组合股改方案惊艳亮相 S*ST光明将变身黄金股

　　破产重整计划执行完毕后，S*ST光明（000587）股改方案终于亮相。S*ST光明今日披露的股改说明书显示，将采取“资产对价+资本公积金转增”的组合方式进行股改对价支付，折算流通股股东每10股获得20股，S*ST光明也将完成向黄金股的华丽转身。

　　S*ST光明本次股改动议由 光明集团、金丰投资（600606）、百世利工贸、纸箱制造、袁野、京通海、九五投资、宏钰洗选煤、汇东科贸、维尔富投资共10家非流通股股东共同提出，合计占公司总股本的46.03%，占非流通股总数的83.63%。今年初，因受让京通海持有的非流通股份20万股，九五投资成为S*ST光明的重组方和潜在的非流通股股东。

　　根据股改说明书，S*ST光明拟将股改与股份转增相结合，采取“资产对价+资本公积金转增”的组合方式进行股改对价支付。S*ST光明潜在控股股东九五投资，将3.8亿元现金及其全资子公司东莞金叶珠宝100%的股权赠与上市公司，用于代全体非流通股股东支付股改对价。然后，公司以3.8亿元获赠资金形成的资本公积金中的3.714亿元定向转增37142.32万股；其中，向九五投资转增16666.19万股，向除九五投资以外的非流通股股东转增3777.33股，向全体流通股股东转增16698.79万股。

　　上述转增完成后，S*ST光明的总股本变为55713.47万股，九五投资将成为新的控股股东。

　　由此，S*ST光明也将华丽变身为黄金股。据披露，本次拟注入的金叶珠宝拥有完整的黄金珠宝经营性资产，包括但不限于品牌、存货、人员、门店、工厂等黄金、珠宝设计、生产、批发、零售类经营性资产。截至2010年底，金叶珠宝经审计的净资产为30945.94万元。

　　九五投资承诺，金叶珠宝2011年全年实现净利润不低于1.38亿元；2012年，金叶珠宝全年实现净利润不低于2亿元。若未能达到上述利润指标，九五投资将净利润差额部分以货币资金补足给上市公司。为确保履行承诺义务，九五投资将最迟于股改方案实施之日前3日内，向指定账户打入4000万元履约保证金。

　　S*ST光明董事会拟于6月27日召开2011年第一次临时股东大会暨股改相关股东会议。(吴正懿)

　　作者：吴正懿 (来源：证券日报网)