 关联公司名称 交易内容 2005年度 占同类交易比例 吉林东光集团 水电及取暖费 6,371,243.48 100.00% 有限公司及所 加工费 1,602,951.32 9.90% 属企业 合 计 7,974,194.80 关联公司名称 2004年度 占同类交易比例 吉林东光集团 11,022,869.19 80.88% 有限公司及所 2,986,931.31 17.99% 属企业 合 计 14,009,800.50 注:上述关联交易价格系由双方参考市场价格,由双方协议确定。 (2)销售货物 关联公司名称 交易内容 2005年度 占同类交易比例 中国第一汽车集团 销售产品 71,533,688.96 26.77% 公司及其所属企业 合 计 71,533,688.96 26.77% 关联公司名称 2004年度 占同类交易比例 中国第一汽车集团 128,718,844.62 42.62% 公司及其所属企业 合 计 128,718,844.62 42.62% 注:本公司向中国第一汽车集团公司及其所属企业配套汽车零部件,销售价格以长 期产品供应协议的约定为基础,即:“价格依据市场价格确定,考虑到购货数量较大及 双方的长期合作关系,在不损害长春一东离合器股份有限公司利益的前提下,有关产品 价格应给予适当优惠”,然后每年双方签定具体的价格协议,确定该年度的交易价格, 单价略低于零售价。 (3)租赁资产 关联公司名称 2005年度 租赁资产价值 支付租赁费 吉林东光集团有限公司 2,265,320.80 56,633.04 合 计 2,265,320.80 56,633.04 关联公司名称 2004年度 租赁资产价值 支付租赁费 吉林东光集团有限公司 2,265,320.80 56,633.04 合 计 2,265,320.80 56,633.04 注:根据1997年8月19日本公司与吉林东光集团有限公司签定的土地使用权租赁协议 ,本公司在改组为股份有限公司后,租赁吉林东光集团有限公司位于长春市朝阳区繁荣 路17号73,859平方米的土地使用权,租期40年,每年支付租赁费56,633.04元。 (4)关联方应收应付款项余额 企业名称 2005.12.31 金额 占该项目期末 余额的% 应收账款: 一汽无锡柴油机厂 22,616,269.22 13.53% 中国一汽集团公司采购部 20,048,683.79 11.99% 一汽轿车股份有限公司 836,176.54 0.50% 一汽大连柴油机厂 5,852,630.30 3.50% 一汽集团柳州特种汽车厂 7,618,318.61 4.56% 一汽哈尔滨轻型车厂 13,200.08 0.01% 一汽集团其他所属企业 5,646,066.89 3.38% 吉林东光集团有限公司及其所属企业 918,721.92 0.55% 合 计 63,550,067.35 38.02% 预付账款: 吉林东光集团有限公司及其所属企业 0.00 0.00% 合 计 0.00 0.00% 应付账款: 吉林东光集团所属企业 1,802,245.25 1.71% 中国一汽集团公司及其所属企业 417,801.90 0.40% 合 计 2,220,047.15 2.11% 预收账款: 吉林东光集团有限公司及其所属企业 0.00 0.00% 中国一汽集团公司及其所属企业 52,033.78 1.79% 合 计 52,033.78 1.79% 其他应付款: 吉林东光集团有限公司所属企业 9,779,082.65 48.60% 合 计 9,779,082.65 48.60% 企业名称 2004.12.31 金额 占该项目期末 余额的% 应收账款: 一汽无锡柴油机厂 27,045,711.06 21.11% 中国一汽集团公司采购部 29,384,691.19 22.94% 一汽轿车股份有限公司 660,544.00 0.52% 一汽大连柴油机厂 9,539,571.24 7.45% 一汽集团柳州特种汽车厂 9,892,472.31 7.72% 一汽哈尔滨轻型车厂 110,010.08 0.09% 一汽集团其他所属企业 1,645,567.44 1.28% 吉林东光集团有限公司及其所属企业 486,065.81 0.38% 合 计 78,764,633.13 61.49% 预付账款: 吉林东光集团有限公司及其所属企业 1,199,494.87 10.03% 合 计 1,199,494.87 10.03% 应付账款: 吉林东光集团所属企业 1,623,032.48 2.36% 中国一汽集团公司及其所属企业 465,229.30 0.68% 合 计 2,088,261.78 3.04% 预收账款: 吉林东光集团有限公司及其所属企业 0.00 0.00% 中国一汽集团公司及其所属企业 3,008,491.40 51.70% 合 计 3,008,491.40 51.70% 其他应付款: 吉林东光集团有限公司所属企业 9,663,914.84 54.00% 合 计 9,663,914.84 54.00% 附注八、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据《公司法》及2006年3月16日三届第十三次董事会会议有关利润分配预案的 决议:拟分别提取10%的法定盈余公积金和5%的法定公益金后,以2005年末总股本141,5 16,450股为基数,每10股拟派发现金股利0.22(含税),本次共拟派发现金股利3,113, 361.90元。 2、截止2006年1月27日,本公司背书转让银行承兑汇票用于偿还购货款及其他应付款 项合计5,091,090.00元;截止2006年1月27日,本公司已承兑银行承兑汇票4,335,370.00 元。 附注九、承诺事项 截止报告日,本公司无重大承诺事项。 附注十、或有事项 2004年10月,本公司接到起诉状,原告本溪钢铁(集团)特殊钢有限公司,诉第一被 告--一汽东光离合器厂物资经销公司(本公司改制前的挂靠企业)欠其货款1,793,270.85 元,要求第一被告偿还货款,并以本公司是第一被告的组建单位为由,将本公司列为第 二被告,并要求本公司对第一被告的债务承担连带责任。本案受理法院为本溪市南芬区 法院。2005年9月6日,本公司收到受理法院的执行通知书,根据该执行通知书的要求,本公 司已支付人民币1,987,734.00元。本公司本期已将上述款项计入当期费用。 附注十一、托管及租赁事项 截止报告日,本公司无托管及租赁事项。 附注十二、债务重组事项 截止报告日,除附注五、(24)所述事项外,本公司无其他重大债务重组事项。 附注十三、非货币性交易事项 截止报告日,本公司无重大非货币性交易事项。 