广东九州阳光传媒股份有限公司2006年年度报告

二00 七年二月
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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目 录
第一节 重要提示............................2
第二节 公司基本情况简介........................3
第三节 会计数据和业务数据摘要.....................4
第四节 股本变动及股东情况.......................6
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...............8
第六节 公司治理结构..........................12
第七节 股东大会情况简介........................13
第八节 董事会报告...........................14
第九节 监事会报告...........................20
第十节 重要事项............................21
第十一节 财务报告...........................26
第十二节 备查文件目录.........................65
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第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
二、公司全体董事出席董事会会议，没有董事、监事、高级管理人员对年度报告的真
实性、准确性、完整性存在异议。
三、广东羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见审计报告。
四、公司负责人董事长、总经理梁汉辉先生及会计机构负责人财务总监韩静璇女士声
明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中、英文名称
中文名称：广东九州阳光传媒股份有限公司
英文名称：Guangdong China Sunshine Media Co.,Ltd.
二、公司法定代表人：梁汉辉
三、董事会秘书：陈里强
证券事务代表：陈如春
联系电话：020-83752128
传 真：020-83752138
电子信箱：chenrc@gzdaily.com
联系地址：广州市环市东路362 号好世界广场1902 室
邮政编码：510060
四、公司注册地址：广州市白云区太和镇广州民营科技园科盛路1 号广州863 产业促进
中心大楼第312 房之一房
公司办公地址：广州市环市东路362 号好世界广场1902 室
电子信箱：gdcncm@163.com
公司网址：https://www.gdcncm.com
五、公司选定信息披露报刊：《中国证券报》
公司选定信息披露网站：代办股份转让信息披露平台www.gfzr.com.cn;
国信证券有限责任公司网站www.guosen.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、股份简称：粤传媒5
股份代码：400003
股票交易地点：代办股份转让系统
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七、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2006 年3 月6 日
公司变更注册登记地址：广东省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：4400001010507
税务登记号码：440102197576715
公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司
办公地址：广州市东风中路410 号健力宝大厦25 楼
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度公司主要利润指标 单位：人民币元
项目 金 额
利润总额 83,811,608.43
净利润 69,234,484.88
扣除非经营性损益的净利润 51,011,288.42
主营业务利润 116,630,317.04
其他业务利润 4,801,788.07
营业利润 55,443,500.98
投资收益 26,057,996.89
补贴收入 2,414,989.26
营业外收支净额 -104,878.70
经营活动产生的现金流量净额 46,363,770.06
现金及现金等价物净增加额 -46,039,303.66
注：非经常性损益项目涉及金额如下： 单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
短期投资收益 19,128,944.10
补贴收入 2,414,989.26
营业外收入 147,719.95
营业外支出 -252,598.65
所得税影响数 -3,215,858.20
合 计 18,223,196.46
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二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
项 目 2006 年度 2005 年度 本年比上年增减（%） 2004 年度
主营业务收入 336,114,111.97 317,949,141.81 5.71% 330,111,153.26
利润总额 83,811,608.43 93,505,719.15 -10.37% 94,962,959.71
净利润 69,234,484.88 61,673,740.29 12.26% 63,308,983.91
扣除非经常性损益后
的净利润
51,011,288.42 63,709,234.28 -19.93% 63,855,914.88
每股收益 0.3473 0.3094 12.25% 0.3176
净资产收益率（%） 9.04 8.73 增加0.31 个百分点 9.8
扣除非经常性损益后
的资产净收益率（%）
6.66 9.12 减少2.46 个百分点 10.27
经营活动产生的现金
流量净额
46,363,770.06 79,264,627.98 -41.51% 62,341,228.57
每股经营活动产生的
现金流量净额
0.2326 0.3976 -41.51% 0.3127
项 目 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减（%） 2004 年末
总资产 1,096,899,036.16 1,017,846,473.73 7.77% 957,664,110.32
股东权益（不含少数
股东权益）
766,062,855.49 706,796,134.61 8.39% 646,059,499.92
每股净资产 3.8427 3.5454 8.39% 3.2407
调整后的每股净资产 3.8295 3.5259 8.61% 3.2332
三、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算的
净资产收益率和每股收益
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.22 15.84 0.5850 0.5850
营业利润 7.24 7.53 0.2781 0.2781
净利润 9.04 9.40 0.3473 0.3473
扣除非经常性损益后的净利润 6.66 6.93 0.2559 0.2559
四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
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项 目股 本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数 199,355,280.00 234,327,310.18 43,138,904.96 14,379,634.99 229,974,639.47 706,796,134.61
本期增加数 21,303,083.48 69,234,484.88 90,537,568.36
本期减少数 14,379,634.99 14,379,634.99 16,891,212.49 31,270,847.48
期末数 199,355,280.00 234,327,310.18 50,062,353.45 - 282,317,911.86 766,062,855.49
变动原因本年计提法定盈
余公积金增加和
根据财政部财企
[2006]67号文调
整。
根据财政部财企
[2006]67 号文，
将法定公益金结
余转入法定盈余
公积金。
本年度实现净利润及
对利润进行分配, 以
及实施2005年度现金
股利分配方案。
第四节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数 量
比例
（%）
发行新股送股公积金转股其他小计 数 量 比例（%）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 79,593,520 39.93 79,593,520 39.93
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 79,593,520 39.93 79,593,520 39.93
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 18,828,560 9.44 18,828,560 9.44
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 98,422,080 49.37 98,422,080 49.37
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 100,933,200 50.63 100,933,200 50.63
三、股份总数 199,355,280 100 199,355,280 100
说明：
1、公司近三年未发行股票。
2、公司本年度未实施送股或转增股本方案，公司股份总数未发生变化。
3、内部职工股：1992 年清远建北大厦股份有限公司成立时内部职工股500 万股，每
股发行价1.45 元，占总股本的5.1%；1993 年4 月重组清远建北（集团）股份有限公司（现
更名为广东九州阳光传媒股份有限公司，下称“九阳传媒”）时，新募集内部职工股4,088
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万股，每股发价2 元，加上原有500 万股内部职工股总数为4,588 万股，占总股本的8.82
％；1993 年12 月经批准九阳传媒调减国家股，调减后内部职工股为4,588 万股，占总股
本的14.34％；1994 年3 月经分红派息后，内部职工股为5015.712 万股，占总股本的13.2%；
1996 年12 月分红后，内部职工股总数未变，占总股本的12.58%；2000 年7 月九阳传媒股
东大会决议通过按2：1 比例缩减股本方案，缩股后内部职工股为2,507.856 万股，占总股
本的12.58％。2001 年3 月26 日，广东省财政厅下发粤财企[2001]102 号文对九阳传媒股
本数和股权结构予以确认。2005 年10 月18 日，经粤国资函[2005]373 号文批准，公司办
理了大洋实业委托自然人所持的625 万内部职工股转为国有法人股的股权性质变更及过户
手续，内部职工股由2057.856 万股减少至1882.856 万股，占总股本的9.44%。
二、报告期末前10 名股东、前10 名流通股股东持股情况
报告期末股东总数（截止2006 年12 月31 日） 9114 户
前10 名股东持股情况
股东名称（全称）
年度内增减
（股）
持股总数
（股）
持股比
例（%）
股份类别
质押或冻结
的股份数量
股东性质
广州大洋实业投资有限公司 0 79,593,520 39.93 未流通 无 国有法人股
福建省华兴集团有限责任公司 2,150,000 3,990,000 2.00 流通 未知 社会公众股
广东太阳神集团有限公司 0 1,450,000 0.73 流通 未知 社会公众股
郭志江 1,152,085 1,152,085 0.58 流通 未知 社会公众股
清远华洋轻塑有限公司 －13,038 964,854 0.48 流通 未知 社会公众股
陈遵明 －320,000 950,000 0.48 流通 未知 社会公众股
左明敏 851,424 851,424 0.43 流通 未知 社会公众股
株洲市兴业资产管理有限公司 0 830,500 0.42 流通 未知 社会公众股
郑博健 730,000 730,000 0.37 流通 未知 社会公众股
刘 江 724,208 724,208 0.36 流通 未知 社会公众股
前10 名股东关联关系
或一致行动的说明
前10 名股东中广州大洋实业投资有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；其他大
股东之间的关联关系未知，是否属于一致行动人也未知。
前10 名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 或其它）
福建省华兴集团有限责任公司 3,990,000 其它
广东太阳神集团有限公司 1,450,000 其它
郭志江 1,152,085 其它
清远华洋轻塑有限公司 964,854 其它
陈遵明 950,000 其它
左明敏 851,424 其它
株洲市兴业资产管理有限公司 830,500 其它
郑博健 730,000 其它
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刘 江 724,208 其它
赵秋怡 697,432 其它
前10 名流通股股东关联关
系的说明
公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明：
1、上述控股股东与其余9 名股东无关联关系，2-10 名间无法确定。
2、报告期内广州大洋实业投资有限公司所持股份未发生质押或冻结的情况。
三、控股股东及实质控制人简介
（一）控股股东情况
公司名称：广州大洋实业投资有限公司
法定代表人：戴玉庆
成立日期：2000 年8 月14 日
注册资本：人民币1 亿元
主要经营业务或管理活动：实业投资。
（二）实际控际人情况
公司名称：广州日报社
法定代表人：戴玉庆
注册日期：1995 年12 月5 日
注册资本：人民币1 亿元
经营范围：报纸印刷、出版。设计、制作、代理、发布国内外各类广告。
（三）本报告期内控股股东和实质控制人没有发生变化。
（四）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
广州日报社
持有 90%股份
广州大洋实业投资有限公司
持有39.93%股份
广东九州阳光传媒股份有限公司
（五）报告期内，公司无其他持股10%以上（含10%）的法人股东。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
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一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
年初持
股数
年末持
股数
变动
原因
报告期内从
公司领取的
报酬总额（税
前、万元）
是否在股东
单位或其他
关联单位领
取薪酬
梁汉辉 董事长、总经理男 43 2004.3-2007.3 0 0 76.80 否
凌近铿 副董事长 男 59 2004.3-2007.3 0 0 0 是
欧阳锡明 董事、副总经理男 41 2004.3-2007.3 0 0 50.80 否
李湘南 董 事 男 34 2004.3-2007.3 0 0 0 是
张佳庆 董 事 男 44 2004.3-2007.3 0 0 60.80 否
陈里强 董事、董事会秘书 男 38 2004.3-2007.3 0 0 38.30 否
韩静璇 董事、财务总监女 29 2005.6-2007.3 0 0 50.80 否
郭杨根 董 事 男 51 2004.3-2007.3 0 0 0 是
刘庆忠 董 事 男 41 2004.3-2007.3 0 0 6.20 否
魏纪元 独立董事 男 70 2004.3-2007.3 0 0 4.8 否
慕亚平 独立董事 男 51 2004.3-2007.3 0 0 4.8 否
黄 挺 独立董事 男 69 2004.3-2007.3 0 0 4.8 否
郑德珵 独立董事 男 55 2005.6-2007.3 0 0 4.8 否
黄榆敏 监事长 男 53 2004.3-2007.3 0 0 0 是
刘莺莺 监 事 女 48 2004.3-2007.3 0 0 0 是
白世雄 监 事 男 52 2004.3-2007.3 0 0 11.60 否
刘 娜 副总经理 女 36 2004.11-2007.3 0 0 18.80 否
合 计 － － － － － － － 333.30 －
（二）现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单位外的其他
单位的任职或兼职情况
1、现任董事、监事、高级管理人员的最近五年工作经历
梁汉辉先生：董事长、总经理。历任广州日报社财务科副科长，广州日报社计财处副
处长、处长，广州日报社社长助理、总会计师。2003 年1 月起任本公司第四届董事会董事
长，2004 年4 月起担任为本公司第五届董事会董事长、总经理。
凌近铿先生：副董事长。现任广州日报社副社长、广州市新闻工作者协会副主席、广
州市新闻学会会长、广东省报业协会副会长。2000 年11 月至今任本公司副董事长。
欧阳锡明先生：董事、副总经理。曾任广州日报社计财处计划预算部经理。现任广州
大洋文化连锁店有限公司常务副总经理。2000 年11 月担任本公司副总经理，2004 年3 月
起任本公司董事。
李湘南先生：董事。历任广州彩色印务有限公司财务总监，广州日报印务中心总经理
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助理、财务总监。现任广州日报计财处处长。2004 年3 月起任本公司董事。
张佳庆先生：董事。曾任澳门南粤集团经济部总经理、地产部副总经理。2002 年，调
回广州日报社，任印务中心副总经理，2005 年3 月免去其印务中心副总经理职务。2004 年
3 月起任本公司董事。
郭杨根先生：董事。现任华美洁具副总经理。2004 年3 月起任本公司董事。
刘庆忠先生：董事。曾任清远建北（集团）股份有限公司副总经理，广东建北企业集
团公司副总经理、财务总监。2005 年1 月起，任广东公明景业印务有限公司副总经理。2004
年3 月起任本公司董事。
陈里强先生：董事、董事会秘书。曾在广州证券有限责任公司工作，历任投资银行总
部项目经理、高级策划经理、业务部经理、公司并购部经理、投资银行总部副总经理，2004
年获得保荐代表人资格，期间曾任广州越秀集团有限公司资本经营部经理。2004 年3 月起
任本公司独立董事。2005 年6 月起任本公司董事、董事会秘书。
韩静璇女士：董事、财务总监。2000 年7 月在广州日报社计财处工作。2001 年1 月调
入公司从事财务会计工作，担任财务部副经理。2004 年4 月被聘任为本公司财务总监。2005
年6 月起任本公司董事。
魏纪元先生：独立董事。历任广东省审计厅金融审计处、财政审计处处长、省审计厅
副厅长。担任的社会职务有广东省审计学会副会长、广东金融学会理事等。著有专业论文
30 多篇，并担任《财会百科全书》副主编。2002 年5 月起任本公司独立董事。
慕亚平先生：独立董事。现为中山大学法学院教授，兼任中国国际法学会理事、广东
省国际法研究会副总干事，广州仲裁委员会、深圳仲裁委员会委员，中国执业律师，先后
担任过10 多家企业和单位的法律顾问。著有法学著作20 多部，发表法学论文50 多篇。2002
年5 月起任本公司独立董事。
黄挺先生：独立董事。现任中国经济体制改革研究会副会长、广东经济体制改革研究
会会长、省经济学会副会长。曾任广东省经济体制改革委员会副主任，广东省政协委员、
省政协经济委员会副主任，广东省企业协会、企业家协会会长，广东省人民政府发展研究
中心研究员、省股份经济与证券市场研究会副会长、省建立现代企业制度协调会成员、《经
济快报》社社长、中山大学等高校兼职教授，著作有《广东深化企业改革思辨集》（上下集）
等。2004 年3 月起任本公司独立董事。
郑德珵先生：独立董事。曾任广州证券有限责任公司副总裁、监事会主席、首席经济
学家、中山大学硕士研究生导师（客座教授），中山大学新经济研究中心主任（兼），广东
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省政协委员，广州风险投资促进会会长，广州机电工业资产经营有限公司独立董事，长城
金融研究所研究员，在中美发表经济和金融方面的专著5 本及论文50 余篇。2005 年6 月
起任本公司独立董事。
黄榆敏先生：监事长。历任广州日报社编辑、记者；总编室副主任、主任；科教部主
任、娱乐部主任；《舞台与银幕》报总编辑。现任广州日报机关党委专职副书记。2004 年3
月，兼任本公司监事长。
刘莺莺女士：监事。历任广州日报社计财处出纳部副经理，《广州文摘报》财务总监，
广州日报社审计处处长助理，现任广州日报社审计处副处长。2004 年3 月起任本公司监事。
白世雄先生：职工代表监事。曾任广州日报社印务中心机长职务，2000 年11 月至今
任本公司职工代表监事。
刘娜女士：副总经理。曾任珠海市政协秘书处副科长、珠海市团委青年工作部副部长、
