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东方国际创业股份有限公司2005年年度报告
时间:2006年03月25日10:24 我来说两句(0)  

Stock Code:600278
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财经博客 张军“国有制”的喜宴 艾葳2007年中国股市是属于散户的年代
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    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
    公司8名董事出席本次董事会会议,董事陈成尧先生请假未出席会议。
上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长蔡鸿生先生、总经理瞿元庆先生、财务总监宾亚华先生、财务部经理袁 秋英女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、备查文件目录 十一、财务报告 一、公司基本情况 (一)、公司法定中、英文名称及缩写 中文名称:东方国际创业股份有限公司 英文名称:ORIENT INTERNATIONAL ENTERPRISE, LTD. 英文名称缩写:OIE、 (二)、公司法定代表人:蔡鸿生 (三)、公司董事会秘书:黄大瑜 董事会证券事务代表:朱蓓 联系地址:上海市娄山关路85号A座 电 话:021-62789999,021-62785521 传 真:021-62784020,021-62785384 电子信箱:oiehq@oie.com.cn (四)、公司注册地址:上海市浦东新区陆家嘴路166号 公司办公地址:上海市娄山关路85号A座 邮政 编码:200336 公司国际互联网网址:http://www.oie.com.cn 公司电子信箱:oiehq@oie.com.cn (五)、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:上海市娄山关路85号A座 (六)、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:东方创业 股票代码:600278 (七)、公司的其他有关材料 公司首次注册登记日期:1998年11月18日 公司首次注册登记地址:上海市娄山关路85号 公司上次变更注册登记日期:2004年5月21日 公司上次变更注册登记地址:上海市浦东新区陆家嘴路166号 企业法人营业执照注册号:3100001005620 公司税务登记号码:310115132212080 公司聘请的境内会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 项 目 金 额 利润总额 35,870,003.56 净利润 3,720,828.08 扣除非经常性损益后的净利润 -34,758,694.23 主营业务利润 358,032,945.99 其他业务利润 12,956,643.28 营业利润 -9,010,718.62 投资收益 41,135,804.21 补贴收入 2,627,847.27 营业外收支净额 1,117,070.70 经营活动产生的现金流量净额 -7,077,677.57 现金及现金等价物净增加额 -125,420,405.16 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位:元 项 目 金 额 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 29,608,723.69 无形资产、其他长期资产产生的损益 (二)短期投资损益 1,987,927.85 (三)各种形式的政府补贴 1,956,255.06 (四)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 354,963.10 的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 (五)以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,571,652.61 合 计 38,479,522.31 (二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 2004年末 2005年 调整前 调整后 6,160,292,672.85 主营业务收入 4,001,681,602.74 4,001,681,602.74 35,870,003.56 利润总额 105,329,237.20 37,213,234.57 3,720,828.08 净利润 73,728,422.13 5,612,419.50 扣除非经常性损益 -34,758,694.23 59,184,219.66 -8,931,782.97 的净利润 经营活动产生的现 -7,077,677.57 451,128,870.11 451,128,870.11 金流量净额 本年比上年增减(%) 2003年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 53.94% 53.94% 3,444,040,948.78 3,444,040,948.78 利润总额 -65.94% -3.61% 103,487,076.89 85,121,607.83 54,481,576.84 净利润 -94.95% -33.70% 72,847,045.90 扣除非经常性损益 -158.73% -289.16% 62,395,670.57 44,030,201.51 的净利润 经营活动产生的现 -101.57% -101.57% -26,262,849.80 -26,262,849.80 金流量净额 2005年末 2004年末 调整前 调整后 总资产 2,262,637,926.13 2,359,329,632.26 2,272,848,160.57 股东权益 990,817,259.03 1,105,217,296.66 1,018,735,824.97 (不含少数股东权益) 本年比上年增减(%) 2003年末 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 -4.10% -0.45% 2,322,843,260.74 2,304,477,791.68 股东权益 -10.35% -2.74% 1,069,791,073.02 1,051,425,603.96 (不含少数股东权益) 2005年 2004年 调整前 调整后 每股收益 0.01 0.23 0.02 净资产收益率(%) 0.38% 6.67% 0.55% 扣除非经常性损益的 -3.51% 净利润为基础计算的 5.35% -0.88% 净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后净 -3.46% 利润为基础计算的加权 5.46% -0.87% 平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生 -0.02 1.41 1.41 的现金流量净额 本年比上年增减(%) 2003年 调整前 调整后 调整前 调整后 -95.65% -50.00% 0.23 0.17 每股收益 -6.29% -0.17% 6.81% 5.18% 净资产收益率(%) 扣除非经常性损益的 -8.86% -2.63% 5.83% 4.19% 净利润为基础计算的 净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后净 -8.92% -2.59% 6.05% 4.26% 利润为基础计算的加权 平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生 -101.42% -101.42% -0.08 -0.08 的现金流量净额 2004年末 2005年末 调整前 调整后 每股净资产 3.10 3.45 3.18 调整后的每股净资 2.98 3.36 3.09 产 本年比上年增减(%) 2003年末 调整前 调整后 调整前 调整后 每股净资产 -10.14% -2.52% 3.34 3.29 调整后的每股净资 -11.31% -3.56% 3.19 3.13 产 (三)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计 算的净资产收益率及每股收益 单位:元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 36.14% 35.64% 1.12 1.12 营业利润 -0.91% -0.90% -0.03 -0.03 净利润 0.38% 0.37% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -3.51% -3.46% -0.11 -0.11 (四)本年度股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 320,000,000.00 547,269,344.34 99,620,147.23 本期增加 2,065,795.96 3,132,120.40 本期减少 1,450,104.10 期末数 320,000,000.00 547,885,036.20 102,752,267.63 变动原因 子公司增加和股改按规定提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 26,247,429.97 51,846,333.40 1,018,735,824.97 本期增加 894,156.92 3,720,828.08 8,918,744.44 本期减少 35,387,206.28 36,837,310.38 期末数 27,141,586.89 20,179,955.20 990,817,259.03 本年新增利润 变动原因 按规定提取 和提取盈余公 分配股利 积、分配股利 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 比例 发行 数量 送股 公积金转股 其他 (%) 新股 一、有限售条件股份 1、国家持股 209,253,275 65.39 2、国有法人持股 2,746,725 0.86 3、其他内资持股 其中:境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 212,000,000 66.25 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 108,000,000 33.75 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 108,000,000 33.75 三、股份总数 320,000,000 100 本次变动后 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 209,253,275 65.39 2、国有法人持股 2,746,725 0.86 3、其他内资持股 其中:境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 212,000,000 66.25 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 108,000,000 33.75 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 108,000,000 33.75 三、股份总数 320,000,000 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新 有限售条件 无限售条件 时间 增可上市交 股份数量余 股份数量余 易股份数量 额 额 2006-11-23 2,746,725 209,253,275 110,746,725 2007-11-23 16,000,000 193,253,275 126,746,725 2008-11-23 16,000,000 177,253,275 142,746,725 2009-11-23 16,000,000 161,253,275 158,746,725 2010-11-23 161,253,275 0 320,000,000 时间 说明 东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际集团上海 市丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口公 2006-11-23 司、东方国际集团上海市家用纺织品进出口公司、东方国际集团 上海市对外贸易有限公司持有的非流通股股份限售期满。 2007-11-23 东方国际(集团)有限公司所持有的非流通股股份自改革方案实 施之日起在二十四个月内不上市交易或者转让在前项规定期 2008-11-23 施之日起,在二十四个月内不上市交易或者转让;在前项规定期 满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份占东方创业 2009-11-23 股份总数的比例在十二个月内不超过5%,在二十四个月内不超过 10%,在三十六个月内不超过15%。 2010-11-23 2、股票发行与上市情况 (1)截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况 。 (2)2005年11月14日,公司临时股东会审议通过股权分置改革方案:流通股股东每1 0股获得3.5股股票对价。11月23日实施股权分置改革方案后,公司股权结构发生如下变 动: 股份类别 股份情况 变动前(股) 变动数(股) 1、国家股 236,890,500 -236,890,500 非流通股 2、国有法人股 3,109,500 -3,109,500 非流通股合计 240,000,000 -240,000,000 1、国家股 0 209,253,275 有限售条件的 2、国有法人股 0 2,746,725 流通股份 有限售条件的流通股合计 0 212,000,000 A股 80,000,000 28,000,000 无限售条件的 流通股份 无限售条件的流通股份合计 80,000,000 28,000,000 股份总额 320,000,000 0 股份类别 股份情况 变动后(股) 1、国家股 0 非流通股 2、国有法人股 0 非流通股合计 0 1、国家股 209,253,275 有限售条件的 2、国有法人股 2,746,725 流通股份 有限售条件的流通股合计 212,000,000 A股 108,000,000 无限售条件的 流通股份 无限售条件的流通股份合计 108,000,000 股份总额 320,000,000 (3)本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数:28,926户 前十名股东持股情况 持股比例 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 东方国际(集团)有限公司 国家股 65.39 209,253,275 上海国际港务(集团)股份有 其他 2.61 8,356,500 限公司 中国银河证券有限责任公司 其他 2.59 8,295,962 上海杨浦工贸集团有限公司 其他 1.60 5,131,698 江苏舜天股份有限公司 其他 0.92 2,934,000 胡柏君 其他 0.59 1,900,000 东方国际集团上海市纺织品 其他 0.18 574,167 进出口有限公司 东方国际集团上海市家用纺 其他 0.18 574,167 织品进出口有限公司 东方国际集团上海市丝绸进 其他 0.18 574,167 出口有限公司 东方国际集团上海市针织品 其他 0.18 574,167 进出口有限公司 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 年度内增减 件股份数量 的股份数量 质押 东方国际(集团)有限公司 -27,637,225 209,253,275 44,320,000 上海国际港务(集团)股份有 2,166,500 0 未知 限公司 中国银河证券有限责任公司 2,155,805 0 未知 上海杨浦工贸集团有限公司 1,330,440 0 未知 江苏舜天股份有限公司 1,549,249 0 未知 胡柏君 新增 0 未知 东方国际集团上海市纺织品 -75,833 574,167 无 进出口有限公司 东方国际集团上海市家用纺 -75,833 574,167 无 织品进出口有限公司 东方国际集团上海市丝绸进 -75,833 574,167 无 出口有限公司 东方国际集团上海市针织品 -75,833 574,167 无 进出口有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海国际港务(集团)股份有限公司 8,356,500 人民币普通股 中国银河证券有限责任公司 8,295,962 人民币普通股 上海杨浦工贸集团有限公司 5,131,698 人民币普通股 江苏舜天股份有限公司 2,934,000 人民币普通股 胡柏君 1,900,000 人民币普通股 上海申能资产管理有限公司 546,076 人民币普通股 赵立雨 200,145 人民币普通股 赵惠明 195,000 人民币普通股 梁耀荣 188,800 人民币普通股 李铉 178,689 人民币普通股 (1)上述前10名股东中,东方国际(集团)有限公司和东 方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际集团上海市 丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口公司、 东方国际集团上海市家用纺织品进出口公司之间存在关联关系。 其他股东未知是否存在关联关系或一致行动。 (2)持有公司5%以上(含5%)股份的股东为东方国际(集 团)有限公司。报告期内公司实施股权分置改革,报告期末东方 上述股东关联关 国际(集团)有限公司的持股数量为209,253,275股。 系或一致行动关 (3)2004年3月4日,东方国际(集团)有限公司将7427万 系的说明 股国家股质押给中国银行上海分行,占公司总股本的23.21%,质 押期自2004年3月4日至2005年3月4日,并已在中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司办理质押登记。2005年1月31日东方国际 (集团)有限公司解除了其中2995万股国家股的质押,并办理了 相关解除质押的手续。2005年3月4日剩余4432万股(占总股本13. 85%)股权质押担保期满,因债务人未按时履行偿债义务,东方国 际(集团)有限公司作为质押担保方,虽未办理新的质押手续, 该部分股权仍然处于质押中。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 持有的有 有限售条件股份可上市交易情况 有限售条件股东名称 限售条件 新增可上市交易 可上市交易时间 股份数量 股份数量 2007年11月23 日 16,000,000 2008年11月23日 16,000,000 东方国际(集团)有限公司 209,253,275 2009年11月23日 16,000,000 2010年11月23日 161,253,275 东方国际集团上海市丝绸进 574,167 2006年11月23日 574,167 出口有限公司 东方国际集团上海市纺织品 574,167 2006年11月23日 574,167 进出口有限公司 东方国际集团上海市针织品 574,167 2006年11月23日 574,167 进出口有限公司 东方国际集团上海市家用纺 574,167 2006年11月23日 574,167 织品进出口有限公司 东方国际集团上海市对外贸 450,057 2006年11月23日 450,057 易有限公司 有限售条件股东名称 限售条件 持有的非流通股股份自改革方案实施之 日起,在二十四个月内不上市交易或者 转让;在前项规定期满后通过证券交易 东方国际(集团)有限公司 所挂牌交易出售原非流通股股份占东方 创业股份总数的比例在十二个月内不超 过5%,在二十四个月内不超过10%,在 三十六个月内不超过15%。 东方国际集团上海市丝绸进 出口有限公司 东方国际集团上海市纺织品 进出口有限公司 持有的非流通股股份自改革方案实施之 东方国际集团上海市针织品 日起的十二个月内不上市交易或者转 进出口有限公司 东方国际集团上海市家用纺 让。 织品进出口有限公司 东方国际集团上海市对外贸 易有限公司 3、控股股东及实际控制人简介 (1)公司控股股东情况: 公司名称:东方国际(集团)有限公司 法人代表:蔡鸿生 注册资本:800,000,000元 成立日期:1994年10月25日 主要经营业务或管理活动:经营和代理纺织品、服装等商品的进出口业务;承办中 外合资经营、合作生产、三来一补业务;经营技术进出口业务和轻纺、服装行业的国外 工程承包业务、境内国际工程、对外派遣各类劳务人员;承办国际货运代理业务,产权 经纪。 (2)本年度公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股币种:人民币 任期起始 任期终止 姓名 职务 性 年 日期 日期 别 龄 蔡鸿生 董事长 男 57 2005-05-12 2008-05-12 徐建新 副董事长 男 51 2005-05-12 2008-05-12 强志雄 董事 男 50 2005-05-12 2008-05-12 方国良 董事、副总经理 男 60 2005-05-12 2008-05-12 金卫栋 董事 男 45 2005-05-12 2008-05-12 陈鹏生 独立董事 男 74 2005-05-12 2008-05-12 孙铮 独立董事 男 49 2005-05-12 2008-05-12 霍佳震 独立董事 男 44 2005-05-12 2008-05-12 陆朴鸣 监事长 男 57 2005-05-12 2008-05-12 李春明 监事 男 51 2005-05-12 2008-05-12 何志刚 监事 男 55 2005-05-12 2008-05-12 高建芬 监事 女 36 2005-11-18 2008-05-12 黄蓉蔚 监事 女 39 2005-05-12 2008-05-12 瞿元庆 总经理 男 39 2005-08-17 2008-05-12 朱陶伟 副总经理 男 53 2005-05-12 2008-05-12 谷小平 副总经理 男 51 2005-05-12 2008-05-12 杨根 副总经理 男 56 2005-05-12 2008-05-12 宾亚华 财务总监 男 53 2005-05-12 2008-05-12 黄大瑜 董事会秘书 男 51 2005-05-12 2008-05-12 合计 / / / / / 报告期内 年初 年末 股份 变动 从公司领 姓名 持股 持股 增减 原因 取的报酬 数 数 数 总额(万元) 蔡鸿生 徐建新 强志雄 方国良 15.83 金卫栋 10.49 陈鹏生 5 孙铮 5 霍佳震 5 陆朴鸣 李春明 何志刚 高建芬 黄蓉蔚 7.76 瞿元庆 朱陶伟 17.66 谷小平 17.47 杨根 宾亚华 15.97 黄大瑜 12.47 合计 112.65 注:(1)公司总经理瞿元庆先生的薪酬在东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司 领取。 (2)公司副总经理杨根先生的薪酬在东方国际物流(集团)有限公司领取。董事、监事 、高级管理人员最近5年主要工作经历: 蔡鸿生先生,硕士,中共党员,高级经济师。曾任上海市工商行政管理局局长助理 、上海市人民政府财贸办公室秘书长、上海市商业委员会副主任、主任、党委副书记。 现任东方国际(集团)有限公司董事长、党委书记和本公司董事长。 徐建新先生,博士,中共党员,副教授,中国注册会计师。最近五年先后担任东方 国际(集团)有限公司付总会计师、财务总监。现任东方国际(集团)有限公司董事、 财务总监和本公司副董事长。 强志雄先生,硕士,中共党员,高级经济师。曾任上海黄浦区计划经济委员会副主 任、上海黄浦区对外经济委员会主任兼党组书记。现任东方国际(集团)有限公司副总 裁、东方国际物流(集团)有限公司董事长和本公司董事。 瞿元庆先生,大学本科,中共党员,最近五年先后担任东方国际集团上海市纺织品 进出口有限公司常务副总经理、执行董事、总经理、党委副书记、党委书记,现任本公 司总经理、党委副书记,兼任狐狸城置业(上海)有限公司副董事长等职。 方国良先生,大专学历,中共党员,高级经济师,最近五年一直担任本公司董事、 党委书记、副总经理。目前还兼任上海东方君怡酒楼有限公司董事长、华安证券有限公 司董事等职。 金卫栋先生,大学学历(理学士和经济学双学士),中共党员,国际商务师,最近 五年一直担任本公司襄理,现任本公司董事、襄理。 陈鹏生先生,大学学历,教授,最近五年担任华东政法学院教授及校务委员会委员 、市政协社会法制委员会副主任、司法部《中国司法鉴定杂志》主编、中国儒学与法律 文化研究会会长、上海法学家企业家联谊会副会长、海峡两岸法律问题研究会理事和本 公司独立董事等职。 孙铮先生,经济学博士,中共党员,教授,曾任上海财经大学会计系主任、校长助 理,现任上海财经大学副校长,兼任中国会计学会副会长、财政部中国会计准则委员会 委员、本公司独立董事等职。 霍佳震先生,管理学博士,中共党员,教授,曾任同济大学经济与管理学院副系主 任、研究生院培养处处长,现任同济大学研究生院副院长、本公司独立董事等职。 陆朴鸣先生,硕士,中共党员,高级经济师。最近五年担任东方国际(集团)有限 公司董事、党委副书记、纪委书记和本公司监事长、东方国际资产经营管理公司董事长 、东方金马房地产有限公司董事等职。 李春明先生,硕士,中共党员,高级政工师。最近五年先后担任东方国际(集团) 人力资源部副部长、部长。目前担任东方国际(集团)有限公司人力资源部部长、本公 司监事等职。 何志刚先生,硕士,中共党员,高级经济师,最近五年担任东方国际集团工会副主 席兼党委工作部副部长、本公司监事等职。 黄蓉蔚女士,大学学历,中共党员,经济员,最近五年先后担任本公司亚非部经理 助理、党工部副主任兼任监察审计部副主任。现任本公司党群工作部主任、本公司监事 。 高建芬女士,中共党员,经济师,曾任上海昌恒国贸俱乐部有限公司办公室副主任 、东方国际集团广告展览有限公司办公室副主任兼人事部副经理,现任东方国际集团上 海荣恒国际贸易有限公司工会副主席兼党办主任、本公司监事。 朱陶伟先生,大专学历,中共党员,高级国际商务师,最近五年一直担任本公司副 总经理,现任本公司副总经理。 谷小平先生,大学学历,中共党员,高级国际商务师,最近五年先后担任上海市纺 织品进出口有限公司副总经理,本公司副总经理,目前担任本公司副总经理、兼任上海 恩瓦德时装有限公司、上海丝金时装有限公司董事长等职。 杨根先生,中共党员,经济师,最近五年先后担任东方国际(集团)有限公司物流 事业部副部长、东方国际物流有限公司常务副总经理,现任东方国际物流(集团)有限 公司总经理兼党委副书记、本公司副总经理。 宾亚华先生,大学学历,中共党员,高级会计师,最近五年一直担任本公司财务总 监。目前担任本公司财务总监。 黄大瑜先生,硕士,副教授,最近五年一直担任本公司董事会秘书兼投资部经理, 目前还兼任华安证券有限公司监事等职。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 蔡鸿生 东方国际(集团)有限公司 董事长、党委书记 2003-09 强志雄 东方国际(集团)有限公司 副总裁 2002-04 徐建新 东方国际(集团)有限公司 财务总监 2002-04 党委副书记、纪委 陆朴鸣 东方国际(集团)有限公司 2002-04/1997-01 书记 李春明 东方国际(集团)有限公司 人力资源部部长 2002-05 工会副主席、党委 何志刚 东方国际(集团)有限公司 2002-06/2000-05 工作部副部长 是否领取报 姓名 任期终止日期 酬津贴 蔡鸿生 不定 是 强志雄 不定 是 徐建新 不定 是 陆朴鸣 不定 是 李春明 不定 是 是 何志刚 不定 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 陈鹏生 华东政法学院 教授及校务委员会 1989 委员 孙铮 上海财经大学 副校长 2001-06 霍佳震 同济大学研究生院 副院长 2003-06 是否领取 姓名 任期终止日期 报酬津贴 陈鹏生 不定 是 孙铮 不定 是 霍佳震 不定 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:以企业的经营业绩为主并结合一系 列考核指标由公司董事会薪酬与考核委员制订薪酬考核分配方案后报公司董事会审议通 过后实施。公司独立董事的报酬经2005年5月12日召开的2004年度股东大会审议通过,确 定5万元/年,按月平均发放,有效期与第三届董事会任期相同。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据公司三届一次董事会审议通过的 《关于2005年经营者薪酬的议案》实施。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其 他关联单位领取报酬津贴 蔡鸿生 是 徐建新 是 强志雄 是 陆朴鸣 是 李春明 是 何志刚 是 高建芬 否 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈成尧 原董事、总经理 工作变动 陶洪 原副总经理 工作变动 朱建民 原副总经理 工作变动 陈骅 原监事 辞去监事 1、报告期内经公司第二届董事会二十六次会议审议通过免去陶洪先生副总经理的职 务。 2、报告期内第二届董事会任期已满,根据控股股东东方国际(集团)有限公司推荐 ,经2004年度股东年会审议通过,选举蔡鸿生先生、徐建新先生、强志雄先生、陈成尧 先生、方国良先生、金卫栋先生为公司第三届董事会董事,选举陈鹏生先生、孙铮先生 、霍佳震先生为公司第三届董事会独立董事。经第三届董事会第一次会议审议通过,选 举蔡鸿生先生为公司董事长、选举徐建新先生为副董事长。 3、报告期内第二届监事会任期已满,根据控股股东东方国际(集团)有限公司推荐 和公司职工代表大会决议,经2004年度股东年会审议通过,选举陆朴鸣先生、李春明先 生、何志刚先生、陈骅先生、黄蓉蔚女士为公司第三届监事会监事。经第三届监事会第 一次会议审议通过,选举陆朴鸣先生为公司监事长。 4、报告期内,公司高级管理人员任期已满,根据控股股东东方国际(集团)有限公 司推荐、董事长提名,经公司第三届董事会第一次会议审议通过,聘任陈成尧先生为公 司总经理、聘任黄大瑜先生为公司董事会秘书;根据控股股东东方国际(集团)有限公 司推荐、总经理提名,经公司第三届董事会第一次会议审议通过,聘任方国良先生、朱 陶伟先生、谷小平先生、杨根先生为公司副总经理,聘任宾亚华先生为公司财务总监。 