附注十四、利润表附表 净资产收益率(%) 报告期利润(人民币元) 全面摊薄 加权平均 2005 2004 2005 2004 主营业务利润 57,400,863.94 20.47% 24.44% 20.37% 24.77% 营业利润 5,828,659.98 2.08% 7.90% 2.07% 8.01% 净利润 2,146,883.83 0.77% 5.80% 0.76% 5.87% 扣除非常性损 4,093,191.98 1.46% 5.92% 1.45% 6.00% 益后的净利润 每股收益 报告期利润(人民币元) 全面摊薄 加权平均 2005 2004 2005 2004 主营业务利润 0.406 0.489 0.406 0.489 营业利润 0.041 0.158 0.041 0.158 净利润 0.015 0.116 0.015 0.116 扣除非常性损 0.029 0.119 0.029 0.119 益后的净利润 非经常性损益项目 金 额 营业外收入 50,841.96 转回已计提的资产减值准备 706,585.27 营业外支出 -2,800,624.31 所得税影响数 96,888.93 合 计 -1,946,308.15 附注十五、利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00 5.债务重组损失 266,880.00 275,306.65 6.其他 0.00 0.00 附注十六、变动异常的会计报表项目注释 (1)应收账款 见注释五. 3 (2)存货 见注释五. 7 (3)应付票据 见注释五. 14 (4)应付账款 见注释五. 15 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 董事长:姜成颜 长春一东离合器股份有限公司 2006年3月16日 资产负债表 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 金额单位:人民币元 2005.12.31 2004.12.31 资产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 15,998,182.96 1 2,227,868.08 30,489,481.38 23,780,598.81 短期投资 - - - - 应收票据 五、2 39,406,430.53 3 6,900,887.28 35,853,423.95 34,424,718.95 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、3 163,130,103.95 13 1,514,905.23 124,252,877.23 120,814,210.65 其他应收款 五、4 3,248,213.25 2,543,706.56 4,263,635.16 2,767,882.07 预付账款 五、6 8,349,086.98 7 ,702,443.25 11,960,509.37 11,389,581.53 应收补贴款 - - - - 存货 五、7 130,993,666.52 11 4,033,873.09 110,554,158.07 97,735,425.90 待摊费用 - - 10,800.00 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 361,125,684.19 30 4,923,683.49 317,384,885.16 290,912,417.91 长期投资 长期股权投资 五、8 500,000.00 17 ,619,085.96 500,000.00 15,843,806.03 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 500,000.00 1 7,619,085.96 500,000.00 15,843,806.03 固定资产 固定资产原价 五、9 250,305,136.87 229 ,995,068.23 239,302,724.58 221,760,190.71 减:累计折旧 五、9 129,239,783.12 124 ,605,570.46 118,921,125.62 115,773,166.36 固定资产净值 五、9 121,065,353.75 10 5,389,497.77 120,381,598.96 105,987,024.35 减:固定资产减值准备 五、9 898,471.16 898,471.16 898,471.16 898,471.16 固定资产净额 五、9 120,166,882.59 10 4,491,026.61 119,483,127.80 105,088,553.19 工程物资 - - - - 在建工程 五、10 868,872.05 868,872.05 6,633,093.37 6,560,202.28 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 121,035,754.64 10 5,359,898.66 126,116,221.17 111,648,755.47 无形资产及其他资产 无形资产 五、11 418,748.30 39,291.71 449,676.67 56,250.01 长期待摊费用 五、12 4,252,203.07 3 ,863,403.07 2,593,718.84 2,593,718.84 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 4,670,951.37 3,902,694.78 3,043,395.51 2,649,968.85 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 487,332,390.20 43 1,805,362.89 447,044,501.84 421,054,948.26 46 长春一东离合器股份有限公司2005年年度报告 资产负债表(续) 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 金额单位:人民币元 2005.