国信证券被尚德破产波及 保荐上市公司曝财务问题(图)

　　中新网3月27日电 证券频道综合报道，IPO承销机构之一的国信证券去年两度被出示监管警示函。近期IPO自查最后关口，国信证券因保荐的上市公司连续出现不利消息恐受到波及，甚至可能被证监会处罚。交易所信息显示，国信证券保荐的隆基股份因尚德破产重整导致公司上 市第一年出现亏损；此外，其保荐的勤上光电今日卷入造假上市丑闻，27日勤上光电已发布公告对股票进行停牌。

　　尚德破产重整冲击 国信保荐的隆基股份上市首年亏损

　　隆基股份3月23日发布2012年业绩修正公告，预计2012年1月1日至2012年12月31日归属于母公司股东的净利润出现亏损约5400万元左右。

　　业绩变动原因系由于2013年3月20日，无锡市中级人民法院依据《破产法》裁定，对无锡尚德太阳能电力有限公司实施破产重整，公司依据谨慎性原则对尚未收回的无锡尚德太阳能电力有限公司应收款项采取个别认定法追加计提坏账准备9077万元，导致2012年年度合并报表净利润为亏损。

　　上交所公开信息显示，隆基股份主营单晶硅棒、硅片的研发、生产、销售，去年前三季度隆基股份实现净利润1434.36万元，同比下降94.15%。其股票于2012年4月11日上市，至今上市未满一年时间，上市主承销商为国信证券。由于上市首年出现亏损，隆基股份保荐机构国信证券将因此可能被证监会进行相关处罚。

　　根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第71条规定“发行人公开发行证券上市当年即亏损，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格”。不过，《管理办法》第75条也规定，对证监会采取的监管措施，保荐机构及其保荐代表人提出申辩的，如有充分证据证明下列事实且理由成立，中国证监会予以采纳：其中包括发行人已在证券发行募集文件中做出特别提示，保荐机构和保荐代表人已履行勤勉尽责义务；发行人因不可抗力致使业绩等出现异常或者未能履行承诺。

　　京华时报的报道称，一旦国信证券遭罚，国信证券手头上的60余个保荐项目又将何去何从也成为市场关注的焦点。针对这一疑问，国信证券表示，正在与投行部门核实，但截至记者昨晚发稿，国信尚未对此作出进一步回应。

　　勤上光电被指造假股票停牌 国信证券再遭质疑

　　国信证券去年两度被出示监管警示函，相关保荐代表人亦被采取监管措施。如今国信证券惹上麻烦的或不只是在隆基股份。

　　据每日经济新闻报道，勤上光电瞒天上市，“自己人”成大客户。进而勤上光电涉嫌造假上市一事再次牵扯到保荐人国信证券，作为上市保荐人以及督导人的国信证券恐怕又将因 “荐而不保”再次登上监管“黑名单”。证监会资料显示，勤上光电的保荐代表人是林斌彦和龙敏，这两位80后保代都是2011年取得保荐资格，而且勤上光电是他们唯一保荐过会的项目。

　　深交所27日消息显示，勤上光电27日宣布股票实施停牌，因目前市场出现了与勤上光电相关的报道，对公司与部分客户之间的关系提出质疑。公司对此非常重视，正在准备相关公告进行说明。

　　但据广州日报报道，昨天下午，勤上光电董事会发布通报，否认关于勤上光电造假的说法，并且表示要通过法律的途径予以澄清。

　　而在之前，勤上光电已经连续两次通过官方微博应对造假传言：3月1日，针对网上有传言与勤上光电有合作的品尚公司为勤上光电的员工所开公司传言，勤上光电澄清公告曾经反驳：品尚光电并非公司投资或控制的企业，双方不存在任何关联关系，不存在品尚光电向公司输送利益帮助公司虚增业绩的问题；公司上市的信息披露是真实、完整的，不存在任何虚假或欺诈的行为。

　　2月26日9时15分，勤上光电通过官微发布通告称：某媒体在其报道内容缺乏基本事实根据的情况下，标题公然断言本公司“涉嫌欺诈上市”，对公司进行恶意诽谤和肆意贬损。此举有违其基本的职业道德，是恶意损害公司名誉的行为，公司将保留通过法律途径保护自身权益的权利。(中新网证券频道)