5、报告期内经公司三届五次董事会审议通过同意免去陈成尧先生董事、总经理的职 务,同意聘任瞿元庆为公司总经理、董事候选人。 6、报告期内经公司三届二次监事会审议通过同意陈骅先生辞去公司监事职务,根据 公司一届十五次职工代表大会的选举,同意增补高建芬同志为公司第三届监事会职工代 表监事。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为291人,离退休职工为103人,员工的结构如下: 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产、销售、技术人员 152 管理人员 58 财务人员 21 其它人员 60 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上学历 184 大专以下学历 107 五、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关 法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。 报告期内公司根据中国证监会出台的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规 定》、上海证券交易所修订的《股票上市规则》等相关要求,修订了《公司章程》、《 董事会议事规则》、《股东大会议事规则》等规章制度,进一步健全和完善了公司治理 的各项管理制度。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 陈鹏生 13 13 孙铮 13 11 霍佳震 13 13 独立董事姓名 委托出席(次) 缺席(次) 备注 陈鹏生 0 0 孙铮 2 0 霍佳震 0 0 报告期内公司独立董事按照《独立董事工作制度》履行相关职能,对公司的关联交 易及对外担保等事项做出了公正的判断,并发表了独立意见和相关的专项说明。 2、报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面:公司独立从事业务,具有独立完整的业务及自主经营能力,拥有独立 的经营理念、经营渠道、对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,总经理等高级管理人员在 公司领取薪酬,并不在股东单位担任职务。 3、资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;公司与控股股 东东方国际(集团)有限公司于1998年12月1日签订了《商标无偿使用许可协议》,无偿使 用部分控股股东的商标,其它商标、工业产权、非专利技术等无形资产由公司独立拥有 ;采购和销售系统由公司独立拥有。 4、机构方面:公司内部管理机构独立,均由受公司直接控制与控股股东完全分开。 公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开,不存在混合经营、办公 的情况。 5、财务方面:公司设立独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度,独立在银行开户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司设立了董事会薪酬与考核专门委员会,其成员由独立董事占多数。公司根据《 东方国际创业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》于每年年初制订年度经 营者薪酬方案,并遵照薪酬方案中相关考核指标对公司高级管理人员实施奖惩。 六、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司董事会于2005年5月12日召开2004年度股东年会,会议决议公告刊登在2005年5 月13日的《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 公司于2005年11月14日召开股权分置改革相关股东会临时股东大会,决议公告刊登 在2005年11月15日的《上海证券报》。 七、董事会报告 (一)报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况: 报告期内,我国服装出口经历了许多不确定因素的考验,使公司经受了巨大的经营 和竞争压力。截至2005年12月31日,公司共实现出口3.99亿美元,同比增长4.1%,顺利 完成董事会下达的出口指标。其中,母公司实现出口2.68亿美元,与进出口业务相关的 市场格局、宏观环境以及业务资源出现的巨大变动,是2005年公司净利润出现大幅度下 降的主要原因,主要表现在: (1)市场竞争格局出现紊乱。年初纺织品配额资源全面取消,各类市场主体蜂拥而 上,出口市场竞争秩序一度混乱;造成客户和订单流失。(2)宏观贸易环境剧烈变化。 表现在:①出口税收政策变动;②“纺织品贸易战”带来巨大贸易风险:上半年,欧盟 和美国对多类中国输出的纺织品实施数量限制(特保),造成大量出口产品积压在进口 国港口,进口国客户纷纷提出降价甚至退单;③人民币汇率变动造成贸易利润下滑。 2005年公司完成主营业务收入61.60亿元,比去年同期(调整后)增长53.94%,主 营业务利润为3.58亿元,比去年同期(调整后)减少14.71%,净利润为372.08万元,比 去年同期(调整后)减少33.70%。公司利润构成情况发生重大变动说明如下: (1)主营业务利润占利润总额的比重减少了129.97%,主要是因为05年公司毛利率 下降。 (2)期间费用占利润总额的比重增加了117.39%,一方面是因为05年公司毛利率下 降导致利润总额减少,另一方面是因为本年新增加了东方国际物流(集团)有限公司进入 了合并报表范围,导致费用总额增加。 (3)投资收益占利润总额的比重增加了268.52%主要是因为公司本年度长期投资减 值准备计提减少和出售上港集箱股票所致。 2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司的主营业务之一的纺织品进出口业务,受国际贸易环境和外贸宏观政策的影响 比较大。针对2005年度面临的严峻挑战,公司在报告期内:①应对形势变化,全面调整 组织机构和经营体制;努力形成向自营业务倾斜,改制公司、工贸公司和代理业务“三 足鼎立”的总体业务格局和与之相匹配的管理模式;以精简、高效、低成本为目标,推 进业务部门体制改革,引入经营者和业务骨干持股机制,设立利益捆绑的多元投资子公 司;进一步精简冗员,盘活资产,提高效益;②应对国际市场变化,以利润为导向,加 大主营业务经营模式的调整力度;积极接单,努力提高自营业务能力,开发进口业务; 努力掌握客户需求及其市场拓展模式,完善服务内容,提升合作层次;加强新产品和高 附加值产品的开发;灵活采用多种方式降低汇率风险和贸易风险;开展清仓理库,夯实 资产基础;加强投资项目的建设和管理,遏止“出血点”;③继续加大对物流板块的资 源整合,目前东方国际物流(集团)有限公司,已逐步形成集资产和业务管理于一身的一 体化物流运营板块,报告期内实现营业收入28.03亿元,营业毛利2.34亿元,净利润272 0.17万元,海运、空运进出口箱量同比增长分别为20%和37%,已成为公司新的利润增长 点。④完善上市公司法人治理结构,完成股权分置改革;进一步深化企业经营管理机制 转变,推进薪酬激励制度改革;强化多渠道管理措施,降低企业经营管理成本;坚持员 工培训,在新形势下开展企业文化创建和精神文明建设。 3、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 主营业务利 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 润率(%) 自营出口 2,658,981,262.77 2,549,470,539.00 4.12% 加工补偿贸易 95,929,703.58 88,538,538.84 7.70% 内销 600,936,176.45 591,131,083.44 1.63% 货运及代理 2,804,445,530.05 2,553,888,530.36 8.93% 主营业务收 主营业务成 主营业务利 入比上年增 本比上年增 润率比上年 分行业或分产品 减(%) 减(%) 增减(%) 自营出口 22.14% 31.74% -6.98% 加工补偿贸易 -46.69% -30.68% -21.33% 内销 -33.48% -33.16% -0.47% 货运及代理 278.28% 308.90% -6.82% (1)自营出口业务本年增加和加工补偿贸易、内销业务本年减少是因为公司业务结 构有所调整所致。 (2)货运及代理业务本年增幅加大是因为本年新增加了东方国际物流(集团)有限公 司进入了合并报表范围。 4、主营业务分地区情况表 单位:元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内 3,783,977,172.75 129.98% 美洲 919,607,122.57 -13.08% 欧洲 503,032,339.06 -13.39% 非洲 84,435,733.38 -17.60% 亚洲及大洋洲 869,240,305.09 41.32% 国内销售本年增幅加大是因为本年新增加了东方国际物流(集团)有限公司进入了合 并报表范围。 5、主要供应商、客户情况 单位:元 前五名供应商采购金额合计 360,726,401.36 占采购总额比重(%) 6.24% 前五名销售客户销售金额合计 391,930,403.93 占销售总额比重(%) 6.36% 6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明: (1)主营业务收入本年比去年同期增加53.94%是因为本年新增加了东方国际物流( 集团)有限公司进入了合并报表范围所致。 (2)投资收益本年比去年同期增加171.85%,主要是因为公司本年度长期投资减值 准备计提减少和出售上港集箱股票所致。 (3)补贴收入本年比去年同期减少71.37%,主要是因为05年收到的补贴较少所致 。 7、报告期公司资产构成未发生重大变动 8、报告期公司现金流量表中相关数据同比发生重大变动的说明: 项 目 2005年1-12月 2004年1-12月 增减幅 经营活动产生的现金流量 -7,077,677.57 451,128,870.11 -101.57% 投资活动产生的现金流量 93,580,096.49 32,498,075.59 187.96% 筹资活动产生的现金流量 -209,276,794.28 -292,493,737.27 -28.45% 汇率变动对现金的影响 -2,646,029.80 47,480.59 -5672.87% (1)本年经营活动产生的现金流量较去年同期减少101.57%,主要原因为去年收到 的出口退税较多。 (2)本年投资活动产生的现金流量较去年同期增加187.96%,主要原因为本年投资 所支付的现金流量减少。 (3)本年汇率变动对现金的影响较去年同期减少5672.87%,主要原因为05年7月央 行进行了汇率改革,导致外币资金折算差额的产生。 9、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 控股公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 东方国际物流(集 货运 国际货运及代理服 10000 团)有限公司 务 东方国际集团上海 进出口贸易 自营进出口及代理 3500 荣恒国际贸易公司 服务 有限公司 东方国际创业闵行 生产及进出 服装及面辅材料生 2780.26 服装实业有限公司 口贸易 产及销售 上海高南制衣有限 生产及进出 服装及面辅材料生 2712.50 公司 口贸易 产及销售 东方国际创业浦东 进出口贸易 纺织品、服装进出 1136.50 服装进出有限公司 口及代理服务 东方国际创业白鹤 生产及进出 服装及面辅材料生 1673.00 服装实业有限公司 口贸易 产及销售 上海经贸嘉华进出 进出口贸易 进出口业务及纺织 500 口有限公司 品、服装销售等 OIE HONGKONG LTD. 综合 纺织品进出口贸易 USD98.01 及服装设计与展示 OIE AMERICA INC. 综合 贸易 USD90.00 OIE AUSTRALIA PTY 综合 贸易 AUD30.00 LTD 上海嘉利服装辅料 生产 喷胶棉、仿丝棉、 USD165.00 有限公司 松棉等 上海经贸国际货运 货运 国际货运及代理服 5000 实业有限公司* 务 上海佳达国际货运 货运 国际货运及代理服 1000 有限公司* 务 控股公司名称 公司所占权益(%) 净资产 净利润 东方国际物流(集 72.45 26548.73 2720.17 团)有限公司 东方国际集团上海 62 4631.89 -595.44 荣恒国际贸易公司 有限公司 东方国际创业闵行 89.87 3240.30 94.70 服装实业有限公司 上海高南制衣有限 80 3416.86 94.17 公司 东方国际创业浦东 88 1581.36 102.57 服装进出有限公司 东方国际创业白鹤 89.70 1613.78 -288.93 服装实业有限公司 上海经贸嘉华进出 50 744.88 65.02 口有限公司 OIE HONGKONG LTD. 99.99 1338.33 241.16 OIE AMERICA INC. 100 -1961.30 -289.93 OIE AUSTRALIA PTY 100 169.27 15.07 LTD 上海嘉利服装辅料 70 1234.81 -185.22 有限公司 上海经贸国际货运 48.72 10566.77 1068.11 实业有限公司* 上海佳达国际货运 38.89 3797.94 508.24 有限公司* * 本公司控股72.45%的东方国际物流(集团)有限公司持有上海经贸国际货运有限公司 51.28%的股份,持有上 海佳达国际货运有限公司52.03%的股份,故上述两公司为本公司实质控股的子公司 对公司净利润影响达到10%以 主营业务收入 主营业务利润 净利润 上控股公司 东方国际物流(集团)有限公司 280273.65 23356.10 2720.17 东方国际集团上海荣恒国际贸 117157.76 4019.09 -595.44 易公司有限公司 东方国际创业闵行服装实业有 12667.00 1087.51 94.70 限公司 上海高南制衣有限公司 6091.23 672.87 94.17 东方国际创业浦东服装进出有 4432.05 1404.98 102.57 限公司 东方国际创业白鹤服装实业有 2785.47 142.32 -288.93 限公司 上海经贸嘉华进出口有限公司 35083.64 744.69 65.02 OIE HONGKONG LTD. HK4014.97 HK591.45 241.16 OIE AMERICA INC. USD139.35 USD42.41 -289.93 上海嘉利服装辅料有限公司 70.90 -76.89 -185.22 上海经贸国际货运实业有限公 43124.79 8311.11 1068.11 司* 上海佳达国际货运有限公司* 61793.98 3962.74 508.24 说明:(1)报告期内公司新增加了东方国际物流(集团)有限公司进入了合并报表范 围。 (2)东方国际集团上海荣恒国际贸易公司有限公司因在报告期内计提了大额坏帐准 备及受宏观贸易环境剧烈变化、人民币汇率变动等因素影响出现亏损。 (3)东方国际创业白鹤服装实业有限公司由于受配额取消、出口竞争加剧及人民币 汇率变动等因素影响出现亏损。 (4)东方国际创业浦东服装进出有限公司在报告期内扩大出口规模,加强自营出口 业务的开发力度与合理控制各项费用使效益有一定幅度上升。 (5)OIE AMERICA INC.因经营连年亏损且无好转迹象,为降低投资风险、避免损失 扩大,公司三届八次董事会审议通过了终止该公司的经营的议案,现正按规定办理终止 该公司经营的相关手续。 (6)上海佳达国际货运有限公司05年净利润有较大上升是因为04年其首次执行上市 公司会计制度计提减值准备与投资国债损失所致。 单位:万元 投资收益对公司净利润影 上海恩瓦德时装有限公司 经营范围:生产和销售 响达到10%以上参股公司 中高档服装及涉及销售 主营业务收入 1689.18 的自产产品 主营业务利润 -63.23 净利润 287.93 报告期内贡献的投资收益 64.22 占上市公司净利润的17.26% 投资收益对公司净利润影 海通证券股份有限公司 经营范围:证券代理买卖; 代理证券的还本付息、分红 响达到10%以上参股公司 派息;证券代保管、鉴证; 主营业务收入 32197.65 代理登记开户;证券的自营 买卖 证券承销 证券投资 主营业务利润 -60991.21 买卖;证券承销;证券投资 净利润 -34510.16 咨询;受托投资管理;中国 证监会批准的其他业务。 报告期内贡献的投资收益 -374.37 占上市公司净利润的100.62% 投资收益对公司净利润影 华安证券有限责任公司 经营范围:证券代理买卖; 代理证券的还本付息、分红 响达到10%以上参股公司 派息;证券代保管、鉴证; 主营业务收入 -24639.36 代理登记开户;证券的自营 买卖;证券承销;证券投资 主营业务利润 -41128.24 咨询;受托投资管理;中国 净利润 -9749.95 证监会批准的其他业务。 报告期内贡献的投资收益 -543.07 占上市公司净利利润的145.96% (二)对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 (1)2006年主要纺织品进口国家和地区(尤其是欧美地区)将更多地利用反倾销、 市场经济地位、社会责任标准等新措施限制中国纺织品出口。“反倾销”可能继“特保 ”之后,成为2006年国际贸易摩擦主要焦点。但从全国总体出口市场的发展趋势看,纺 织品出口仍能保持一定数量的增长,但不同国家和地区可能出现不平衡。由于各方面因 素,纺织品出口企业在2006年的利润增幅将在总体上有所回落。 (2)目前公司在业务经营方面存在的最大问题,是长期以来对配额资源的依赖导致 我们在提供服装产业链各种增值服务上的能力需要进一步强化,要努力培育和巩固面向 客户的不可替代的竞争性优势。 2、公司未来发展战略和业务规划及新年度的工作计划 (1)未来发展战略和业务规划:主营业务方面,公司计划利用2-3年的时间,在夯 实资产的基础上,以利润为导向,形成提供“Factory-Store”全套产业链增值服务的 核心竞争能力;实现以生产基地和物流平台为核心的“前后向一体化”经营格局。集中 优势资源,加大投入力度,努力实现具有卓越的供应商管理能力、工厂管理能力、设计 打样能力和成本竞争优势,以生产基地为核心的“后向一体化”。加强市场开拓和客户 开发,加大对销售网络建设的投入;优化业务资源利用,提高自营业务比重,降低配额 依存度;充分利用好物流业务平台,实现直达目标客户的“前向一体化”。 (2)新年度工作计划:①加强以生产基地和物流平台为核心的“前后向一体化”经 营格局的建设。 ②深化业务模式转型,突出核心业务,形成三大业务板块:1)核心业务模块——以 工贸公司(生产基地)为基础,自营实单业务为主要贸易方式;2)非核心业务模块—— 建设好二级改制企业,业务功能上与母公司协同运作;3)代理业务模块——不断加强风 险控制,努力实现收益与风险相匹配。 ③推进体制改革,完善机制建设:落实好薪酬激励机制改革方案,积极探索股权激 励方案。 ④理顺内部管理,突出重点职能:尤其是优化管理环节设置,突出重点职能。 ⑤深化结构调整,实现人员精简:进一步调整组织机构和人员结构,抓好各项管理 措施的落实。 ⑥改善精神面貌,提升工作效率:加强业务骨干队伍建设,通过培训提高员工业务 水平;加强企业文化建设。 3、公司为实现未来发展所需的资金需求、来源及使用计划 为实现公司以生产基地和物流平台为核心的“前后向一体化”经营格局,公司拟自 筹资金,加大对服装生产基地与品牌设计中心的投入,提升公司在主营业务方面的核心 竞争能力。 4、公司面临的风险与采取的对策: 综合来看,公司所面临的挑战主要来自无序竞争、出口设限、加征关税和汇率调整 等方面。主要计划采取的对策是: (1)适应新形势,以优化配置业务功能、精简高效管理为目标,进一步对组织机构 进行适时调整。 (2)进一步推进业务部门体制和机制改革,引入经营者和业务骨干持股机制,利益 捆绑。 (3)加强“生产基地”建设,把工贸结合企业建设纳入到在劳动力低廉、交通相对 便捷的地区建设大规模生产基地的总体规划中。 (4)深化业务经营模式转型,提升客户服务质量和市场竞争能力:①业务资源上: 努力提高自营业务能力,开发进口业务。②客户资源上:把优化资源利用、转变贸易方 式与加强客户开发结合起来,把产品、技术和服务结合起来,不断开拓新的客户资源。 ③增值服务上:在公司层面形成提供产品和技术支持的统一服务平台,将打样、质量控 制、面辅料样品数据库管理和分供方管理(面辅料采购)有机结合起来;加强新产品和 高附加值产品的开发,完善供应商渠道管理;充分依托统一的物流平台,实现产业链延 伸。④风险控制上:灵活采用多种方式降低汇率风险和贸易风险。 (5)按照业务拓展和结构性调整的需要,以精简、高效、低成本为目标,多渠道落 实措施,降低经营管理成本;加强业务流程的控制与管理,完善信息一体化系统;加强 国内外销售网络建设;进一步精简冗员,盘活资产,提高效益。 (三)公司投资情况 报告期末,母公司长期投资合计53671万元,比2004年度(调整后)37987增加41%。 1、募集资金使用情况 2000年公司发行新股募集资金为48289万元,扣除发行费用截止到本报告期,实际投 入资金47137万元,占总募股资金的97.6%,剩余1152万元存入银行。具体使用情况如下 (单位:万元): 拟投入 是否变 实际投入 承诺项目 金额 更项目 金额 年产10万套高档西服生产线项目 2990.00 否 869.39 年产100万件女装生产线项目 2990.00 否 820.00 成立东方创业时装设计中心项目 2920.00 是 0.00 年产20吨B-胸腺嘧啶项目 2990.00 是 0.00 年产10吨5-氟尿苷项目 2800.00 是 0.00 投资江阴申鹏包装材料有限公司 10,426.00 是 - 项目 投资参股上海鲲鹏投资发展有限 1180.00 否 1268.83 公司项目 增量投资上海佳达国际货运有限 623.00 否 622.55 公司项目 增量投资上海经贸国际货运实业 1900.00 否 1900.00 有限公司 补充流动资金 19470.00 否 19470.00 合计 48289.00 — 24950.77 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目 金额 计划进度 预计收益 年产10万套高档西服生产线项目 0 否 否 年产100万件女装生产线项目 -141.6 否 否 成立东方创业时装设计中心项目 0.00 - - 年产20吨B-胸腺嘧啶项目 0.00 - - 年产10吨5-氟尿苷项目 0.00 - - 投资江阴申鹏包装材料有限公司 - - - 项目 投资参股上海鲲鹏投资发展有限 11.55 否 否 公司项目 增量投资上海佳达国际货运有限 51.15 是 是 公司项目 增量投资上海经贸国际货运实业 328.78 是 是 有限公司 补充流动资金 改善公司 是 是 财务结构 合计 - - 未达项目进度及收益情况说明:①年产10万套高档西服生产线的项目。2000年度公 司首期投资869.39万人民币和美国KENVIN,INC.合资设立“上海东方凯文服装有限公司 ”。2002年起为充分发挥外方合作者管理优势,双方商定采用合作经营方式,公司定额 取得收益。2004年12月31日经审计的上海东方凯文服装有限公司累计亏损635.03万元, 为避免公司对外投资风险,2005年11月28日,公司三届八次董事会审议通过了关于向美 国KENVIN,INC转让上海东方凯文服装有限公司50%股权的议案,以上海东洲资产评估有 限公司评估后的东方凯文净资产1339.57万元为依据,确定转让价格为680万元,现该股 权转让手续正在办理之中。②年产100万件女装生产线的项目:2001年公司对东方国际创 业白鹤服装实业有限公司增资820万元,作为年产100万件女装生产线项目的首期投入, 鉴于今年起配额取消出口竞争加剧、宏观贸易环境剧烈变化及人民币汇率变动等因素, 导致项目未达收益。因上海鲲鹏投资发展有限公司投资的麒鳞鲲鹏(中国)生物药业有限 公司所处的医药行业占领市场过程缓慢及管理成本较高等因素导致项目未达预期收益。 2、募集资金变更情况(单位:万元): 变更项目拟 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 高南厂区扩容和新建90 投资江阴申鹏包装材料有限 1556.20 万件出口衬衫流水线工程 公司项目 闵行公司“扩建年产110 万件出口衬衫流水线”项 同上 1500.00 目 增资上海佳达国际货运实 业有限公司建设物流基地 同上 2000.00 项目 收购东方国际物流有限公 年产10万套高档西服生产 9836.86 司股权 线项目、年产100万件女装 增资东方国际物流有限公 生产线项目、成立东方创业 6455.17 司 时装设计中心项目、年产20 追加投资东方国际闵行服 吨B-胸腺嘧啶项目、年产 装实业有限公司迁扩建项 10吨5-氟尿苷项目、投资 1640.00 目 组建江阴申鹏包装材料有限 投资品牌设计中心 公司项目等六个项目 500.00 合计 — 23488.23 未达项目进度及收益情况 高南厂区扩容和新建90万件出口衬衫流水线工程和东 说明 方国际创业闵行服装实业有限公司扩建年产110万件 出口衬衫流水线项目,鉴于今年起配额取消出口竞争 加剧、贸易摩擦影响及人民币汇率变动因素,导致项 目未达预期收益。 实际投入 产生收 是否符合 是否符合 变更后的项目 金额 益金额 计划进度 预计收益 高南厂区扩容和新建90 1556.20 54.03 是 否 万件出口衬衫流水线工程 闵行公司“扩建年产110 万件出口衬衫流水线”项 1350.00 45.99 是 否 目 增资上海佳达国际货运实 业有限公司建设物流基地 2000.00 164.33 是 是 项目 收购东方国际物流有限公 9836.86 司股权 1970.76 是 是 增资东方国际物流有限公 6455.17 司 追加投资东方国际闵行服 项目正在 装实业有限公司迁扩建项 790.00 - - 实施中 目 投资品牌设计中心 198.00 - - - 合计 22186.23 - - 未达项目进度及收益情况 说明 变更原因及变更程序说明:公司原计划分别运用募集资金2990万元用于投资年产10 万套高档西服生产线和年产100万件女装生产线这两个项目,公司考虑到现实的外贸接单 能力,分别部分实施了募集资金的投资项目,公司认为目前的生产线产量已经符合了近 期实际外贸订单的需求,故未对上述项目作增量投资;原计划运用募集资金2920万元成 立东方创业时装设计中心项目,考虑到该项目实际实施的内涵、形式与涉及的资金与原 计划有较大的出入,故作为募集资金投向变更的内容;原计划分别运用募集资金2990万 元、2800万元投资年产20吨B-胸腺嘧啶项目和年产10吨5-氟尿苷项目,由于项目的市 场条件已发生了较大的变化,公司决定暂停该两项投资;公司原计划运用募集资金1042 6万元投资组建江阴申鹏包装材料有限公司项目(持股比例为42%),依据公司集中优势 资源,发展主营业务的战略策划,经与有关项目合作方的友好协商,决定退出该项目。 公司变更上述募集资金投资项目为:①高南厂区扩容和新建90万件出口衬衫流水线工程 1556.2万元。该募集资金变更事项经2000年度股东年会审议通过。②东方国际创业闵行 服装实业有限公司用于扩建年产110万件出口衬衫流水线项目1500万元。该募集资金变更 事项经2002年度股东年会审议通过。③上海佳达国际货运实业有限公司建设物流基地项 目2000万元。该募集资金变更事项经2003年度股东年会审议通过。④收购东方国际物流 有限公司61%股权9836.86万元、增资东方国际物流有限公司6455.17万元、追加投资东 方国际闵行服装实业有限公司公司迁扩建项目1640万元及投资品牌设计中心500万元。上 述募集资金变更事项经2004年临时股东大会审议通过。 2、非募集资金项目情况 2004年公司董事会审议通过以自有资金与瑞士Foxtown公司合资成立狐狸城置业(上 海)有限公司,从事名牌折扣购物中心项目,投资总额2600万美元,注册资本1040万美 元(其中外方占70%股份,我方占30%股份)。报告期内合资双方均出资到位并已完成 相关工商登记,目前该项目正处于建设阶段。 (四)公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 因公司投资的华安证券有限责任公司、海通证券股份有限公司亏损以及闽发证券被 托管清算,经公司三届九次董事会审议通过,分别对以上长期投资进行了追溯调整。 调减2003年净利润18365469.06元,调减2003年的股东权益18365469.06元,调整后 2003年度净利润为54481576.84元 调减2004年净利润68116002.63元,调减2004年的 股东权益86481471.69元,调整后的2004年度净利润为5612419.50元。(详见刊登在2005年 12月30日《上海证券报》临2005-020公告) (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于2005年1月11日召开第二届董事会第二十六次会议,决议公告刊登在200 5年1月12日的上海证券报 2)、公司于2005年2月7日召开第二届董事会第二十七次会议,会议审议通过1、关于 受让上海经贸嘉华进出口有限公司50%股权的议案2、关于转让上海经贸国际货运有限公 司和上海佳达国际货运有限公司部分股权的议案。 3)、公司于2005年4月8日召开第二届董事会第二十八次会议,决议公告刊登在2005 年4月12日的上海证券报 4)、公司于2005年4月26日召开第二届董事会第二十九次会议,决议公告刊登在200 5年4月28日的上海证券报 5)、公司于2005年5月12日召开第三届董事会第一次会议,决议公告刊登在2005年5 月13日的上海证券报 6)、公司于2005年6月3日召开第三届董事会第二次会议,关于给予东方国际物流(集 团)有限公司5000万元担保额度, 7)、公司于2005年7月19日召开第三届董事会第三次会议,关于给予浦东公司1000万 元融资担保。 8)、公司于2005年8月16日召开第三届董事会第四次会议,决议公告刊登在2005年8 月18日的上海证券报 9)、公司于2005年8月17日召开第三届董事会第五次会议,决议公告刊登在2005年8 月19日的上海证券报 10)、公司于2005年9月12日召开第三届董事会第六次会议,会议审议通过1.聘请东 方证券公司担任股权分置改革保荐机构和财务顾问的议案2、聘请方达律师事务所担任股 权分置改革的律师事务所的议案。 11)、公司于2005年10月25日召开第三届董事会第七次会议,决议公告刊登在2005年 10月27日的上海证券报 12)、公司于2005年11月28日召开第三届董事会第八次会议,审议通过1.