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、13 50,130,000.00 45,000,000.00 应付票据 五、14 3,388,500.00 3,388,500.00 应付账款 五、15 105,178,155.08 72,036,027.94 预收账款 五、16 2,903,860.28 1,334,280.77 应付工资 - - 应付福利费 3,889,685.25 3,700,261.14 应付股利 五、17 30,499.22 30,499.22 应交税金 五、18 6,366,727.92 6,144,646.18 其他应交款 207,109.13 146,660.78 其他应付款 五、19 20,119,556.05 18,888,487.11 预提费用 五、20 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 192,214,092.93 150,669,363.14 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 五、21 200,000.00 200,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 200,000.00 200,000.00 递延税项 递延税款贷项 五、22 - - 负债合计 192,414,092.93 150,869,363.14 少数股东权益 14,455,820.39 - 股东权益 股本 五、23 141,516,450.00 141,516,450.00 减:已归还投资 - - 股本净额 五、23 141,516,450.00 141,516,450.00 资本公积 五、24 90,644,517.45 90,816,601.95 盈余公积 五、25 18,842,760.66 18,582,033.37 其中:公益金 五、25 6,280,920.22 6,194,011.12 未分配利润 五、26 29,458,748.77 30,020,914.43 其中:现金股利 五、27 3,113,361.90 3,113,361.90 股东权益合计 280,462,476.88 280,935,999.75 负债及股东权益合计 487,332,390.20 431,805,362.89 2004.12.31 负债及股东权益 合并 母公司 流动负债 短期借款 35,127,750.00 30,000,000.00 应付票据 13,084,683.11 13,084,683.11 应付账款 68,714,572.18 63,144,981.98 预收账款 5,819,207.45 5,770,602.84 应付工资 - - 应付福利费 5,327,661.26 5,222,982.86 应付股利 - - 应交税金 3,614,922.00 2,698,702.78 其他应交款 51,617.29 33,276.26 其他应付款 17,895,115.05 17,183,743.76 预提费用 51,996.73 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 149,687,525.07 137,138,973.59 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 37,278.98 37,278.98 负债合计 149,724,804.05 137,176,252.57 少数股东权益 13,962,996.09 - 股东权益 股本 141,516,450.00 141,516,450.00 减:已归还投资 - - 股本净额 141,516,450.00 141,516,450.00 资本公积 90,449,517.45 90,621,601.95 盈余公积 18,463,068.22 18,267,271.46 其中:公益金 6,154,356.07 6,089,090.48 未分配利润 32,927,666.03 33,473,372.28 其中:现金股利 5,236,108.65 5,236,108.65 股东权益合计 283,356,701.70 283,878,695.69 负债及股东权益合计 447,044,501.84 421,054,948.26 资产减值准备明细表(合并) 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 2005-12-31 金额 单位:人民币元 项 目 行次 2004.12.31 本年增加数 ① 1 ② ③ 一、坏帐准备合计 2 4,331,854.79 143,996.29 其中:应收帐款 3 3,848,122.63 174,451.42 其他应收款 4 483,732.16 -30,455.13 二、短期投资跌价准备合计 5 - - 其中:股票投资 6 - - 债券投资 7 - - 三、存货跌价准备合计 8 2,443,166.06 - 其中:库存商品 9 2,443,166.06 - 原材料 10 - - 四、长期投资减值准备合计 11 - - 其中:长期股权投资 12 - - 长期债权投资 13 - - 五、固定资产减值准备合计 14 898,471.16 - 其中:房屋、建筑物 15 - - 机器设备 16 898,471.16 - 运输设备 17 - - 办公设备及其他 18 - - 六、无形资产减值准备合计 19 - - 其中:专利权 20 - - 专有技术 21 - - 七、在建工程减值准备合计 22 167,000.00 - 八、委托贷款减值准备合计 23 - - 九、总计 24 7,840,492.01 143,996.29 本年减少数 项 目 其他原因 合计 因资产价值回升转回数 转出数 ① ④ ⑤ ⑥ 一、坏帐准备合计 - - - 其中:应收帐款 - - - 其他应收款 - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中:股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 850,581.56 - 850,581.56 其中:库存商品 850,581.56 - 850,581.56 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中:长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中:房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - 运输设备 - - - 办公设备及其他 - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中:专利权 - - - 专有技术 - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - 九、总计 850,581.56 - 850,581.56 项 目 2005.12.31 ① ⑦ 