盖特佳:申银万国证券股份有限公司关于定向增资的专项意见

    盖特佳本次定向增资属于非公开定向发行，增资过程如下：

    (一) 本次定向增资公司未采用广告、公开劝诱和变相公开方式，且于董事会召开前通过“一对一”沟通的方式事先确定了拟认购公司新增股份的认购对象。

    (二) 本次定向增资方案经公司2007年9月10日召开的第一届董事会第十二次会议和2007年9月26日召开的2007年第二次临时股东大会审议通过。

    (三) 本次定向增资金额8,749,191元人民币已经全部到账，并经中勤万信会计师事务所有限责任公司验资报告((2007)中勤验字11038号)验证。

    (四) 本次定向增资经中国证券业协会(中证协函[2007]402号)备案函确认。

    (五) 本次定向增资新增股份在中国证券登记结算有限公司深圳分公司进行股份登记。

    综上所述，我公司认为盖特佳本次定向增资过程符合《中华人民共和国证券法》及其他相关法律法规的规定。