以合资为名诈骗 假外资案频发敲响盲目引资警钟

　　　西安一家企业在进行项目建设时，由于资金不足引进一家号称“资产过亿港元”的外商。想不到的是，这家外商拥有的不过是一家在英属维尔京群岛注册的“1美元公司”。有关专家提醒，近年来“假外资”投资案件频繁发生，这类事件的发生有外因更有内因，应当引起政府和企业的注意，尤其是正处于招商引资热潮中的中西部地区，更应予以足够警惕。

　　招商引资却引来“1美元公司”

　　陕西海华冶化有限公司是一家以能源建设为主的民营企业，2000年取得西安市天然气加气母站项目，并合作成立西安倡笙天然气有限公司来经营这一项目，由于资金不足准备引进外资。2003年9月，自称美籍华人的吴滨来到西安，表示其所在的卡门公司准备投资这一项目，并出示了中国银行（香港）尖沙咀东海商业中心分行致西安市政府的“012－729－03100003号”《银行资信证明》，证明卡门公司有1亿港元资产。很快，双方开始合作，决定由卡门公司投入现金275万美元，成立中外合资倡笙公司。同年11月，海华公司向西安市高新区管委会提出变更倡笙公司股东的申请：将倡笙公司变更为中外合资企业，卡门公司为大股东；将原中方董事长温青云，变更为吴滨。西安市高新区管委会对此做出同意批复，并明确规定了外资到位期限。据海华公司现任负责人刘菊侠介绍，2004年初，吴滨请证券公司包装这一项目，准备到香港上市套取股市资金，但温青云认为项目刚刚起步不具备上市条件，否决了这一“圈钱”意图。此后吴滨对中方打入资金的要求一直推脱，引起海华公司的怀疑，遂开始调查其银行资信证明的真实性。2005年7月14日，中国银行（香港）有限公司致函中国银行陕西省分行国际结算部，称“012－729－03100003号”资信证明“并非我行开出”。海华公司随后展开进一步调查，在香港黄林梁郭会计师事务所提供的卡门公司“唯一董事”股份转让材料上，发现所谓的卡门公司竟是在英属维尔京群岛注册的1人1股的“1美元公司”。

　　多方原因导致“引狼入室”

　　记者了解到，由于引资失败，海华公司随后被迫自筹资金进行项目建设，不但延误了工期，而且背负了巨额债务，公司的发展战略也因此受到了影响。刘菊侠说：“当时简直是鬼迷心窍。”

　　刘菊侠介绍，当初资金不足时之所以敲定不引内资而引外资，主要是对外资抱有很高的期望值和信任度，且社会舆论对外资也是正面居多，结果就没有太多怀疑，很顺利地签了合同，最终酿成苦果。事实上，深受“假外资”欺骗的远远不止海华公司一家。据商务部国际贸易经济合作研究院研究员梅新育介绍，以“合资”为名、行“诈骗”之实的做法在上世纪90年代我国第一轮引资热潮时就已出现，当时主要是诈骗银行信贷，主要集中在东南沿海地带。近年来，随着我国加入世贸组织，大量外国投资者涌入中国，一些不法之徒利用我国许多地区和企业急于招商的心理，打着投资的幌子进行诈骗活动，使“假外资”开始向处于招商引资热潮中的中西部地区扩展。中国人民大学商法研究所所长刘俊海认为，一些周边国家和地区过于宽松的公司注册环境，为“假外资”滋生提供了温床。据了解，在英属维尔京群岛和开曼群岛等地，公司注册环境非常宽松，1美元即可注册公司，结果就有一些公司在获得“壳公司”后，像幽灵一样潜入内地进行“诈骗”活动。梅新育认为，地方政府和企业招商心切也为“假外资”创造了“容易”的诈骗环境。一方面地方政府或企业引资冲动强烈，并且对外资盲目崇拜，轻易就会上当受骗；另一方面，各级政府和相关部门在招商引资监管上存在薄弱环节，对这些外资的身份、资金渠道及股东诚信纪录监管不足，使其行骗过程一路绿灯，畅通无阻。加上国内一些企业自身法律意识不强，风险观念淡薄，使得假外资“空手套白狼”频频得手。

　　强化外资监管必须多管齐下

　　虽然目前我国对内外资企业的合作已有诸多的法律条款，但许多企业在吸引外资过程中还是表现出了种种“不适应”症状。有关专家认为，对外资合法经营的监管正日益成为我国经济生活中的一大课题，在这一过程中，各级政府和相关监管部门应该有更大的作为。记者采访了解到，内资企业招商引资一般遵循如下程序和步骤：首先要到发改委进行产业政策和经济规划方面的把关审批；然后到商务部门针对共同成立的新的公司法人，进行合同和章程方面的把关审批；再到工商部门进行新公司的登记和注册工作、到外汇管理部门建立外汇账户；另外还要到税务、卫生、消防、公安等部门进行相关的把关审批工作。上海社会科学院世界经济研究所所长张幼文、中国人民大学商法研究所所长刘俊海认为，在这些审批把关中，政府应该有所作为，也能够有所作为。西安发生的这起“假外资”事件给我们敲响了一个警钟，当前我国中西部地区招商引资冲动明显，引资心切加上视野有限，很容易发生受骗上当的情况，给各级政府和监管部门提出了更高的要求和挑战。他们建议，各地政府和企业应慎待外资，努力做到在审批层面就发现并卡住“假外资”，创新行政部门的执法方式，加大对不法行骗者处罚力度，建立信息共享的联动执法机制，使不法者寸步难行。国内企业也应摒弃对外资的盲目崇拜心理，引进外资时应特别严格把关，尤其是对来自以上两个群岛的公司要格外小心。