寿险费率市场化正式启动

　　◆每经记者 赵怡原 发自上海

　　继保监会6月20日发布 《天津滨海新区补充养老保险试点实施细则》以来，备受关注的寿险费率市场化终于取得实质性进展。昨天，光大永明人寿保险公司率先获保监会批复，在天津试点“光大永明尊逸天年补充养老保险”。

　　在未来的几个月内，将陆续有各保险公司的新产品报送保监会审批，激烈的市场竞争或已在各家公司的精算部门之间展开。不过有关专家在接受《每日经济新闻》采访时，却给出了不同的声音。

　　光大永明：产品方案计划下周推出

　　光大永明人寿总公司品牌部王小姐对记者说，“我们是首家获保监会批复的保险公司，公司高层已经在第一时间组织筹划新产品的市场推广方案和接下来的活动。”王小姐表示，新产品的设计方案包括产品定价、管理系统、服务条款、销售流程等，“估计在下周，与产品、活动相关的方案和具体活动计划都将正式推出。”据她透露，与光大永明几乎同一时间报送保监会审批的还有另一家公司，对方目前也在等待保监会的批复。

　　泰康人寿上海分公司的吕小姐对记者说，很遗憾补充养老保险目前没有试点到上海分公司，“但是泰康的某一个机构在试点。”

　　正方：看好发展 税收优惠明显

　　根据业内人士分析，如果以后费率的范围进一步扩大，这个细则足可以称之为中国保险业监管模式的转折点。从长远的发展看，各家保险公司在竞争中会变得更加的成熟。比如在保证利率的设定上如何增加灵活性以避免长期的风险等等。

　　南开大学保险系教授张连增、东方证券保险业研究员王小罡对记者说，这次试点税收优惠与预定利率放开并举，寿险费率市场化改革能加快提高保险公司自身的定价能力。

　　他表示，从全球来看，税收优惠都是年金业务能够发展壮大的重要条件。对于普通老百姓来说，税收优惠当然是非常明显的，单纯的个税基础30%部分免税就足以说明这一点。“利率放开对企业提出了新的挑战，但过度竞争可能导致全行业的亏损，希望保险公司能像美国同行那样有序竞争，也希望监管部门当断则断，限制和处罚由于过度竞争而导致的偿付能力不足的公司，优化行业环境，别让新区的保险行业出现‘永不退出的保险公司’和‘全面充分的价格竞争’并存的局面。如果这样将导致永不休止的过度竞争，行业就完了！”

　　反方：试点不能形成全国力度

　　中央财经大学保险学院执行院长郝演苏在接受记者采访时称，这个试点仅仅是在天津滨海新区。“天津在中国保险市场的位置并不靠前，去年天津曾经搞过 ‘港股直通车’，我担心这次试点成‘港股直通车 ’第二。这个区域的影响辐射到全国有太大的难度。”郝演苏表示，天津的保险主体是很弱的，总公司设在天津的只有3家公司，分别是光大永明、恒安标准和渤海保险，他们的影响都不大，市场排名都比较靠后，加之天津在金融保险界的影响力太小，“因此这只是个试验罢了，不能形成全国性的力度。”

　　至于税收优惠方面前景如何，郝演苏解释说，目前以天津开发区来讲，税收优惠的好处几乎可以不予考虑，天津在省级经济当中影响力是有限的，金融业不是很开放很有活力，如果考虑到当地的经济基础和人均收入，这个优惠又能涉及到多少人呢？“如果享受到的好处是人均1000元，那么对于月收入1万元以上的，他根本感觉不到，这种优惠带来的层面以及试点的地区，限制了很多可以想像的空间。”

　　链接：补充养老险试点：利率税收双重利好

　　保监会4月15日发布的 《关于在天津滨海新区试点补充养老保险的通知》规定，保险公司开发补充养老保险，可以自主决定预定利率，不受1999年保监会发布的《关于调整寿险保单预定利率的紧急通知》（下称《紧急通知》）的约束。

　　6 月20日发布 《天津滨海新区补充养老保险试点实施细则》（下称 《实施细则》）还进一步规定，保险公司开发补充养老保险产品的预定利率，以及万能保险形式的补充养老保险产品的最低保证利率，不受《紧急通知》的约束。此次天津试点补充养老险的费率，将是对2.5%的现行预定利率上限的突破。

　　《实施细则》还对税收优惠政策作了相应规定。

　　企业为职工购买补充养老保险的费用支出和个人购买补充养老保险的保费支出，可以按天津市人民政府给予的税收优惠政策在所得税前扣除，在本企业上年度职工工资总额8%以内的部分，可以在企业所得税前扣除。补充养老保险的个人交费部分，则可在个人工资薪金收入30%以内的部分，在个人所得税前扣除。据了解，目前在文件中明确给予企业和个人在购买补充养老保险同时提供高税收优惠政策的仅有天津一家。

　　保监会批准的试点机构有中国人寿、人保寿险、平安人寿、平安养老险、太平洋人寿、太平人寿、新华人寿、泰康人寿、生命人寿、信诚人寿、光大永明人寿和恒安标准人寿12家保险公司。