珠海市国家税务局发票分局副局长。2004 年11 月被聘任为公司副总经理。
2、董事、监事在股东单位任职情况
姓 名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否在股东单位领取
凌近铿 广州日报社 副社长 1996.6—至今 是
黄榆敏 广州日报社 机关党委副书记2004.3—至今 是
李湘南 广州日报社 计财处处长 2004.4—至今 是
刘莺莺 广州日报社 审计处副处长 2005.2—至今 是
在其他单位任职情况
姓 名 其他任职的单位名称 在股东单位 任职期间 是否在该任职单位领取
郭杨根 华美洁具有限公司 副总经理 是
郑德珵 广州证券有限责任公司 副总裁 是
慕亚平 中山大学 教授 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规
定的标准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。
2、本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为314.10 万元。
3、独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为4.8 万元。
4、不在公司受薪的董事、监事领取报酬情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
凌近铿 是
黄榆敏 是
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李湘南 是
刘莺莺 是
郭杨根 是
（四）报告期内董事、监事、高级管理人离任或解聘情况
报告期内，没有被选举或离任董事、监事的情形，也没有聘任或解聘高级管理人员的
情形。
二、公司员工情况
（一）人员构成：截止2006 年12 月31 日，公司在职职工总数为326 人，其中：生产
人员206 人，销售人员18 人，技术人员32 人，财务人员13 人，管理人员42 人，辅助人
员15 人。
（二）学历构成：本科学历32 人，大专58 人，中专、中技150 人，高中及以下学历
86 人。
目前公司没有需承担离退休人员的费用。
第六节 公司治理结构
一、公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法
人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作，提高公司管理水平。公司治理实际
情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
报告期内，公司根据新修订的《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的《上市公司
章程指引》（2006 年修订）等最新规定，并结合公司的实际情况，公司对《公司章程》、《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》做了全面修订，进一步完善了
公司的内部控制制度和治理结构，为公司高效运行提供了制度保证。
二、独立董事履行职责情况
（一）报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照《独立董事工作制
度》等法律法规的要求，勤勉尽责，积极并认真参加公司的股东大会和董事会，为公司长
远发展和管理出谋划策，并对公司关联交易、对外担保等重大事项，在进行独立客观判断
后，发表专业性独立意见，对董事会的科学决策、规范运作及公司的持续、健康、稳定发
展发挥了积极的作用，有效的维护了广大中小股东的利益。
（二）报告期内，没有独立董事对公司本年度的董事会各项议案或其它事项提出异议。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
13
（三）报告期内，公司共召开了8 次董事会，独立董事出席董事会的情况：
独立董事
姓 名
本年应参加
董事会次数
亲自出席
（次）
委托出席
（次）
缺席
（次）
备注
魏纪元 8 7 1 0 因公出差
慕亚平 8 8 0 0
黄 挺 8 8 0 0
郑德珵 8 7 1 0 因公出差
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
（一）业务分开方面。公司在业务方面完全独立于控股股东，拥有独立的生产、经营
及销售系统，自主决策、自主管理公司业务。
（二）资产分开方面。公司拥有完整独立的资产结构，具有完整的生产系统和辅助配
套设施，公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有或使用情况。
（三）人员分开方面。公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司总经理、副总
经、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取报酬，未在控股股东单
位领取薪酬和担任职务。
（四）机构独立方面。公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使
职能。公司控股股东均依照法定程序参与公司决策，未影响本公司经营管理的独立性。
（五）财务分开方面。公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核
算体系和财务管理制度，公司在银行开立独立帐户并依法纳税。控股股东未干预本公司的
财务、会计活动。
四、公司对高级管理人员考评及激励机制
公司薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情
况进行考评，根据公司既定的《高管人员薪酬管理办法》对高级管理人员进行激励与约束。
第七节 股东大会情况简介
报告期内公司共召开了二次股东大会：2005 年度股东大会和2006 年第一次临时股东
大会。
（一）公司于2006年5月19日，在广州市花都区芙蓉嶂山前旅游大道，广州大洋文化连
锁店有限公司新闻报业培训中心(广州记者乡村俱乐部)，召开公司2005年度股东大会, 该
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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次会议决议刊登在2006年5月20日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
（二）公司于2006年11月20日，在广州市花都区芙蓉嶂山前旅游大道，广州大洋文化
连锁店有限公司新闻报业培训中心(广州记者乡村俱乐部)，召开公司2006年第一次临时股
东大会，该次会议决议刊登在2006年11月21日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露
平台www.gfzr.com.cn上。
第八节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
（一）公司报告期内整体经营情况
2006年是公司业务整合、管理水平、经营业务取得可喜进步的一年。公司以完善激励
机制、优化资源配置为动力，以严格管理、提高效率为基础，以不断增强企业核心竞争力
为目标，通过加强基础管理、制度建设等多种方式，推动公司健康发展。报告期内公司实
现主营业务收入3.36亿元，比去年同期增长5.71％；净利润6923.45万元，比去年同期增长
12.26％。公司关联交易收入总额1.03亿元，占主营业务收入的30.46%,关联交易比例比上
年下降9.21个百分点。公司保持了持续、稳定的发展势头。
1、广告代理业务：2006 年公司自营的广告代理业务依然以代理平面媒体广告为主，其
中代理广州日报的广告占公司广告代理收入比例较大。虽然广告业务市场容量在不断地增
长，但是随着竞争者的不断涌入及新兴媒体的兴起，该市场已转变为多家主要竞争者共存
的格局，激烈的竞争导致广告代理和制作业务下滑，2006 年公司广告代理收入比去年减少
46.75％。
2、印刷业务：2006 年印刷收入比去年同期增长18.53％，印刷业务收入在公司主营业
务收入的比重达到81.39％。报告期内，公司努力开拓印刷量稳定、信誉好的优质大客户，
使公司业务布局上形成了相对稳定的骨干业务，业务规模不断扩大。公司控股子公司广东
公明景业印务有限公司在2006 年年中顺利竣工投产，公司在广州民科园新印务厂房也在
2007 年年初投产。两个新厂的投产，将为2007 年公司发展目标的实现打下坚实的基础。
3、书报刊销售业务：2006 年公司连锁店实现大幅减亏，其中书报刊销售业务实现扭
亏为盈。大洋连锁店根据周边情况灵活调整图书销售品种，始终保持图书销售热点，多次
开展覆盖分店和书城的联合书展，图书销售比去年增长66.87％。同时，进一步加强文化
产品的连锁销售网络建设，扩大覆盖范围，利用连锁经营的规模优势进行自有品牌的深度
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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开发和建设，进一步降低经营成本，优化进货质量，提高企业的利润水平和知名度，通过
经营上的创新，提高单店的盈利水平，向高层次的文化产品连锁经营店发展。
报告期内，公司在加强经营管理的同时，也在不断推进公司上市进程。2007 年1 月，
公司已将反馈意见补充材料递交中国证监会。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、报告期内，占主营业务收入和主营业务利润10%以上（含10%）的行业经营情况：
单位：人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
主营业
务利润
率（%）
主营业务
收入比上
年增减（%）
主营业务
成本比上
年增减（%）
营业业务利
润率比上年
增减（%）
广告代理及制作 38,186,147.44 1,414,862.23 96.29% -46.75% 5.01%
减少1.83 个
百分点
印 刷 273,570,848.93 203,187,002.66 25.73% 18.53% 16.61%
增加1.23 个
百分点
2、主要供应商、客户情况
报告期内，公司前5 名供应商合计的采购金额130,983,612.80 元，占年度采购总额的
47.12%；公司前5 名客户合计的销售金额124,752,001.78 元，占年度销售总额的37.12%。
（三）报告期内公司资产构成及财务数据变化情况说明
1、资产变化情况说明 单位：人民币元
2006 年末 2005 年末
项 目 金 额 占总资产比例 金 额 占总资产比例
应收款项 142,219,853.73 12.97% 113,830,596.75 11.18%
存 货 42,132,396.05 3.84% 25,219,476.64 2.48%
长期股权投资 123,568,446.45 11.27% 127,013,794.81 12.48%
固定资产 530,117,044.09 48.33% 418,030,685.95 41.07%
在建工程 157,681,326.89 14.38% 157,815,630.76 15.50%
短期借款 50,000,000.00 4.56% 97,670,343.53 9.60%
长期借款 40,000,000.00 3.65% 0.00%
总资产 1,096,899,036.16 100.00% 1,017,846,473.73 100.00%
说明：（1）报告期内，资产结构没有发生重大变化。
（2）报告期末，公司存货余额占总资产的3.84％，比去年年末增加1.36 个百分点，
主要是由于广东公明景业印务有限公司本年投产及公司印刷业务增长，大量采购原材料所
致。
（3）报告期末，公司固定资产余额占总资产的3.84％，比去年年末增加7.26 个百分
点，主要是由于广东公明景业印务有限公司本年投产后，将其厂房、设备等已完工在建工
程结转至固定资产所致。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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（4）报告期末，公司长期借款余额占总资产的3.65％，比去年年末增加3.65 个百分
点，主要是广东公明景业印务有限公司向中国银行广州珠江支行的长期贷款。
2、主营费用同比变化说明 单位：人民币元
项 目 2006 年 2005 年 增减 变动原因
管理费用 50,526,617.32 29,465,467.64 71.48% 子公司业务增长带来管理费用增加。
投资收益 26,057,996.89 8,655,958.70 201.04% 2006 年取得短期投资收益所致。
营业外支出 252,598.65 6,725,669.06 -96.24% 2005 年计提或有负债所致。
3、现金流量表相关数据的变化情况 单位：人民币元
项　目2006年2005年增减变动原因
经营活动产生的现金净增加额46,363,770.06 79,264,627.98 -41.51% 广告代理收入减少所致。
筹资活动产生的现金净增加额-20,010,328.20 72,057,942.43 -127.77% 偿还短期贷款所致。
投资活动产生的现金净增加额-72,392,745.52 -220,064,862.25 67.10% 取得短期投资收益及固定资产投资额减少所致。
现金及现金等价物净增加额-46,039,303.66 -68,742,291.84 33.03%
（四）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
1、主要控股公司经营情况及业绩 单位：人民币元
公司名称 主营业务 注册资本 所占股份资产总额 净利润
广州大洋文化连锁店
有限公司
零售书报刊，设计制作各
类广告等
10000 万元95% 104,706,187.20 -170,052.10
广州大洋广告有限公
司
设计、制作、代理国内各
类广告业务
100 万元 90% 112,164,456.77 17,145,457.18
广东公明景业印务有
限公司
包装装潢印刷 5000 万元 70% 151,900,120.49 -15,747,826.33
广州粤图文化发展有
限公司
零售书报刊、场地出租 1100 万元 51% 12,312,471.10 -2,489,494.92
广东九州阳光印务科
技有限公司
印务工艺、技术及设备的
开发、研究
500 万元 90% 4,975,734.72 -24,265.28
2、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司
华美洁具有限公司为本公司的参股公司，主营业务包括生产及经营高级卫生洁具及其
塑料、五金配件、浴缸等，本公司公司持有32.42％的股权。报告期内，该公司实现主营业
务收入12625.58 万元，主营业务利润4446.03 万元，净利润3251.45 万元，该公司的投资
收益占本公司净利润的比重为15％。
二、公司对未来发展的展望
（一）公司所处的行业发展趋势及面临的市场竞争格局
1、伴随着中国经济的持续、健康发展和人民群众不断增长的物质文化需要，我国高度
重视文化产业的发展，文化产业已经成了经济增长的新的亮点。文化产业涵盖出版业、电
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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影业、广播电视业、音像业、印刷业、广告业、演艺业、网络传播业等，专家预测，5 年
内文化产业的产值将达到4 万亿人民币。这些表明了公司从事的报业服务业具有巨大的发
展潜力。
2、随着媒体资源稀缺的状态转变，广电加快产业化和数字化进程，报业大踏步实践集
团化和跨地域经营，同时户外媒体的高速发展，以及数字技术带来的IP 网络、无线通讯网
络等新生媒体的逐步成熟，给媒体市场提供了全新的活跃点。在新媒体面前，电视、报纸、
杂志、广播等媒体已经沦为传统媒体，越来越多的广告主都表示将增加在网络广告上的投
入，传统媒体的广告份额明显下降，这一变化为给中国广告业带来了不少变数。
（二）公司面临的困难及2007 年度经营计划
1、公司面临的困难
由于近年来国际石油价格持续走高及未来的不确定性，公司印刷材料成本居高不下，
利润空间受到挤压；同时作为国际性印刷中心的大珠三角地区，由于印刷企业多如牛毛，
企业间竞争必将越来越激烈。在竞争加剧的同时，产业的聚集度也在提高，因此公司必须
抢占制高点，凸显规模、技术、品种的优势。
珠江三角洲地区未来媒体业竞争将越发激烈。各类大型报业机构具有较强的综合竞争
实力，在珠江三角洲地区已具有一定的市场份额。部分境外电视媒体已在广东省获得落地
权，如时代华纳、新闻集团等，他们将挟资金、技术和管理优势，争夺珠江三角洲的广告
市场，从而对本公司广告业务增长产生潜在的压力。
我国加入WTO 后，将允许外商通过中外合资合作形式在全国范围内分销书籍、杂志、
录音带和录像带等。外商将依其多种优势介入我国图书和音像制品的零售领域，从而使我
国图书零售业市场格局发生较大变化，将对本公司的书报刊销售产生较大的竞争。
2、2007 年度的经营计划：公司需要遵从科学发展观的思路，从战略的调度提升公司
各方面的管理水平。公司将从加强公司治理、财务管理能力和经营能力着手，秉承以以立
足媒体、依托媒体、服务媒体经营理念。管理层要全面推进制度化管理，确立今年“成本
控制年”的各项措施落到实处，提升公司整体经营管理水平。
2007 年，公司的印刷业务要克服产能不足、彩印厂房搬迁的不利影响，充分利用奥运
临近对印刷品的迫切需求，及国家新闻出版总署确定将大珠三角地区建成外向型印刷中心
的契机，快力拓展包装印刷业务，确保公司今年印刷业务的平稳发展。
在广告业务方面，公司要积极应对新媒体兴起对平面媒体广告的冲击，要及时拓展广
州日报以外的平面媒体广告制作业务，并适时进入新兴媒体的广告策划、设计制作市场，
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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不失时机地开展户外广告业务。
在图书业务方面，要利用国家对图书发行市场和文化产品经营的逐步开放政策，尽快
使图书销售成为公司新的经营业绩增长点。今年，要扩大书报刊销售区域和网点，计划在
广东省的地级市新设4－6 家书城，使图书销售有较快增长；同时，在条件可许的情况下，
拓展教材、辅导教材的发行与销售市场。
（三）公司为实现未来发展计划所需的资金及使用计划、资金来源
公司解决资金需求目前主要依靠自身经营积累和银行借贷，公司将根据自身及未来发
展的实际情况，研究制定多种渠道的资金筹措计划和资金使用计划，保证公司健康、稳定
发展。
三、报告期内公司的投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情
况。
（二）报告期内非募集资金项目情况
1、2005年公司作为控股股东与广州浩沣贸易有限公司合资在清远设立广东公明景业印
务有限公司的项目已2006年年中顺利竣工投产。
2、2005年7月，公司和广州民营科技园、投资商广州市润丰实业有限公司（下称“润
丰实业”）合作建设厂房，由广州民科园管委会安排民营科技园内厂房用地的用地计划；
润丰实业按我公司的设计要求投资建设厂房；我公司向润丰实业承租厂房。目前，该项目
建设顺利， 2007年2月已正式投产。
四、报告期内广东羊城会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司共召开了八次董事会，会议情况如下：
1、公司于2006年4月13日，在公司会议室召开公司第五届董事会第二十一次会议，该
次会议决议公告刊登在2006年4月15日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
2、公司于2006年4月17日，在公司会议室召开公司第五届董事会第二十二次会议，该
次会议决议公告刊登在2006年4月18日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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3、公司于2006年4月27日，在公司会议室召开公司第五届董事会第二十三次会议，该
次会议决议公告刊登在2006年4月29日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
4、公司于2006年8月14日，在公司会议室召开公司第五届董事会第二十四次会议，该
次会议决议公告刊登在2006年8月15日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
5、公司于2006年9月26日，在公司会议室召开公司第五届董事会第二十五次会议，该
次会议决议公告刊登在2006年9月28日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
6、公司于2006年10月27日，以通讯表决的方式召开公司第五届董事会第二十六次会议，
该次会议决议公告刊登在2006年10月28日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
7、公司于2006年11月1日，在公司会议室召开公司第五届董事会第二十七次会议，该
次会议决议公告刊登在2006年11月2日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
8、公司于2006年11月24日，以通讯表决的方式召开公司第五届董事会第二十八次会议,