一、坏帐准备合计 4,475,851.08 其中:应收帐款 4,022,574.05 其他应收款 453,277.03 二、短期投资跌价准备合计 - 其中:股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,592,584.50 其中:库存商品 1,592,584.50 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中:长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 898,471.16 其中:房屋、建筑物 - 机器设备 898,471.16 运输设备 - 办公设备及其他 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中:专利权 - 专有技术 - 七、在建工程减值准备合计 167,000.00 八、委托贷款减值准备合计 - 九、总计 7,133,906.74 资产减值准备明细表(母公司) 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 2005-12-31 金额单位 :人民币元 项 目 2004.12.31 本年增加数 ① 1 ② ③ 一、坏帐准备合计 2 4,306,144.57 -9,380.57 其中:应收帐款 3 3,830,055.32 18,149.79 其他应收款 4 476,089.25 -27,530.36 二、短期投资跌价准备合计 5 - - 其中:股票投资 6 - - 债券投资 7 - - 三、存货跌价准备合计 8 2,386,521.44 - 其中:库存商品 9 2,386,521.44 - 原材料 10 - - 四、长期投资减值准备合计 11 - - 其中:长期股权投资 12 - - 长期债权投资 13 - - 五、固定资产减值准备合计 14 898,471.16 - 其中:房屋、建筑物 15 - - 机器设备 16 898,471.16 - 运输设备 17 - - 办公设备及其他 18 - - 六、无形资产减值准备合计 19 - - 其中:专利权 20 - - 专有技术 21 - - 七、在建工程减值准备合计 22 167,000.00 - 八、委托贷款减值准备合计 23 - - 九、总计 24 7,758,137.17 -9,380.57 项 目 本年减少数 因资产价值 回升转 其他原因 合计 回数 转出数 ① ④ ⑤ ⑥ 一、坏帐准备合计 - - - 其中:应收帐款 - - - 其他应收款 - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中:股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 952,831.88 - 952,831.88 其中:库存商品 952,831.88 - 952,831.88 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中:长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中:房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - 运输设备 - - - 办公设备及其他 - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中:专利权 - - - 专有技术 - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - 九、总计 952,831.88 952,831.88 项 目 2005.12.31 ① ⑦ 一、坏帐准备合计 4,296,764.00 其中:应收帐款 3,848,205.11 其他应收款 448,558.89 二、短期投资跌价准备合计 - 其中:股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,433,689.56 其中:库存商品 1,433,689.56 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中:长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 898,471.16 其中:房屋、建筑物 - 机器设备 898,471.16 运输设备 - 办公设备及其他 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中:专利权 - 专有技术 - 七、在建工程减值准备合计 167,000.00 八、委托贷款减值准备合计 - 九、总计 6,795,924.72 利润表及利润分配表 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 附注 一、主营业务收入 五、28 减:主营业务成本 五、29 主营业务税金及附加 五、30 二、主营业务利润 加:其他业务利润(亏损以 “—”号填列) 五、31 减:营业费用 管理费用 财务费用 五、32 三、营业利润(亏损以“—”号填列) 加:投资收益(损失以“—” 号填列) 补贴收入 营业外收入 五、33 减:营业外支出 五、34 四、利润总额(亏损总额以“—”号 填列) 减:所得税 少数股东损益 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 加:年初未分配利润(亏损以 “—”号填列) 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 2005年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 362,784,337.07 243,322,193.67 减:主营业务成本 304,312,646.03 193,362,019.57 主营业务税金及附加 1,070,827.10 848,893.62 二、主营业务利润 57,400,863.94 49,111,280.48 加:其他业务利润(亏损以 “—”号填列) 6,393,962.68 7,121,133.76 减:营业费用 18,871,284.59 17,710,852.40 管理费用 39,183,338.73 32,235,291.82 财务费用 -88,456.68 -737,719.08 三、营业利润(亏损以“—”号填列) 5,828,659.98 7,023,989.10 