关于终止东 方创业美国公司经营的议案2.关于转让上海东方凯文服装有限公司股权的议案3.关于为 上海经贸嘉华进出口有限公司提供担保的议案。 13)公司于2005年12月28日召开第三届董事会第九次会议,决议公告刊登在2005年1 2月30日的上海证券报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 2004年度的利润分配议案经2005年5月12日召开的2004年度股东年会审议通过, 向全体股东每股派发现金红利0.10元(含税),并于2005年5月13日在上海证券报上公告。 董事会于2005年6月20日刊登分红派息实施公告,确定分红派息股权登记日(2005年6月2 3日),除息日(2005年6月24日),红利发放日(2005年6月30日),并顺利实施分红派息方 案。 (2)2005年11月14日公司召开了股权分置改革相关股东会,会议审议通过了公司股权 分置改革方案,11月18日公司公布了股权分置改革实施公告,流通股股东每10股获得3. 5股股票对价,方案实施的股权登记日为2005年11月21日,2005年11月23日公司股票复牌 ,对价股票上市流通,股票简称改为“G东创”,股权分置改革方案实施完成。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,公司2005年度实现净利润3,720,828. 08元,按公司章程规定提取法定盈余公积金1,737,746.05元,提取法定公益金894,156. 92元,提取任意公益金500,217.43元,提取职工奖福基金255,085.88元(下属子公司提 取),加上年初未分配利润51,846,333.40元,扣除分配上年度股利32,000,000元,可供 投资者分配的利润为20,179,955.20元。本年度拟不予以分配,亦不进行公积金转增股本 ,结转以后年度分配。 (七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 2005年度公司盈利较少,折合每股收益仅为0.01元,故决定不予以分配。公司未分 配利润的用途和使用计划:补充经营流动资金和项目投资等。 (八)其他披露事项 报告期内公司未变更指定信息披露报纸,为上海证券报。 八、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第二届监事会第九次会议于2005年4月8日召开,会议审议通过如下议案: (1).2004年度公司年度报告及其摘要; (2).2004年度公司监事会报告; (3).关于公司监事会议事规则; (4).关于公司监事会换届选举的议案。 会议决议公告刊登在2005年4月12日的《上海证券报》。 2、第三届监事会第一次会议于2005年5月12日召开,选举陆朴鸣先生为公司第三届 监事会监事长。会议决议公告刊登在2005年5月13日的《上海证券报》。 3、2005年11月17日召开第三届监事会第二次会议,同意陈骅先生辞去公司监事职务 ,增补高建芬女士为第三届监事会职工监事。会议决议公告刊登在2005年11月19日的《 上海证券报》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》以及《公司章程》等规定规范运作, 决策程序合法,建立并完善了内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时无违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内,监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查,监事会认 为:上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报 告是客观公正、真实可靠的,如实反映了公司2005年度的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金投入项目为增资东方国际物流有限公司项目、追加投资东方 国际闵行服装实业有限公司迁扩建项目及投资品牌设计中心项目。上述项目系募集资金 变更项目,已经2004年临时股东大会审议通过。监事会认为变更募集资金用途项目符合 公司整体战略发展规划及全体股东长远利益,决策程序合法、公正,未发现有损害公司 及股东利益的情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内,公司收购出售的资产均经有关评估事务所评估并以此为依据确定交易价 格,监事会认为交易价格合理公正,未发现内幕交易,损害公司、股东利益或造成资产 流失情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为报告期内公司关联交易决策程序合法、公正,未发现有损害公司及股东 利益的情况。 九、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 1、本公司诉闽发证券有限责任公司国债托管纠纷诉讼案仍处于中止审理状态。闽发 证券之证券业务经营资格现已取消,该公司经中国证监会责令关闭并进入清算程序。本 公司已完成申报债权工作。 2、本公司控股子公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司(以下简称“荣恒公 司”)诉上海峻吉贸易有限公司进出口代理纠纷诉讼案,上海市第一中级人民法院于200 5年9月23日作出了一审判决,判令被告上海峻吉贸易有限公司应于判决生效之日起十日 内偿付荣恒公司15887615.27元,现荣恒公司已向法院申请强制执行,目前尚未执行到任 何财产。(相关公告刊登在2005年2月5日的上海证券报) 3、本公司控股子公司荣恒公司诉上海子能企业发展有限公司委托合同纠纷诉讼案, 上海市第一中级人民法院于2005年7月25日作出了一审判决,荣恒公司胜诉,被告上海子 能企业发展有限公司应于判决生效之日起十日内偿付荣恒公司17698853.98元,上海元通 投资有限公司、刘丽媚、刘红兵、上海子能高科技股份有限公司等承担连带共同保证责 任,目前被告刘丽媚已提出上诉,本案已进入二审程序,将于近期开庭审理。(相关公告 刊登在2005年2月5日的上海证券报) 4、2005年1月24日,上海荣恒电器有限公司(以下简称“电器公司”)以借款合同 纠纷为由向上海市第一中级人民法院起诉上海子能企业发展有限公司,诉讼标的为人民 币2330万元。同时,通过法院迅速采取诉讼保全措施,查封了部分医药原料等财产。( 荣恒公司为本公司控股62%的子公司,电器公司为荣恒公司参股35%的子公司) 上海市第一中级人民法院于2005年3月25日作出一审判决,电器公司胜诉,上海子能 企业发展有限公司应偿付电器公司2330万元,目前本案已进入强制执行程序。 5、因上海煤航数码技术有限公司未按约定履行与荣恒公司签订的代为进口电解铜业 务的合同(由陕西煤航数码测绘(集团)股份有限公司提供担保),荣恒公司即向上海市第 一中级人民法院提起诉讼,要求上海煤航数码技术有限公司偿付欠款及违约金等,陕西 煤航数码测绘(集团)股份有限公司承担连带清偿责任。经法院审理,荣恒公司胜诉,上 海市第一中级人民法院(2004)沪一中民四(商)初字第90号判决书已发生法律效力。由于 上海煤航数码技术有限公司未履行确定的义务,荣恒公司已向上海市第一中级人民法院 申请执行,限令上海煤航数码技术有限公司和陕西煤航数码测绘(集团)股份有限公司在 2005年9月22日之前履行确定的义务,即:归还人民币6,535,051.00元及执行费8,535.0 0元及依法应支付的延迟履行期间的加倍债务利息,逾期仍不履行,上海市第一中级人民 法院将依法强制执行。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005年1月31日,本公司向上海经贸国际货运有限公司购买上海经贸嘉华进出口 有限公司50%股权,以评估后的上海经贸嘉华进出口有限的净资产值556.53万元人民币为 依据,按股比确定购买价格为为278.265万元人民币,该事项经公司第二届董事会第二十 七次会议审议通过,现已完成相关工商变更手续。 2、出售资产情况 1)、2005年2月7日,本公司向东方国际物流(集团)有限公司转让上海经贸国际货运 有限公司16.25%股权,以评估后的上海经贸国际货运有限公司价的净资产值10269.88万 元为依据,按股比确定的转让价格为1,668.86万元人民币。本公司向东方国际物流(集团 )有限公司转让上海佳达国际货运有限公司3.96%股权,以经评估的上海佳达国际货运有 限公司的净资产值6439.26万元为依据,按股比确定转让价格为254.99万元人民币。以上 事项经公司第二届董事会第二十七次会议审议通过,现已完成相关工商变更手续。 2)、2005年11月28,本公司向美国KENVIN,INC.转让上海东方凯文服装有限公司50 %股权,以评估后的上海东方凯文服装有限公司的净资产1339.57万元为依据,确定转让 价格为680万元。该事项经公司第三届董事会第八次会议审议通过,相关转让手续正在办 理之中。 以上收购、出售资产的价格是以经评估的净资产值为依据确定的,对公司业务连续 性、管理层稳定性无影响。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、报告期内公司未发生与日常经营相关的重大关联交易 2、共同对外投资的重大关联交易 2005年12月28日公司三届九次董事会审议通过《关于对东方国际物流(集团)有限公 司增资的议案》,本公司和东方国际(集团)有限公司按股权比例对东方国际物流(集团 )有限公司增资2600万元,用于收购上海龙贝仓储有限公司,其中东方国际(集团)有限 公司以现金方式增资716.3万元,本公司以现金方式增资1883.70万元。(详见刊登在20 05年12月30日《上海证券报》临2005-021公告) (四)托管情况:本年度公司无托管事项。 (五)承包情况:本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况:本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 东方国际创业浦东服 2005.7 连带责任 装进出口有限公司 5,000,000.00 东方国际创业浦东服 2005.7 连带责任 装进出口有限公司 1,400,000.00 东方国际创业浦东服 2005.12 连带责任 装进出口有限公司 5,000,000.00 上海佳达国际货运有 2005.2 连带责任 限公司 10,000,000.00 上海经贸嘉华进出口 2005.12 连带责任 有限公司 4,000,000.00 担保是否已 是否为关联 担保对象 担保期限 经履行完毕 方担保 东方国际创业浦东服 否 否 装进出口有限公司 2005-7-1--2006-6-30 东方国际创业浦东服 否 否 装进出口有限公司 2005-7-25--2006-1-20 东方国际创业浦东服 否 否 装进出口有限公司 2005-12-26--2006-6-20 上海佳达国际货运有 否 否 限公司 2005-2-7--2006-2-6 上海经贸嘉华进出口 否 否 有限公司 2005-12-29—2006-12-29 报告期内担保发生额合计 206,979,664.63 报告期末担保余额合计 25,400,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 203,879,664.63 报告期末对控股子公司担保余额合计 25,400,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 25,400,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.56% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 14,000,000.00 供的债务担保金额 担保总额超过净资产50%部分的金额 上述三项担保金额合计 14,000,000.00 (八)委托理财情况:本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同:本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 (1)、东方国际(集团)有限公司承诺:持有的非流通股股份自股权分置改革方案实 施之日起,二十四个月内不通过上交所挂牌出售或转让;在上述禁售期满后,集团公司 通过上交所挂牌交易出售股份,出售数量占东方创业总股本比例在十二个月内不超过百 分之五,二十四个月内不超过百分之十,三十六个月内不超过百分之十五。 (2)东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际集团上海市丝绸进出口有 限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口公司、东方国际集团上海市家用纺织品进出 口公司、东方国际集团上海市对外贸易有限公司承诺:持有的非流通股股份自改革方案 实施之日起的十二个月内不上市交易或者转让。 本年度未发生违反上述承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 本年度公司未改聘会计师事务所,仍聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公 司2005年财务报告的审计机构。 截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了二年年度审计服务。本年度 公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司的审计费用为65万元。 (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 本年度公司、董事会、董事未发生受监管部门处罚的情况。 (十三)其它重大事项 2004年度公司股东大会审议通过了公司以募集资金收购东方国际物流有限公司61% 股权及增资东方国际物流有限公司的议案,报告期内公司已付清全部相关股权收购及增 资款。2005年3月3日东方国际物流(集团)有限公司完成了相关工商变更手续,注册资本 调整为10000万元,由本公司控股72.45%,东方国际(集团)有限公司持股27.55%。因该收 购行为横跨两个会计年度,公司在2004年年报、2005年中报已就上述情况作了相应披露 。 东方国际创业股份有限公司 董事和高级管理人员对公司2005年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2号<年度报告的内容与格式>》(2005年修订的有关要求),作为公司的董事和高级管理人 员,我们对2005年年度报告发表如下书面确认意见: 我们认为,公司严格按照股份公司的财务制度规范运作,公司2005年年度报告公允 、全面、真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果;经上海立信长江会计师事务 所有限公司审计并由注册会计师签名确认的《东方国际创业股份有限公司2005年度审计 报告》是客观公正、真实可靠的,我们保证2005年年度报告所披露的信息真实、准确、 完整,承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性 、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签名: 蔡鸿生 徐建新 强志雄 陈成尧 方国良 金卫栋 独立董事签名: 陈鹏生 孙铮 霍佳震 高级管理人员签名: 瞿元庆 朱陶伟 谷小平 杨根 宾亚华 黄大瑜 十、备查文件目录 (一)1、载有董事长亲笔签名的2005年度报告文本。 (二)2、载有企业负责人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 (三)3、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (四)4、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 (五)5、公司章程。 董事长:蔡鸿生 东方国际创业股份有限公司 2006年3月25日 审计报告 信长会师报字(2006)第10498号 东方国际创业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的东方国际创业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月 31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表,以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价 会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成 果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 上海 二OO六年三月二十三日 东方国际创业股份有限公司 2005年度会计报表附注 一、公司简介 (一)公司的历史沿革 东方国际创业股份有限公司(以下简称“公司”)于1998年10月15日经上海市人民 政府以沪府体改审(1998)072号文批准设立,发起人为东方国际(集团)有限公司、东 方国际集团上海市丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司、 东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际集团上海市家用纺织品进出口有 限公司和东方国际集团上海市对外贸易有限公司。2000年8月21日由上海市工商行政管理 局换发企业法人营业执照,注册号3100001005620。现公司法定代表人为蔡鸿生。 公司注册资本为人民币320,000,000.00元,折合320,000,000股(每股面值人民币1 元),其中境内上市人民币普通股(A股)80,000,000股。注册资本经大华会计师事务所 有限公司验证并出具华业字(2000)第1009号验资报告。公司所发行的A股于2000年7月 12日在上海证券交易所上市交易。 公司于2005年11月17日发布股权分置改革方案实施公告,流通股股东每持有10股获 得3.5股的对价,对价总额为28,000,000股,方案实施后,非流通股股东所持有的股份将 获得上市流通权。经本次股改后,公司股本结构为:有限售条件的流通股合计为212,00 0,000股,无限售条件的流通股份为108,000,000股。 (二)公司所属的行业性质和业务范围 公司经济性质:股份有限公司;公司所处行业:对外贸易。 经营范围:自营和代理除国家统一组织或核定经营的进出口商品以外的商品及技术 进出口业务,“三来一补”和进料加工,生物、医药化工产品的开发、生产、销售,国 际货代,实业和高新技术产业投资,对销贸易、转口贸易和服务贸易。 (三)主要产品或提供的劳务 公司主要从事纺织品进出口业务和国际货代业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度: 公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度: 自公历1月1日至12月31日。 (三)记账本位币: 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)作为折算汇 率,折合成人民币记账,月末外币账户余额按月末市场汇价(中间价)折合成人民币金 额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态 前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,属于筹建期间的计入长期 待摊费用,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额, 均计入财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 (七)短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账 面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值 为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及期末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备,并按单项投资为 基础计提跌价准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成 本或相关应收项目。 (八)坏账核算方法 1、坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人 死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核 销。 2、坏账损失的核算方法 采用备抵法核算,按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以及全资子公司以 外的应收账款和其他应收款。 坏账准备的计提方法为:公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认 定法和账龄分析法相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应 收款项(例如,债务单位所处的特定地区,债务人的财务和经营状况,与债务人之间的 争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备 ,将无法真实地反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏账准备,即根据债务人的 经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分 析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例;对于其他不纳入个别 认定范围的应收款项,按账龄分析计提,具体计提比例为: 应收款项账龄 计提比例(%) 1年以内(含1年) 2.50 1-2年(含2年) 15.00 2-3年(含3年) 25.00 3年以上 50.00 (九)存货核算方法 1、存货分类为 原材料、库存商品(包括库存的外购商品、自制产品、自制半成品等)、在产品、 包装物、低值易耗品。 2、取得和发出的计价方法 取得时按实际成本计价;发出时按个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销; 包装物采用五五摊销法摊销。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及期末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 由于存货遭受损毁,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 对于数量繁多,单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值。 (十)长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性 交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资 期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入 资本公积(股权投资准备)。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再 次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。 3、长期投资减值准备的计提 中期末及期末,按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减 值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 [2004]3号文处理。 长期投资减值准备采用逐项计提的方法。公司对被投资企业由于市价持续下跌或被 投资企业经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长期投资账面价值,按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。 (十一)固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准: 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位 价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类: 房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备和固定资产装修。 3、固定资产的取得计价: 一般遵循实际成本原则计价。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预 计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良 支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单 独计提折旧。各类固定资产折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-35年 3、10 2.57-3.23 机器设备 7-14年 3、10 6.43-13.86 电子设备 4-5年 3、10 18.00-24.25 运输设备 5年 3、10 18.00-19.40 其他设备 4-5年 3、10 18.00-24.25 固定资产装修 5年 20.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复,则按照该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 5、固定资产减值准备的计提: 中期末及期末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 (十二)在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时 ,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后 再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及期末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 (十三)无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超 过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 各项无形资产的摊销年限如下表所示: 无形资产的类别 摊销年限 土地使用权 50年 房屋使用权 20年 软 件 3年 3、无形资产减值准备的计提 中期末及期末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差 额,计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 (十四)长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 各项目均在受益期内平均摊销。 (十五)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资 产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化 。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 (十六)收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠 地计量时,确认营业收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时, 确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议 规定确认为收入。 (十七)所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 (十八)本年度重大会计差错更正及其影响 经公司2005年12月28日召开的三届董事会第九次会议一致同意,公司对下述的重大 会计差错事项进行更正: 1、公司参股华安证券有限责任公司(以下简称华安证券)并持有其5.57%的股份, 经安徽华普会计师事务所审计并于2005年5月26日出具的华安证券2004年度的审计报告, 华安证券2004年12月31日的净资产为人民币581,763,142.12元。根据公司对华安证券的 参股比例计算,公司2004年12月31日对华安证券的长期投资金额应为32,404,207.02元, 公司对华安证券的长期投资帐面价值为人民币95,000,000.00元,应计提长期投资减值准 备62,595,792.98元,该事项追溯调整公司2004年度的长期投资及投资收益。 2、公司参股海通证券股份有限公司(以下简称海通证券)并持有其0.69%的股份, 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并于2005年3月28日出具的海通证券2004年度 的审计报告,海通证券2003年12月31日的净资产为4,866,333,141.06元(2003年度审计 报告的净资产为8,972,759,042.93元,2004年度审计报告进行了追溯调整)。根据公司 对海通证券的参股比例计算,公司2003年12月31日对海通证券的长期投资金额应为33,5 77,698.67元,公司对海通证券的长期投资帐面价值为人民币51,943,167.73元,应计提 长期投资减值准备18,365,469.06元,该事项追溯调整公司2003年度的长期投资及投资收 益。 2004年度海通证券审计报告中,海通证券2004年12月31日的净资产为人民币4,631, 570,051.85元。