该次会议决议刊登在2006年11月25日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
2005 年度利润分配方案的执行情况：
2006 年5 月19 日，公司召开2005 年度股东大会，会议审议通过2005 年度利润分配
方案：以2005 年末总股本199,355,280 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50
元（含税），共计派发现金股利9,967,764.00 元，公司董事会根据股东大会授权，于2006
年6 月29 日在《中国证券报》刊登2005 年度分红派息实施公告，并以7 月6 日为股权登
记日，7 月7 日为除息日实施了以上方案。
六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
（一）本年度利润分配预案
经广东羊城会计师事务所有限公司审计，公司2006 年度实现净利润69,234,484.88
元，按10%提取法定盈余公积金6,923,448.49 元，本年度可供股东分配的利润为
62,311,036.39 元，2005 年末的未分配利润为220,006,875.47 元，本年累计可供股东分配
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的利润为282,317,911.86 元。拟以2006 年末总股本199,355,280 为基数，向全体股东每
10 股派现金0.60 元（含税），共计派现金股利11,961,316.80 元。
以上利润分配方案还须经年度股东大会批准。
（二）报告期内，公司没有以资本公积金转增股本。
七、其他事项
报告期内，公司选定的信息披露报刊《中国证券报》无变更。
第九节 监事会报告
一、报告期内监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开两次会议，主要内容如下：
（一）2006 年4 月13 日，在公司会议室召开第五届监事会第四次会议，会议审议并
通过了以下事项：
1、关于《公司2005 年年度报告及其摘要》的议案；
2、关于《公司2005 年度监事会工作报告》的议案；
3、关于《公司2005 年度财务决算的报告》的议案；
4、关于《公司2005 年度利润分配预案》的议案；
5、关于《关于修订公司监事会议事规则的议案》的议案。
以上会议决议公告刊登在2006年4月15日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平
台www.gfzr.com.cn上。
（二）2006 年8 月14 日，在公司会议室召开第五届监事会第五次会议，会议审议并
通过了以下事项：
关于《公司2006 年中期报告及报告摘要》的议案。
以上会议决议公告刊登在2006年8月15日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平
台www.gfzr.com.cn上。
二、监事会独立意见
（一）公司依法运作情况
报告期内，公司监事列席了公司召开的所有董事会、股东大会，对公司2006 年依法
运作的情况进行了监督，认为：公司的决策程序是合法的，公司建立、健全了相关的内部
控制制度，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时无违反法律法规、《公司章程》和损
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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害公司利益的行为。
（二）检查公司财务的情况
监事会对公司2006年度的财务状况、财务管理等进行了认真的核查，认为：公司财务
制度健全、内部控制完善、财务运作规范，公司2006年度审计报告能真实和客观反映公司
的财务状况和经营成果。
（三）报告期内公司无募集资金行为。
（四）报告期内公司无收购、出售资产情况。
（五）关联交易情况
报告期内公司与关联方发生的关联交易事项，其决策程序合法，交易公平、定价合理，
没有损害公司利益和股东利益的行为。
（六）广东羊城会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告和对有关事项作
出的评价是客观公正的。
第十节 重要事项
一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
（一）公司控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司（下称“连锁店”）与百利鑫国
际有限公司（下称“百利鑫”）房屋租赁合同纠纷一案，本公司2005 年10 月8 日收到广东
省广州市中级人民法院（下称“广州市中院”）（2005）穗中法民四终字第295 号民事判决
书。广州市中院已于2005 年9 月30 日对本案作出二审判决，经审理，广州市中院对原审
判决认定的事实予以确认。该判决书作出：连锁店与广州粤图文化发展有限公司（下称“粤
图文化”）应当将粤图广场1－4 层的场地经营管理权交还百利鑫，连锁店还将从2003 年
4 月6 日起至交还场地止的房屋租金及违约金支付给百利鑫。
终审判决后，2005 年10 月19 日，广东省人民检察院向广州市中院发函，认为本案所
涉物业及租金属于诈骗案的赃物，要求暂缓执行以上终审判决；2005 年10 月26 日，广州
市中院向广州市越秀区人民法院发函，要求其暂缓执行该案。2005 年10 月18 日，连锁店
向广州市人民检察院提出抗诉申请，并于2005 年11 月29 日向广东省高级人民法院申请再
审。2005 年11 月30 日，广州市人民检察院作出穗检民行立（2005）20 号《民事行政检察
立案决定书》，决定对连锁店的申诉立案审查。
2006 年6 月27 日，广东省高级人民法院作出（2006）粤高法民四申字第11 号民事裁
定书。裁定本案指令广州市中院另行组成合议庭进行再审；再审期间，中止原判决的执行。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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目前本案已在广州市中院开庭审理，尚未判决。
（二）2005 年6 月1 日，南海市大沥镇兴业铜铝型材厂(现名为佛山市南海区大沥镇
兴业铜铝型材厂，下称“兴业铜铝”)向清远市中级人民法院（以下简称“清远中院”）起
诉珠海市粤交实业（集团）有限公司广州公司（以下简称“粤交实业”）、广东建北企业集
团公司（以下简称“建北企业”）和本公司，就其1993 年购买本公司股票确权纠纷，要求
被告返还其股票4005063 股。
2005 年12 月27 日，公司收到清远中院（2005）清中法民二初字第17 号民事判决书，
就原告兴业铜铝诉被告粤交实业、建北企业和本公司关于其购买本公司股票确权纠纷一案
作出如下判决：驳回原告及第三人的诉讼请求；案件受理费由原告及第三人负担。本案原
告兴业铜铝及第三人不服清远中院判决，分别于2006 年1 月24 日、2006 年1 月17 日向
广东省高级人民法院（下称“省高院”）提起上诉，要求撤销清远中院的判决，并要求被告
返还其诉讼标的。
2006 年9 月1 日，公司收到省高院（2006）粤高法民二终字第114 号民事裁定书。经
省高院依法组成合议庭对该案进行审理认为：原审程序不当，案件主要事实不清，可能影
响案件的正确判决，并依法裁定如下：（1）撤销清远中院（2005）清中法民二初字第17 号
民事判决；（2）本案发回清远中院重审。本案一、二审诉讼费用的负担，由原审法院在重
审时一并确定。
（三）根据2006 年11 月8 日广东省高级人民法院(下称“省高院”)（2006）粤高法民
二申字第90 号民事裁定书，就中国东方资产管理公司广州办事处诉清远市人民政府、伟业
（清远）印刷制品有限公司、广东建北企业集团公司、清远市建北发电厂有限公司、清远
市发展计划局及本公司借款合同纠纷一案，再审申请人清远市人民政府不服省高院（2003）
粤高法民二终字第321 号民事判决，向省高院申请再审。省高院经审查认为，再审申请人
的申请符合《中华人民共和国民事诉讼法》相关再审立案条件，并作出裁定：本案由省高
院另行组成合议庭进行再审。
二、报告期内公司无收购资产、吸收合并等事项
三、报告期内公司重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
1、购买商品、接受劳务的关联交易 单位：人民币元
关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额
占同类交易金额
比例
结算方式
广州日报社 原材料采购 市场原则 13,537,574.09 4.87% 银行结算
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
23
广州日报社 房租 2,793,602.52 1.01%
广州日报社 加工费 1,707,222.63 0.61%
合计 18,038,399.24 6.49%
2、销售商品、提供劳务的关联交易 单位：人民币元
关联交易方 交易内容
定价
原则
交易金额
占同类交易
金额比例
结算方式
广州日报社 广告代理和制作36,239,191.67 10.78%
广州日报社 零星印刷业务以
及商旅服务
7,944,399.53 2.36%
足球报社 印刷业务 8,623,414.24 2.57%
信息时报社 印刷业务 21,348,496.20 6.35%
广州市老人报社 印刷业务 3,524,409.02 1.05%
广州市文摘报社 印刷业务 2,950,340.68 0.88%
广州市现代育儿报社 印刷业务 1,300,923.04 0.39%
舞台与银幕报社 印刷业务 13,892,676.91 4.13%
美食导报社 印刷业务 805,144.89 0.24%
商旅导报 印刷业务 640,058.75 0.19%
羊城地铁报 印刷业务 1,068,970.09 0.32%
篮球先锋报社 印刷业务
市场
原则
4,057,681.57 1.21%
银行结算
合 计 102,395,706.59 30.46%
注：本公司在生产经营活动中与关联方发生的买卖活动是不可避免的，本公司及本公
司各分公司、子公司向关联方采购商品均按市场价格结算，对公司利润无影响。关联交易
对本公司的独立性无影响。
（二）关联债权债务往来 单位：人民币元
关联方 向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
发生额 余额发生额余额
广州日报社 -1,230,340.64 3,474,180.66 -15,664,567.85 69,068,647.11
信息时报社 2,982,709.41 4,878,563.39
足球报社 -320,508.84 1,870,471.43
广州市现代育儿报 80,592.29 326,758.95
广州市老人报社 28,946.65 685,276.59
广州文摘报社 23,346.92 278,017.62
舞台与银幕报社 -2,146,799.86 1,677,982.58
美食导报社 214,753.02 371,595.81
商旅导报 -109,468.95 0
广州《看世界》杂志 139,805.00
篮球先锋报社 2,009,986.67 2,621,571.96
广州羊城地铁报社 1,110,890.00 1,250,695.00
广州报刊发行公司 22,237.60 22,237.60
重庆恒渲实业有限
公司
179,396.93 179,396.93
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
24
广州市大洋房地产
开发公司
- 100,020.00
合 计 -231,162.09 17,876,573.52 -15,664,567.85 69,068,647.11
四、报告期内公司对外发生承包、租赁其他公司资产或其他托管、承包、租赁上市公
司资产的事项。
2005年10月，公司将广州大洋文化连锁店有限公司新闻报业培训中心全权委托给专业
酒店经营管理公司----广州珠江物业酒店管理公司经营管理，委托管理期限暂定3年。委托
经营期间，并不改变新闻报业培训中心的性质、经营规模、经营范围和产权关系，受托方
按照酒店的统一规范及酒店特点制订相应的经营策略、营销方法、服务标准和管理模式，
对新闻培训中心进行全面经营管理。2006年公司支付广州珠江物业酒店管理公司管理费
25.23万元。
五、报告期内，公司发生的担保事项 单位：人民币元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象
名称
发生日期（协
议签署日）
担保金额 担保类型担保期是否履
行完毕
是否为关联方
担保（是或否）
－ － － － － － －
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计40,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 40,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 40,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例 5.22％
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他
关联方提供担保的金额
无
直接或间接为资产负债率超过70%的被
担保对象提供的债务担保金额
无
担保总额超过净资产50%部分的金额 无
违规担保总额 无
六、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
七、其他重大合同
（一）2006 年3 月，公司控股子广东公明景业印务有限公司与中国银行广州珠江支行
签订《人民币借款合同》，借款总额为40,000,000.00 元，期限60 个月。
（二）2006 年3 月，公司控股子广东公明景业印务有限公司与中国银行广州珠江支行
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
25
签订《人民币借款合同》，借款总额为20,000,000.00 元，期限12 个月。
（三）2006 年3 月，公司控股子广东公明景业印务有限公司与中国银行广州珠江支行
签订《最高额抵押合同》，抵押担保的债权为自2006 年3 月1 日起至2011 年6 月30 日止
抵押权人中国银行广州珠江支行与债务人广东公明景业印务有限公司之间产生的全部债
务，本金金额不超过60,000,000.00 元，抵押财产净值为121,484,790 元。
（四）2006 年6 月，公司与中国银行广州珠江支行签订《授信额度协议》，授信额度
10000 万元。授信业务为人民币短期贷款、开立银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现和结算
融资业务，授信额度可以循环使用，期限至2007 年2 月22 日止。
（五）2006 年11 月，公司与东方证券股份有限公司签订《首次公开发行股票并上市
保荐协议》、《股票承销协议》，聘请东方证券股份有限公司担任本公司股票保荐人和主承销
商。
（六）2006 年10 月，公司控股子广东公明景业印务有限公司与中国银行广州珠江支
行签订《人民币借款合同》，借款总额为10,000,000.00 元，期限12 个月。公司控股子广
东公明景业印务有限公司与中国银行广州珠江支行签订《最高额抵押合同》，抵押担保的债
权为自2006 年10 月1 日起至2007 年11 月30 日止抵押权人中国银行广州珠江支行与债务
人广东公明景业印务有限公司之间产生的全部债务，本金金额不超过10,000,000.00 元，
抵押财产净值为21,211,000.00 元。
（七）2006 年12 月，公司与中国银行广州珠江支行签订《借款合同》，借款金额2000
万元，期限自2006 年12 月25 日至2007 年6 月25 日。
八、报告期内公司或持股5%以上的股东没有在指定报纸或网站上披露承诺事项。
九、公司聘任会计师事务所的情况
本报告期内公司继续聘任广东羊城会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构。目
前该审计机构已为本公司提供审计服务的年限为8年，每年公司董事会和股东大会履行聘任
审计机构的程序。2006年度公司实际支付给广东羊城会计师事务所有限公司的年度审计费
用15万元。
十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十一、报告期内，公司及其控股子公司无其他重大事项。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
26
第十一节 财务报告（经审计）
本所函件编号： (2007)羊查字第9242 号
穗注协报备号码：200702002703
审 计 报 告
广东九州阳光传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东九州阳光传媒股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包
括2006 年12 月31 日的资产负债表，2006 年度的利润表,利润分配表和现金流量表以及财
务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理
的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉
及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风
险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成
果和现金流量。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
27
广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：黄伟成
中国注册会计师：张 宁
中 国·广 州 2007 年2 月13 日
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司
母公司合并母公司合并
流动资产：
货币资金注1 175,942,825.01 202,526,186.20 173,444,264.80 248,565,489.86
短期投资20,000,000.00 0.00 20,007,446.23 7,446.23
应收票据0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款注2 125,444,886.06 129,168,252.68 98,635,957.66 99,130,352.23
其他应收款注3 21,128,069.03 13,051,601.05 17,839,231.97 14,700,244.52
预付账款注4 0.00 896,111.01 2,193,030.42 3,469,216.57
应收补贴款0.00 0.00 0.00 0.00
存货注5 33,117,305.06 42,132,396.05 21,400,102.71 25,219,476.64
待摊费用注6 68,133.59 2,378,259.72 52,455.00 1,666,729.51
一年内到期的长期债权0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 375,701,218.75 390,152,806.71 333,572,488.79 392,758,955.56
长期投资：
长期股权投资注7 271,073,726.03 123,568,446.45 263,273,279.13 127,013,794.81
长期债权投资0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 271,073,726.03 123,568,446.45 263,273,279.13 127,013,794.81
固定资产：
固定资产原价注8 330,975,540.15 530,117,044.09 325,747,176.72 418,030,685.95
减：累计折旧注8 107,587,822.24 135,331,129.89 93,483,031.66 114,592,022.54
固定资产净值 223,387,717.91 394,785,914.20 232,264,145.06 303,438,663.41
减：固定资产注8 2,409,664.12 2,409,664.12 2,284,858.18 2,284,858.18
固定资产净额 220,978,053.79 392,376,250.08 229,979,286.88 301,153,805.23
工程物资0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程注9 124,087,220.81 157,681,326.89 80,552,954.99 157,815,630.76
固定资产清理0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 345,065,274.60 550,057,576.97 310,532,241.87 458,969,435.99
无形资产及其他资产：
无形资产注10 16,591,158.96 32,925,792.54 20,047,078.74 37,034,179.85
长期待摊费用注11 0.00 194,413.49 0.00 2,070,107.52
其他长期资产0.00 0.00 0.00 0.00
