认罚不认罪 花旗支付7500万美元“和解”民事诉讼

　　在高盛以5.5亿美元和美国证交会（SEC）和解“欺诈门”不久，华尔街另一大行花旗集团7月29日就隐瞒投资者次贷风险资产的指控，以7500万美元和美证交会达成和解。　　认罚不认罪

　　美证交会指控花旗未能在2007年向投资者披露该行大约有400亿美元的次级抵押贷款风险敞口的信息，从而在盈利报告上存在欺瞒，误导了消费者。

　　SEC以民事欺诈指控花旗集团隐瞒其真实次贷风险资产规模。指控称，花旗旗下投资银行部门在2007年第二和第三季度收益报告上公布其次级抵押贷款风险资产仅为130亿美元，但实际上花旗最终损失的资产价值超过550亿美元，隐瞒了次贷资产风险的严重程度。花旗公布的130亿美元数值“省略”了两种类别的次级抵押贷款支持资产。而正是这一次贷风险使花旗这座大厦摇摇欲坠，成为最需要政府援助而维系的华尔街大行。

　　花旗集团7月29日同意支付7500万美元与SEC就这一民事诉讼达成和解。在和解协议中，花旗既未承认也未否认SEC的指控。也就是说，花旗没有认罪，但支付了罚款。

　　在此民事案中，SEC还指控了瞒报风险资产的两名“主嫌”即前财务总监加里·克里滕登和前投资者关系主管阿瑟·蒂尔兹利，两人分别以10万美元和8万美元达成和解。

　　投资者仍可继续诉讼

　　一些批评家对此项和解抱怨说，SEC对花旗提出的“非故意性欺诈”罪名过轻。波士顿大学法学院教授科尼利厄斯·赫利认为证交会应该做出更严厉的欺诈指控。他说，鉴于花旗集团给消费者和行业造成的损失，7500万美元的惩罚对花旗集团来说只是九牛一毛，SEC没能向华尔街发出惩戒此类不当行为的信息。

　　但SEC一位高级官员斯科特·弗莱斯坦回应道，该罚款“是SEC对华尔街金融机构非蓄意违法开出的最高罚单之一。”

　　弗莱斯坦以去年美国银行（BOA）就美林误导消费者一案的和解条件作了对比：SEC最初对美国银行提出3300万美元的罚款，但遭到联邦法官的驳回。之后罚款数额提高到1.5亿美元的主要原因之一是法官质疑SEC为何没有对公司内部人员提出不法行为诉讼。弗莱斯坦说，在花旗案件中，SEC对花旗的两位关键人物提出了指控。

　　哥伦比亚大学法学教授约·科菲说：“在花旗和解案中，SEC接受了"温和"的罚款条件，但他们揪出了真正的主嫌”。

　　花旗在和解声明中说，SEC没有对公司及其雇员提出“故意以及鲁莽不法行为”的指控表示“高兴”。花旗既不承认也不否认有不当行为的指控。不过，虽然和SEC达成和解，该行依然要面对诸多投资者们提交的相关诉讼。（席玟） (来源：中国证券报)