信长会师报字(2006)第11468号
    上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司董事会:
    我们接受上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司(以下简称贵公司)的委托,对贵公司截至2006年9月30日止的前次募集资金的投入情况进行专项审核。 我们的专项审核是依据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》和《前次募集资金使用情况专项报告指引》实施的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。
    我们的报告是在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断,我们对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
    本报告仅供发行人为本次实施增发之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将专项报告作为发行人申请实施增发所必备的文件,随其他申报材料一起上报。
    经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下:
    一、前次募集资金投入的有关情况如下:
    贵公司经上海市经济委员会以沪经(1992)308号《上海市经委关于同意上海轮胎橡胶(集团)公司进行股份制试点的通知》同意上海轮胎橡胶(集团)公司进行股份制试点,改制为上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司,发行社会个人股1600万元,人民币特种股票17000万元,社会法人股400万元。公司1992年以净资产折为面值10元的国家股43,200,540股,于1992年6月13日至1992年6月30日,以每股价格人民币68元,发行境内法人股400,000股,社会公众股1,280,000股,内部职工股320,000股;经中国人民银行上海市分行(92)沪人金B股字第8号文批准,于1992年7月14日至1992年7月18日,以每股价格人民币72.98元,发行人民币特种股17,000,000股;总股份62,200,540股,股本总额622,005,400元。1992年8月28日,"轮胎B股"在上海证券交易所挂牌交易;同年12月4日;"轮胎橡胶"(A股)上市。1992年12月10日,"轮胎橡胶"股票拆细为每股面值1元。该次发行共募集资金人民币1,376,660,000.00元,扣除发行费用后实际募集资金人民币1,316,852,752.55元,上述募集资金已于 1992年8月7日全部到位,并已经上海社会科学院会计师事务所第一分所出具的〔沪社科会一字(1992)29号〕《验资报告》验资确认。
    二、前次资金募集实际使用情况
    (一)根据公司1992年5月26日A股招股说明书和1992年7月14日B股招股说明书所述的募集资金的用途为:
    1、以满足桑塔纳轿车配套轮胎需要为重点,实施子午线轿车轮胎生产的挖潜、改造、扩建项目;
    2、引进国外先进技术、设备、发展全钢丝载重子午线轮胎;
    3、用于老厂设备更新、改造、提高产品质量项目;
    4、以开发浦东为重点,投资房地产业和第三产业。
    (二)截至2006年9月30日止,贵公司前次募集资金实际使用情况与披露情况(单位:人民币 万元):
实际投入情况
投资项目 1994年 1995年 1996年 累计投入
以满足桑塔纳轿车配套轮胎需要为重点,实施子午线轿车轮胎生产的挖潜、改造、扩建项目 281.89 71,672.07 ------ 1,953.96
引进国外先进技术、设备、发展全钢丝载重子午线轮胎 47,603.66 4,538.23 58,722.11 110,864.00
合计 47,885.56 76,210.30 58,722.11 182,817.96
    以上两个项目共投资182,817.96万元,其中募集资金131,685.28万元已全部用于以上项目,不足资金由公司自筹。
    公司在1996年年报中披露,公司于1996年按计划完成全部募集资金投向。
    (三)投资项目的经济效益情况如下(单位:人民币 万元):
子午乘用胎(注2) 全钢载重胎
收入 成本 毛利润 收入 成本 毛利润
1998年 87,316.08 67,029.01 20,287.07 96,662.74 80,042.88 16,619.87
1999年 53,102.66 50,679.27 2,423.39 77,465.34 75,163.24 2,302.11
2000年 71,556.28 64,483.64 7,072.64 98,921.88 92,476.46 6,445.42
2001年 24,632.32 26,701.59 -2,069.27 128,451.37 98,562.38 29,888.99
2002年 ------ ------ ------ 166,701.32 129,353.23 37,348.09
2003年 ------ ------ ------ 134,373.13 104,246.61 30,126.52
2004年 ------ ------ ------ 158,297.95 126,607.12 31,690.83
2005年 ------ ------ ------ 198,852.98 164,936.25 33,916.73
2006年1-9月注1) ------ ------ ------ 181,513.55 162,192.06 19,321.49
合计 236,607.35 208,893.52 27,713.83 1,241,240.25 1,033,580.21 207,660.04
    注1:2006年1~9月的数据未经审计。
    注2:2001年2月根据公司三届九次董事会决议,公司将生产子午乘用胎的乘用轮胎厂连同上海钢丝厂的全部实物资产(帐面净值119,204.65万元),其中部分资产作价111,905.59万元出售给上海米其林回力轮胎股份有限公司,部分资产作价18,894.57万元认购上海米其林回力轮胎股份有限公司股权。
    三、审核意见:
    我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》中披露的有关内容与贵公司前次募集资金运用情况基本相符。
    上海立信长江会计师事务所
    中国注册会计师有限公司
    王德霞
    王士玮
    地址:中国·上海
    二○○六年十月二十七日 |