形资产及其他资产合计16,591,158.96 33,120,206.03 20,047,078.74 39,104,287.37
递延税款借项0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 1,008,431,378.34 1,096,899,036.16 927,425,088.53 1,017,846,473.73
资产负债表
2006年12月31日
资产
财务
报表
附注
期末数年初数
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
28
附表一
货币单位：人民币元
母公司合并母公司合并
流动负债：
短期借款 注12 20,000,000.00 50,000,000.00 87,670,343.53 97,670,343.53
应付票据 注13 12,085,833.15 12,085,833.15 0.00 0.00
应付账款 注14 76,863,530.13 148,062,433.12 56,356,901.93 137,789,887.29
预收账款 注15 0.00 916,618.84 0.00 508,243.69
应付工资注16 0.00 0.00 518,900.31 517,122.83
应付福利费 3,177,870.14 7,561,875.02 3,175,606.54 6,727,306.52
应付股利 注17 657,565.23 657,565.23 451,220.86 451,220.86
应交税金注18 16,992,904.06 20,036,546.54 19,817,745.27 25,029,622.85
其他应交款注19 476,046.31 637,649.61 440,286.93 652,483.57
其他应付款 注20 108,853,160.41 24,834,829.04 50,426,249.33 13,583,376.20
预提费用 注21 3,261,613.42 5,808,497.29 1,771,699.22 3,238,548.35
预计负债 注22 6,619,280.00 0.00 6,619,280.00
一年内到期的长期负债0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计242,368,522.85 277,221,127.84 220,628,953.92 292,787,435.69
长期负债：
长期借款 注23 0.00 40,000,000.00 0.00 0.00
应付债券0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计0.00 40,000,000.00 0.00 0.00
递延税款贷项0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计242,368,522.85 317,221,127.84 220,628,953.92 292,787,435.69
少数股东权益0.00 13,615,052.83 0.00 18,262,903.43
股东权益：
股本注24 199,355,280.00 199,355,280.00 199,355,280.00 199,355,280.00
资本公积注25 234,327,310.18 234,327,310.18 234,327,310.18 234,327,310.18
盈余公积注26 50,062,353.45 50,062,353.45 43,138,904.96 43,138,904.96
其中：法定公益金注26 0.00 0.00 14,379,634.99 14,379,634.99
未分配利润 注27 282,317,911.86 282,317,911.86 229,974,639.47 229,974,639.47
其中：现金股利11,961,316.80 11,961,316.80 9,967,764.00 9,967,764.00
股东权益合计766,062,855.49 766,062,855.49 706,796,134.61 706,796,134.61
负债及股东权益总计1,008,431,378.34 1,096,899,036.16 927,425,088.53 1,017,846,473.73
资产负债表
2006年12月31日
负债及股东权益
财务
报表
附注
期末数年初数
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
29
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司货币单位：人民币元
因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合计
一、坏账准备合计########### ########### 0.00 146,374.53 146,374.53 4,743,585.86
其中：应收账款########### ########### 0.00 0.00 0.00 4,084,425.93
其他应收款805,534.46 0.00 0.00 146,374.53 146,374.53 659,159.93
二、短期投资跌价准备合计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：股票投资0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
债券投资0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计256,880.87 13,521.45 0.00 0.00 0.00 270,402.32
其中：库存商品0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
原材料256,880.87 13,521.45 0.00 0.00 0.00 270,402.32
四、长期投资减值准备合计39,960.00 0.00 0.00 0.00 0.00 39,960.00
其中：长期股权投资39,960.00 0.00 0.00 0.00 0.00 39,960.00
长期债权投资0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计########### 124,805.94 0.00 0.00 0.00 2,409,664.12
其中：房屋、建筑物0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备########### 0.00 0.00 0.00 0.00 2,284,858.18
六、无形资产减值准备0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：专利权0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
商标权0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、在建工程减值准备0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
八、委托贷款减值准备0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计########### ########### 0.00 146,374.53 146,374.53 7,463,612.30
资产减值准备明细表
2006年12月31日
项 目年初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
30
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司货币单位：人民币元
项目2006年2005年
一、实收股本：
年初余额199,355,280.00 199,355,280.00
本年增加数0.00 0.00
其中：资本公积转入0.00 0.00
盈余公积转入0.00 0.00
利润分配转入0.00 0.00
新增股本0.00 0.00
本年减少数0.00 0.00
年末余额199,355,280.00 199,355,280.00
二、资本公积：
年初余额234,327,310.18 234,327,310.18
本年增加数0.00 0.00
其中：股本溢价0.00 0.00
接受捐赠非现金资产准备0.00 0.00
接受现金捐赠0.00 0.00
股权投资准备0.00 0.00
拨款转入0.00 0.00
外币资本折算差额0.00 0.00
其他资本公积0.00 0.00
本年减少数0.00 0.00
其中：转增股本0.00 0.00
年末余额234,327,310.18 234,327,310.18
三、法定和任意盈余公积：
年初余额28,759,269.97 22,591,895.95
本年增加数21,303,083.48 6,167,374.02
其中： 从净利润中提取数6,923,448.49 6,167,374.02
其中：法定盈余公积6,923,448.49 6,167,374.02
任意盈余公积0.00 0.00
法定公益金转入数14,379,634.99 0.00
本年减少数0.00 0.00
其中：弥补亏损0.00 0.00
转增股本0.00 0.00
分派现金股利或利润0.00 0.00
分派股票股利0.00 0.00
年末余额50,062,353.45 28,759,269.97
其中：法定盈余公积50,062,353.45 28,759,269.97
四、法定公益金：
年初余额14,379,634.99 11,295,947.98
本年增加数0.00 3,083,687.01
其中：从净利润中提取数0.00 3,083,687.01
本年减少数14,379,634.99 0.00
其中：集体福利支出0.00 0.00
年末余额0.00 14,379,634.99
五、未分配利润：
年初未分配利润229,974,639.47 181,539,065.81
本年净利润69,234,484.88 61,673,740.29
本年利润分配及其他减少16,891,212.49 13,238,166.63
年末未分配利润282,317,911.86 229,974,639.47
股东权益增减变动表
2006年度
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
31
附表二
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司货币单位：人民币元
母公司合并母公司合并
一、主营业务收入注28 261,085,199.82 336,114,111.97 230,794,011.92 317,949,141.81
减：主营业务成本注28 191,249,112.35 213,481,438.16 174,245,049.34 180,947,753.25
减：主营业务税金及附加注29 1,627,913.05 6,002,356.77 1,064,252.27 7,800,119.72
二、主营业务利润68,208,174.42 116,630,317.04 55,484,710.31 129,201,268.84
加：其他业务利润注30 9,675,892.52 4,801,788.07 7,931,503.33 2,891,503.33
减：营业费用6,787,050.06 16,840,441.68 4,903,793.99 17,122,327.67
减：管理费用注31 29,102,999.05 50,526,617.32 25,461,197.44 29,465,467.64
减：财务费用注32 -2,933,643.50 -1,378,454.87 -1,180,011.72 -1,346,055.93
三、营业利润44,927,661.33 55,443,500.98 34,231,233.93 86,851,032.79
加：投资收益注33 32,803,792.16 26,057,996.89 36,578,902.37 8,655,958.70
加：补贴收入注34 2,414,989.26 2,414,989.26 4,521,528.51 4,521,528.51
加：营业外收入注35 90,841.49 147,719.95 173,127.74 202,868.21
减：营业外支出注36 223,860.24 252,598.65 95,472.41 6,725,669.06
四、利润总额80,013,424.00 83,811,608.43 75,409,320.14 93,505,719.15
减：所得税10,778,939.12 19,224,974.16 13,735,579.85 32,204,792.26
减: 少数股东损益0.00 -4,647,850.61 0.00 -372,813.40
五、净利润69,234,484.88 69,234,484.88 61,673,740.29 61,673,740.29
加：年初未分配利润229,974,639.47 229,974,639.47 181,539,065.81 181,539,065.81
加：其他转入0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润299,209,124.35 299,209,124.35 243,212,806.10 243,212,806.10
减：提取法定盈余公积6,923,448.49 6,923,448.49 6,167,374.02 6,167,374.02
减：提取法定公益金0.00 0.00 3,083,687.01 3,083,687.01
七、可供股东分配的利润292,285,675.86 292,285,675.86 233,961,745.07 233,961,745.07
减：应付优先股股利0.00 0.00 0.00 0.00
减：提取任意盈余公积0.00 0.00 0.00 0.00
减：应付普通股股利9,967,764.00 9,967,764.00 3,987,105.60 3,987,105.60
减：转作股本的普通股股利0.00 0.00 0.00 0.00
八、未分配利润 2 82,317,911.86 282,317,911.86 229,974,639.47 229,974,639.47
母公司合并母公司合并
1、出售、处置部门或被投资单位所得0.00 0.00 0.00 0.00
2、自然灾害发生的损失0.00 0.00 0.00 0.00
3、会计政策变更增加(或减少)利润总0.00 0.00 0.00 0.00
4、会计估计变更增加(或减少)利润总0.00 0.00 0.00 0.00
5、债务重组损失0.00 0.00 0.00 0.00
6、会计差错追溯调整增加(或减少)利0.00 0.00 0.00 0.00
补充资料
项目
本年累计数上年累计数
利润表及利润分配表
2006年度
项 目
财务
报表
附注
本年累计数上年累计数
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附表四
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司
母公司合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金注38 279,820,139.16 549,885,218.72
收到的税费返还0.00 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金注38 61,056,283.73 5,722,810.28
经营活动产生的现金流入小计340,876,422.89 555,608,029.00
购买商品 、接受劳务支付的现金注38 177,503,549.00 391,503,215.36
支付给职工及为职工支付的现金22,419,198.68 37,587,667.92
支付的各项税费22,649,829.40 39,771,636.04
支付的其他与经营活动有关的现金12,911,770.77 40,381,739.62
经营活动产生的现金流出小计235,484,347.85 509,244,258.94
经营活动产生的现金流量净额105,392,075.04 46,363,770.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金19,128,945.28 19,128,945.28
分得股利或利润所收到的现金 10,374,400.00 10,374,400.00
取得债券利息收入所收到的现金0.00 0.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产收到的现金净额0.00 0.00
收到的与投资活动有关的其他现金0.00 0.00
投资活动产生的现金流入小计29,503,345.28 29,503,345.28
购建固定、无形和长期资产所支付的现金47,186,157.69 101,896,090.80
投资所支付的现金4,500,000.00 0.00
支付的与投资活动有关的其他现金0.00 0.00
投资活动产生的现金流出小计51,686,157.69 101,896,090.80
投资活动产生的现金流量净额-22,182,812.41 -72,392,745.52
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金0.00 0.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金0.00 0.00
发行债券所收到的现金0.00 0.00
借款所收到的现金60,000,000.00 150,000,000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金0.00 0.00
筹资活动产生的现金流入小计60,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务所支付的现金127,670,343.53 157,670,343.53
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金13,040,358.89 12,339,984.67
其中： 子公司支付少数股东的股利0.00 0.00
支付的与筹资活动有关的其他现金0.00 0.00
筹资活动产生的现金流出小计140,710,702.42 170,010,328.20
筹资活动产生的现金流量净额-80,710,702.42 -20,010,328.20
四、汇率变动对现金的影响0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额2,498,560.21 -46,039,303.66
现 金 流 量 表
2006年度
项 目
财务报
表附注
金额
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
33
货币单位：人民币元
母公司合并
1.不涉及现金收支的投产和筹资活动
以固定资产偿还债务0.00 0.00
以投资偿还债务0.00 0.00
以固定资产进行投资0.00 0.00
以存货还债务0.00 0.00
2.将利润调节为经营活动的现金流量
净利润69,234,484.88 69,234,484.88
加：少数股东损益0.00 -4,647,850.61
计提的资产减值准备2,504,140.82 2,408,436.46
固定资产折旧13,776,413.97 20,739,107.35
无形资产等摊销4,093,657.54 4,613,337.52
长期待摊费用的摊销0.00 2,070,169.86
待摊费用减少(减：增加） -15,678.59 -711,530.21
预提费用增加(减:减少) 1,489,914.20 2,569,948.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失0.00 0.00
固定资产报费损失0.00 0.00
财务费用982,080.00 2,250,923.75
投资损失（减：收益） -32,803,792.16 -26,057,996.89
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减增加） -11,730,723.80 -16,926,440.86
经营性应收项目的减少（减增加） -32,463,578.89 -30,250,990.90
经营性应付项目增加（减减少） 89,906,684.31 20,897,771.99
其他418,472.76 174,398.78
经营活动产生的现金流量净额105,392,075.04 46,363,770.06
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额175,942,825.01 202,526,186.20
减：现金的期初余额173,444,264.80 248,565,489.86
加：现金等价物的期末余额0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额2,498,560.21 -46,039,303.66
现 金 流 量 表 附 表
2006年度
项目
财务报
表附注
金额
按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算的净资
产收益率和每股收益
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.22 15.84 0.5850 0.5850