根据公司对海通证券的参股比例计算,公司2004年12月31日对海通证券 的长期投资金额应为31,957,833.35元,经追溯调整后公司对海通证券的长期投资帐面价 值为人民币20,577,698.67元(公司在2004年度已计提减值准备1,300万元),应冲回已 计提的长期投资减值准备11,380,134.68元,该事项追溯调整公司2004年度的长期投资及 投资收益。 3、公司于2003年5月30日用控股子公司上海高南制衣有限公司的账户,购入金额为 3,000万元的03国债(3)。2003年6月10日,公司将该国债转入闽发证券有限责任公司上 海水电路证券营业部并办理了指定交易,同时签订了《国债托管协议》,期限为一年。 2004年4月,中国证监会对闽发证券有限责任公司(以下简称闽发证券)的违规交易以及 资金问题进行调查。2004年6月公司发现闽发证券和水电路营业部未经公司许可,擅自挪 用公司的该笔国债用于回购质押融资,由此公司依法于2004年6月21日向上海市第二中级 人民法院提起诉讼,要求闽发证券归还公司的合法财产。2004年6月28日上海市第二中级 人民法院向公司下达了受理案件通知书,公司于2004年12月收到上海市第二中级人民法 院(2004)沪二中民三(商)初字第189号民事裁定书,根据有关规定,对该案件暂缓审 理。公司对该款项列入其他应收款核算,2004年12月31日帐面价值为16,900,344.33元( 原值30,000,000.00元,资金余额1,832,759.45元,已计提坏帐准备11,266,896.22元) ,应补计坏帐准备16,900,344.33元,该事项追溯调整公司2004年度的其他应收款及管理 费用。 上述三事项对公司2003年度、2004年度的会计报表影响如下: 项 目 华安证券 海通证券 对2003年净利润的影响 --- -18,365,469.06 对2004年初股东权益的影响 --- -18,365,469.06 其中:对2004年初未分配利润的影响 --- -15,610,648.71 对2004年净利润的影响 -62,595,792.98 11,380,134.68 对2005年初股东权益的影响 -62,595,792.98 -6,985,334.38 其中:对2005年初未分配利润的影响 -50,076,634.39 -6,506,540.97 项 目 闽发证券 合 计 对2003年净利润的影响 --- -18,365,469.06 对2004年初股东权益的影响 --- -18,365,469.06 其中:对2004年初未分配利润的影响 --- -15,610,648.71 对2004年净利润的影响 -16,900,344.33 -68,116,002.63 对2005年初股东权益的影响 -16,900,344.33 -86,481,471.69 其中:对2005年初未分配利润的影响 -13,520,275.46 -70,103,450.82 对该事项公司已经于2005年12月28日发布临时公告。上海立信长江会计师事务所有 限公司就此事出具了信长会师报字(2005)第22914号的专项审计报告。 (十九)合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规 模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文 件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益 与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整 。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 公司适用的税种与税率 税 种 税率(%) 计税基数 所得税 15 应纳税所得额 增值税 17、13 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额 营业税 5、3 应税营业额 城建税 7、1 应纳营业税额、增值税额 公司适用的费种与费率 费 种 费率(%) 计费基数 教育费附加 3 应纳营业税额、增值税额 河道维护费 1 应纳营业税额、增值税额 根据沪地税四财[2002]69号文,公司从2003年1月1日起至2005年7月31日止,继续享 受浦东新区内资企业所得税优惠政策,减按15%的税率征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一)公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的 合并范围: 被投资企业全称 业务性质 注册资本 东方国际创业浦东服装 进出口贸易 1,136.50万 进出口有限公司 上海经贸国际货运实业 货运 5,000.00万 有限公司 东方国际集团上海荣恒 进出口贸易 3,500.00万 国际贸易有限公司 东方国际创业闵行服装 生产及进出 2,780.26万 实业有限公司 口贸易 上海嘉利服装辅料有限 生产 美元165.00万 公司 生产及进出 上海高南制衣有限公司 2,712.50万 口贸易 东方国际创业白鹤服装 生产及进出 1,673.00万 实业有限公司 口贸易 东方国际物流(集团) 货运代理 10,000.00万 有限公司 上海佳达国际货运有限 货运代理 1,000.00万 公司 O.I.E. AMERICA INC. 综合 美元90.00万 O.I.E. AUSTRALIA 综合 澳元30万 PTY. LTD. O.I.E HONGKONG 综合 美元98.01万 CO.,LTD. 上海经贸嘉华进出口有 进出口贸易 500.00万 限公司 被投资企业全称 经营范围 经营阿拉伯袍裤和服装,纺织品出口和服装、服装面料、 东方国际创业浦东服装 纺织品进口(按92年4月章程)以及其他三类商品,承办 进出口有限公司 上述进出口代理,中外合资合作,“三来一补”,对销贸 易,经贸咨询,国内商业批发、零售(除专项规定)。 各类进出口货物援外物资,对外承包工程和非贸易物资海 上海经贸国际货运实业 陆空,快件和多式联运国际运输代理,船务代理及租船业 有限公司 务(按93年6月章程),熏蒸服务,商业批发业务,“三 来一补”。 自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核 东方国际集团上海荣恒 定公司经营的进口商品以外的商品及技术的进出口业务; 国际贸易有限公司 开展“三来一补”、进料加工业务;经营对销贸易和转口 贸易。国内贸易(除专项规定),经贸咨询,房产咨询, 燃气器具销售。 服装和原辅材料内销及本企业自产服装的出口;本企业生 东方国际创业闵行服装 产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件 实业有限公司 和相关技术的进口;进料加工和“三来一补”业务。 上海嘉利服装辅料有限 生产喷胶棉、仿丝棉、松棉、软棉,销售公司自产产品( 公司 涉及许可经营的凭许可证经营)。 服装及其面、辅料的生产和销售,市外经贸委核准的进出 上海高南制衣有限公司 口业务,开展进料加工及“三来一补”业务。 服装、服装水洗,原辅材料销售及本企业自产的服装、服 东方国际创业白鹤服装 饰的出口;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备 实业有限公司 、仪器仪表及零配件的进口;进料加工和“三来一补”业 务。 东方国际物流(集团) 承办海运、空运、陆运进出口货物和国际展品的国际运输 有限公司 代理业务。 上海佳达国际货运有限 承办海运、空运、陆运进出口货物和国际展品的国际运输 公司 代理业务,从事进出中华人民共和国港口货物运输的无船 承运业务。 加利弗尼亚通用公司法允许公司从事的任何合法营业,但 O.I.E. AMERICA INC. 根据加利弗尼亚公司法须特许批准经营的银行、信托等营 业除外。 O.I.E. AUSTRALIA 澳大利亚法律所允许的公司所有经营。公司经营内容主要 PTY. LTD. 是建立以澳洲为主销市场,中国或其他发展中国家为其加 工基地的纺织品产销网络。 O.I.E HONGKONG 纺织品进出口贸易以及服装设计与展示 CO.,LTD. 按上海市对外经贸委核定的进出口商品目录从事进出口业 上海经贸嘉华进出口有 务;承办中外合资经营、合作生产业务;承办“三来一补 限公司 ”业务,纺织品、服装、百货、工艺品(除金银)的销售 ,附设分支机构。 报告期末母公司 报告期末母公司所 是否 被投资企业全称 实际投资额 占权益比例(%) 合并 东方国际创业浦东服装 1,000.00万 88.00 是 进出口有限公司 上海经贸国际货运实业 3,037.46万 48.75 是*1 有限公司 东方国际集团上海荣恒 2,170.00万 62.00 是 国际贸易有限公司 东方国际创业闵行服装 2,498.61万 89.87 是 实业有限公司 上海嘉利服装辅料有限 1,004.85万 70.00 否 公司 上海高南制衣有限公司 2,170.00万 80.00 是 东方国际创业白鹤服装 1,500.00万 89.70 是 实业有限公司 东方国际物流(集团) 17,292.09万 72.45 是 有限公司 上海佳达国际货运有限 2912.26万 38.89 是*2 公司 美元 O.I.E. AMERICA INC. 100.00 否 90.00万 O.I.E. AUSTRALIA 澳元30万 100.00 PTY. LTD. 否 O.I.E HONGKONG 美元98万 99.99 否 CO.,LTD. 上海经贸嘉华进出口有 350.33万 50.00 是*3 限公司 *1公司于2005年5月将其拥有的上海经贸国际货运实业有限公司16.25%的股权转让给 其子公司-东方国际物流(集团)有限公司。 *2公司于2005年5月将其拥有的上海佳达国际货运有限公司3.96%的股权转让给其子 公司-东方国际物流(集团)有限公司。 *3公司于2005年7月从子公司上海经贸国际货运实业有限公司购买上海经贸嘉华进出 口有限公司50%股权。 (二)未纳入合并会计报表范围的子公司: 1、子公司O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD.和O.I.E HONGKONG CO.,LTD.系注册在境外 ,其经营管理均由外籍员工负责而未予以合并。 2、子公司O.I.E. AMERICA INC以及子公司上海嘉利服装辅料有限公司由于长期经营 不佳,公司拟对其进行股权转让或相关的清算处置。 对上述未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算,本年计入 投资收益共计-1,633,470.78元。 (三)本年度合并会计报表范围的变更情况: 与上年相比本年新增合并单位1家,原因为: 公司从2005年1月从母公司东方国际(集团)有限公司购入对东方国际物流(集团) 有限公司61%的股权,后在5月对其增资,增资后持股比例增加到72.45%,因此2005年 2月1日起将该公司纳入合并会计报表范围,该子公司下属控股合并公司有:东方国际集团 上海新海航业有限公司、上海新海国际船舶代理有限公司、东方国际物流上海空运有限 公司、上海新文捷国际货运有限公司、上海联集国际货运有限公司、上海新贸海国际集 装箱储运有限公司、上海经贸国际货运实业有限公司和上海佳达国际货运有限公司。 与上年相比本年减少合并单位1家,原因为: 公司的子公司上海嘉利服装辅料有限公司因为本年进入停业清算期间,由此不再将 其纳入合并会计报表范围。 (四)报告期内因单方面增资而增加控股子公司情况: 购买子公司名称 股权收购日 流动资产 长期投资 东方国际物流(集团)有限公司 2005.1.31 602,133,716.40 48,770,771.51 购买子公司名称 固定资产 无形资产 东方国际物流(集团)有限公司 478,094,342.88 5,635,866.72 购买子公司名称 其他资产 流动负债 东方国际物流(集团)有限公司 4,449,289.21 581,368,966.81 购买子公司名称 主营业务收入 主营业务利润 东方国际物流(集团)有限公司 2,802,736,483.77 233,560,967.72 购买子公司名称 利润总额 所得税 净利润 东方国际物流(集团)有限公司 57,272,964.98 15,124,461.55 27,201,724.01 (五)报告期内合并范围减少的子公司情况: 清算子公司名称 流动资产 固定资产 上海嘉利服装辅料有限公司 4,661,671.14 20,480,250.47 清算子公司名称 无形资产 流动负债 上海嘉利服装辅料有限公司 1,122,963.43 578,456.96 清算子公司名称 主营业务收入 主营业务利润 上海嘉利服装辅料有限公司 708,965.87 -768,864.98 清算子公司名称 利润总额 净利润 上海嘉利服装辅料有限公司 -1,835,657.44 -1,852,157.44 五、合并会计报表主要项目注释 (一)货币资金 项 目 年初数 年末数 现 金 723,994.32 951,308.86 银行存款 318,833,171.26 396,878,580.73 其他货币资金 392,687,073.33 188,993,944.16 合 计 712,244,238.91 586,823,833.75 其中美元:外币金额 16,956,354.76 17,980,563.14 折算汇率 8.2765 8.0702 折合人民币 140,339,270.15 145,106,740.65 港币:外币金额 1,820,029.02 853,621.81 折算汇率 1.0637 1.0403 折合人民币 1,935,964.87 888,022.77 欧元:外币金额 108,893.17 16,992.05 折算汇率 11.2627 9.5797 折合人民币 1,226,431.10 162,778.74 日元:外币金额 10,969,731.00 18,560,972.00 折算汇率 0.0797 0.068716 折合人民币 874,298.54 1,275,435.79 (二)短期投资和短期投资跌价准备 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 股票投资 236,206.00 --- 其他债券投资 19,142,000.00 --- 基 金 29,004,140.00 2,261,716.52 合 计 48,382,346.00 2,261,716.52 年末数 项 目 年末市价总额 账面余额 跌价准备 股票投资 236,206.00 --- 236,206.00 其他债券投资 --- --- --- 基 金 29,004,140.00 1,704,673.45 27,299,466.55 合 计 29,240,346.00 1,704,673.45 27,535,672.55 (三)应收补贴款 项 目 年初数 年末数 应收出口退税 24,867,503.84 55,836,542.70 (四)应收账款 1、账龄分析 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 491,337,296.34 86.66% 2.5% 12,221,591.00 1-2年 5,161,430.67 0.91% 15% 575,997.37 2-3年 2,607,201.45 0.46% 25% 651,800.37 3年以上 67,872,222.16 11.97% 50% 47,815,355.75 合 计 566,978,150.62 100.00% 61,264,744.49 年 末 数 账 龄 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 551,810,597.87 86.25% 2.5% 20,069,695.91 1-2年 18,446,144.16 2.88% 15% 12,317,433.95 2-3年 3,421,984.24 0.54% 25% 773,052.55 3年以上 66,073,004.01 10.33% 50% 46,265,630.23 合 计 639,751,730.28 100.00% 79,425,812.64 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为110,077,812.09元,占应收账 款总金额的比例为17.21%。 3、本年度因账龄较长且无法收回,公司新增加全额计提坏账准备的应收账款余额合 计为人民币11,959,467.27元,年初已全额计提坏账准备的应收账款余额合计为人民币2 5,572,266.92元。 4、年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (五)其他应收款 1、账龄分析 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 91,543,581.70 70.81% 2.5% 29,707,400.57 1-2年 15,838,153.07 12.25% 15% 948,776.37 2-3年 11,844,013.54 9.16% 25% 2,961,003.38 3年以上 10,064,368.03 7.78% 50% 6,801,916.47 合 计 129,290,116.34 100.00% 40,419,096.79 年 末 数 账 龄 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 74,996,988.31 42.58% 2.5% 10,998,716.77 1-2年 69,331,954.14 39.37% 15% 31,820,000.86 2-3年 13,700,683.97 7.78% 25% 1,824,454.48 3年以上 18,090,309.10 10.27% 50% 10,036,134.16 合 计 176,119,935.52 100.00% 54,679,306.27 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为103,151,403.75元,占其他 应收款总金额的比例为58.57%。 3、年初已全额计提特别坏账准备人民币31,462,886.73元,本年无新增全额计提特 别坏账准备的款项。 4、年末金额较大的其他应收款: 欠款人名称 金 额 性质或内容 上海荣恒电器有限公司 39,936,725.00 暂借款 闽发证券有限责任公司上海水电路证券营业部 28,167,240.55 国债投资款 O.I.E. AMERICA INC. 14,846,559.84 暂借款 上海荣恒内衣有限公司 12,200,878.36 暂借款 上海佳达航空国际货运代理有限公司 8,000,000.00 暂借款 5、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (六)预付账款 1、账龄分析 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 112,775,553.98 99.02% 38,901,672.01 90.45% 1-2年 1,105,983.37 0.97% 3,476,898.18 8.09% 2-3年 7,927.00 0.01% 625,660.51 1.46% 合 计 113,889,464.35 100.00% 43,004,230.70 100.00% 2、年末预付账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 3年末预付账款中金额较大的主要为预付上海嘉力士特国际服装有限公司购买固定资 产款项7,900,000.00元;预付迪美斯(太仓)窗形材有限公司货款2,384,644.21元。 (七)存货及存货跌价准备 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 原材料 53,318,061.15 24,258,201.48 库存商品 46,526,959.28 4,721,697.14 在产品 716,228.37 --- 包装物 133,683.41 --- 低值易耗品 13,563.00 --- 合 计 100,708,495.21 28,979,898.62 年末数 项 目 账面余额 跌价准备 原材料 52,628,339.44 29,202,922.86 库存商品 21,386,858.95 3,638,537.68 在产品 1,144,161.73 --- 包装物 220,001.85 --- 低值易耗品 20,042.95 --- 合 计 75,399,404.92 32,841,460.54 (八)待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 配额费 --- 1,587,654.00 1,587,654.00 保险费 367,120.93 887,642.66 809,788.50 养路费 639,667.00 2,932,867.49 3,303,600.49 房 租 243,251.08 6,524,278.61 5,676,680.10 其 他 177,930.16 2,812,110.92 2,708,747.03 合 计 1,427,969.17 14,744,553.68 14,086,470.12 类 别 年末数 年末结存原因 配额费 --- --- 保险费 444,975.09 按受益期分摊 养路费 268,934.00 按受益期分摊 房 租 1,090,849.59 按受益期分摊 其 他 281,294.05 按受益期分摊 合 计 2,086,052.73 (九)长期投资 年初数 年末数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 278,775,436.95 86,006,447.33 313,748,252.14 97,626,518.02 长期债权投资 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 --- 合计 283,775,436.95 86,006,447.33 318,748,252.14 97,626,518.02 1、长期股权投资: 其他股权投资: (1)成本法核算的股权投资: 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年初余额 (年) 注册资本比例 海通证券股份有限公司 长期 <5.00 51,943,167.73 交通银行 长期 <5.00 9,846,720.00 上海龙头股份有限公司 长期 <5.00 485,000.00 上海新锦江股份有限公司 长期 <5.00 260,500.00 原水股份 长期 <5.00 1,200,000.00 上电股份 长期 <5.00 12,686.00 百联股份 长期 <5.00 681,631.95 豫园商城 长期 <5.00 43,844.53 爱建股份 长期 <5.00 --- 上海恩瓦德时装有限公司 20 33 4,250,464.00 上海东方丝绸时装有限公司 10 16 1,222,783.90 上海六团丝绸时装有限公司 10 16 443,310.99 东方国际集团美洲有限公司 长期 13.89 4,142,550.00 上海丝金时装有限公司 20 25 6,219,154.60 上海交大学子科技创业有限公司 10 18.75 150,000.00 上海金豪时装有限公司 10 15.00 1,301,708.82 中国太平洋保险公司 长期 <5.00 1,160,000.00 华安证券有限责任公司 长期 5.57 95,000,000.00 上海鲲鹏投资发展有限公司 25 15 12,688,328.00 上海东方凯文服装有限公司 20 50 7,561,399.55 联合投资*1 --- --- 30,649,600.00 上海东方君怡阁酒楼有限公司 12 55 4,025,007.30 上海经贸和光旅运有限公司 15 50 2,500,000.00 上海新贸海国际集装箱储运有限公司*2 30 66.67 3,267,836.61 上海经贸世邦储运有限公司 15 50.00 2,072,575.00 上海经贸卡贝尔松国际货运有限公司 10 50.00 4,288,498.73 上海经贸虹桥报关有限公司 20 40.00 667,413.58 上海现代亚轮国际货运有限公司 长期 10.26 1,200,000.00 上海麦迪申医药配送物流有限公司 20 45.00 2,250,000.00 上海启明传播策划有限公司 长期 30 450,000.00 上海欧宁电器有限公司 10 10 500,000.00 上海荣恒医药有限公司 长期 30 3,012,127.60 吴泾钛金厂 10 19.25 --- 大世界股份有限公司 长期 <5.00 --- 上海东方欣宇国际物流有限公司 10 5 --- 合 计 253,496,308.89 被投资单位名称 本年投资增减额 年末账面余额 海通证券股份有限公司 --- 51,943,167.73 交通银行 1,000,000.00 10,846,720.00 上海龙头股份有限公司 --- 485,000.00 上海新锦江股份有限公司 --- 260,500.00 原水股份 1,080,000.00 2,280,000.00 上电股份 --- 12,686.00 百联股份 --- 681,631.95 豫园商城 --- 43,844.53 爱建股份 40,000.00 40,000.00 上海恩瓦德时装有限公司 --- 4,250,464.00 上海东方丝绸时装有限公司 --- 1,222,783.90 上海六团丝绸时装有限公司 --- 443,310.99 东方国际集团美洲有限公司 --- 4,142,550.00 上海丝金时装有限公司 -468,887.27 5,750,267.33 上海交大学子科技创业有限公司 --- 150,000.00 上海金豪时装有限公司 --- 1,301,708.82 中国太平洋保险公司 --- 1,160,000.00 华安证券有限责任公司 --- 95,000,000.00 上海鲲鹏投资发展有限公司 --- 12,688,328.00 上海东方凯文服装有限公司 --- 7,561,399.55 联合投资*1 -18,918,800.00 11,730,800.00 上海东方君怡阁酒楼有限公司 -3,850,000.00 175,007.30 上海经贸和光旅运有限公司 --- 2,500,000.00 上海新贸海国际集装箱储运有限公司*2 -3,267,836.61 --- 上海经贸世邦储运有限公司 --- 2,072,575.00 上海经贸卡贝尔松国际货运有限公司 -2,144,249.37 2,144,249.36 上海经贸虹桥报关有限公司 --- 667,413.58 上海现代亚轮国际货运有限公司 --- 1,200,000.00 上海麦迪申医药配送物流有限公司 --- 2,250,000.00 上海启明传播策划有限公司 -450,000.00 -- 上海欧宁电器有限公司 --- 500,000.00 上海荣恒医药有限公司 --- 3,012,127.60 吴泾钛金厂 2,000,000.00 2,000,000.00 大世界股份有限公司 600,000.00 600,000.00 上海东方欣宇国际物流有限公司 250,000.00 250,000.00 合 计 -24,129,773.25 229,366,535.64 *1系与东方国际(集团)有限公司联合投资“上港集箱”,详见本附注七。 *2该孙公司由于本年公司新收购的东方国际物流(集团)有限公司的全资子公司东 方国际集团上海新海航业有限公司拥有其25.82%的股权,由此公司对该孙公司的投资比 例上升为66.67%,本年将该孙公司纳入东方国际物流(集团)有限公司的合并报表范围 。 (2)权益法核算的股权投资: 占被投资单位 投资单位名称 与母公司关系 投资期限(年) 注册资本比例 上海嘉力士特国际服装有限公司*1 子公司 --- 52% O.I.E. AMERICA INC 子公司 长期 100% O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 子公司 长期 100% O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 子公司 长期 99.99% 上海嘉利服装辅料有限公司*2 子公司 20 70.00% 上海山九设备安装工程有限公司 合营公司 10 50% 上海佳达航空国际货运代理公司 联营公司 10 49% 上海麦格纳信息技术服务有限公司 联营公司 10 49% 上海奥力康有限公司 联营公司 长期 45% 上海荣恒内衣有限公司 联营公司 长期 45% 上海荣恒电器有限公司 联营公司 长期 35% 上海嘉比能国际贸易有限公司 联营公司 长期 30% 上海扇兴国际货运有限公司 联营公司 20 25% 东方天野物流有限公司 联营公司 10 50% 狐狸城置业上海有限公司 联营公司 长期 30% 东方国际货运有限公司 联营公司 20 35% 上海新文海国际货运代理有限公司 联营公司 20 35% 上海宏达国际货运有限公司 联营公司 20 20% 东方威球物流有限公司 联营公司 20 25% 小 计 投资单位名称 年初余额 本年合计 投资成本 上海嘉力士特国际服装有限公司*1 6,750,705.98 -6,750,705.98 -11,646,072.13 O.I.E. AMERICA INC -16,713,799.21 -2,899,250.72 --- O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 1,541,987.56 150,683.00 --- O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 10,971,629.00 2,411,607.15 --- 上海嘉利服装辅料有限公司*2 --- 8,643,650.10 11,462,328.59 上海山九设备安装工程有限公司 3,041,535.38 4,435,039.96 --- 上海佳达航空国际货运代理公司 4,663,516.63 479,920.38 --- 上海麦格纳信息技术服务有限公司 291,111.41 113,914.18 98,000.00 上海奥力康有限公司 1,705,436.34 -959.70 --- 上海荣恒内衣有限公司 2,561,542.94 -315,780.97 --- 上海荣恒电器有限公司 5,373,845.80 -934,217.45 --- 上海嘉比能国际贸易有限公司 --- 2,818,800.85 3,000,000.00 上海扇兴国际货运有限公司 --- 2,021,500.00 2,021,500.00 东方天野物流有限公司 --- 4,516,415.92 4,138,449.99 狐狸城置业上海有限公司 --- 25,822,680.00 25,822,680.00 东方国际货运有限公司 --- 1,750,000.00 1,750,000.00 上海新文海国际货运代理有限公司 --- 1,750,000.00 1,750,000.00 上海宏达国际货运有限公司 --- 1,000,000.00 1,000,000.00 东方威球物流有限公司 --- 5,046,015.38 3,310,680.00 小 计 20,187,511.83 50,059,312.10 42,707,566.45 本年权益增减额 投资单位名称 其中: 确认收益 股权投资准备 分得利润 上海嘉力士特国际服装有限公司*1 -- -82,523.67 --- O.I.E. AMERICA INC -2,899,250.72 --- --- O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 150,683.00 --- --- O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 2,411,607.15 --- --- 上海嘉利服装辅料有限公司*2 -1,296,510.21 -- --- 上海山九设备安装工程有限公司 4,435,039.96 --- --- 上海佳达航空国际货运代理公司 2,583,488.80 --- -2,103,568.42 上海麦格纳信息技术服务有限公司 97,988.88 --- -82,074.70 上海奥力康有限公司 -959.70 --- --- 上海荣恒内衣有限公司 -315,780.97 --- --- 上海荣恒电器有限公司 -584,217.45 --- -350,000.00 上海嘉比能国际贸易有限公司 -181,199.15 --- --- 上海扇兴国际货运有限公司 --- --- --- 东方天野物流有限公司 377,965.93 --- --- 狐狸城置业上海有限公司 --- --- --- 东方国际货运有限公司 --- --- --- 上海新文海国际货运代理有限公司 --- --- --- 上海宏达国际货运有限公司 --- --- --- 东方威球物流有限公司 1,735,335.38 --- --- 小 计 6,514,190.90 -82,523.67 -2,535,643.12 投资单位名称 初始投资 累计增减 其他 上海嘉力士特国际服装有限公司*1 4,977,889.82 --- --- O.I.E. AMERICA INC --- 7,449,120.00 -27,062,169.93 O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD --- 1,531,192.63 161,477.93 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. --- 8,111,558.00 5,271,678.15 上海嘉利服装辅料有限公司*2 -1,522,168.28 11,462,328.59 -2,818,678.49 上海山九设备安装工程有限公司 --- 3,000,000.00 4,476,575.34 上海佳达航空国际货运代理公司 --- 1,960,000.00 3,183,437.01 上海麦格纳信息技术服务有限公司 --- 294,000.00 111,025.59 上海奥力康有限公司 --- 2,328,750.00 -624,273.36 上海荣恒内衣有限公司 --- 2,850,000.00 -604,238.03 上海荣恒电器有限公司 --- 3,509,485.05 930,143.30 上海嘉比能国际贸易有限公司 --- 3,000,000.00 -181,199.15 上海扇兴国际货运有限公司 --- 2,021,500.00 --- 东方天野物流有限公司 --- 4,138,449.99 377,965.93 狐狸城置业上海有限公司 --- 25,822,680.00 --- 东方国际货运有限公司 --- 1,750,000.00 --- 上海新文海国际货运代理有限公司 --- 1,750,000.00 --- 上海宏达国际货运有限公司 --- 1,000,000.00 --- 东方威球物流有限公司 --- 3,310,680.00 1,735,335.38 小 计 3,455,721.54 85,289,744.26 -15,042,920.33 年末余额 投资单位名称 合 计 上海嘉力士特国际服装有限公司*1 --- O.I.E. AMERICA INC -19,613,049.93 O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 1,692,670.56 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 13,383,236.15 上海嘉利服装辅料有限公司*2 8,643,650.10 上海山九设备安装工程有限公司 7,476,575.34 上海佳达航空国际货运代理公司 5,143,437.01 上海麦格纳信息技术服务有限公司 405,025.59 上海奥力康有限公司 1,704,476.64 上海荣恒内衣有限公司 2,245,761.97 上海荣恒电器有限公司 4,439,628.35 上海嘉比能国际贸易有限公司 2,818,800.85 上海扇兴国际货运有限公司 2,021,500.00 东方天野物流有限公司 4,516,415.92 狐狸城置业上海有限公司 25,822,680.00 东方国际货运有限公司 1,750,000.00 上海新文海国际货运代理有限公司 1,750,000.00 上海宏达国际货运有限公司 1,000,000.00 东方威球物流有限公司 5,046,015.38 小 计 70,246,823.93 *1该子公司本年清算完毕结转投资。 *2该子公司本年拟清算故未纳入合并报表范围。 2、长期债权投资: 债券投资: 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 国泰君安债券 5,000,000.00 5.22% 5,000,000.00 债券种类 到期日 年初余额 年末余额 国泰君安债券 2009.11.30 5,000,000.00 5,000,000.00 3、长期投资减值准备: 被投资单位名称 年初数 本年增加 上海东方凯文服装有限公司 441,399.55 320,000.00 上海启明传播策划有限公司 200,000.00 --- 吴泾钛金厂 --- 1,414,000.00* 海通证券股份有限公司 19,985,334.38 3,743,699.01 华安证券有限责任公司 62,595,792.98 5,430,721.07 上海交大学子科技创业有限公司 --- 120,000.00 上海金豪时装有限公司 --- 460,000.00 上海东方君怡阁酒楼有限公司 --- 175,007.30 上海荣恒医药有限公司 2,183,692.66 --- 上海经贸山九物流有限公司 --- 256,871.07 上海欧宁电器有限公司 450,227.76 49,772.24 上海嘉力士特国际服装有限公司 150,000.00 --- 合 计 86,006,447.33 11,970,070.69 被投资单位名称 本年减少 年末数 计提原因 上海东方凯文服装有限公司 --- 761,399.55 经营欠佳 上海启明传播策划有限公司 200,000.00 --- --- 吴泾钛金厂 --- 1,414,000.00 经营欠佳 海通证券股份有限公司 --- 23,729,033.39 经营欠佳 华安证券有限责任公司 --- 68,026,514.05 经营欠佳 上海交大学子科技创业有限公司 --- 120,000.00 经营欠佳 上海金豪时装有限公司 --- 460,000.00 经营欠佳 上海东方君怡阁酒楼有限公司 --- 175,007.30 经营欠佳 上海荣恒医药有限公司 --- 2,183,692.66 经营欠佳 上海经贸山九物流有限公司 --- 256,871.07 经营欠佳 上海欧宁电器有限公司 --- 500,000.00 经营欠佳 上海嘉力士特国际服装有限公司 150,000.00 --- --- 合 计 350,000.00 97,626,518.02 *系由于本年增加合并东方国际物流(集团)有限公司而增加的长期投资减值准备。 4、构成合并价差的股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 东方国际创业闵行服装实业有限公司 3,956,452.65 投资差异 10年 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 1,236,459.87 投资差异 10年 上海高南制衣有限公司 -868,010.07 投资差异 10年 上海嘉利服装辅料有限公司 1,010,535.18 投资差异 10年 上海佳达国际货运有限公司 -2,931,656.10 投资差异 10年 东方国际物流(集团)有限公司 11,326,326.71 投资差异 10年 上海经贸国际货运实业有限公司 1,698,779.82 投资差异 10年 上海佳达国际货运有限公司 1,406,848.48 投资差异 10年 上海龙贝仓储有限公司 4,300,000.00 收购 10年 合 计 23,135,736.54 被投资单位名称 本年摊销额 年末余额 东方国际创业闵行服装实业有限公司 395,645.28 1,483,669.65 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 123,646.00 463,672.37 上海高南制衣有限公司 -86801.02 -325,503.70 上海嘉利服装辅料有限公司 101,053.52 378,950.68 上海佳达国际货运有限公司 -293,165.62 -1,270,384.26 东方国际物流(集团)有限公司 1,038,246.61 10,288,080.10 上海经贸国际货运实业有限公司 99,095.51 1,599,684.31 上海佳达国际货运有限公司 -109,874.94* 1,516,723.42 上海龙贝仓储有限公司 358,333.32 --- 合 计 1,626,178.66 14,134,892.57 *该摊销主要由于公司与子公司东方国际物流(集团)有限公司之间对该子公司的股权 并购引起。 (十)固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初数 本年增加 本年减少 房屋及建筑物 497,521,764.20 102,685,863.85 7,195,395.79 机器设备 61,181,372.22 8,211,214.17 15,706,206.03 电子设备 31,750,981.71 3,035,431.68 7,601,390.46 运输设备 62,392,697.04 173,433,464.71 11,949,950.46 其他设备 20,034,661.67 18,269,617.60 5,765,238.31 固定资产装修 4,053,795.29 340,783.14 --- 合 计 676,935,272.13 305,976,375.15 48,218,181.05 类 别 年末数 房屋及建筑物 593,012,232.26 机器设备 53,686,380.36 电子设备 27,185,022.93 运输设备 223,876,211.29 其他设备 32,539,040.96 固定资产装修 4,394,578.43 合 计 934,693,466.23 本年由在建工程转入固定资产原价为47,111,875.19元; 本年新增固定资产原价中有因为增加合并范围而增加的固定资产原价计221,387,30 1.26元; 本年减少固定资产原价中有因为减少合并范围而减少的固定资产原价计18,195,924 .47元,出售和报废的固定资产原价为30,022,256.58元; 年末无抵押或担保的固定资产。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加 房屋及建筑物 90,616,441.85 25,305,763.61 机器设备 38,114,105.55 8,738,184.70 电子设备 18,085,706.35 2,042,735.53 运输设备 41,127,858.15 115,125,037.43 其他设备 11,270,811.83 10,785,217.81 固定资产装修 1,906,584.20 684,206.69 合 计 201,121,507.93 162,681,145.77 类 别 本年减少 年末数 房屋及建筑物 3,422,527.98 112,499,677.48 机器设备 12,671,200.04 34,181,090.21 电子设备 6,990,864.48 13,137,577.40 运输设备 9,936,678.69 146,316,216.89 其他设备 5,198,103.56 16,857,926.08 固定资产装修 --- 2,590,790.89 合 计 38,219,374.75 325,583,278.95 本年新增累计折旧中有因为增加合并范围而增加的累计折旧计108,993,896.16元; 本年减少累计折旧中有因为减少合并范围而减少的累计折旧计12,361,080.04元。 3、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年减少 年末数 房屋及建筑物 29,247,978.52 -- 29,247,978.52 机器设备 267,563.91 267,563.91* --- 电子设备 52,660.85 52,660.85* --- 合 计 29,568,203.28 320,224.76 29,247,978.52 *该固定资产减值准备的减少主要系由于减少合并范围而减少。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 1,632,475.17 1,557,728.30 74,746.87 机器设备 12,312,345.22 11,982,499.06 329,846.16 电子设备 30,041,763.91 28,632,205.06 1,409,558.85 运输设备 1,537,652.74 1,414,843.08 122,809.66 其他设备 11,136,356.48 10,666,091.93 470,264.55 合 计 56,660,593.52 54,253,367.43 2,407,226.09 (十一)工程物资 类别 年初数 本年增加 转入在建工程 预付仓库设备款 205,260.00 --- --- 类别 转固定资产 转其他 年末数 预付仓库设备款 205,260.00 --- --- (十二)在建工程 工程项目名称 年初数 本年增加金额 本年转入固定资产 龙贝仓库 45,600,431.79 --- 45,600,431.79 钢结构平台 --- 737,096.40 737,096.40 浦东国际机场仓储货运仓库 --- 782,276.00 774,347.00 机场仓库堆物货棚 基础及配套工程 --- 917,880.00 --- 合 计 45,600,431.79 2,437,252.40 47,111,875.19 工程项目名称 其他减少金额 年末数金额 龙贝仓库 --- --- 钢结构平台 --- --- 浦东国际机场仓储货运仓库 7,929.00 --- 机场仓库堆物货棚基础及配套工程 --- 917,880.00 合 计 7,929.00 917,880.00 工程投入占 工程项目名称 资金来源 预算数 预算比例 龙贝仓库 自筹 100% --- 钢结构平台 自筹 --- --- 浦东国际机场仓储货运仓库 自筹 --- --- 机场仓库堆物货棚基础及配套工程 自筹 90% 970,000.00 合 计 本年度未发生需要计提减值准备的情况。 (十三)无形资产 类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 土地使用权 8,689,127.85 5,709,350.17 4,148,440.24 1,246,007.95 房屋使用权 16,790,602.28 6,669,024.48 --- --- 电脑软件 207,000.00 6,722.25 170,000.00 --- 合 计 25,686,730.13 12,385,096.90 4,318,440.24 1,246,007.95 类 别 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 330,040.08 407,385.47 8,281,742.38 10-44年 房屋使用权 969,380.04 11,090,957.84 5,699,644.44 10-15年 电脑软件 17,027.25 47,305.00 159,695.00 2年 合 计 1,316,447.37 11,545,648.31 14,141,081.82 本年度未发生需要计提减值准备的情况。 (十四)长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年减少 租入固定资产改良支出 445,768.10 212,560.58 --- --- 垫仓板 1,465,450.00 571,458.96 726,900.00 --- 装修费 2,326,040.62 203,789.44 681,951.84 --- 闵行基地土地 1,344,354.11 879,261.10 --- --- 金山服装厂土地使用权 1,735,688.93 833,785.67 --- --- 电气线路工程款 191,842.00 38,368.24 --- --- 开办费 70,358.74 527,906.31 70,358.70 527,906.31 船舶修理费 4,743,882.55 --- 4,193,055.23 --- 其他待摊费用 3,094,772.76 2,512,863.02 258,610.45 374,846.59 合 计 15,418,157.81 5,779,993.32 5,930,876.22 902,752.90 类 别 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余年限 租入固定资产改良支出 46,525.08 279,732.60 166,035.50 3.57年 垫仓板 392,854.74 559,945.78 905,504.22 1.93年 装修费 517,767.64 1,958,066.98 367,973.64 1.69年 闵行基地土地 123,232.45 588,325.46 756,028.65 5.54年 金山服装厂土地使用权 159,104.77 1,061,008.03 674,680.90 3.5年 电气线路工程款 38,368.24 191,842.00 --- --- 开办费 70,358.70 70,358.74 --- --- 船舶修理费 2,230,757.41 2,781,584.73 1,962,297.82 0.96年 其他待摊费用 594,949.88 1,293,095.76 1,801,677.00 3.73年 合 计 4,173,918.91 8,783,960.08 6,634,197.73 --- (十五)短期借款 借款类别 年初数 年末数 信用借款 29,553,000.00 59,070,100.00 质押借款 1,670,000.00* --- 保证借款 267,831,800.00 181,224,447.26 合计 299,054,800.00 240,294,547.26 其中:年末外币借款为美元4,200,000.00元,折算汇率8.0702,折合人民币33,894 ,840.00元。 (十六)应付账款 年初数 年末数 566,851,419.48 546,254,654.54 年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 (十七)预收账款 年初数 年末数 137,476,449.30 180,412,882.93 年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 (十八)应交税金 税 种 年初数 年末数 增值税 -31,857,265.27 -25,854,409.30 营业税 1,337,657.31 2,144,326.95 城建税 31,579.79 69,551.13 企业所得税 9,549,348.81 8,609,785.20 房产税 567,162.93 270,614.51 其 他 1,025,116.32 1,099,485.42 合 计 -19,346,400.11 -13,660,646.09 (十九)其他应交款 项 目 年初数 年末数 教育费附加 367,852.19 425,643.47 河道管理费 7,863.85 17,958.24 其 他 314.20 -501.47 合 计 376,030.24 443,100.24 (二十)其他应付款 年初数 年末数 109,503,749.78 91,524,721.88 1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款: 债权人名称 金 额 未偿还原因 账 龄 专 项 5,379,116.96 应付外经贸委专项款 3年以上 经营者激励基金 6,819,600.00 计提的奖励基金 3年以上 (二十一)预提费用 类 别 年初数 年末数 结存原因 利 息 298,403.43 224,951.71 未支付 房 租 666,656.64 141,740.00 未支付 海关预录费 49,130.00 56,760.00 未支付 场地租赁费 --- 382,850.73 未支付 合 计 1,014,190.07 806,302.44 (二十二)长期应付款 类 别 年初数 年末数 内容 收到政府拆迁补偿重建费 --- 2,354,225.77 政府拆迁补偿重建费 (二十三)专项应付款 类 别 年初数 年末数 内容 收到政府返还土地批租费 1,885,444.80 1,885,444.80 土地批租费返还 (二十四)股本 公司于2005年11月17日发布股权分置改革方案实施公告,流通股股东每持有10股获 得3.5股的对价,对价总额为28,000,000股,方案实施后,非流通股股东所持有的股份将 获得上市流通权。 公司股权分置改革后股本结构为: 年初 金额 比例(%) 发行新股 送股 1、国家持股 236,890,500.00 74.03 --- -27,637,225.00 2、国有法人持股 3,109,500.00 0.97 --- -362,775.00 3、其他内资持股 --- --- --- --- 其中:境内法人持股 --- --- --- --- 境内自然人持股 --- --- --- --- 4、外资持股 --- --- --- --- 其中:境外法人持股 --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- 有限售条件的股份 --- --- --- --- 1、人民币普通股 80,000,000.00 25.00 --- 28,000,000.00 2、境内上市的外资股 --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- 4、其 他 --- --- --- --- 股份总数 320,000,000.00 100.00 --- --- 本年变动增减(+,-) 年末 公积金 其他 小计 金额 比例(%) 转股 1、国家持股 --- --- -27,637,225.00 209,253,275.00 65.39 2、国有法人持股 --- --- -362,775.00 2,746,725.00 0.86 3、其他内资持股 --- --- --- --- --- 其中:境内法人持股 --- --- --- --- --- 境内自然人持股 --- --- --- --- --- 4、外资持股 --- --- --- --- --- 其中:境外法人持股 --- --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- --- 有限售条件的股份 --- --- --- 212,000,000.00 66.25 1、人民币普通股 --- --- 28,000,000.00 108,000,000.00 33.75 2、境内上市的外资股 --- --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- 4、其 他 --- --- --- --- --- 股份总数 --- --- --- 320,000,000.00 100.00 有限售条件股份可上市交易时间: 限售期满新 有限售条件 无限售条件 时间 增可上市交 股份数量余 股份数量余 易股份数量 额 额 2006-11-23 2,746,725 209,253,275 110,746,725 2007-11-23 16,000,000 193,253,275 126,746,725 2008-11-23 16,000,000 177,253,275 142,746,725 2009-11-23 16,000,000 161,253,275 158,746,725 2010-11-23 161,253,275 --- 320,000,000 时间 说明 东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际集团上海市 丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口公司、东 2006-11-23 方国际集团上海市家用纺织品进出口公司、东方国际集团上海市对 外贸易有限公司持有的非流通股股份限售期满。 2007-11-23 东方国际(集团)有限公司所持有的非流通股股份自改革方案实施之 2008-11-23 日起,在二十四个月内不上市交易或者转让;在前项规定期满后通 2009-11-23 过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份占东方创业股份总数 的比例在十二个月内不超过5%,在二十四个月内不超过10%,在 2010-11-23 三十六个月内不超过15%。 (二十五)资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 540,533,899.19 --- 1,450,104.10* 539,083,795.09 接受非现金资 产准备 96,725.00 --- --- 96,725.00 股权投资准备 2,946,777.64 2,065,795.96 --- 5,012,573.60 其他资本公积 3,691,942.51 --- --- 3,691,942.51 合 计 547,269,344.34 2,065,795.96 1,450,104.10 547,885,036.20 *本年减少系公司发生的股权分置费用 (二十六)盈余公积 项 目 年初数 本年增加 法定盈余公积 52,013,020.48 1,737,746.05 任意盈余公积 21,359,696.78 500,217.43 公益金 26,247,429.97 894,156.92 合 计 99,620,147.23 3,132,120.40 项 目 本年减少 年末数 法定盈余公积 --- 53,750,766.53 任意盈余公积 --- 21,859,914.21 公益金 --- 27,141,586.89 合 计 --- 102,752,267.63 (二十七)未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 121,949,784.22 减:年初追溯调整[详见附注二(十八)] 70,103,450.82 追溯调整后年初未分配利润 51,846,333.40 加:本年净利润 3,720,828.08 减:提取法定盈余公积 1,737,746.05 提取法定公益金 894,156.92 提取任意盈余公积 500,217.43 提取职工奖励及福利基金 255,085.88 应付普通股股利 32,000,000.00 年末未分配利润 20,179,955.20 (二十八)主营业务收入、主营业务成本 1、行业分部报表 营业收入 种 类 上年数 本年数 自营进出口 2,176,929,047.37 2,658,981,262.77 加工补偿贸易 179,963,276.62 95,929,703.58 内 销 913,603,601.13 606,002,931.26 货运及代理 741,366,338.74 2,804,445,530.05 小 计 4,011,862,263.86 6,165,359,427.66 减:公司内各业务分部 10,180,661.12 5,066,754.81 间互相抵销 合 计 4,001,681,602.74 6,160,292,672.85 营业成本 种 类 上年数 本年数 自营进出口 1,935,242,891.03 2,549,470,539.00 加工补偿贸易 127,722,767.20 88,538,538.84 内 销 894,639,824.59 596,197,838.25 货运及代理 624,577,997.88 2,553,888,530.36 小 计 3,582,183,480.70 5,788,095,446.45 减:公司内各业务分部 10,180,661.12 5,066,754.81 间互相抵销 合 计 3,572,002,819.58 5,783,028,691.64 营业毛利 种 类 上年数 本年数 自营进出口 241,686,156.34 109,510,723.77 加工补偿贸易 52,240,509.42 7,391,164.74 内 销 18,963,776.54 9,805,093.01 货运及代理 116,788,340.86 250,556,999.69 小 计 429,678,783.16 377,263,981.21 减:公司内各业务分部 --- --- 间互相抵销 合 计 429,678,783.16 377,263,981.21 2、地区分部报表 营业收入 行业种类 上年数 本年数 国 内 1,655,550,239.87 3,789,043,927.56 美 洲 1,057,941,028.27 919,607,122.57 欧 洲 580,817,705.99 503,032,339.06 非 洲 102,468,635.78 84,435,733.38 亚洲及大洋洲 615,084,653.95 869,240,305.09 小 计 4,011,862,263.86 6,165,359,427.66 减:公司内各业务 10,180,661.12 5,066,754.81 分部间互相抵销 合 计 4,001,681,602.74 6,160,292,672.85 营业成本 行业种类 上年数 本年数 国 内 1,520,251,619.05 3,536,487,743.85 美 洲 895,052,029.33 870,704,171.53 欧 洲 498,929,709.39 477,037,745.92 非 洲 96,895,703.06 81,270,590.67 亚洲及大洋洲 571,054,419.87 822,595,194.48 小 计 3,582,183,480.70 5,788,095,446.45 减:公司内各业务 10,180,661.12 5,066,754.81 分部间互相抵销 合 计 3,572,002,819.58 5,783,028,691.64 营业毛利 行业种类 上年数 本年数 国 内 135,298,620.82 252,556,183.71 美 洲 162,888,998.94 48,902,951.04 欧 洲 81,887,996.60 25,994,593.14 非 洲 5,572,932.72 3,165,142.71 亚洲及大洋洲 44,030,234.08 46,645,110.61 小 计 429,678,783.16 377,263,981.21 减:公司内各业务 --- --- 分部间互相抵销 合 计 429,678,783.16 377,263,981.21 公司向前五名客户销售总额为391,930,403.93元,占公司本年全部主营业务收入的 6.36%。 (二十九)主营业务税金及附加 税费种类 上年数 本年数 营业税 8,851,276.05 15,134,583.89 城市维护建设税 285,481.78 426,545.11 教育费附加 501,652.14 492,807.81 关 税 --- 3,147,828.94 其 他 234,551.99 29,269.47 合 计 9,872,961.96 19,231,035.22 (三十)财务费用 费用项目 上年数 本年数 利息支出 16,737,515.57 16,942,259.96 减:利息收入 7,858,554.72 11,581,599.29 汇兑损失 3,584,490.32 4,029,724.41 减:汇兑收益 5,414,383.33 3,703,668.72 其 他 5,188,371.09 3,849,210.81 合 计 12,237,438.93 9,535,927.17 (三十一)其他业务利润 上年数 业务种类 成本金额 收入金额 利 润 (含税金) 房 租 19,448,330.46 6,955,125.35 12,493,205.11 原辅料销售 80,325.29 27,482.53 52,842.76 其 他 8,559.06 393.44 8,165.62 合 计 19,537,214.81 6,983,001.32 12,554,213.49 本年数 业务种类 成本金额 收入金额 利润 (含税金) 房 租 19,534,467.72 6,854,164.19 12,680,303.53 原辅料销售 4,086,319.79 4,124,005.83 -37,686.04 其 他 3,059,602.64 2,745,576.85 314,025.79 合 计 26,680,390.15 13,723,746.87 12,956,643.28 (三十二)投资收益 1、上年发生数: 股票投资 债券投资 成本法下确认的 类 别 收益 收益 股权投资收益 短期投资 1,533,329.21 -9,920,836.28 --- 长期股权投资 918,899.10 -1,462,591.91 6,553,085.44 合 计 2,452,228.31 -11,383,428.19 6,553,085.44 权益法下确认的股 股权投资 股权转让 类 别 权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 -4,807,350.29 -432,323.96 17,069,074.22 合 计 -4,807,350.29 -432,323.96 17,069,074.22 减:减值 类 别 合 计 准备 短期投资 2,261,716.52 -10,649,223.59 长期股权投资 64,439,838.80 -46,601,046.20 合 计 66,701,555.32 -57,250,269.79 2、本年发生数: 股票投资 债券投资 成本法下确认的 类 别 收益 收益 股权投资收益 短期投资 --- 2,338,738.65*1 --- 长期股权投资 101,200.00 261,000.00 4,663,985.61 合 计 101,200.00 2,599,738.65 4,663,985.61 权益法下确认的股 股权投资 股权转让 类 别 权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 6,514,190.90 -1,626,178.66 38,881,895.33*2 合 计 6,514,190.90 -1,626,178.66 38,881,895.33 减:减值 类 别 合计 准备 短期投资 -557,043.07 2,895,781.72 长期股权投资 10,556,070.69 38,240,022.49 合 计 9,999,027.62 41,135,804.21 *1系公司本年抛售03浦发债收益。 *2主要系与东方国际集团有限公司联合投资“上港集箱”的股票投资收益, 详见本附注七。 (三十三)补贴收入 金额 项目 来源 批准机关 上年数 本年数 补贴收入 9,177,194.43 2,627,847.27 --- --- (三十四)营业外收入 类 别 本年发生数 出售固定资产收益 1,626,000.11 其 他 798,813.93 合 计 2,424,814.04 (三十五)营业外支出 类 别 本年发生数 处置固定资产 919,595.78 赔款以及罚款 287,601.04 其 他 100,546.52 合 计 1,307,743.34 (三十六)收到的其他与经营活动有关的现金为39,477,453.42元,其中主要为: 项 目 金 额 奖励、补贴收入 2,627,847.27 利息收入 11,581,599.29 暂收款 17,866,857.30 (三十七)支付的其他与经营活动有关的现金为225,199,319.30元,其中主要为: 项 目 金 额 财务费用手续费 3,849,210.81 代垫款项 60,530,559.49 差旅费、通信费、业务费等办公费用 93,273,297.75 (三十八)支付的其他与筹资活动有关的现金为38,850,104.10元, 主要系上海经贸国际货运有限公司和上海佳达国际货运有限公司1月支付的东方国际 物流有限公司预付的投资款38,400,000.00元。 六、母公司会计报表主要项目注释: (一)应收账款 1、账龄分析 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 107,144,141.21 59.97% 2.5% 2,610,604.06 1-2年 2,405,988.22 1.35% 15% 185,294.84 2-3年 1,045,313.90 0.59% 25% 261,328.48 3年以上 68,069,278.46 38.09% 50% 45,849,084.57 合 计 178,664,721.79 100.00% 48,906,311.95 年 末 数 账 龄 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 73,986,349.49 51.26% 2.5% 1,799,930.41 1-2年 3,900,426.48 2.70% 15% 230,121.28 2-3年 2,176,264.97 1.51% 25% 251,393.92 3年以上 64,260,241.05 44.53% 50% 44,571,389.08 合 计 144,323,281.99 100.00% 46,852,834.69 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为65,798,263.73元,占应收账 款总金额的比例为45.59%。 3、本年度未新增加计提特殊坏账准备。 4、年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (二)其他应收款 1、账龄分析 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 35,021,347.57 55.53% 2.5% 28,199,502.07 1-2年 24,038,077.27 38.11% 15% 3,765.00 2-3年 119,830.85 0.19% 25% 15,000.00 3年以上 3,894,621.61 6.17% 50% 2,010,311.36 合 计 63,073,877.30 100.00% 30,228,578.43 年 末数 账 龄 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 13,405,629.05 19.01% 2.5% 25,995.69 1-2年 36,607,519.39 51.90% 15% 28,213,740.55 2-3年 17,474,337.10 24.77% 25% --- 3年以上 3,046,416.46 4.32% 50% 1,102,275.36 合 计 70,533,902.00 100.00% 29,342,011.60 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为67,300,786.31元,占其他 应收款总金额的比例为95.42%。 3、本年度未新增加计提特殊坏账准备。 4、年末金额较大的其他应收款: 欠款人名称 金 额 性质或内容 闽发证券有限责任公司上海水电路证券营业部 28,167,240.55 国债投资款项 O.I.E. AMERICA INC. 14,846,559.84 暂借款 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 3,386,985.92 暂借款 东方国际上海荣恒国际贸易有限公司 13,000,000.00 暂借款 东方创业闵行服装实业有限公司 7,900,000.00 暂借款 5、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (三)长期投资 年初数 项 目 账面余额 减值准备 长期股权投资 457,892,222.31 83,022,526.91 长期债权投资 5,000,000.00 --- 合 计 462,892,222.31 83,022,526.91 年末数 项 目 账面余额 减值准备 长期股权投资 624,977,535.68 93,271,954.29 长期债权投资 5,000,000.00 --- 合 计 629,977,535.68 93,271,954.29 1、长期股权投资: 其他股权投资: (1)成本法核算的股权投资: 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限(年) 年初余额 注册资本比例 海通证券股份有限公司 长期 <5 51,943,167.73 交通银行 长期 <5 9,846,720.00 上海龙头股份有限公司 长期 <5 485,000.00 上海新锦江股份有限公司 长期 <5 260,500.00 上海恩瓦德时装有限公司 20 33 4,250,464.00 上海东方丝绸时装有限公司 10 16 1,222,783.90 上海六团丝绸时装有限公司 10 16 443,310.99 东方国际集团美洲有限公司 长期 13.89 4,142,550.00 上海丝金时装有限公司 20 25 6,219,154.60 上海交大学子科技创业有限公司 10 18.75 150,000.00 上海金豪时装有限公司 10 15.00 1,301,708.82 中国太平洋保险公司 长期 <5% 1,160,000.00 华安证券有限责任公司 长期 5.57 95,000,000.00 上海鲲鹏投资发展有限公司 25 15 12,688,328.00 上海东方凯文服装有限公司 20 50 7,561,399.55 联合投资* --- --- 23,461,600.00 上海东方君怡阁酒楼有限公司 12 55 4,025,007.30 合计 224,161,694.89 被投资单位名称 本年投资增减额 年末余额 海通证券股份有限公司 --- 51,943,167.73 交通银行 --- 9,846,720.00 上海龙头股份有限公司 --- 485,000.00 上海新锦江股份有限公司 --- 260,500.00 上海恩瓦德时装有限公司 --- 4,250,464.00 上海东方丝绸时装有限公司 --- 1,222,783.90 上海六团丝绸时装有限公司 --- 443,310.99 东方国际集团美洲有限公司 --- 4,142,550.00 上海丝金时装有限公司 -468,887.27 5,750,267.33 上海交大学子科技创业有限公司 --- 150,000.00 上海金豪时装有限公司 --- 1,301,708.82 中国太平洋保险公司 --- 1,160,000.00 华安证券有限责任公司 --- 95,000,000.00 上海鲲鹏投资发展有限公司 --- 12,688,328.00 上海东方凯文服装有限公司 --- 7,561,399.55 联合投资* -11,730,800.00 11,730,800.00 上海东方君怡阁酒楼有限公司 -3,850,000.00 175,007.30 合计 -16,049,687.27 208,112,007.62 *系与东方国际(集团)有限公司联合投资“上港集箱”,详见本附注七。 (2)权益法核算的对子公司股权投资: 投资期限 占被投资单位 投资单位名称 年初余额 (年) 注册资本比例 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 20年 62.00 34,269,464.18 东方国际创业闵行服装实业有限公司 20年 89.87 28,269,480.45 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 20年 89.70 17,067,318.24 上海高南制衣有限公司 10年 80.00 27,258,554.73 上海嘉利服装辅料有限公司 20年 70.00 9,940,160.31 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 20年 88.00 13,013,403.26 上海经贸国际货运实业有限公司 20年 48.75 66,573,486.62 上海佳达国际货运有限公司 7年 38.89 34,184,663.47 上海嘉力士特国际服装有限公司 --- 52 6,383,395.91 东方国际物流(集团)有限公司 长期 72.45 --- 狐狸城置业(上海)有限公司 20 30 --- 上海经贸嘉华进出口有限公司 --- --- --- O.I.E. AMERICAINC 长期 100 -16,713,799.21 O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 长期 100 1,541,987.56 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 99.99 10,971,629.00 小计 232,759,744.52 投资单位名称 其中: 本年合计 投资成本 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 -5,551,750.83 --- 东方国际创业闵行服装实业有限公司 851,092.45 --- 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 -2,591,725.65 --- 上海高南制衣有限公司 76,314.81 --- 上海嘉利服装辅料有限公司 -1,296,510.21 --- 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 902,591.54 --- 上海经贸国际货运实业有限公司 -15,060,495.14 -13,754,805.38 上海佳达国际货运有限公司 -19,414,487.56 -21,787,785.66 上海嘉力士特国际服装有限公司 -6,383,395.91 -11,278,762.06 东方国际物流(集团)有限公司 192,345,559.01 172,920,807.89 狐狸城置业(上海)有限公司 25,822,680.00 25,822,680.00 上海经贸嘉华进出口有限公司 3,724,386.76 3,503,252.34 O.I.E. AMERICAINC -2,899,250.72 --- O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 150,683.00 --- O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 2,411,607.15 --- 小计 173,087,298.70 155,425,387.13 本年权益增减额 投资单位名称 确认收益 股权投资准备 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 -3,691,750.83 --- 东方国际创业闵行服装实业有限公司 851,092.45 --- 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 -2,591,725.65 --- 上海高南制衣有限公司 222,586.10 --- 上海嘉利服装辅料有限公司 -1,296,510.21 --- 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 902,591.54 --- 上海经贸国际货运实业有限公司 5,918,455.71 1,283,239.77 上海佳达国际货运有限公司 2,229,918.87 782,556.19 上海嘉力士特国际服装有限公司 -- -82,523.67 东方国际物流(集团)有限公司 19,424,751.12 --- 狐狸城置业(上海)有限公司 --- --- 上海经贸嘉华进出口有限公司 221,134.42 --- O.I.E. AMERICAINC -2,899,250.72 --- O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 150,683.00 --- O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 2,411,607.15 --- 小计 21,853,582.95 1,983,272.29 投资单位名称 分得股利 其他 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 -1,860,000.00 ---- 东方国际创业闵行服装实业有限公司 --- --- 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 --- ---- 上海高南制衣有限公司 -146,271.29 --- 上海嘉利服装辅料有限公司 --- --- 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 --- --- 上海经贸国际货运实业有限公司 -8,507,385.24 --- 上海佳达国际货运有限公司 -639,176.96 --- 上海嘉力士特国际服装有限公司 --- 4,977,889.82 东方国际物流(集团)有限公司 --- --- 狐狸城置业(上海)有限公司 --- --- 上海经贸嘉华进出口有限公司 --- --- O.I.E. AMERICAINC --- --- O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD --- --- O.I.E HONGKONG CO.,LTD. --- --- 小计 -11,152,833.49 4,977,889.82 年末余额 投资单位名称 初始投资 累计增减 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 38,672,604.24 -9,954,890.89 东方国际创业闵行服装实业有限公司 25,423,827.91 3,696,744.99 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 16,731,982.63 -2,256,390.04 上海高南制衣有限公司 21,699,990.07 5,634,879.47 上海嘉利服装辅料有限公司 11,462,328.59 -2,818,678.49 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 10,210,506.67 3,705,488.13 上海经贸国际货运实业有限公司 31,657,834.14 19,855,157.34 上海佳达国际货运有限公司 29,346,871.61 -14,576,695.70 上海嘉力士特国际服装有限公司 --- -- 东方国际物流(集团)有限公司 172,920,807.89 19,424,751.12 狐狸城置业(上海)有限公司 25,822,680.00 --- 上海经贸嘉华进出口有限公司 3,503,252.34 221,134.42 O.I.E. AMERICAINC 7,449,120.00 -27,062,169.93 O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 1,531,192.63 161,477.93 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 8,111,558.00 5,271,678.15 小计 404,544,556.72 1,302,486.50 投资单位名称 合计 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 28,717,713.35 东方国际创业闵行服装实业有限公司 29,120,572.90 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 14,475,592.59 上海高南制衣有限公司 27,334,869.54 上海嘉利服装辅料有限公司 8,643,650.10 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 13,915,994.80 上海经贸国际货运实业有限公司 51,512,991.48 上海佳达国际货运有限公司 14,770,175.91 上海嘉力士特国际服装有限公司 --- 东方国际物流(集团)有限公司 192,345,559.01 狐狸城置业(上海)有限公司 25,822,680.00 上海经贸嘉华进出口有限公司 3,724,386.76 O.I.E. AMERICAINC -19,613,049.93 O.I.E. AUSTRALIA PTY.LTD 1,692,670.56 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 13,383,236.15 小计 405,847,043.22 (3)股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 东方国际创业闵行服装实业有限公司 3,956,452.65 投资差异 10年 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 1,236,459.87 投资差异 10年 上海高南制衣有限公司 -868,010.07 投资差异 10年 上海嘉利服装辅料有限公司 1,010,535.18 投资差异 10年 上海佳达国际货运有限公司 -2,931,656.10 投资差异 10年 东方国际物流(集团)有限公司 11,326,326.71 投资差异 10年 合 计 13,730,108.24 被投资单位名称 本年摊销额 年末余额 东方国际创业闵行服装实业有限公司 395,645.28 1,483,669.65 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 123,646.00 463,672.37 上海高南制衣有限公司 -86,801.02 -325,503.70 上海嘉利服装辅料有限公司 101,053.52 378,950.68 上海佳达国际货运有限公司 -293,165.62 -1,270,384.26 东方国际物流(集团)有限公司 1,038,246.61 10,288,080.10 合 计 1,278,624.77 11,018,484.84 2、长期债权投资: 债券投资: 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 国泰君安债券 5,000,000.00 5.22% 5,000,000.00 债券种类 到期日 年初余额 年末余额 国泰君安债券 2009.11.30 5,000,000.00 5,000,000.00 3、长期投资减值准备: 长期股权投资减值准备: 被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 上海东方凯文服装有限公司 441,399.55 --- --- 海通证券股份有限公司 19,985,334.38 3,743,699.01 --- 华安证券有限责任公司 62,595,792.98 5,430,721.07 --- 上海交大学子科技创业有限公司 --- 120,000.00 --- 上海金豪时装有限公司 --- 460,000.00 --- 上海东方凯文服装有限公司 --- 320,000.00 --- 上海东方君怡阁酒楼有限公司 ---- 175,007.30 --- 合 计 83,022,526.91 10,249,427.38 ---- 被投资单位名称 年 末 数 计提原因 上海东方凯文服装有限公司 441,399.55 经营欠佳 海通证券股份有限公司 23,729,033.39 经营欠佳 华安证券有限责任公司 68,026,514.05 经营欠佳 上海交大学子科技创业有限公司 120,000.00 经营欠佳 上海金豪时装有限公司 460,000.00 经营欠佳 上海东方凯文服装有限公司 320,000.00 经营欠佳 上海东方君怡阁酒楼有限公司 175,007.30 经营欠佳 合 计 93,271,954.29 (四)主营业务收入及主营业务成本: 营业收入 主营业务种类 上年数 本年数 自营进出口 1,034,230,115.19 1,028,935,470.52 加工补偿贸易 141,117,793.54 80,245,619.68 内 销 66,740,076.80 70,676,636.22 货运及代理进出口 --- 1,709,046.28 合 计 1,242,087,985.53 1,181,566,772.70 营业成本 主营业务种类 上年数 本年数 自营进出口 866,048,524.00 991,031,529.18 加工补偿贸易 99,035,352.21 75,407,281.09 内 销 67,379,472.43 69,016,580.15 货运及代理进出口 --- 36,677.54 合 计 1,032,463,348.64 1,135,492,067.96 营业毛利 主营业务种类 上年数 本年数 自营进出口 168,181,591.19 37,903,941.34 加工补偿贸易 42,082,441.33 4,838,338.59 内 销 -639,395.63 1,660,056.07 货运及代理进出口 --- 1,672,368.74 合 计 209,624,636.89 46,074,704.74 (五)投资收益: 1、上年发生数: 股票投资 债券投资 成本法下确认的 权益法下确认的 类 别 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 1,533,329.21 -9,920,836.28 --- --- 长期股权投资 910,800.00 --- 4,384,760.25 7,462,188.56 合 计 2,444,129.21 -9,920,836.28 4,384,760.25 7,462,188.56 股权投资 股权转让 类 别 减:减值准备 合计 差额摊销 处置收益 短期投资 --- --- 2,261,716.52 -10,649,223.59 长期股权投资 -253,157.29 16,844,074.22* 63,015,658.30 -33,666,992.56 合 计 -253,157.29 16,844,074.22 65,277,374.82 -44,316,216.15 2、本年发生数: 股票投资 债券投资 成本法下确认的 权益法下确认的股 类 别 收益 收益 股权投资收益 权投资收益 短期投资 --- 2,338,738.65 --- --- 长期股权投资 --- 261,000.00 1,473,686.23 21,853,582.95 合 计 --- 2,599,738.65 1,473,686.23 21,853,582.95 股权投资 股权转让 类 别 减:减值准备 合 计 差额摊销 处置收益 短期投资 --- --- -557,043.07 2,895,781.72 长期股权投资 -1,278,624.77 30,037,676.23 10,249,427.38 42,097,893.26 合 计 -1,278,624.77 30,037,676.23 9,692,384.31 44,993,674.98 3、投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易: (一)存在控制关系的关联方情况: 1、存在控制关系的关联方 (1)控制本公司的关联方: 与本公司 企业名称 注册地址 主营业务 关系 上海市高邮路 经营和代理纺织品服装 东方国际(集团)有限公司 母公司 44弄1号 等商品的进出口业务 经济性质或类型 法定代表人 企业名称 有限责任公司 蔡鸿生 东方国际(集团)有限公司 (国有独资) (2)受本公司控制的关联方概况: 详见本附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 企业名称 年初数 本年增加 东方国际(集团)有限公司 800,000,000.00 --- 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 11,365,000.00 --- 上海经贸国际货运实业有限公司 43,500,000.00 6,500,000.00 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 35,000,000.00 --- 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 16,730,000.00 --- 东方国际创业闵行服装实业有限公司 27,802,570.22 --- 上海高南制衣有限公司 27,125,000.00 --- 上海嘉利服装辅料有限公司 美元1,650,000.00 --- O.I.E. AMERICA INC. 