加:投资收益(损失以“—” 号填列) - -977,682.96 补贴收入 - - 营业外收入 50,841.91 23,211.00 减:营业外支出 2,800,624.31 2,562,303.12 四、利润总额(亏损总额以“—”号 填列) 3,078,877.58 3,507,214.02 减:所得税 1,741,562.64 1,408,801.31 少数股东损益 -809,568.89 - 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 2,146,883.83 2,098,412.71 加:年初未分配利润(亏损以 “—”号填列) 32,927,666.03 33,473,372.28 其他转入 - - 六、可供分配的利润 35,074,549.86 35,571,784.99 减:提取法定盈余公积 253,128.29 209,841.27 提取法定公益金 126,564.15 104,920.64 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 34,694,857.42 35,257,023.08 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 5,236,108.65 5,236,108.65 转作资本的普通股股利 - - 八、未分配利润 29,458,748.77 30,020,914.43 2004年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 302,000,475.28 280,698,478.61 减:主营业务成本 231,435,467.20 218,336,159.37 主营业务税金及附加 1,318,875.61 1,144,709.08 二、主营业务利润 69,246,132.47 61,217,610.16 加:其他业务利润(亏损以 “—”号填列) 6,845,383.93 7,111,944.18 减:营业费用 18,044,441.57 16,996,554.45 管理费用 34,280,539.88 30,321,451.34 财务费用 1,369,468.79 933,112.99 三、营业利润(亏损以“—”号填列) 22,397,066.16 20,078,435.56 加:投资收益(损失以“—” 号填列) - 1,039,155.45 补贴收入 - - 营业外收入 412,872.91 403,475.34 减:营业外支出 1,013,735.87 1,013,436.43 四、利润总额(亏损总额以“—”号 填列) 21,796,203.20 20,507,629.92 减:所得税 4,328,043.09 3,864,922.80 少数股东损益 1,044,804.13 - 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 16,423,355.98 16,642,707.12 加:年初未分配利润(亏损以 “—”号填列) 30,517,828.88 30,648,387.23 其他转入 - - 六、可供分配的利润 46,941,184.86 47,291,094.35 减:提取法定盈余公积 1,794,801.88 1,664,270.71 提取法定公益金 897,400.95 832,135.36 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 44,248,982.03 44,794,688.28 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 11,321,316.00 11,321,316.00 转作资本的普通股股利 - - 八、未分配利润 32,927,666.03 33,473,372.28 现金流量表 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 2005年度 金额单位:人 民币元 项目 附注 合并 一、经营活动产生的现金: 销售商品、提供劳务收到的现金 233,004,196.85 收到的税费返还 465,744.17 收到的其他与经营活动有关的现金 五、35 317,711.66 现金流入小计 233,787,652.68 购买商品、接受劳务支付的现金 184,393,444.80 支付给职工以及为职工支付的现金 40,434,575.84 支付的各项税费 12,187,108.83 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 18,598,808.40 现金流出小计 255,613,937.87 经营活动产生的现金流量净额 -21,826,285.19 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金 30,686.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 30,686.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 6,249,129.91 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 6,249,129.91 投资活动产生的现金流量净额 -6,218,443.41 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,305,694.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,305,694.00 借款所收到的现金 50,130,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 30,080.92 现金流入小计 52,465,774.92 偿还债务所支付的现金 35,127,750.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,780,395.