营业利润 7.24 7.53 0.2781 0.2781
净利润 9.04 9.40 0.3473 0.3473
扣除非经常性损益后的净利润 6.66 6.93 0.2559 0.2559
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34
财 务 报 表 附 注
一、公司的基本情况
广东九州阳光传媒股份有限公司(以下简称“本公司”) （原名称为清远建北（集团）股份有限公
司），清远建北(集团)股份有限公司的前身系清远建北大厦股份有限公司。根据1992 年5 月25 日广东
省企业股份制试点联审小组粤联审办[1992]13 号文《关于同意筹备清远建北大厦等五家股份有限公司的
批复》、1992 年9 月7 日广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字[1992]43
号文《关于同意设立清远建北大厦股份有限公司的批复》，清远建北大厦股份有限公司依法设立，并于
1992 年12 月28 日领取了广东省清远市工商行政管理局企业法人营业执照（注册号为19757671-5），
股本为9,800 万股。
1993 年，经广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22 号文《关于清远建北（集团）股份有
限公司法人股上市交易的批复》及广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字
[1993]11 号文《关于清远建北（集团）与建北大厦股份有限公司合并重组股份有限公司的批复》批准，
清远建北大厦股份有限公司增资重组成立定向募集股份有限公司（即本公司），并于1993 年4 月5 日
在清远市工商行政管理局注册登记（注册号：19757671-5），总股本为52,000 万股。1993 年12 月15
日，根据清远市国有资产管理办公室清国资[1993]40 号文《关于国家股权调整问题的答复》，并经本公
司股东大会同意，清远市国有资产管理办公室减少所持本公司的20,010 万国家股，本公司的股本变更为
31,990 万股。1994 年3 月13 日，本公司股东大会通过1993 年度分红派息方案，共送红股59,081,120
股，本公司股本增至37,898 万股。1996 年，本公司股东大会通过了1995 年度分红派息方案，共送红股
19,729,440 股，本公司的股本增至398,710,560 股。经2000 年7 月31 日本公司第7 次股东大会决议批准，
并经中国证监会证监发行字[1999]136 号文批复，本公司总股本398,710,560 股按2：1 的比例缩股，缩
股后本公司的总股本为199,355,280 股，企业法人营业执照注册号为4418001001389。
依据广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22 号文和1993 年4 月16 日中国证券交易系统
有限公司中证交上市[1993]3 号《上市通知书》，本公司定向募集法人股在中国证券交易系统有限公司
的全国电子交易系统（简称“NET 系统”）上市流通，上市日为1993 年4 月28 日。
2000 年10 月，本公司的原第一大股东广东建北企业集团公司与广州大洋文化传讯有限公司签订股
权转让协议，广东建北企业集团公司将持有本公司36.79%的股权转让给广州大洋文化传讯有限公司，
广州大洋文化传讯有限公司成为本公司的第一大股东，2004 年广州大洋文化传讯有限公司更名为广州大
洋实业投资有限公司。
本公司2000 年10 月与广州大洋文化传讯有限公司签订资产置换协议，以2000 年9 月30 日为基准
日，以经评估后的数据为依据，将本公司的其他应收款净额及对外股权投资共计263,755,146.70 元，与
广州大洋文化传讯有限公司拥有的印刷业务相关资产、《广州日报》招聘广告10 年独家代理权、广州大
洋文化连锁店有限公司95%的股权及货币资金，共计263,755,146.70 元进行等额置换。资产置换协议于
2000 年11 月28 日经公司2000 年第1 次临时股东大会决议通过。经资产置换后，本公司的经营范围变
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
35
更为设计、制作、代理各类广告、印刷出版物。销售：建筑材料及设备，金属材料，机电产品，汽车（除
小汽车）、汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿产品、日用百货、化工
原料（除化危品）、服装、书报刊。
2005 年5 月，本公司更名为“广东九州阳光传媒股份有限公司”，并在广东省工商行政管理局办理
了相关变更登记。变更登记后，本公司的企业法人营业执照注册号为4418001001389，注册地址为广州
市东山区环市东路好世界广场1902 房，法定代表人为梁汉辉，经营范围没有发生变化。
2006 年3 月，本公司注册地址变更为广州市白云区太和镇广州民营科技园科盛路1 号广州863 产业
促进中心大楼第312 房之一房。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
本公司会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
本公司对发生涉及外币结算的业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价折
合为记账本位币金额记账。期末将货币性外币账户的余额按照期末市场汇价中间价调整折合为记账本位
币金额。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可以使用状态前的特定时间段内，
按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。
6、 现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换
为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
7、 短期投资的核算方法，
(1) 取得投资时按实际支付的价款、相关税费计价；
(2) 期末，短期投资按投资成本与市价孰低计量，按市价低于成本的差额提取跌价准备。
(3) 短期投资在处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关的
应收项目。
8、 坏账的核算方法
(1) 坏账的确认标准是：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序清偿后确实无法收回的应收款
项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履
行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。按照公司的管理权限，上述无法收回的应收款项经董
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
36
事会或股东大会批准确认为坏账；
(2) 本公司采用备抵法对坏账进行核算，实际发生坏账时，冲销坏账准备；
(3) 坏账准备的计提方法和计提比例
根据本公司董事会的决议，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准
备，具体比例如下：
应收款项账龄 提取比例
1 年以内 1%
1 年-2 年 5%
2 年-3 年 30%
3 年-4 年 80%
4 年-5 年 80%
5 年以上 100%
此外，在其他应收款挂账的应收合并范围内公司的往来款、押金和保证金不计提坏账准备。
9、 存货的核算方法
(1) 本公司存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、产成品、在产品、委托加工物资、库存商
品；
(2) 存货购入和发出均按实际成本价核算，发出时按加权平均法计价；
(3) 低值易耗品于领用时一次摊销；
(4) 期末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低计量，按可变现净值低于成本
的差额提取存货跌价准备。
10、 长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资的核算方法
本公司的长期股权投资按实际成本计价。对其他单位的投资额占该单位有表决权资本总额50％以上
（不含50％），或虽不超过50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表；对其他单位的
投资额占该单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对
其他单位的投资额占该单位有表决权资本总额20％以下的，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，
采用成本法核算。
(2) 股权投资差额的摊销方法
初始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同有规定投资期限的，按投资期限摊
销。无投资期限的，按不超过10 年的期限摊销；反之，初始投资成本低于享有被投资单位所有者权益
份额的差额，计入资本公积-股权投资准备。
(3) 长期债权投资的核算方法
本公司按购入时实际支付的价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
37
成本入账。长期债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券的溢价或折价在债券存
续期间内采用直线法摊销。
(4) 长期投资减值准备
期末对长期投资的账面价值进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原
因导致其可收回金额低于投资账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可
收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备，并首先冲抵该项投资的资本公积准备项
目，不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。
11、 固定资产计价及折旧方法
本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关
的设备、器具、工具等作为固定资产；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，
并且使用年限超过2 年的也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价，预留3% 的残值，按以下折旧率采用直线法提取折旧：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 50年 1.94%
机器设备 5-30年 3.23%-19.4%
运输设备 4-8年 12.13%-24.25%
其他设备 3-5年 32.33%-19.4%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可
收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、 在建工程的核算方法
本公司在建工程按实际成本计价，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚
未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项在建工程可收回
金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、 借款费用的核算方法
(1) 借款费用确认原则：本公司因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和
汇兑差额，在相关资产达到预定可使用状态前，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折
价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购
建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费
用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
38
14、 无形资产
(1) 无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按实际成本计价，合同规定了受益年限而法律没有规定有效年限的，按受益年限平
均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限平均摊销；如合同规
定了受益年限与法律规定的有效年限不同，按孰短原则平均摊销；如合同与法律都无规定年限，按不超
过10 年采用直线法摊销。
(2) 无形资产减值准备
期末对无形资产逐项进行检查，如果无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按单项资产可收
回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、 长期待摊费用的摊销方法
本公司长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期限平均摊销。
16、 预计负债
本公司在或有事项相关的义务同时符合以下条件时，将其确认为负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 该业务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务涉及的金额能够可靠的计量。
17、 收入确认方法
（1）商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本
能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：本公司于劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供
劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（3）他人使用本公司的资产：利息收入和使用费收入在交易相关的经济利益能够流入企业和收入
的金额能够可靠地计量时确认收入实现。
18、 所得税的核算方法
本公司的所得税采用应付税款法核算。
19、 会计政策、会计估计的变更、重大会计差错更正
(1) 公司本报告期无会计政策变更；
(2) 本公司本报告期无会计估计变更；
(3) 本公司本报告期无重大会计差错更正。
20、 合并会计报表的编制方法
本公司按《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以本公司本部和纳入合并范围的子公司个别的
会计报表以及其他有关资料为依据，经充分抵销内部投资、内部交易、内部债权债务等内部会计事项后
编制合并会计报表。
21、 利润分配
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
39
本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：
(1) 弥补亏损；
(2) 提取10％的法定盈余公积金；
(3) 根据《中华人民共和国公司法》的相关规定，从2006 年1 月1 日起，不再提取法定公益金；
(4) 提取任意盈余公积金；
(5) 支付股利；
(6) 税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。
三、税项
1、流转税
业务(产品)类别 税 种 税 率
印刷劳务收入(印刷正式出版刊物) 增值税 13%
印刷劳务收入(印刷非正式出版刊物) 增值税 17%
产品销售收入(除图书外销售收入) 增值税 17%
图书销售收入 增值税 13%
广告制作及代理费收入等 营业税 5%
城市维护建设税及教育费附加分别按应交流转税额的7%和3%计缴；
文化事业建设费按广告代理、制作收入的3%计缴；
2、企业所得税
公司名称 所得税税率
广东九州阳光传媒股份有限公司广州开发区印务分公司 33%
广州大洋文化连锁店有限公司 33%
广州大洋广告有限公司 33%
广东公明景业印务有限公司 33%
广东九州阳光印务科技有限公司 33%
广东九州阳光传媒股份有限公司 15%
2005 年12 月，本公司经广东省科学技术厅认定为广东省高新技术企业，领有0544001A0391 号“高
新技术企业证书”，并在广州民营科技园注册。按照《国家税务总局关于高新技术企业如何适用税收优
惠政策问题的通知》的规定，本公司应自被认定为高新技术企业之日所属的纳税年度起，减按15%税率
缴纳企业所得税。经广州市白云区地方税务局[2006]000002 号企业特殊资格认定通知书认定本公司2006
年享受税率为15%的所得税优惠。
四、控股子公司及联营公司
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
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(1) 控股子公司及联营企业的具体情况
公司名称 注册资本
本公司
投资额
持股
比例 经营范围
公司
性质
是否
合并
广州大洋文化连
锁店有限公司 10000 万元 9500 万元 95%
零售书报刊，设计、制作各
类广告等。 有限责任公司 是
广州大洋广告有
限公司 100 万元 846 万元
100%（直接
和间接）
设计、制作各类广告，代理
自制广告的发布业务 有限责任公司 是
广东公明景业印
务有限公司 5000 万元 3500 万元 70%
包装装潢印刷品、其他印刷
品印刷。 有限责任公司 是
公明景业印务
(香港)有限公司 1 元 1 元
100%（直接
和间接）
包装装潢印刷品、其他印刷
品印刷。 有限责任公司 是
广东九州阳光印
务科技有限公司 500 万元 500 万元
100%（直接
和间接）
印务工艺、技术及设备的开
发、研究，印务技术的交流、
推广及咨询服务； 有限责任公司 是
广州粤图文化发
展有限公司 1100 万元 561 万元 51% 零售书报刊、场地出租 有限责任公司 否
华美洁具有限公
司 1200 万美元 389 万美元32.42%
生产及经营高级洁具及其
配件 有限责任公司 否
重庆恒渲实业有
限公司 500 万元 225 万元 45%
印刷技术咨询服务，印刷机
械的开发、研究 有限责任公司 否
上海广州日报大
洋图书有限公司 30 万元 3.996 万元13.32% 零售书报刊 有限责任公司 否
（2）未纳入合并会计报表范围子公司
广州大洋文化连锁店有限公司2000 年10 月投资成立广州粤图文化有限公司，并持有该公司51%的
股权，由于该公司占本公司资产总额、收入及利润的比例均在10%以下，仅以权益法核算，本报告期未
纳入合并会计报表范围。对未纳入合并会计报表范围的子公司的净利润，广州大洋文化连锁店有限公司
已经按照权益法核算，计入投资收益-894,631.20 元。
(3) 报告期间合并范围的变更
*1、2006年1月，本公司及本公司下属子公司广东公明景业印务有限公司共同投资500万元成立广东
九州阳光印务科技有限公司，本公司占有90%的股权，广东公明景业印务有限公司占有10%的股权。从2006
年2月1日开始，本公司将广东九州阳光印务科技有限公司纳入合并范围。
*2、2006年9月，本公司下属子公司广东公明景业印务有限公司在香港投资成立公明景业印务（香
港）有限公司。从2006年10月1日起，本公司将公明景业印务（香港）有限公司纳入合并范围。
(4) 本公司分公司的情况
*1、本公司2006 年经董事会决议同意，决定撤销广东九州阳光传媒股份有限公司广州开发区印务
分公司，原拨入分公司的资产、负债和历年累计利润由本公司收回，统一经营，统一核算。2006 年5
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
41
月，广州开发区印务分公司经广州市工商行政管理局经济技术开发区分局审查，办理了注销登记手续，
相关的税务注销登记手续正在办理。
*2、本公司2006 年经董事会决议同意，决定成立广东九州阳光传媒股份有限公司广州印务分公司，
该分公司为非独立核算的分公司。
五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位为人民币元）
注1、货币资金
项 目 期末数 年初数
现金 295,555.99 227,662.89
银行存款-人民币 202,167,153.12 248,337,826.97
其他货币资金 63,477.09 0.00
202,526,186.20 248,565,489.86
*1、期末银行存款中属于定期存款有20,518,898.29 元。
*2、由于本公司的下属子公司涉及诉讼，因此本公司的下属子公司广州大洋文化连锁店有限公司
银行存款 95.5 万元被法院查封，诉讼情况详见“八、或有事项”（一）未决诉讼事项相关内容。
注2、应收账款
(1) 应收账款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额
占应收账款
总额的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1年以内 119,788,995.85 89.90% 1% 1,197,889.96