美元900,000.00 --- O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. 澳元300,000.00 --- 上海佳达国际货运有限公司 22,281,200.00 --- O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 美元980,098.00 --- 东方国际物流(集团)有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海经贸嘉华进出口有限公司 5,000,000.00 狐狸城置业(上海)有限公司 --- 美元10,040,000.00 企业名称 本年减少 年末数 东方国际(集团)有限公司 --- 800,000,000.00 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 --- 11,365,000.00 上海经贸国际货运实业有限公司 --- 50,000,000.00 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 --- 35,000,000.00 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 --- 16,730,000.00 东方国际创业闵行服装实业有限公司 --- 27,802,570.22 上海高南制衣有限公司 --- 27,125,000.00 上海嘉利服装辅料有限公司 --- 美元1,650,000.00 O.I.E. AMERICA INC. --- 美元900,000.00 O.I.E. AUSTRALIA PTY. LTD. --- 澳元300,000.00 上海佳达国际货运有限公司 12,281,200.00 10,000,000.00 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. --- 美元980,098.00 东方国际物流(集团)有限公司 --- 100,000,000.00 上海经贸嘉华进出口有限公司 --- 5,000,000.00 狐狸城置业(上海)有限公司 --- 美元10,040,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 年初数 企业名称 金 额 (%) 东方国际(集团)有限公司 236,890,500.00 74.03 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 10,000,000.00 88.00 上海经贸国际货运实业有限公司 44,129,399.75 72.123 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 21,700,000.00 62.00 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 15,000,000.00 89.70 东方国际创业闵行服装实业有限公司 24,986,070.22 89.87 上海高南制衣有限公司 21,700,000.00 80.00 上海嘉利服装辅料有限公司 10,048,500.44 70.00 上海嘉力士特国际服装有限公司 10,184,768.64 50.29 O.I.E. AMERICA INC. 7,449,120.00 100.00 O.I.E. AUSTRALIA. PTY. LTD. 1,531,192.63 100.00 上海佳达国际货运有限公司 30,910,384.17 57.94 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 8,111,558.00 99.99 东方国际物流(集团)有限公司 --- --- 上海经贸嘉华进出口有限公司 --- ---- 狐狸城置业(上海)有限公司 --- --- 本年增减 企业名称 金 额 (%) 东方国际(集团)有限公司 --- --- 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 --- --- 上海经贸国际货运实业有限公司 -13,754,805.38 -23.373 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 --- --- 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 --- --- 东方国际创业闵行服装实业有限公司 --- --- 上海高南制衣有限公司 --- --- 上海嘉利服装辅料有限公司 --- --- 上海嘉力士特国际服装有限公司 -10,184,768.64 -50.29 O.I.E. AMERICA INC. --- --- O.I.E. AUSTRALIA. PTY. LTD. --- --- 上海佳达国际货运有限公司 -21,787,785.66 -19.05 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. --- --- 东方国际物流(集团)有限公司 172,920,807.89 72.45 上海经贸嘉华进出口有限公司 3,503,252.34 50.00 狐狸城置业(上海)有限公司 25,822,680.00 30.00 年末数 企业名称 金 额 (%) 东方国际(集团)有限公司 236,890,500.00 74.03 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 10,000,000.00 88.00 上海经贸国际货运实业有限公司 30,374,594.37 48.75 东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 21,700,000.00 62.00 东方国际创业白鹤服装实业有限公司 15,000,000.00 89.70 东方国际创业闵行服装实业有限公司 24,986,070.22 89.87 上海高南制衣有限公司 21,700,000.00 80.00 上海嘉利服装辅料有限公司 10,048,500.44 70.00 上海嘉力士特国际服装有限公司 --- --- O.I.E. AMERICA INC. 7,449,120.00 100.00 O.I.E. AUSTRALIA. PTY. LTD. 1,531,192.63 100.00 上海佳达国际货运有限公司 9,122,598.51 38.89 O.I.E HONGKONG CO.,LTD. 8,111,558.00 99.99 东方国际物流(集团)有限公司 172,920,807.89 72.45 上海经贸嘉华进出口有限公司 3,503,252.34 50.00 狐狸城置业(上海)有限公司 25,822,680.00 30.00 (二)不存在控制关系的关联方情况: 公司名称 与本公司的关系 东方集团上海市针织品进出口有限公司 同属子公司 东方国际集团上海家纺进出口有限公司 同属子公司 东方国际香港有限公司 同属子公司 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 同属子公司 上海荣恒电器有限公司 子公司的联营公司 上海荣恒内衣有限公司 子公司的联营公司 上海欧宁电器有限公司 子公司的联营公司 上海荣恒外高桥有限公司 子公司的联营公司 (三)关联方交易: 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物: 占年度购货 企业名称 本年金额 计价标准 企业名称 百分比(%) 上海荣恒内 上海荣恒内 22,552,332.47 0.39 市场价 衣有限公司 衣有限公司 占年度购货 企业名称 上年金额 计价标准 百分比(%) 上海荣恒内 24,933,968.06 0.7 市场价 衣有限公司 3、向关联方销售货物: 占年度销货 企业名称 本年金额 计价标准 企业名称 百分比(%) 上海荣恒内 上海荣恒内 9,256,224.90 0.15 市场价 衣有限公司 衣有限公司 O.I.E. AMERICA --- --- --- --- INC. 占年度销货 企业名称 上年金额 计价标准 百分比(%) 上海荣恒内 11,128,014.44 0.28 市场价 衣有限公司 O.I.E. AMERICA 6,007,942.27 0.15 市场价 INC. 4、公司与关联方应收应付款项余额: 年末数 项 目 本年 上年 应收账款 东方国际香港有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 O.I.E. AMERICA INC.. 8,526,350.99 7,784,585.51 预收账款: O.I.E. AMERICA INC. --- 1,002,956.26 占全部应收(付)款金额的 项 目 比重(%) 本年 上年 应收账款 东方国际香港有限公司 0.47 0.53 O.I.E. AMERICA INC.. 1.33 1.39 预收账款: O.I.E. AMERICA INC. --- 0.73 5、公司与关联方其他应收款其他应付款余额 年末数 项 目 本年 上年 其他应收款: O.I.E. AMERICA INC. 14,846,559.84 10,407,737.52 上海荣恒电器有限公司 39,936,725.00 13,483,312.57 上海荣恒内衣有限公司 12,200,878.36 9,335,864.36 上海欧宁电器有限公司 1,846,086.18 3,246,086.18 其他应付款: 上海荣恒外高桥有限公司 3,648,889.24 3,648,889.24 占全部其他应收(付) 项 目 款金额的比重(%) 本年 上年 其他应收款: O.I.E. AMERICA INC. 8.43 8.05 上海荣恒电器有限公司 22.68 10.43 上海荣恒内衣有限公司 6.93 7.22 上海欧宁电器有限公司 1.05 2.51 其他应付款: 上海荣恒外高桥有限公司 3.99 3.33 6、其他关联方交易事项: (1)租赁 公司出租其所属东方国际大厦给东方国际集团上海市对外贸易有限公司使用,本年 度向其收取房租计人民币3,953,214.11元,与向非关联方收取的租金标准无重大差异。 (2)收购股权 公司2004年分别向东方国际(集团)有限公司和东方集团上海市针织品进出口有限 公司收购其拥有的东方国际物流(集团)有限公司(以下简称东方物流)36%和25%的 股权,该收购股权的价款按照经上海市国有资产监督管理委员会核准的该公司的评估价 格为基准,共计收购价为9,836.86万元,公司于2004年12月30日按合同向东方国际(集团 )有限公司支付了首期股权受让款2,951.06万元。公司已经于2005年1月31日按合同向东 方国际(集团)有限公司支付了所有的余款,完成对东方物流的收购。 2005年12月公司与东方国际(集团)有限公司共同向东方物流按股权比例进行增资 2600万元,其中公司以现金方式增资1,883.70万元,东方国际(集团)有限公司以现金 方式增资716.30万元。 公司子公司-东方国际物流(集团)有限公司于2005年5月26日向东方国际集团上海 市针织品进出口有限公司支付购买其拥有的上海经贸国际货运实业有限公司2.323%的股 权款计2,385,700.00元,向东方国际集团上海市家用纺织品进出口有限公司支付购买其 拥有的上海佳达国际货运有限公司8.42%的股权款计5,421,900.00元。 (3)其他 2000年6月,公司及其下属子公司--东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司(以 下简称“荣恒国贸”)分别与东方国际(集团)有限公司(以下简称“集团”)合作投资“ 上港集箱”股票。根据双方协议,在以集团名义投资“上港集箱”A股股份中,公司及荣 恒国贸分别拥有420万股和60万股,合计金额人民币57,504,000.00元,资金由公司和荣 恒国贸自行支付,并拥有相关投资权益和投资收益。2003年度经送股和转增后,公司抛 售了其中151.20万股,该年末公司拥有600万股,荣恒国贸拥有120万股;2004年度公司 抛售了200万股,2005年两公司共计抛售了320万股。根据上港集箱2005年9月30日的股权 分置改革方案,公司每10股获付2.2股的对价,由此至2005年12月31日公司尚余244万股 ,荣恒国贸拥有0股。 (4)为关联方提供担保情况: 详见附注八。 八、或有事项: (一)未决诉讼 1、公司的控股子公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司(以下简称荣恒国贸 )于2004年8月18日与上海峻吉贸易有限公司(以下简称峻吉贸易)签署了《委托代理进 口协议书》,同时荣恒国贸与峻吉贸易和上海卫邦建材有限公司签署了《最高额保证合 同》,由上海卫邦建材有限公司对峻吉贸易在代理业务中承担无条件、不可撤销的连带 责任。后峻吉贸易无法履行《委托代理进口协议书》,由此荣恒国贸于2005年1月24日向 上海市第二中级人民法院提起诉讼,要求峻吉贸易归还欠款15,887,615.27元,并由上海 卫邦建材有限公司承担连带还款责任。2005年1月26日上海市第二中级人民法院受理了该 案件,并对有关被告的部分资产采取了诉讼保全措施,2005年9月23日作出一审判决,判 令峻吉贸易支付15,887,615.27元,出具(2006)沪二中债申执字第29号《债权申请执行 凭证》。考虑峻吉贸易的偿债能力可能难以得到保证,我们对此计提了特殊坏帐准备计 6,190,169.62元。 2、公司的控股子公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司(以下简称荣恒国贸 )于2002年12月19日与上海子能企业发展有限公司(以下简称子能企业)签署了《委托 代理进口协议书》,同时荣恒国贸与上海元通投资有限公司、刘丽媚、刘红兵、黄山市 华昌化工有限公司、黄山市子慧实业有限公司以及上海子能高科技股份有限公司签署了 《最高额保证合同》,由上述公司对子能企业在代理业务中承担无条件、不可撤销的连 带责任担保。后子能企业无法履行《委托代理进口协议书》,由此荣恒国贸于2005年1月 26日向上海市第一中级人民法院提起诉讼要求子能企业归还欠款17,803,061.23元,并要 求上海元通投资有限公司、刘丽媚、刘红兵、黄山市华昌化工有限公司、黄山市子慧实 业有限公司以及上海子能高科技股份有限公司承担连带还款责任。2005年1月26日上海市 第一中级人民法院受理了该案件,并对有关被告的部分资产采取了诉讼保全措施,于20 05年7月25日作出一审判决,公司胜诉,被告应于判决生效之日起十日内偿还欠款。目前 该案被告刘丽媚提出上诉,该案进入二审程序。 3、公司的控股子公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司(以下简称荣恒国贸 )的控股子公司上海荣恒电器有限公司(以下简称荣恒电器)以借款合同纠纷为由向上 海市第一中级人民法院提起诉讼,要求被告上海子能企业发展有限公司偿还欠款2,330万 元,上海市第一中级人民法院于2005年3月25日作出一审判决,公司胜诉,根据(2005) 沪一中民三(商)初字第108号民事判决书,被告应于判决生效之日起十日内偿还欠款。考 虑上海子能企业发展有限公司的偿债能力可能难以得到保证,我们对此计提了特殊坏帐 准备计932万元。 4、公司的控股子公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司(以下简称荣恒国贸 )与上海煤航数码技术有限公司合同纠纷一案已审理结案,该案(2004)沪一中民四(商) 初字第90号判决书已发生法律效力。因上海煤航数码技术有限公司未履行确定的义务, 荣恒国贸已向上海市第一中级人民法院申请执行,限令上海煤航数码技术有限公司和陕 西煤航数码测绘(集团)股份有限公司在2005年9月22日之前履行确定的义务,即:归还人 民币6,535,051.00元及执行费8,535.00元及依法应支付的延迟履行期间的加倍债务利息 ,逾期仍不履行,上海市第一中级人民法院将依法强制执行。 (二)截至2005年12月31日止公司为关联方以及非关联方提供债务担保形成的或有 负债: 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方: 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 5,000,000.00 2005-7-1-2006-6-30 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 1,400,000.00 2005-7-25-2006-1-20 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 5,000,000.00 2005-12-26-2006-6-20 上海佳达国际货运有限公司 10,000,000.00 2005-2-7-2006-2-6 上海经贸嘉华进出口有限公司 4,000,000.00 2005-12-29-2006-12-29 被担保单位 对本公司的财务影响 关联方: 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 或有负债 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 或有负债 东方国际创业浦东服装进出口有限公司 或有负债 上海佳达国际货运有限公司 或有负债 上海经贸嘉华进出口有限公司 或有负债 (三)其他或有负债:无。 九、承诺事项: (一)对外经济担保事项:详见附注八。 (二)已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出:无。 (三)已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响:无。 (四)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响:无。 (五)其他重大财务承诺事项:无。 十、资产负债表日后事项: (一)公司于2005年11月28日第三届董事会第八次会议决议通过将公司参股子公司 :上海东方凯文服装有限公司50%的股权以680万元转让给Kevin,Inc,该股权转让已经 于2006年1月19日完成产权交割。 (二)公司于2006年3月23日第三届董事会第十一次会议决议通过关于东方国际(集 团)有限公司收购公司债权债务的议案:东方国际(集团)有限公司拟收购公司对债务 人Synergy Sport International Limited的应收账款30,776,567.01元及相关坏帐准备 15,388,283.51元,并同步收购公司对债权人GAREX INT’L LTD的应付帐款计15,388,28 3.50元。 (三)公司于2006年3月23日第三届董事会第十一次会议决议通过2005年度利润分配 预案:本年度拟不予以分配,亦不进行公积金转增股本。 十一、其他事项说明: (一)非货币性交易:无。 (二)债务重组:无。 (三)资产置换:无。 (四)委托理财:无。 (五)其他需要披露的重要事项:无。 十二、本年度非经常性损益列示如下:(收益+、损失-) 项 目 金 额 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 29,608,723.69 无形资产、其他长期资产产生的损益 (二)短期投资损益 1,987,927.85 (三)各种形式的政府补贴 1,956,255.06 (四)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 354,963.10 的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 (五)以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,571,652.61 合 计 38,479,522.31 非经常性损益占净利润的比例 1,034.17% 注:上列数据已将所得税影响额剔除,并已扣除少数股东收益因素。 十三、财务报表的批准报出: 本财务报表业经公司第三届董事会第十一次会议于2006年3月23日批准报出。 东方国际创业股份有限公司 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 合并资产负债表 会地年股01表 编制单位:东方国际创业股份有限公司 2005年12月31日 金额单位:元 资 产 附注五 行次 年初数 年末数 流动资产: 货币资金 (一) 1 712,244,238.91 586,823,833.75 短期投资 (二) 2 46,120,629.48 27,535,672.55 应收票据 3 应收股利 4 350,000.00 应收利息 5 应收账款 (四) 6 505,713,406.13 560,325,917.64 其他应收款 (五) 7 88,871,019.55 121,440,629.25 预付账款 (六) 8 113,889,464.35 43,004,230.70 应收补贴款 (三) 9 24,867,503.84 55,836,542.70 存 货 (七) 10 71,728,596.59 42,557,944.38 待摊费用 (八) 11 1,427,969.17 2,086,052.73 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 1,564,862,828.02 1,439,960,823.70 长期投资: 长期股权投资 (九) 31 192,768,989.62 216,121,734.12 长期债权投资 (九) 32 5,000,000.00 5,000,000.00 长期投资合计 33 197,768,989.62 221,121,734.12 其中:合并价差(贷差以“-” 号表示,合并报表填列) 34 35 固定资产: 固定资产原价 (十) 39 676,935,272.13 934,693,466.23 减:累计折旧 (十) 40 201,121,507.93 325,583,278.95 固定资产净值 41 475,813,764.20 609,110,187.28 减:固定资产减值准备 (十) 42 29,568,203.28 29,247,978.52 固定资产净额 43 446,245,560.92 579,862,208.76 工程物资 (十一) 44 205,260.00 在建工程 (十二) 45 45,600,431.79 917,880.00 固定资产清理 46 固定资产合计 50 492,051,252.71 580,780,088.76 无形资产及其他资产: 无形资产 (十三) 51 12,385,096.90 14,141,081.82 长期待摊费用 (十四) 52 5,779,993.32 6,634,197.73 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 18,165,090.22 20,775,279.55 递延税项: 递延税款借项 55 资产总计 60 2,272,848,160.57 2,262,637,926.13 负债和股东权益 附注五 行次 年初数 年末数 流动负债: 短期借款 (十五) 61 299,054,800.00 240,294,547.26 应付票据 62 4,964,120.00 应付账款 (十六) 63 566,851,419.48 546,254,654.54 预收账款 (十七) 64 137,476,449.30 180,412,882.93 应付工资 65 4,056,263.66 28,778,380.14 应付福利费 66 31,100,598.01 41,978,809.59 应付股利 67 699,239.96 569,827.39 应付利息 68 应交税金 (十八) 69 -19,346,400.11 -13,660,646.09 其他应交款 (十九) 70 376,030.24 443,100.24 其他应付款 (二十) 71 109,503,749.78 91,524,721.88 预提费用 (二十一) 72 1,014,190.07 806,302.44 预计负债 73 递延收益 74 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1,135,750,460.39 1,117,402,580.32 长期负债: 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 (二十二) 83 2,354,225.77 专项应付款 84 其他长期负债 (二十三) 85 1,885,444.80 1,885,444.80 长期负债合计 87 1,885,444.80 4,239,670.57 递延税项: 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 1,137,635,905.19 1,121,642,250.89 少数股东权益(合并 报表填列) 91 116,476,430.41 150,178,416.21 股东权益: 股 本 (二十四) 92 320,000,000.00 320,000,000.00 资本公积 (二十五) 93 547,269,344.34 547,885,036.20 盈余公积 (二十六) 94 99,620,147.23 102,752,267.63 其中:法定公益金 (二十六) 95 26,247,429.97 27,141,586.89 减:未确认的投资 损失(合并报表填列) 96 未分配利润 (二十七) 97 51,846,333.40 20,179,955.20 外币报表折算 差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 1,018,735,824.97 990,817,259.03 负债和股东权益总计 100 2,272,848,160.57 2,262,637,926.13 法定代表人: 主管会计工作负责人: 总会计师: 会计机构负责人: 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 合并利润及利润分配表 会地年股02表 编制单位:东方国际创业股份有限公司 2005年度 金额单位:元 项 目 附注五 行次 上年数 一、主营业务收入 (二十八) 1 4,001,681,602.74 减:主营业务成本 (二十八) 2 3,572,002,819.58 主营业务税金及附加 (二十九) 3 9,872,961.96 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 419,805,821.20 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) (三十一) 5 12,554,213.49 减:营业费用 6 194,318,844.49 管理费用 7 143,989,863.24 财务费用 (三十) 8 12,237,438.93 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 81,813,888.03 加:投资收益(亏损以“-”号填列) (三十二) 11 -57,250,269.79 补贴收入 (三十三) 12 9,177,194.43 营业外收入 (三十四) 13 2,035,633.10 减:营业外支出 (三十五) 14 -1,436,788.80 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 15 37,213,234.57 减:所得税 16 20,025,401.46 少数股东损益(合并报表填列) 17 11,575,413.61 加:未确认投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(亏损以“-”号填列) 20 5,612,419.50 加:年初未分配利润 21 90,514,428.79 其他转入 22 143,437.92 项 目 本年数 一、主营业务收入 6,160,292,672.85 减:主营业务成本 5,783,028,691.64 主营业务税金及附加 19,231,035.22 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 358,032,945.99 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 12,956,643.28 减:营业费用 234,234,280.54 管理费用 136,230,100.18 财务费用 9,535,927.17 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -9,010,718.62 加:投资收益(亏损以“-”号填列) 41,135,804.21 补贴收入 2,627,847.27 营业外收入 2,424,814.04 减:营业外支出 1,307,743.34 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 35,870,003.56 减:所得税 19,217,983.17 少数股东损益(合并报表填列) 12,931,192.31 加:未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号填列) 