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,199.07 现金流出小计 38,912,344.74 筹资活动产生的现金流量净额 13,553,430.18 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -14,491,298.42 项目 母公司 一、经营活动产生的现金: 销售商品、提供劳务收到的现金 180,171,309.20 收到的税费返还 396,066.54 收到的其他与经营活动有关的现金 200,141.00 现金流入小计 180,767,516.74 购买商品、接受劳务支付的现金 142,007,256.80 支付给职工以及为职工支付的现金 33,459,464.04 支付的各项税费 9,009,198.55 支付的其他与经营活动有关的现金 12,679,048.07 现金流出小计 197,154,967.46 经营活动产生的现金流量净额 -16,387,450.72 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,045,193.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金 30,686.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,075,879.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 3,965,652.05 投资所支付的现金 3,798,156.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 7,763,808.05 投资活动产生的现金流量净额 -6,687,928.44 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 45,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 45,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,473,152.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,199.07 现金流出小计 33,477,351.57 筹资活动产生的现金流量净额 11,522,648.43 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -11,552,730.73 现金流量表(补充资料) 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 2005年度 金额单位:人民 币元 补充资料 附注 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 2,146,883.83 加:少数股东损益 -809,568.89 计提的资产减值准备 -706,585.27 固定资产折旧 10,851,544.45 无形资产摊销 86,428.37 长期待摊费用摊销 878,662.36 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) -51,996.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -10,948.85 固定资产报废损失 2,961.54 财务费用 -667,876.48 投资损失(减:收益) - 递延税款贷项(减:借项) -37,278.98 存货的减少(减:增加) -19,588,926.89 经营性应收项目的减少(减:增加) -42,618,935.18 经营性应付项目的增加(减:减少) 28,699,351.53 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -21,826,285.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 15,998,182.96 减:现金的期初余额 30,489,481.38 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -14,491,298.42 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 2,098,412.71 加:少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -962,212.45 固定资产折旧 9,265,149.80 无形资产摊销 44,458.30 长期待摊费用摊销 781,462.36 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -11,116.36 固定资产报废损失 - 财务费用 -1,093,197.63 投资损失(减:收益) 977,682.96 递延税款贷项(减:借项) -37,278.98 存货的减少(减:增加) -15,345,615.31 经营性应收项目的减少(减:增加) -13,975,015.89 经营性应付项目的增加(减:减少) 1,869,819.77 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -16,387,450.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 12,227,868.08 减:现金的期初余额 23,780,598.81 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -11,552,730.73 长春一东离合器股份有限公司董事和高级管理人员 对公司2005年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第六十八条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号 —年度报告的内容与格式(2005年修订)》的有关要求,我们作为公司的董事和高级管 理人员,在全面了解和审核公司2005年度报告后,认为公司2005年年度报告公允地反映 了本年度的财务状况和经营成果,我们保证2005年年度报告所披露的信息真实、准确、 完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。
公司董事: 姜成颜 刘斌 郝永德 刘金忠 李明泉 公司独立董事: 康立国毛志宏 宋传学 公司董事会秘书: 王有年 公司副总经理: 唐春学 王立君 沈洪江 签署日期:二○○六年三月十六日

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