1至2年 5,512,493.10 4.14% 5% 275,624.65
2至3年 7,688,038.66 5.76% 30% 2,400,390.51
3至4年 263,151.00 0.20% 80% 210,520.81
133,252,678.61 100.00% 4,084,425.93
年初数
账龄 金额
占应收账款
总额的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1年以内 88,033,634.91 87.34% 1% 880,336.35
1至2年 12,444,479.89 12.34% 5% 627,223.99
2至3年 320,179.76 0.32% 30% 160,381.99
100,798,294.56 100.00% 1,667,942.33
(2) 期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 期末应收账款期末余额中的前五名金额合计62,614,174.30 元，占应收账款总额的
46.99% 。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
42
(4) 应收账款期末余额中全额计提坏账准备的金额为134,754.38 元。
(5) 应收账款期末余额上升了30.30%，主要原因是印刷业务增长导致的。
注3、其他应收款
（1） 其他应收款期末余额按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额
占应收账款总额
的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1年以内 5,795,001.77 42.27% 1% 53,688.10
1至2年 7,122,706.76 51.95% 5% 39,247.03
2至3年 101,602.00 0.74% 30% 906.90
3至4年 239,510.00 1.75% 80% 191,608.00
4至5年 391,152.75 2.85% 80% 312,922.20
5年以上 60,787.70 0.44% 100% 60,787.70
13,710,760.98 100.00% 659,159.93
年初数
账龄 金额
占其他应收款
总额的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1 年以内 13,657,459.72 88.08% 1% 127,514.50
1 至2 年 825,256.08 5.32% 5% 41,262.80
2 至3 年 341,080.50 2.20% 30% 117,324.15
3 至4 年 394,723.45 2.54% 80% 275,778.76
4 至5 年 218,024.90 1.41% 80% 174,419.92
5 年以上 69,234.33 0.45% 100% 69,234.33
15,505,778.98 100.00% 805,534.46
（2） 期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 期末数按明细项目列示如下：
项 目 金额
各种保证金、押金及定金 6,614,191.03
业务活动借支款项 3,763,835.02
与外单位往来款 1,906,874.50
关联公司往来 1,349,278.75
其他 76,581.68
13,710,760.98
（4） 其他应收款期末余额中全额计提坏账准备的金额为60,787.70 元。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
43
注4、预付账款
期末数 年初数
账龄 金额 占预付账款总额
的比例
金额占预付账款总
额的比例
1 年以内 896,111.01 100.00% 3,469,216.57 100.00%
注5、存货
项目名称 期末数 年初数
金额跌价准备金额跌价准备
原材料 31,779,773.99 270,402.32 18,774,167.82 256,880.87
低值易耗品 927,067.28 0.00 952,003.71 0.00
产成品 4,406,646.89 0.00 2,467,627.88 0.00
库存商品 5,289,310.21 0.00 3,282,558.10 0.00
42,402,798.37 270,402.32 25,476,357.51 256,880.87
存货跌价准备本年变动情况：
项目名称 年初数本期增加本期减少期末数
原材料 256,880.87 13,521.45 0.00 270,402.32
存货期末数比年初数上升了67.06%，主要原因是2006 年本公司的印刷业务有所增长，因此大量采
购原材料,导致期末余额上升。
注6、待摊费用
类 别 年初数 本期增加本期摊销本期转出期末数
残疾人就业保
障基金 52,455.00 44,640.41 83,787.67 0.00 13,307.74
待抵扣进项税
1,601,092.37 2,075,069.06 0.00 1,601,092.37 2,075,069.06
其它 13,182.14 472,473.39 195,772.61 0.00 289,882.92
1,666,729.51 2,592,182.86 279,560.28 1,601,092.37 2,378,259.72
待抵扣进项税指公司已收到采购材料，尚未收到供应商开出的增值税发票，而按送货单所确定的应
付款数额暂估计算的尚不能抵扣的进项税额，待收到发票时转入可抵扣的增值税进项税额。
注7、长期股权投资
1. 按投资类别列示如下：
年初数 本期增加 本期减少 期末数
账面价值 减值准备账面价值 减值准备
一、长期股权投资 53,333,972.09 39,960.00 10,568,219.53 11,233,070.45 52,669,121.17 39,960.00
其中：对子公司投资 894,631.20 0.00 0.00 894,631.20 0.00 0.00
对联营企业投资 52,439,340.89 39,960.00 10,568,219.53 10,338,439.25 52,669,121.17 39,960.00
二、股权投资差额 73,719,782.72 0.00 0.00 2,780,497.44 70,939,285.28 0.00
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
44
年初数 本期增加 本期减少 期末数
账面价值 减值准备账面价值 减值准备
127,053,754.81 39,960.00 10,568,219.53 14,013,567.89 123,608,406.45 39,960.00
(2) 对子公司、联营企业及其他股权投资列示如下：
被投资单位名
称
原始投资金额 占被投资
单位注册
资本比例
年初数本期权益增减额累计权益增减额期末数 减值准备
华美洁具有限
公司
22,146,435.22 32.42% 50,555,460.31 193,819.53 28,602,844.62 50,749,279.84 0.00
重庆恒渲实业
有限公司
2,250,000.00 45.00% 1,843,920.58 35,960.75 -370,118.67 1,879,881.33 0.00
广州粤图文化
发展有限公司
5,610,000.00 51.00% 894,631.20 -894,631.20 -5,610,000.00 0.00 0.00
上海广州日报
大洋图书有限
公司
39,960.00 13.32% 39,960.00 0.00 0.00 39,960.00 39,960.00
30,046,395.22 53,333,972.09 -664,850.92 22,622,725.95 52,669,121.17 39,960.00
*1、华美洁具有限公司投资收益汇回无受到重大限制。
*2、截至2006 年12 月31 日，广州粤图文化发展有限公司因经营亏损已经出现资不抵债的情况，
本公司按照《企业会计制度》的规定将该项投资的账面价值减至为零。
(3) 股权投资差额本期变动情况如下：
被投资单位名称 摊销
期限
初始金额 年初数本期增加本期摊销累计摊销 期末数
华美洁具有限公
司
36年
92,231,539.19 71,825,642.55 0.00 2,561,987.16 22,967,883.80 69,263,655.39
广州大洋文化连
锁店有限公司
10年
235,136.69 117,568.46 0.00 23,513.64 141,081.87 94,054.82
广州大洋广告有
限公司
10年
1,968,500.50 1,776,571.71 0.00 194,996.64 386,925.43 1,581,575..07
94,435,176.38 73,719,782.72 0.00 2,780,497.44 23,495,891.10 70,939,285.28
*1、华美洁具有限公司的股权是于1997 年由广东建北企业集团公司转让的，依据《企业会计制度》
的规定计算的股权投资差额为92,231,539.19 元，按被投资单位的剩余经营期限36 年摊销，年摊销额为
2,561,987.16 元。
*2、广州大洋文化连锁店有限公司的股权投资差额是依据2000 年11 月公司资产置换方案所确定的
投资价值与经审计后所确定的享有账面净资产的差额确定。
*3、广州大洋广告有限公司的股权投资差额是依据2004 年本公司与广州日报社签订的股权转让协
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
45
议确定的转让价与评估基准日经审计后所确定的享有账面净资产的差额确定。
注8、固定资产及累计折旧
项目 年初数 本期增加本期减少期末数
原值
房屋及建筑物 103,334,446.98 85,749,850.44 0.00 189,084,297.42
机器设备 275,648,728.43 44,945,588.49 0.00 320,594,316.92
办公设备 3,749,637.13 2,457,592.06 0.00 6,207,229.19
运输工具 5,761,353.45 845,948.94 0.00 6,607,302.39
其他设备 29,536,519.96 222,787.52 22,135,409.31 7,623,898.17
418,030,685.95 134,221,767.45 22,135,409.31 530,117,044.09
累计折旧
房屋及建筑物 8,522,987.67 6,364,109.63 0.00 14,887,097.30
机器设备 93,616,994.57 5,692,114.53 0.00 99,309,109.10
办公设备 2,929,568.99 1,883,479.61 0.00. 4,813,048.60
运输工具 2,364,893.10 7,687,948.93 0.00 10,052,842.03
其他设备 7,157,578.21 827,041.75 1,715,587.10 6,269,032.86
114,592,022.54 22,454,694.45 1,715,587.10 135,331,129.89
净值 303,438,663.41 394,785,914.20
本期固定资产减值准备变动情况：
年初数 本期增加本期减少期末数
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 2,284,858.18 0.00 0.00 2,284,858.18
办公设备 0.00 48,988.23 0.00 48,988.23
运输工具 0.00 69,107.96 0.00 69,107.96
其他设备 0.00 6,709.75 0.00 6,709.75
2,284,858.18 124,805.94 0.00 2,409,664.12
*1、本公司的下属子公司广东公明景业印务有限公司以账面价值为5,177 万元的机器设备和账面价
值为5,987 万元的房屋及建筑物分别作为向中国银行股份有限公司广州珠江支行作抵押借款2000 万和
4000 万，期限为2006 年3 月至2011 年3 月。
*2、本公司本期其他设备减少的原因是主要是为了对固定资产进行更有效的管理，将部分原来归属
其他设备的固定资产进行重新分类转入上述其他类别的固定资产所致。
注9、在建工程
工程名称 年初数
本期增加
本期转入固定
资产数
期末数
资金
来源
完工
程度
公明景业公司38,317,973.44 20,542,502.93 58,162,038.85 698,437.52 自筹 100%
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
46
工程名称 年初数
本期增加
本期转入固定
资产数
期末数
资金
来源
完工
程度
新建厂房工程
高利宝UV胶印
机及配套设备
37,466,227.97 28,713,701.31 35,124,083.37 31,055,845.91 自筹 95%
高斯Uni75 报
纸印刷机
79,757,511.95 13,267,337.51 0.00 93,024,849.46 自筹 95%
俱乐部大堂装
修工程
0.00 1,839,822.65 0.00 1,839,822.65 自筹 50%
公明景业新建
厂房的机电工
程
1,478,474.36 439,794.16 1,918,268.52 0.00 自筹 90%
印务新厂房装
修工程
795,443.04 33,614,944.77 3,548,016.46 30,862,371.35 自筹 80%
其他 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 自筹 前期
157,815,630.76 98,618,103.33 98,752,407.20 157,681,326.89
*1、本公司的下属子公司广东公明景业印务有限公司以账面价值为2,100 万元的在建机器设备向中国银
行股份有限公司广州珠江支行作抵押借款600 万，期限为2006 年11 月至2007 年11 月。
其中利息资本化情况：
工程名称 年初数 本期增加本期转入固定资产数 期末数
公明景业公司新建
厂房工程
0.00
628,308.00 628,308.00
0.00
高斯Uni75报纸印
刷机
0.00
2,287,009.64 0.00
2,287,009.64
高利宝UV胶印机
及配套设备
0.00
557,293.75 557,293.75
0.00
0.00 3,472,611.39 1,185,601.75 2,287,009.64
注10、无形资产
(1)无形资产明细如下：
项 目 取得方式 原始发生数摊销年限
土地使用权 转让 18,974,929.05 50 年
招聘广告独家代理权 转让 40,143,800.00 10 年
电脑软件使用费 购买 1,478,950.00 5 年
60,597,679.05
(2)无形资产本年变动情况如下：
种 类 年初数 本期增加本期摊销期末数 剩余摊销月数
土地使用权 16,700,919.81 0.00 447,346.08 16,253,573.73 436个月
招聘广告独家代理权 19,737,368.13 0.00 4,014,380.04 15,722,988.09 50个月
电脑软件使用费 595,891.91 504,950.21 151,611.40 949,230.72 21个月
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
47
37,034,179.85 504,950.21 4,613,337.52 32,925,792.54
注11、长期待摊费用
年初数本期增加本期摊销期末数 剩余摊销月数
公明景业开办费 2,030,996.66 0.00 2,030,996.66 0.00 0个月
铺面装修 39,110.86 44,475.83 13,036.92 70,549.77 7个月
其他装修工程 0.00 150,000.00 26,136.28 123,863.72 30个月
2,070,107.52 194,475.83 2,070,169.86 194,413.49
注12、短期借款
（1）短期借款按性质列示如下：
期末数年初数
抵押借款 26,000,000.00 67,670,343.53
担保借款 4,000,000.00 10,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
50,000,000.00 97,670,343.53
（2）短期借款明细如下：
银行名称 借款金额期限 借款
条件
利率
中国银行股份有限公司广州珠江支行20,000,000.00 2006.12.25—2007.6.25 信用 5.02%
中国银行股份有限公司广州珠江支行20,000,000.00 2006.3.20—2007.3.20 抵押 5.30%
中国银行股份有限公司广州珠江支行10,000,000.00 2006.11.14—2007.11.13 抵押
担保
5.50%
注13、应付票据
期末数年初数
银行承兑汇票 12,085,833.15 0.00
注14、应付帐款
期末数 年初数
帐 龄 金额占总额比例金额占总额比例
1年以内 137,385,005.61 92.79% 111,759,671.42 81.11%
1至2年 4,115,270.83 2.78% 9,498,466.88 6.89%
2至3年 4,475,816.68 3.02% 10,518,862.86 7.63%
3年以上 2,086,340.00 1.41% 6,012,886.13 4.37%
148,062,433.12 100.00% 137,789,887.29 100.00%
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
48
期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的账款。
注15、预收账款
期末数 年初数
帐 龄 金额 占总额比例金额占总额比例
1年以内 700,141.52 76.38% 250,833.99 49.35%
1至2年 79,600.63 8.68% 221,407.50 43.56%
2至3年 108,413.39 5.28% 3,374.14 0.67%
3年以上 28,463.30 9.66% 32,628.06 6.42%
916,618.84 100.00% 508,243.69 100.00%
期末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股权的股东单位的账款。
注16、应付工资
项目 期末数年初数
未付年终奖励工资 0.00 517,122.83
注17、应付股利
期末数年初数
未托管个人股股利 442,035.46 451,220.86
2005年度股利 215,529.77 0.00
657,565.23 451,220.86
注18、应交税金
税种 期末数年初数
增值税 8,064,752.92 8,801,027.49
城市维护建设税 1,093,051.99 563,296.68
营业税 211,167.57 423,326.24
个人所得税 232,683.20 150,452.38
企业所得税 10,191,341.29 14,879,834.28
其他 243,549.57 211,685.78
20,036,546.54 25,029,622.85
应交税金期末数比年初数减少20.03%，主要原因是本公司2006 年所得税税率减按15%执行，上年
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
49
为33%，期末应缴纳的所得税额比2005 年末下降所致。
注19、其他应交款
项目 期末数年初数计提标准
教育费附加 543,223.03 460,217.50 按应交流转税额的3%计缴
文化事业建设费 11,441.16 182,092.68 按广告代理制作收入3%计缴
防洪费 81,632.84 7,396.97 按营业收入的0.13%计缴
其他 1,352.58 2,776.42
637,649.61 652,483.57
注20、其他应付款
期末数 年初数
帐 龄 金额占比例金额占比例
1年以内 15,021,485.97 60.49% 7,546,103.75 55.56%
1至2年 4,834,098.05 19.46% 853,599.34 6.28%
2至3年 308,234.21 1.24% 302,969.21 2.23%
3年以上 4,671,010.81 18.81% 4,880,703.90 35.93%
24,834,829.04 100.00% 13,583,376.20 100.00%
(1) 期末余额中没有欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2) 其他应付款余额上升了82.83%，主要原因是本公司下属子公司广东公明景业印务
有限公司的应付未付的工程款项余额增加。
(3) 账龄三年以上的其他应付款主要包括暂收建北大厦保证金850,000.00 元及应付广东
建北企业集团公司的往来款 2,994,687.61 元。
(4) 其他应付款期末余额明细列示如下：
项目 金额
收取的保证金、押金及定金 1,745,317.00
工会经费 1,395,698.35
职工教育经费 448,213.38
关联公司往来款 4,477,765.25
与外单位的往来款 5,541,657.00
暂收员工款 350,722.86
暂估应付固定资产价款 10,642,069.25
其他 233,385.95