3,720,828.08 加:年初未分配利润 51,846,333.40 其他转入 项 目 附注五 行次 上年数 六、可供分配的利润 25 96,270,286.21 减:提取法定盈余公积 26 3,695,160.67 提取法定公益金 27 2,052,249.76 提取职工奖励及福利基金 28 提取储备基金 29 提取企业发展基金 30 利润归还投资 31 七、可供股东分配的利润 35 90,522,875.78 减:应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 276,542.38 应付普通股股利 38 38,400,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 51,846,333.40 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加(减少)利润总额 43 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 44 5、债务重组损失 45 6、其他 46 项 目 本年数 六、可供分配的利润 55,567,161.48 减:提取法定盈余公积 1,737,746.05 提取法定公益金 894,156.92 提取职工奖励及福利基金 255,085.88 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 52,680,172.63 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 500,217.43 应付普通股股利 32,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 20,179,955.20 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(减少)利润总额 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 总会计师: 会 计机构负责人: 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 合并现金流量表 会地年股03表 编制单位:东方国际创业股份有限公司 2005年度 金额单位:元 项 目 附注五 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 6,272,048,838.36 收到的税费返还 2 258,176,111.54 收到的其他与经营活动有关的现金 (三十六) 3 39,477,453.42 经营活动现金流入小计 5 6,569,702,403.32 购买商品、接受劳务支付的现金 6 6,075,824,168.27 支付给职工以及为职工支付的现金 7 197,662,333.57 支付的各项税费 8 78,094,259.75 支付的其他与经营活动有关的现金 (三十七) 9 225,199,319.30 经营活动现金流出小计 10 6,576,780,080.89 经营活动现金流量净额 11 -7,077,677.57 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 12 79,823,699.62 其中:出售子公司所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 21,561,977.01 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金 15 8,623,644.62 收到的其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 110,009,321.25 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 18 28,412,715.66 投资所支付的现金 19 -11,983,490.90 其中:购买子公司所支付的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 21 投资活动现金流出的小计 22 16,429,224.76 投资活动产生的现金流量净额 25 93,580,096.49 项 目 附注五 行次 金额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 26 7,163,000.00 其中:子公司吸收少数股东权 益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 492,578,061.77 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 499,741,061.77 偿还债务所支付的现金 31 611,090,754.51 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 59,076,997.44 其中:支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 (三十八) 34 38,850,104.10 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 709,017,856.05 筹资活动产生的现金流量净额 40 -209,276,794.28 四、汇率变动对现金的影响 41 -2,646,029.80 五、现金及现金等价物净增加额 42 -125,420,405.16 补 充 资 料 附注五 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润(亏损以“-”号填列) 43 3,720,828.08 加:少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 12,931,192.31 减:未确认的投资损失 45 加:计提的资产减值准备 46 34,077,494.15 固定资产折旧 47 43,385,518.33 无形资产摊销 48 802,681.22 长期待摊费用摊销 49 4,348,464.49 待摊费用减少(减:增加) 50 -389,109.18 预提费用增加(减:减少) 51 -332,530.13 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减:收益) 52 -2,244,309.59 固定资产报废损失 53 309,420.36 财务费用 54 19,270,105.08 投资损失(减:收益) 55 -51,134,831.83 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 24,391,892.28 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -7,468,958.43 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 -88,745,534.71 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -7,077,677.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 其 他 69 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 70 586,823,833.75 减:现金的期初余额 71 712,244,238.91 加:现金等价物的期末余额 72 减:现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 74 -125,420,405.16 法定代表人: 主管会计工作负责人: 总会计师: 会 计机构负责人: 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 资产负债表 会地年股01表 编制单位:东方国际创业股份有限公司 2005年12月31日 金额单位:元 资 产 附注六 行次 年初数 流动资产: 货币资金 1 506,884,736.01 短期投资 2 45,884,423.48 应收票据 3 应收股利 4 696,878.42 应收利息 5 应收账款 (一) 6 129,758,409.84 其他应收款 (二) 7 32,845,298.87 预付账款 8 68,154,528.29 应收补贴款 9 10,094,058.07 存 货 10 21,097,472.14 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 815,415,805.12 长期投资: 长期股权投资 (三) 31 374,869,695.40 长期债权投资 (三) 32 5,000,000.00 长期投资合计 33 379,869,695.40 其中:合并价差(贷 差以“-”号表示,合并报表填列) 34 35 固定资产: 固定资产原价 39 320,846,454.28 减:累计折旧 40 85,641,619.63 固定资产净值 41 235,204,834.65 减:固定资产减值准备 42 27,016,489.63 固定资产净额 43 208,188,345.02 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 208,188,345.02 无形资产及其他资产: 无形资产 51 1,194,950.40 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 1,194,950.40 递延税项: 递延税款借项 55 资产总计 60 1,404,668,795.94 资 产 年末数 流动资产: 货币资金 242,472,031.39 短期投资 27,299,466.55 应收票据 应收股利 696,878.42 应收利息 应收账款 97,470,447.30 其他应收款 41,191,890.40 预付账款 6,323,432.22 应收补贴款 21,670,589.16 存 货 22,937,001.92 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 460,061,737.36 长期投资: 长期股权投资 531,705,581.39 长期债权投资 5,000,000.00 长期投资合计 536,705,581.39 其中:合并价差(贷 差以“-”号表示,合并报表填列) 固定资产: 固定资产原价 309,819,682.14 减:累计折旧 84,956,515.08 固定资产净值 224,863,167.06 减:固定资产减值准备 27,016,489.63 固定资产净额 197,846,677.43 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 197,846,677.43 无形资产及其他资产: 无形资产 1,167,532.80 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,167,532.80 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,195,781,528.98 负债和股东权益 附注六 行次 年初数 流动负债: 短期借款 61 140,000,000.00 应付票据 62 应付账款 63 178,516,745.50 预收账款 64 38,667,007.38 应付工资 65 应付福利费 66 13,986,108.78 应付股利 67 应付利息 68 应交税金 69 -14,961,069.33 其他应交款 70 4,457.08 其他应付款 71 29,530,196.56 预提费用 72 189,525.00 预计负债 73 递延收益 74 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 385,932,970.97 长期负债: 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项: 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 385,932,970.97 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益: 股 本 92 320,000,000.00 资本公积 93 547,905,872.52 盈余公积 94 69,107,198.74 其中:法定公益金 95 18,551,715.42 减:未确认的投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 97 81,722,753.71 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 1,018,735,824.97 负债和股东权益总计 100 1,404,668,795.94 负债和股东权益 年末数 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 131,890,126.50 预收账款 49,746,838.59 应付工资 7,069,778.14 应付福利费 16,190,695.43 应付股利 应付利息 应交税金 -27,163,752.35 其他应交款 6,194.08 其他应付款 24,461,732.96 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 202,201,613.35 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 202,201,613.35 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益: 股 本 320,000,000.00 资本公积 548,521,564.38 盈余公积 70,352,878.50 其中:法定公益金 18,863,135.36 减:未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 54,705,472.75 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 993,579,915.63 负债和股东权益总计 1,195,781,528.98 法定代表人: 主管会计工作负责人: 总会计师: 会计机 构负责人: 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 利润及利润分配表 会地年股02表 编制单位:东方国际创业股份有限公司 2005年度 金额单位:元 项 目 附注六 行次 上年数 一、主营业务收入 (四) 1 1,242,087,985.53 减:主营业务成本 (四) 2 1,032,463,348.64 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 209,624,636.89 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 10,218,379.70 减:营业费用 6 106,026,694.33 管理费用 7 50,016,732.58 财务费用 8 5,596,321.17 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 58,203,268.51 加:投资收益(亏损以“-”号填列) (五) 11 -44,316,216.15 补贴收入 12 5,357,432.00 营业外收入 13 798,126.89 减:营业外支出 14 66,000.00 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 15 19,976,611.25 减:所得税 16 14,445,763.66 少数股东损益(合并报表填列) 17 加:未确认投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(亏损以“-”号填列) 20 5,530,847.59 加:年初未分配利润 21 115,698,075.64 其他转入 22 项 目 本年数 一、主营业务收入 1,181,566,772.70 减:主营业务成本 1,135,492,067.96 主营业务税金及附加 2,317,433.28 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 43,757,271.46 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 10,989,952.43 减:营业费用 70,340,759.07 管理费用 24,018,333.27 财务费用 1,425,697.47 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -41,037,565.92 加:投资收益(亏损以“-”号填列) 44,993,674.98 补贴收入 2,180,000.00 营业外收入 436,398.48 减:营业外支出 344,108.74 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 6,228,398.80 减:所得税 少数股东损益(合并报表填列) 加:未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号填列) 6,228,398.80 加:年初未分配利润 81,722,753.71 其他转入 项 目 附注六 行次 上年数 六、可供分配的利润 25 121,228,923.23 减:提取法定盈余公积 26 553,084.76 提取法定公益金 27 276,542.38 提取职工奖励及福利基金 28 提取储备基金 29 提取企业发展基金 30 利润归还投资 31 七、可供股东分配的利润 35 120,399,296.09 减:应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 276,542.38 应付普通股股利 38 38,400,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 81,722,753.71 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加(减少)利润总额 43 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 44 5、债务重组损失 45 6、其他 46 项 目 本年数 六、可供分配的利润 87,951,152.51 减:提取法定盈余公积 622,839.88 提取法定公益金 311,419.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 87,016,892.69 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 311,419.94 应付普通股股利 32,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 54,705,472.75 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(减少)利润总额 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 总会计师: 会计机构负责 人: 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 现金流量表 会地年股03表 编制单位:东方国际创业股份有限公司 2005年度 金额单位:元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,265,533,405.73 收到的税费返还 2 100,572,974.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 11,058,170.19 经营活动现金流入小计 5 1,377,164,549.92 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,291,925,396.36 支付给职工以及为职工支付的现金 7 38,685,846.73 支付的各项税费 8 25,432,293.84 支付的其他与经营活动有关的现金 9 39,350,115.64 经营活动现金流出小计 10 1,395,393,652.57 经营活动现金流量净额 11 -18,229,102.65 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 12 105,704,596.18 其中:出售子公司所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 15,956,406.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 15 2,282,176.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 123,943,179.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 18 1,050,735.26 投资所支付的现金 19 183,341,881.29 其中:购买子公司所支付的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 21 7,900,000.00 投资活动现金流出的小计 22 192,292,616.55 投资活动产生的现金流量净额 25 -68,349,437.38 项 目 行次 金额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资 27 借款所收到的现金 28 170,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 170,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 310,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 37,155,043.05 其中:支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 450,104.10 其中:子公司依法减资支付给少数股东 35 筹资活动现金流出小计 36 347,605,147.15 筹资活动产生的现金流量净额 40 -177,605,147.15 四、汇率变动对现金的影响 41 -229,017.44 五、现金及现金等价物净增加额 42 -264,412,704.62 补 充 资 料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润(亏损以“-”号填列) 43 6,228,398.80 加:少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 减:未确认的投资损失 45 加:计提的资产减值准备 46 12,359,566.31 固定资产折旧 47 8,528,071.79 无形资产摊销 48 27,417.60 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少(减:增加) 50 预提费用增加(减:减少) 51 -189,525.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 52 332,546.99 固定资产报废损失 53 财务费用 54 5,194,535.49 投资损失(减:收益) 55 -54,686,059.29 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 -7,446,755.87 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 55,525,400.14 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 -44,102,699.61 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -18,229,102.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 其 他 69 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 70 242,472,031.39 减:现金的期初余额 71 506,884,736.01 加:现金等价物的期末余额 72 减:现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 74 -264,412,704.62 法定代表人: 主管会计工作负责人: 总会计师: 会计机构负责人 : 资产减值准备明细表 2005年12月 编制单位:东方国际创业股份有限公司 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 合并 一、坏帐准备合计 101,683,841.28 36,149,042.49 3,727,764.86 其中:应收帐款 61,264,744.49 21,002,266.18 2,841,198.03 其他应收款 40,419,096.79 15,146,776.31 886,566.83 二、短期投资跌价准备合计 2,261,716.52 - 557,043.07 其中:股票投资 - 债券投资 2,261,716.52 557,043.07 三、存货跌价准备合计 28,860,264.98 5,916,801.23 1,935,605.67 其中:库存商品 4,350,529.21 1,012,373.91 1,724,365.44 原材料 24,509,735.77 4,904,427.32 211,240.23 四、长期投资减值准备合计 86,006,447.33 11,970,070.69 350,000.00 其中:长期股权投资 86,006,447.33 11,970,070.69 350,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 29,568,203.28 - 320,224.76 其中:房屋、建筑物 29,247,978.52 - 机器设备 320,224.76 - 320,224.76 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股份 一、坏帐准备合计 79,134,890.38 - 2,940,044.09 其中:应收帐款 48,906,311.95 2,053,477.26 其他应收款 30,228,578.43 886,566.83 二、短期投资跌价准备合计 2,261,716.52 - 557,043.07 其中:股票投资 债券投资 2,261,716.52 557,043.07 三、存货跌价准备合计 26,878,220.28 5,607,226.09 - 其中:库存商品 2,633,725.74 1,012,373.91 原材料 24,244,494.54 4,594,852.18 四、长期投资减值准备合计 83,022,526.91 10,249,427.38 - 其中:长期股权投资 83,022,526.91 10,249,427.38 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 27,016,489.63 - 其中:房屋、建筑物 27,016,489.63 - 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 合并 一、坏帐准备合计 134,105,118.91 其中:应收帐款 79,425,812.64 其他应收款 54,679,306.27 二、短期投资跌价准备合计 1,704,673.45 其中:股票投资 - 债券投资 1,704,673.45 三、存货跌价准备合计 32,841,460.54 其中:库存商品 3,638,537.68 原材料 29,202,922.86 四、长期投资减值准备合计 97,626,518.02 其中:长期股权投资 97,626,518.02 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 29,247,978.52 其中:房屋、建筑物 29,247,978.52 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中:专利权 - 商标权 - 土地使用权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 股份 一、坏帐准备合计 76,194,846.29 其中:应收帐款 46,852,834.69 其他应收款 29,342,011.60 二、短期投资跌价准备合计 1,704,673.45 其中:股票投资 - 债券投资 1,704,673.45 三、存货跌价准备合计 32,485,446.37 其中:库存商品 3,646,099.65 原材料 28,839,346.72 四、长期投资减值准备合计 93,271,954.29 其中:长期股权投资 93,271,954.29 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 27,016,489.63 其中:房屋、建筑物 27,016,489.63 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中:专利权 - 商标权 - 土地使用权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 -


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