24,834,829.04
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
50
注21、预提费用
项目 期末数年初数
租金 1,356,040.17 1,345,137.95
水电费 3,269,205.23 1,659,201.59
利息 997,903.75 0.00
其他 185,348.14 234,208.81
5,808,497.29 3,238,548.35
预提费用期末数比期初数上升了79.35%，主要原因是银行借款的利息和应付广州日报社的水电费
用尚未支付。
注22、预计负债
项目 期末数年初数
违约滞纳金 6,619,280.00 6,619,280.00
2005 年本公司的子公司广州大洋文化连锁店有限公司因所涉及的经济纠纷案件终审判决败诉，需要
支付违约金6,619,280.00 元。诉讼情况详见“八、或有事项”（一）未决诉讼事项相关内容。
注23、长期借款
（1）长期借款按性质列示如下：
期末数年初数
抵押借款 40,000,000.00 0.00
（2）明细如下：
银行名称 借款金额 期限 条件 利率
中国银行股份有限公司广州珠江
支行
40,000,000.00 2006.3.23—2011.3.22 抵押 5.5575%
注24、股本
项目 本次变动增减 （+,-）
年初数配股送股公积金转增及其他小计 年末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 79,593,520.00 0.00 0.00 0.00 0.00 79,593,520.00
其中:
国家持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境内法人持有股份 79,593,520.00 0.00 0.00 0.00 0.00 79,593,520.00
外资法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.内部职工股 18,828,560.00 18,828,560.00
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
51
项目 本次变动增减 （+,-）
年初数配股送股公积金转增及其他小计 年末数
4.优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
尚未流通股份合计 98,422,080.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,422,080.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.定向法人股 100,933,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,933,200.00
已上市流通股份合计 100,933,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,933,200.00
三、股份总数 199,355,280.00 0.00 0.00 0.00 0.00 199,355,280.00
注25、资本公积
年初数本期增加本期减少 期末数
股本溢价 231,026,592.83 0.00 0.00 231,026,592.83
其他资本公积 3,300,717.35 0.00 0.00 3,300,717.35
234,327,310.18 0.00 0.00 234,327,310.18
其他资本公积反映无须支付的应付款转入数。
注26、盈余公积
年初数本期增加本期减少 期末数
法定盈余公积 28,759,269.97 21,303,083.48 0.00 50,062,353.45
公益金 14,379,634.99 0.00 14,379,634.99 0.00
43,138,904.96 21,303,083.48 14,379,634.99 50,062,353.45
依据财政部财企[2006]67 号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知 》的规定，本公
司将截至2005 年12 月31 日的法定公益金结余全部转入法定盈余公积金。
注27、未分配利润
本年累计数 上年累计数
年初余额 229,974,639.47 181,539,065.81
本年利润 69,234,484.88 61,673,740.29
提取法定盈余公积金 6,923,448.49 6,167,374.02
提取公益金 0.00 3,083,687.01
应付普通股股利 9,967,764.00 3,987,105.60
期末余额 282,317,911.86 229,974,639.47
(1) 2006 年5 月19 日，本公司召开2005 年度股东大会，大会决议通过公司2005 年度利润分配方案，
同意向全体股东每10 股派送现金股利0.5 元（含税），合计应派送现金股利9,967,764.00 元。
(2) 2007 年2 月13 日，本公司召开第五届第三十次董事会，董事会决议通过2006 年度利润分配方案，
同意向全体股东每10 股派送现金股利0.60 元（含税），合计应派送现金股利11,961,316.80 元。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
52
注28、主营业务收入及成本
*1、按业务划分
本年累计数 上年累计数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
广告代理业务 38,186,147.44 1,414,862.23 71,708,659.68 1,347,370.18
印刷业务 273,570,848.93 203,187,002.66 230,794,011.92 174,245,049.34
旅店服务业 15,459,055.37 3,018,663.15 10,114,235.51 2,112,782.76
图书音像书籍销售等 8,898,060.23 5,860,910.12 5,332,234.70 3,242,550.97
336,114,111.97 213,481,438.16 317,949,141.81 180,947,753.25
*2、按地区划分
本年累计数 上年累计数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
华南 332,074,297.58 209,771,487.18 309,612,678.77 173,348,951.34
华东 4,039,814.39 3,709,950.98 8,336,463.04 7,598,801.91
336,114,111.97 213,481,438.16 317,949,141.81 180,947,753.25
销售收入前五名金额合计为124,752,001.78 元，占销售收入总额的37.12%。
注29、主营业务税金及附加
税种 本年累计数上年累计数
营业税 2,772,998.56 4,164,454.47
城市维护建设税 1,441,611.49 1,029,779.24
教育费附加 605,732.52 444,172.55
文化事业建设费 1,148,499.46 2,152,795.93
其他 33,514.74 8,917.53
6,002,356.77 7,800,119.72
注30、其他业务利润
项目 本年累计数
收入成本利润
房屋租赁 205,352.21 0.00 205,352.21
手续费、管理费 1,568,273.00 371,655.20 1,196,617.80
出售废纸 3,399,900.56 82.50 3,399,818.06
5,173,525.77 371,737.70 4,801,788.07
项目 上年累计数
收入成本利润
房屋租赁 164,271.00 0.00 164,271.00
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
53
出售废纸 2,996,547.01 0.00 2,996,547.01
项目 上年累计数
收入成本利润
其他 10,967.70 0.00 10,967.70
相关税金 0.00 280,282.38 -280,282.38
3,171,785.71 280,282.38 2,891,503.33
注31、管理费用
本公司本年管理费用较上年上升了71.59%，主要原因是本公司下属子公司广东公明景业印务有限公
司本年度正式投产，将开办费用在投产当月一次性转入管理费用。
注32、财务费用
项目 本年累计数上年累计数
利息支出 1,622,615.75 965,880.64
减：利息收入 3,545,204.23 2,822,266.49
加: 其他 544,133.61 510,329.92
-1,378,454.87 -1,346,055.93
注33、投资收益
项目 本年累计数上年累计数
股票及基金短期投资收益 19,128,945.25 120,123.15
权益法核算损益调整 9,709,549.08 11,298,501.39
股权投资差额摊销 -2,780,497.44 -2,762,665.84
26,057,996.89 8,655,958.70
注34、补贴收入
项目 本年累计数 上年累计数
开发区企业发展扶持基金
0.00 800,000.00
从化市投资奖励金
2,414,989.26 2,211,528.51
清远开发区建设奖励
0.00 1,510,000.00
2,414,989.26 4,521,528.51
注35、营业外收入
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
54
项目 本年累计数 上年累计数
固定资产清理
56,952.99 0.00
违约金收入
39,100.00 2,292.03
再就业安置费
0.00 51,868.64
其他
51,666.96 148,707.54
147,719.95 202,868.21
注36、营业外支出
项目 本年累计数 上年累计数
违约金及罚款
110,804.30 6,630,452.41
固定资产减值准备
124,805.94 0.00
赞助支出
15,000.00 0.00
其他
1,988.41 95,216.65
252,598.65 6,725,669.06
2005 年度本公司的下属子公司广州大洋文化连锁店有限公司因所涉及的经济纠纷案件终审判决败
诉，因此需要支付违约金 6,619,280.00 元。
注37、非经常性损益项目(收益+、损失-)
本年累计数上年累计数
短期投资收益 19,128,944.10 120,123.15
补贴收入 2,414,989.26 4,521,528.51
营业外收入 147,719.95 202,868.21
营业外支出 -252,598.65 -6,725,669.06
小计 21,439,054.66 -1,881,149.19
扣除所得税影响 -3,215,858.20 34,221.65
净额 18,223,196.46, -1,846,927.54
注38、有关合并现金流量表的说明
(1)“销售商品提供劳务收到的现金”包括代理广告业务而收取的客户广告款233,516,718.76 元。
(2)“收到的其他与经营有关的现金”包括本期收到的补贴收入2,414,989.26 元和利息收入
3,545,204.23。
(3)“购买商品 、接受劳务支付的现金”包括代理广告业务而支付的代收客户广告款200,955,745.84
元。
六、母公司会计报表主要项目注释
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
55
1. 应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额
占应收账款总
额的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1年以内 115,995,081.40 89.70% 1% 1,119,893.55
1至2年 5,505,020.01 4.26% 5% 275,251.00
2至3年 7,553,284.28 5.84% 30% 2,265,985.28
3至4年 263,151.00 0.20% 80% 210,520.80
129,316,536.69 100.00% 3,871,650.63
年初数
账龄 金额
占应收账款总
额的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1 年以内 87,534,246.46 87.39% 1% 875,342.46
1 至2 年 12,544,479.89 12.52% 5% 627,223.99
2 至3 年 85,425.37 0.09% 30% 25,627.61
100,164,151.72 100.00% 1,528,194.06
（2）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）期末应收账款中的前五名金额合计62,614,174.30 元，占应收账款总额的48.42％。
2. 其他应收款
（1）其他应收款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额
占应收账款总
额的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1 年以内 14,672,278.53 68.69% 1% 38,214.51
1 至2 年 6,346,839.91 29.72% 5% 154.00
2 至3 年 99,777.00 0.47% 30% 359.90
3 至4 年 239,510.00 1.12% 80% 191,608.00
21,358,405.44 100% 230,336.41
年初数
账龄 金额
占其他应收款
总额的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1 年以内 17,310,841.23 95.92% 1% 111,283.50
1 至2 年 496,860.25 2.75% 5% 24,843.01
2 至3 年 239,510.00 1.33% 30% 71,853.00
18,047,211.48 100.00% 207,979.51
（2）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
56
3. 长期股权投资
（1）、按投资类别列示如下：
年初数 本期增加 本期减少 期末数
账面价值 减值准备账面价值 减值准备
一、长期股权投资 189,750,346.46 0.00 32,104,411.51 21,523,467.17 200,331,290.80 0.00
其中：对子公司投资 137,350,965.57 0.00 21,536,191.98 11,185,027.92 147,702,129.63 0.00
对联营公司投资 52,399,380.89 0.00 10,568,219.53 10,338,439.25 52,629,161.17 0.00
二、股权投资差额 73,522,932.67 0.00 0.00 2,780,497.44 70,742,435.23 0.00
合 计 263,273,279.13 0.00 32,104,411.51 24,303,964.61 271,073,726.03 0.00
(2) 对子公司、联营企业及其他股权投资列示如下：
被投资单位名称 原始投资金额 占被投资单位
注册资本比例
年初数本期权益
增减额
累计权益
增减额
期末数
华美洁具有限公司 22,146,435.22 32.42% 50,555,460.31 193,819.53 28,602,844.62 50,749,279.84
广州大洋文化连锁
店有限公司
88,626,303.10 95.00% 58,425,393.99 -161,549.49 -30,362,458.60 58,263,844.50
广州大洋广告有限
公司
6,688,349.55 90.00% 43,925,571.58 17,059,729.30 54,296,951.33 60,985,300.88
重庆恒渲实业有限
公司
2,250,000.00 45.00% 1,843,920.58 35,960.75 -370,118.67 1,879,881.33
广东公明景业印务
有限公司
35,000,000.00 70.00% 35,000,000.00 -11,023,478.43 -11,023,478.43 23,976,521.57
广东九州阳光印务
科技有限公司
4,500,000.00 90.00% 0.00 4,476,462.68 -23,537.32 4,476,462.68
159,211,087.87 189,750,346.46 10,580,944.34 41,120,202.93 200,331,290.80
(3) 股权投资差额本期变动情况如下：
被投资单位名称 初始金额 年初数本期增加本期摊销 期末数 摊销年限
华美洁具有限公司 92,231,539.19 71,825,642.55 0.00 2,561,987.16 69,263,655.39 36年
广州大洋文化连锁店有限公司 235,136.69 117,568.46 0.00 23,513.64 94,054.82 10年
广州大洋广告有限公司 1,771,650.45 1,579,721.66 0.00 194,996.64 1,384,725.02 10年
94,238,326.33 73,522,932.67 0.00 2,780,497.44 70,742,435.23
4. 主营业务收入及成本
本年累计数 上年累计数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
印刷 261,085,199.82 191,249,112.35 230,794,011.92 174,245,049.34
销售收入前五名金额合计89,191,824.82 元，占销售收入总额的34.16%。
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57
5. 投资收益
项目 本年累计数上年累计数
股票及基金短期投资收益 19,128,945.25 120,123.15
权益法核算的损益调整 16,455,344.35 39,221,445.06
股权投资差额摊销 -2,780,497.44 -2,762,665.84
32,803,792.16 36,578,902.37
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系经济性质或类型 法定代表人
广州日报社 广州市同乐中路10号实际控制人国有企业 戴玉庆
广州大洋实业投资有限公司
广州科学城西区办公
楼104房之三 母公司 有限责任 戴玉庆
广州大洋文化连锁店有限公司
广州市人民中路同乐
路10号 控股子公司有限责任 欧阳锡明
广州大洋广告有限公司
广州市越秀区人民中
路同乐路10号 控股子公司有限责任 梁汉辉
广东公明景业印务有限公司 清远市洲心工业园 控股子公司有限责任 梁汉辉
公明景业印务(香港)有限公司 香港 控股子公司有限责任 梁汉辉
广州粤图文化发展有限公司
广州市东山区合群一
马路99-107号 控股子公司有限责任 程惠芬
广东九州阳光印务科技有限公
司
广州市白云区太和镇
广州民营科技园 控股子公司有限责任 梁汉辉
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（货币单位：人民币万元）
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广州日报社 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00
广州大洋实业投资有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00
广州大洋文化连锁店有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00
广州大洋广告有限公司 100.00 0.00 0.00 100.00
广东公明景业印务有限公司 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00
公明景业印务(香港)有限公司 0.00 0.0001 0.00 0.0001
广州粤图文化发展有限公司 1,100.00 0.00 0.00 1,100.00
广东九州阳光印务科技有限公司 0.00 500.00 0.00 500.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（货币单位：万元）
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额股比金额股比金额股比 金额 股比
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
58
广州日报社 0.00 0% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0%
广州大洋实业投资有限公司 7,959.35 39.93% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 7,959.35 39.93%
广州大洋文化连锁店有限公司 9,500.00 95% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 9,500.00 95%
广州大洋广告有限公司 90.00 90% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 90.00 90%
广东公明景业印务有限公司 3,500.00 70% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3,500.00 70%
公明景业印务(香港)有限公司 0.00 0% 0.0001 100.00% 0.00 0.00% 0.0001 100%
广州粤图文化发展有限公司 560.00 51% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 560.00 51%
广东九州阳光印务科技有限公
司 0.00 0% 450.00 90.00% 0.00 0.00% 450.00 90%
4、不存在控制关系的主要关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
华美洁具有限公司 联营公司
重庆恒渲实业有限公司 联营公司
广州市报刊发行公司 受同一实际控制人所控制
足球报社 受同一实际控制人所控制
篮球先锋报社 受同一实际控制人所控制
广州市老人报社 受同一实际控制人所控制
广州市现代育儿报社 受同一实际控制人所控制
广州文摘报社 受同一实际控制人所控制
信息时报社 受同一实际控制人所控制
商旅导报 受同一实际控制人所控制
舞台与银幕报社 受同一实际控制人所控制
美食导报社 受同一实际控制人所控制
南风窗杂志社 受同一实际控制人所控制
广州《看世界》杂志社 受同一实际控制人所控制
广州市大洋房地产开发公司 受同一实际控制人所控制
5、关联方应收应付款项余额
期末数年初数
应收帐款：
广州日报社 2,426,556.44 969,567.32
信息时报社 4,878,563.39 1,895,853.98
足球报社 1,870,471.43 2,190,980.27
广州市现代育儿报社 326,758.95 246,166.66
广州市老人报社 685,276.59 656,329.94
广州文摘报社 278,017.62 254,670.70
舞台与银幕报社 1,677,982.58 3,824,782.44
美食导报社 371,595.81 156,842.79
商旅导报 0.00 109,468.95
广州《看世界》杂志社 139,805.00 139,805.00
篮球先锋报社 2,621,571.96 611,585.29
广州羊城地铁报社 1,250,695.00
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
59
期末数年初数
其他应收款：
广州日报社 1,047,624.22 643,846.80
广州市报刊发行公司 22,237.60 0.00
重庆恒渲实业有限公司 179,396.93 0.00
广州市大洋房地产开发公司 100,020.00 100,020.00
期末数年初数
应付帐款：
广州日报社 60,185,468.75 74,619,618.74
期末数 年初数
其他应付款：
广州日报社 4,477,765.25 4,493,048.73
期末数 年初数
预提费用：
广州日报社租金 1,200,000.00 1,345,137.95
广州日报社水电费 3,205,413.11 1,626,561.27
6、关联方销售货物或提供劳务
关联方单位 本年累计数上年累计数说明
广州日报社 36,239,191.67 69,806,336.77 广告代理和制作
广州日报社 7,944,399.53 4,769,390.24 印刷业务以及商旅服务
足球报社 8,623,414.24 9,094,369.61 印刷业务
信息时报社 21,348,496.20 16,004,742.85 印刷业务
广州市老人报社 3,524,409.02 3,272,018.14 印刷业务
广州市文摘报社 2,950,340.68 2,890,735.80 印刷业务
广州市现代育儿报社 1,300,923.04 1,323,571.03 印刷业务
舞台与银幕报社 13,892,676.91 15,135,907.56 印刷业务
美食导报社 805,144.89 874,986.55 印刷业务
商旅导报 640,058.75 1,318,330.14 印刷业务
羊城地铁报 1,068,970.09 0.00 印刷业务
篮球先锋报社 4,057,681.57 1,627,025.14 印刷业务
102,395,706.59 126,117,413.83
本公司向关联方销售货物或提供劳务的价格按市场价确定。
7、提供管理服务
关联方单位 本年累计数上年累计数说明
华美洁具有限公司 1,034,123.18 0.00 管理服务费收入
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
60
8、向关联方采购货物或接受劳务
关联方单位 本年累计数上年累计数说明
广州日报社 13,537,574.09 14,875,677.37 原材料采购
广州日报社 2,793,602.52 2,818,028.12 房租
广州日报社 1,707,222.63 1,545,243.14 加工费
18,038,399.24 19,238,948.63
本公司向关联方采购货物或接受劳务的价格按市场价确定。
9、关联方担保事项
(1) 经本公司董事会会议决议同意，本公司为控股子公司广东公明景业印务有限公司在中国银行广
州市沿江支行申请授信开立信用证提供不可撤销连带担保，担保金额为人民币4,000 万元。
（2）经本公司董事会会议决议同意，本公司为广东公明景业印务有限公司在中国银行广州市沿江支
行申请借款提供不可撤销连带担保，担保金额为人民币400 万元，期限为2006 年11 月至2007 年11 月。
10、其他关联方交易
(1) 租赁业务
*1、本公司2004 年与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社租入位于广州市同乐路10 号的
房屋901.83 平方米作为报纸印刷厂房，租赁期自2004 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止，月租金
为9,018.30 元。
*2、本公司2004 年与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社租入位于广州市白云区增槎路
1113 号的部分厂房13,127.89 平方米作为彩色印刷厂房，租赁期自2004 年3 月1 日起至2009 年2 月
28 日止，月租金为131,278.91 元。
*3、本公司的控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司2004 年与广州日报社签订房屋租赁协议,向
广州日报社租入14 个商铺合共967.34 平方米作为连锁店的经营场所，租赁期为1 至2 年，月租金为
56,311.30 元。
*4、本公司的控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司2004 年与广州日报社签订租赁协议，向广州
日报社租入位于广州市乡村记者俱乐部的房屋作为经营场所，租赁期为3 年，每年的租金为300,000 元。
*5、本公司的控股子公司广州大洋广告有限公司2004 年与广州日报社签订租赁协议，向广州日报社
租入广州市观绿路43 号201 号房作为办公场所，租赁期自2004 年5 月1 日至2007 年4 月30 日，月租
金10,000.00 元。
(2) 广告代理业务
*1、 本公司2000 年10 月与广州大洋文化传讯有限公司签订资产置换协议，取得广州日报招聘广告
的独家代理权，广州日报社将其招聘广告的代理业务委托给本公司，代理期为10 年，参考市场价，广
告代理费依据行业市场价格情况按代理广告所收取的全部广告收入的15%收取。
广东九州阳光传媒股份有限公司2006 年年度报告
61
*2、本公司2000 年10 月与广州日报社签订广告代理协议，广州日报社委托本公司代理其《广州日
报》除招聘广告外的部分其他广告（包括中缝、分类、工商、专栏等广告）的有关业务。广告代理费依
据行业市场价格情况按代理广告所收取的全部广告收入的15%收取。
*3、本公司2000 年10 月与广州日报社签订广告制作协议，广州日报社将其招聘广告及其他广告的
制作业务及本公司代理的其他广告委托本公司制作，委托期自2000 年11 月28 日起至2005 年11 月27
日止，广告制作费依据行业收费标准按委托制作所收取的全部广告收入的5%收取。2005 年本公司与广
州日报社签订补充协议，将委托期延长至2010 年11 月27 日。
*4、本公司与下属子公司广州大洋广告有限公司签订委托代理协议，将本公司拥有的《广州日报》
招聘广告的独家代理权和其他广告的代理权，自2005 年1 月1 日起全部授权广州大洋广告有限公司，
该授权委托已经取得广州日报社的同意，广州大洋广告有限公司每月支付本公司420,000 元的管理费用。
(3)、印刷业务
*1、本公司2000 年10 月与广州日报社签订承接印刷业务协议，广州日报社将足球报等12 家单位
的报纸委托本公司印刷，委托期自2000 年11 月28 日起至2005 年11 月27 日止，印刷费由双方按市场
价协议确定。2004 年本公司与广州日报社签订补充协议，将委托承办印刷业务期限变更为八年，延长至
2008 年11 月27 日止。
*2、2005 年1 月21 日，本公司与广州日报社签订委托印刷合同，本公司将部分报纸印刷委托广州
日报社加工印刷(具体印刷数量及交付期限以委托印刷订单为准)，印刷报纸所需的原材料由本公司提供，
印刷加工费用按单价40 元/万对开张计算。
(4) 其他业务
*1、本公司的控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司2004 年与广州日报社签订《商号使用权许
可合同》，广州大洋文化连锁店有限公司由于代理广州日报社的部分广告及报刊销售，广州大洋文化连
锁店有限公司获广州日报社授权在中华人民共和国广东省范围内无偿使用“广州日报”商号，无偿使用
期限自2004 年4 月14 日至2009 年1 月31 日 。
*2、本公司与华美洁具有限公司签订《服务合同》，华美洁具有限公司每年按销售净额的0.5%支付
本公司服务费用。
*3、本公司利用自有资金2000 万元人民币委托中国银行股份有限公司广州珠江支行向控股子公司广
东公明景业印务有限公司贷款，贷款期限自2006 年9 月至2007 年9 月。
八、或有事项
(一) 未决诉讼事项
1、2004 年，百利鑫国际有限公司（以下简称“百利鑫”）向广州市东山区人民法院起诉本公司的子
公司广州大洋文化连锁店有限公司（以下简称“连锁店”），称于2003 年4 月1 日与连锁店签订《合作
经营协议》。协议约定由百利鑫提供粤图广场1 至4 层共计9612.15 平方米的场所使用权，连锁店用文化
市场的经营管理经验，双方优势互补共同发展广州的文化市场。连锁店保证在每月5 日前交19.4 万元的
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税后利润给百利鑫。但合作经营协议签订后，连锁店并没有按照协议每月支付19.4 万元的税后利润。为
此，百利鑫起诉连锁店应支付从2003 年4 月6 日至2004 年3 月5 日的固定利润2,328,000.00 元，并准
许收回粤图广场的场地经营管理权。2004 年11 月12 日，广州市东山区人民法院作出（2004）东法民三
初字第1206 号民事判决书，解除百利鑫与连锁店签订的《合作经营协议》，连锁店以及本案的第三人广
州粤图文化发展有限公司需将粤图广场一至四层的场地经营管理权交还给百利鑫，连锁店需要支付
2,328,000.00 元的房屋租金给百利鑫，并需要支付逾期缴纳租金的违约金和所承担诉讼费。连锁店接到
判决书后不服，遂向广州市中级人民法院提出上诉。
2005 年9 月30 日，广东省广州市中级人民法院对该案做出终审判决[（2005）穗中法民四终字第
295 号民事判决书]，驳回上诉，维持原判。终审判决后，广东省人民检察院已向广州市中级法院发函，
认为本案所涉物业及租金是广东省人民检察院依法正在追诉中的李瑞庚诈骗案的赃物，在李瑞庚转让移
交该物业给百利鑫之前，公安厅已经对案件所涉及的物业及租金依法实施了查封等刑事司法措施，因此
要求广东省广州市中级人民法院暂缓执行（2005）穗中法民四终字第295 号民事判决，待刑事案件终结
之后再依法处理。2005 年10 月18 日，连锁店向广州市人民检察院提出抗诉申请，并于2005 年11 月
29 日向广东省高级人民法院申请再审。2005 年11 月30 日，广州市人民检察院作出穗检民行立（2005）
20 号《民事行政检察立案决定书》，决定对大洋连锁的申诉立案审查。广东省高级人民法院于2006 年6
月27 日以（2006）粤高法民四申字第11 号民事裁定书裁定：指令广州市中级人民法院另行组成合议庭
进行再审，再审期间，中止原判决的执行。
2005 年末，连锁店在收到广东省广州市中级人民法院的终审判决后，依据判决结果计算违约金，从
2003 年4 月1 日起至2005 年12 月31 日止，预计共应支付违约滞纳金6,619,280.00 元。截至资产负债
表日，本案尚未开庭审理。
2、2005 年6 月1 日，南海市大沥镇兴业铜铝型材厂(现名为佛山市南海区大沥镇兴业铜铝型材厂，
下称“兴业铜铝”)向清远市中级人民法院起诉珠海市粤交实业（集团）有限公司广州公司（以下简称“粤
交实业”）、广东建北企业集团公司（以下简称“建北企业”）和本公司，就其1993 年购买本公司股票确
权纠纷，要求被告返还其股票4,005,063 股。2005 年12 月27 日，公司收到清远市中级人民法院（2005）
清中法民二初字第17 号民事判决书，就原告兴业铜铝诉被告粤交实业、建北企业和本公司关于其购买
本公司股票确权纠纷一案作出如下判决：驳回原告的诉讼请求；案件受理费由原告及第三人负担。本案
原告兴业铜铝及第三人不服清远市中级人民法院判决，分别于2006 年1 月24 日、2006 年1 月17 日向
广东省高级人民法院提起上诉，要求撤销清远中院的判决，并要求被告返还其诉讼标的。广东省高级人
民法院于2006 年7 月21 日以（2006）粤高法民二终字第114 号裁定书裁定，撤销清远市中级人民法院
（2005）清中法民二初字第17 号民事判决，并发回清远市中级人民法院重审。截至资产负债表日，本
案尚在审理过程中。
3、中国东方资产管理公司广州办事处起诉广东建北企业集团有限公司以及本公司应归还贷款本金
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3,275,771.50 美元以及利息2,253,799.52 美元。原告起诉本公司的依据是本公司是由广东建北企业集
团公司根据粤股审[1993]11 号文，将广东建北企业集团公司整体改组并与清远建北大厦股份有限公司合
并重组成立的股份有限公司，改组后广东建北企业集团公司的全部资产由新设立的清远建北（集团）股
份有限公司（即本公司）接收，因此原告认为本公司应对广东建北企业公司的债务承担清偿责任。2001
年11 月30 日广东省清远市中级人民法院作出判决,原告起诉本公司还本付息,事实与法律依据不足,予
以驳回。中国东方资产管理公司广州办事处向广东省高级人民法院提出上诉，2003 年2 月28 日，广东
省高级人民法院作出裁定：撤销清远市中级人民法院（2001）清中法经初字第69 号民事判决，并发回
清远市中级人民法院重新审理。2003 年8 月8 日，清远中院作出(2003)清中法民二初字第34 号民事判
决，本公司无须为广东建北企业公司的债务承担清偿责任。中国东方资产管理公司广州办事处不服，向
广东省高院再提出上诉，广东省高院于2004 年9 月1 日，作出(2003)粤高法民二终字第321 号民事判
决，原告提出本公司对广东建北企业公司的债务应承担连带清偿责任的上诉请求，理由不充分，广东省
高院不予支持，维持清远中院的(2003)清中法民二初字第34 号民事判决，本公司无须为广东建北企业
公司的债务承担清偿责任。清远市人民政府不服省高院（2003）粤高法民二终字第321 号民事判决，向
广东省高院申请再审。广东省高院经审查于200 年11 月8 日作出（2006）粤高民法二申字第90 号认为，
再审申请人的申请符合《中华人民共和国民事诉讼法》相关再审立案条件，并作出裁定：案件由广东省
高院另行组成合议庭进行再审。截至资产负债表日，本案尚未开庭审理。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至报告日止，本公司没有重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、重大承诺事项
1、 本公司与广州高新技术产业开发区民营科技园管理委员会、广州市润丰实业有限公司签订厂房
用地及建设合作协议。本公司计划在广州高新技术产业开发区民营科技园内租赁厂房、办公楼及仓库用
以开设印刷厂，广州高新技术产业开发区民营科技园管理委员会愿意为此安排土地并以费用包干形式负
责办理相关手续，广州市润丰实业有限公司愿意按照本公司的技术要求投资兴建厂房并向本公司出租。
本公司与广州市润丰实业有限公司签订《厂房租赁合同》，广州市润丰实业有限公司愿意按照本公司技
术要求并经双方确认的设计图纸所建成厂房、办公用房、仓库等租赁给本公司。租赁物位于广州市白云
区广州高新技术产业开发区民营科技园内，建筑面积为25,000 平方米，其中厂房和办公约21000 平方米，
仓库约4000 平方米（以上均以政府测绘部门测绘的面积为准）。租金在租赁期限及首次续租期限内连续
计算，首三年租金按照建筑面积每月每平方米人民币15 元，每满三年将在前三年的基础上递增5%。管
理费在租赁期限及首次续租期限内连续计算，首三年管理费按照建筑面积每月每平方米人民币6 元，每
满三年将在前三年的基础上递增5%。租赁期限为20 年，届满后续租不少与10 年。
2、 本公司下属子公司广东公明景业印务有限公司的另外一个股东广州浩沣贸易有限公司向南洋
商业银行有限公司广州分行借款1,000 万元，并将其持有的广东公明景业有限公司30%的股权作为抵押。
其后，本公司与广州浩沣贸易有限公司、南洋商业银行有限公司广州分行签订《权益转让协议书》规定
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如广州浩沣贸易有限公司到期不能归还借款，须将其持有广东公明景业印务有限公司股权转让给本公司
及本公司下属子公司广州大洋广告有限公司，本公司与广州大洋广告有限公司支付1,000 万元的股权转
让款。
十一、其他重要事项
（一）诉讼事项
1、2003 年至2004 年期间廊坊美格广告有限公司广州分公司与本公司下属广州开发区印务分公司签
订多份委托印刷合同委托广州开发区印务分公司印刷《南方航空报》，广州开发区印务分公司依约向廊
坊美格广告有限公司广州分公司提供印刷服务，廊坊美格广告有限公司广州分公司尚欠印刷费用
5,523,290.00 元未归还。经广州市中级人民法院于2005 年11 月（2005）穗中法民二初字第42 号判决，
本公司下属分公司胜诉，被告廊坊美格广告有限公司广州分公司应于本判决生效之日起十日内向本公司
下属广州开发区印务分公司支付印刷费5,523,290.00 元，并对各期延付印刷费按每日万分之五计付违约
金至本判决确定的还款之日止，廊坊美格有限公司对被告廊坊美格有限公司广州分公司的上述债务负补
充清偿责任。2006 年5 月18 日，本公司已经向广州市中级人民法院申请强制执行并获受理。至报告日，
该款尚未收回，廊坊美格有限公司广州分公司尚欠5,523,290.00 元及相关的违约金。
2、2005 年，广州博容广告有限公司与本公司下属分公司广州开发区印务分公司签订多份委托印刷
合同委托广州开发区印务分公司印刷《品周刊》，广州开发区印务分公司依约向被告广州博容广告有限
公司提供印刷服务，广州博容广告有限公司尚欠印刷费用3,461,400.00 元未归还。经广州市天河区人民
法院于2005 年10 月（2005）天法民二初字第2124 号，本公司下属广州开发区印务分公司胜诉，被告
广州博容广告有限公司应于本判决生效之日起十日内向本公司下属广州开发区印务分公司支付印刷费
3,461,400.00 元及逾期滞纳金。2006 年3 月21 日，本公司已经向广州市天河区人民法院申请强制执行并
或受理。至报告日，该款尚未收回，广州博容广告有限公司尚欠3,442,660.00 元及相关的违约金。
（二）其他事项
本公司与广州珠江物业酒店管理公司（以下简称“乙方”）签订《广州记者乡村俱乐部委托经营管
理合同》。本公司委托乙方全面经营管理广州记者乡村俱乐部，经营管理期自2005 年9 月23 日起至2008
年12 月31 日止。从2005 年9 月20 日起至2005 年12 月31 日之前，由于不设考核指标，乙方每月管
理酬金50,000.00 元，乙方不提奖励管理酬金。自2006 年1 月1 日起，乙方每月按广州记者乡村俱乐
部营业总收入的2%向本公司收取基本管理酬金。在完成营业指标和成本费用控制在年预算案中（考核指
标）的情况下，乙方每月按经营利润的8%提取奖励管理酬金。若因经营管理不善而导致当年实际经营利
润未能达到年度考核指标，乙方将不能提取奖励管理酬金，并视目标完成情况适当扣减乙方的基本管理
酬金。
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2007 年2 月13 日批准报出。
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第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台www.gfzr.com.cn上公开
披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广东九州阳光传媒股份有限公司
董 事 会
二00七年二月十三日